Résultats financiers

Bilan

Le bilan consolidé pour l’année 2022 a été clôturé avec un bilan total de 167 883 k€. Le grand programme d’investissement 2022-2024 et l’incorporation de l’entreprise Vanheede Windpower SRL à la consolidation pour l’année 2022 affectent de manière significative plusieurs postes du bilan.

Du côté des actifs, nous enregistrons une augmentation de la valeur comptable des immobilisations corporelles. Les investissements pour l’exercice s’élèvent à 26 263 k€, et consistent entre autres à la construction d’une nouvelle éolienne de 3,4 MW (incorporée dans les immobilisations en cours de construction), la construction d’une ligne de recyclage de plastiques, l’agrandissement d’un hangar de notre ligne de déconditionnement des produits et la prise en bail emphytéotique d’un terrain industriel. Ils sont complétés par les investissements annuels en conteneurs, matériel roulant et outils. En ce qui concerne les règles d'évaluation, il n'y a pas de changement par rapport à l'année dernière.

Les créances à maximum un an ont considérablement augmenté par rapport à l’année 2021. Les créances commerciales en souffrance augmentent (proportionnellement à l'augmentation du chiffre d'affaires), les recettes à percevoir ont fortement augmenté (principalement les certificats verts octroyés, mais pas encore facturés), il y a une augmentation de la TVA et des taxes récupérables, ainsi qu'un montant de leasing à récupérer.

Les liquidités disponibles s’élèvent à 17 973 k€. Ce montant est affecté par une somme empruntée pour la construction de la nouvelle éolienne. Cela affecte également le ratio de liquidité (actuellement de 1,27). La liquidité s’avère suffisante pour faire face à toutes les obligations à court terme.

Le résultat positif de l'exercice (voir sous la rubrique "compte des résultats p.110") entraîne une augmentation des fonds propres. Les provisions pour risques et charges comprennent principalement la provision constituée pour la phase de suivi de notre centre d’enfouissement technique.

Les dettes financières à long terme et à court terme ont augmenté par rapport à l’année dernière. Pour les dettes financières à long terme, nous constatons que d’une part le prêt subordonné “DACAR” (Dacar : holding familial de la famille Vanheede) a diminué, mais que d’autre part, les prêts accordés par la banque ont largement augmenté (en raison du lancement du programme d’investissement 2022-2024). Les dettes financières à court terme ont également augmenté. Il y a une augmentation des dettes commerciales, due entre autres à des factures d’investissements reçues.

La solvabilité de Vanheede Environment Group a légèrement diminué, mais reste très saine : 46,10% ; tenons compte de l'ajout aux fonds propres du prêt subordonné à long terme “DACAR”.