Plan de empresa: parque infantil by AEDL MIC

PARQUE INFANTIL M O D E L O S

D E

P L A N

D E

N E G O C I O

ÍNDICE 0. Introducción: Modelos de plan de negocio

1. Modelo de Plan de Negocio: Parque infantil

13 15 16

1.1 Definición de las características generales del proyecto 1.2 Presentación de los emprendedores 1.3 Datos básicos del proyecto

2. Entorno en el que se realizará la actividad de la empresa

19 20 21 22

2.1 2.2 2.2 2.3

Entorno Entorno Entorno Entorno

económico sociocultural normativo tecnológico

3. Actividad de la empresa

25 27

3.1 Definición de los servicios que prestará la empresa 3.2 Factores determinantes de éxito en el sector

4. Proceso de prestación del servicio

31 34 35 36 37 39

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6

Determinación del proceso de prestación del servicio Subcontrataciones Aprovisionamientos Gestión de stocks Procedimientos y controles de calidad Niveles de tecnología aplicados en los procesos

5. El mercado

43 45 47

5.1 Definición del mercado 5.2 La competencia 5.3 Análisis DAFO

6. La comercialización del servicio

51 52

6.1 6.2 6.3 6.4

Presentación de la empresa y sus servicios Acciones de promoción Determinación del precio de venta y su comparación con los de la competencia Prescriptores

53 55

7. La localización de la empresa

59 60 62

7.1 Asentamiento previsto y criterios para su elección 7.2 Terrenos, edificios, instalaciones 7.3 Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento

8. Recursos humanos

65 66 67 68 69

8.1 Relación de puestos de trabajo que se van a crear 8.2 Organización de recursos y medios técnicos y humanos 8.3 Organigrama. Estructura de dirección y gestión 8.4 Perfil de las personas que se contratará y selección de personal 8.5 Formas de contratación

9. Plan económico-financiero

73 77 78 79 83 84 85 86 88 90 92 93 94 95

9.1 Inversión y fondo de maniobra del proyecto 9.2 Financiación del proyecto 9.3 Política de amortizaciones 9.4 Ingresos por áreas de negocio. Previsión de ventas anuales 9.5 Evolución de los costes variables 9.6 Evolución de los costes fijos 9.7 Política de circulante 9.8 Cuentas de resultados previsionales 9.9 Balances de situación previsionales 9.10 Previsiones de tesorería 9.11 Punto de equilibrio 9.12 Ratios del proyecto 9.13 Flujo de caja 9.14 Rentabilidad del proyecto

10. Aspectos formales del proyecto

10.1 10.2 10.3 10.4

Forma jurídica elegida para el proyecto Protección jurídica Autorizaciones, permisos, etc. Medidas de prevención de riesgos laborales

99 99 100 101 102

11. La innovación

107

11.1 Elementos innovadores

12. Planificación temporal de la puesta en marcha

111

0. Introducci贸n

0. Introducción

BIC GALICIA presenta una colección de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y técnicos de apoyo a la creación de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilización de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creación y consolidación de empresas, aplicados de forma práctica sobre una idea empresarial concreta. La redacción de estos Modelos de Plan de Negocio se configuró a partir de la recreación de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las características medias del sector en el que están enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma íntegra, mostrando un análisis de la viabilidad técnica, comercial, financiera y económica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo específico del emprendedor o de los técnicos, le facilite información de interés y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrará notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboración de un apartado genérico o de un epígrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitará la adaptación de los Modelos de Plan de Negocio a la situación particular de cada emprendedor y/o ampliar información sobre conceptos fundamentales en la creación, puesta en marcha y consolidación de una empresa.

Relación de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio En la elaboración de esta colección se ha trabajado con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposición de emprendedores, técnicos y empresarios, para la elaboración del Plan de Negocio. Indicamos la relación de las mismas, su descripción y la forma de aplicarlas sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos están a disposición de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la dirección: www.bicgalicia.es

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIÓN

• Guías de Oportunidades de Negocio.- Las guías son una colección de trabajos de análisis cualitativo y estadístico sobre diferentes sectores y actividades económicas en Galicia. Cómo aplicarlas.- El usuario deberá buscar en el directorio de Guías de Oportunidades de Negocio aquellas que estén relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podrá consultarlas y seleccionar la información que sea de su interés, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. También podrá consultar las fuentes de información que se detallan en las Guías para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. En el presente Modelo de Plan de Negocio se empleó las, siguientes Guías de Oportunidad de Negocio: - Guía nº 132.- Parques infantiles - Guía nº 106.- Animación sociocultural • Guía para la Elaboración de un Plan de Negocio.- Documento con un contenido específico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su índice con ligeras modificaciones es la referencia seguida en este Plan. Cómo aplicarla.- La lectura completa de esta guía antes o durante la realización del plan de empresa aportará al usuario un conocimiento práctico sobre cómo se estructura y cómo se elabora un plan de negocio. • Guía de Recursos.- Documento en el que se recoge información específica sobre los elementos necesarios en la puesta en marcha y consolidación de un proyecto.

Cómo aplicarla.- esta guía es un documento de consulta directa en la que el usuario encontrará respuestas dentro del propio texto o el enlace para obtener más información sobre la cuestión que le interese. Destacamos por su utilidad la relación de organismos y recursos de apoyo a emprendedores que contiene la guía. • Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestión de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestión interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cómo aplicarlos.- El usuario podrá consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura será de utilidad no sólo para la elaboración del plan de negocio, sino como referente para su aplicación práctica en la futura gestión de la empresa. • Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informática para realizar el plan económico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco años de actividad. Cómo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo más recomendable es trabajar con la opción del asistente activado hasta familiarizarse con la aplicación. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos económicos del proyecto (inversión, financiación, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendrá el informe económico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran número de proyectos.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIÓN

• Memofichas.- Compendio de información sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc. relacionados con la creación, puesta en marcha, gestión y consolidación de una empresa. Cómo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rápida respuestas a dudas específicas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creación, gestión y consolidación de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegación a través de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. • Tutoriales de la Pyme.- Documentos basados en las Memofichas sobre temas de interés para la creación, puesta en marcha, gestión y consolidación de una empresa. Están concebidos como complemento de las Memofichas ya que, facilitan el acceso a éstas desde una óptica diferente, orientada a responder a las necesidades genéricas de información por parte de los usuarios. Cómo aplicarlos.- Desplegando el índice de los Tutoriales el usuario podrá conocer los temas en los que se estructuran y el contenido de los mismos. Tras seleccionar los que sean de su interés es posible realizar una lectura guiada de las Memofichas sin perder el acceso a los ejemplos prácticos de las mismas. • Manuales Prácticos de la Pyme.- Documentos que ofrecen información sobre aspectos fundamentales en la gestión y consolidación de la empresa desde un enfoque lo más práctico posible. Cómo aplicarlos.- El usuario deberá seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en función de la temática de cada uno y de las características de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su interés, la consulta de los ejemplos prácticos que contienen alguno de los Manuales. • Manual de autoevaluación de la innovación.- Herramienta informática diseñada para ayudar a las empresas en la correcta implantación y desarrollo de un sistema de Gestión de la Innovación. Cómo aplicarlo.- Tras instalar el programa el usuario deberá seguir las indicaciones del mismo para obtener un informe personalizado del estado de la innovación en la empresa. Además el programa incluye informes sectoriales, de benchmarking y módulos específicos. • Redactor de Memorias.- Herramienta que facilita la correcta presentación formal de un Plan de Negocio, además de permitir el trabajo conjunto sobre un mismo proyecto por parte de dos o más personas. Cómo aplicarlo.- Tras descargar el programa e instalarlo, el usuario podrá optar por configurar su propio índice de Plan de Empresa o seguir alguno de los ejemplos facilitados por el propio programa.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIÓN

Formación para emprendedores y empresarios BIC GALICIA a través de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relación de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y técnicos, en los que se imparten conocimientos necesarios para la creación, gestión y consolidación de una empresa.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

INTRODUCCIÓN

1. Modelo de Plan de Negocio: Parque infantil

2. 1.1.

1. Modelo de Plan de Negocio: Parque infantil Definición de las características generales del proyecto

A lo largo de este documento se desarrolla un plan de negocio de un parque infantil en la ciudad de Vigo. En todo momento los emprendedores que pondrán en marcha el proyecto han tenido el máximo cuidado para realizarlo conforme a la normativa vigente para este tipo de centros. El parque infantil, que se denominará Avalón y cuyo eslogan será Un lugar para la fantasía, tendrá como objetivo surtir a la ciudad de Vigo de un espacio para que los niños jueguen a sus anchas, repleto de posibles compañeros y compañeras de juegos, donde todo está pensado para la diversión sin peligros. Dadas las nuevas demandas y necesidades de este mercado, se incluirán otros servicios como la organización de aniversarios y fiestas infantiles, atención y cuidado de niños por horas y actividades lúdicas de diversos tipos. Después de haber estudiado minuciosamente las posibilidades de instalarse en diferentes barrios de la ciudad de Vigo, han optado por ubicar el local en el barrio de la Hispanidad, porque todavía se encuentra en expansión y en que en él habitan un importante número de personas con un poder adquisitivo medio-alto (más de 5.000 familias) siendo muy representativo el número de familias con hijos menores de 12 años. El centro de ocio infantil más próximo se encuentra a 2 Km, por lo que los emprendedores tratarán de fidelizar a los clientes de barrio y de las zonas más próximas al establecimiento. Los emprendedores tienen la intención de convertir su negocio en un centro de referencia para el ocio infantil en la ciudad de Vigo y obtener una rentabilidad que le permite desarrollar esta actividad sin problemas. Los emprendedores también han tenido en cuenta las posibilidades futuras de expansión. En caso de que sus planes marchen según lo que han previsto, se han planteado montar otro establecimiento en el extrarradio de la ciudad, donde exista una zona donde los más pequeños puedan realizar algunas de las actividades al aire libre. José Domínguez y Carmen Romero son una pareja que tienen en común su gusto por los más pequeños. Esa ha sido la razón que les ha llevado a poner en marcha este proyecto. Ambos cuentan con una dilatada experiencia en el sector de la atención a la infancia y consideran que este es el mejor momento para dar el paso de montar una empresa.

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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

Este tipo negocio cuenta con importantes atractivos como que: - En las últimas décadas este tipo de servicios fueron cobrando importancia, provocado por diferentes dinámicas sociales y empresariales. Destacan entre las primeras, el aumento del nivel de vida y el deseo de una mayor calidad, así como los cambios sociales que modificaron el modelo tradicional de familia y los roles que cada uno de ellos desarrolla en la misma. - Este tipo de establecimientos permite a los padres y madres, realizar diferentes actividades como hacer sus compras, ver una película o practicar deporte de manera tranquila, sabiendo que sus hijos están entretenidos y seguros.

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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.2. Presentación de los emprendedores Los emprendedores del proyecto son José Domínguez y Carmen Romero1 José Domínguez cuenta con experiencia en el sector del ocio infantil, ya que durante cinco años trabajó como monitor en Pezqueñines, conocida ludoteca de la ciudad de Vigo. Carmen Romero cuenta con experiencia de 10 como maestra en Globos, una pequeña guardería situada a las fueras de la ciudad de Vigo. Ha asistido a diversos cursos sobre la atención y el cuidado de niños. Es además, hija de un pequeño empresario y su pretensión es aprovechar los conocimientos de su padre para la gestión del nuevo negocio que va emprender. Consideran como un factor fundamental el formarse en el área empresarial, por lo que han asistido en el último año a un curso sobre maduración de la idea, y un seminario sobre planificación empresarial impartidos por Bic Galicia. Son conscientes que no tienen experiencia como empresarios, pero creen que con la debida formación, ganas, ilusión, dedicación plena y con la experiencia que tienen en el cuidado de niños, poseen las aptitudes adecuadas para garantizar que todo resulte según lo que han previsto.

Nota de los autores: los currículos de los promotores deberán adjuntarse como un anexo al Plan de negocio, ampliando y detallando la información que se indica es este epígrafe.

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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

1.3. Datos básicos del proyecto Cuadro 1.- Características básicas de la empresa Definición de la empresa

Parque infantil

Clasificación Nacional de Actividades Económicas

9272 Otras actividades recreativas

Forma jurídica

Sociedad Limitada

Localización

Vigo

Instalaciones

El local cuenta con 300 m2, una altura de 4 metros y una salida de emergencia. El parque infantil tendrá una capacidad máxima de 80 niños.

Personal y estructura organizativa

Dos promotores, que compaginarán cuando sea preciso los puestos de gerencia y dirección técnica, con labores propias de monitor. Un Monitor a tiempo completo Dos Monitores a tiempo parcial

Cartera de servicios

La cartera de servicios estará compuesta por: - juego libre - celebración de cumpleaños - servicio de animación - representaciones - fiestas y otras actividades

Clientes

Personas físicas residentes en el entorno más próximo con hijos menores de 12 años

Herramientas de promoción

Folletos publicitarios Página Web Boca a Boca

Cuadro 2.- Resumen de los datos económicos y financieros Concepto

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Inversión total

68.600

500,00

13.700,00

1000,00

4.500,00

Fondo de maniobra

30.500

0,00

Recursos ajenos

56.000

0,00

118.280,00

169.173,42

200.686,00

232.778,18

267.971,06

Beneficio después de impuestos

-4.953,20

19.215,37

31.817,34

45.810,47

61.603,37

Tesorería acumulada

22.345,13

41.955,23

60.905,41

106.562,82

171.297,97

Previsión de ventas

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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO EMPRESARIAL

2. Entorno en el que se realizarรก la actividad de la empresa

2. Entorno en el que se realizará la actividad de la empresa

2.1. Entorno económico El entorno económico español se encuentra en el momento de elaboración de este estudio (octubre 2008) atravesando un periodo de crisis, situación que se refleja en la mayoría de los indicadores económicos ofrecidos por el Instituto Nacional de Estadística: - Reducción de la tasa de crecimiento del PIB, del 3,2% del primer trimestre al 2,4 % del segundo trimestre. - Reducción de la tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre 2,7 % al 1,6% del segundo trimestre. - Aumento de la tasa de desempleo del 10,4% del segundo trimestre al 11,3%. - Elevada tasa de inflación, situada en el 4,5% a septiembre 2008. Esta situación económica de ámbito internacional tiene también su reflejo en Galicia, según los datos que publica el Instituto Galego de Estatística: - Reducción de la tasa de crecimiento del PIB, del 2,6% del primer trimestre al 1,8 % del segundo trimestre. - Reducción de la tasa de crecimiento del consumo de las familias del primer trimestre 2,2 % al 1,2% del segundo trimestre. - Aumento de la tasa de desempleo del 8,3 % del segundo trimestre al 8,5 %. - Elevada tasa de inflación, situada en el 4,9% septiembre 2008. Tratando de hacer un análisis de la repercusión de esta situación a la ciudad de Vigo, es preocupante el efecto que está teniendo esta coyuntura principalmente en el sector del automóvil, dada la clara influencia que la actividad de Citröen tiene sobre toda la comarca. Esta empresa ya ha reducido su actividad en los últimos meses y se temen nuevos ajustes. Los emprendedores observan estas circunstancias y tratarán de adecuar su proyecto a la situación, ajustando principalmente los precios del servicio a esta coyuntura.

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ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.2. Entorno sociocultural Todas las sociedades se encuentran en permanente cambio y cada vez estos cambios se suceden a un ritmo más acelerado. Cierto es que la sociedad occidental en general, y en particular España, se ha visto inmersa en una serie de cambios que están afectando, entre otras cosas, tanto a su forma de relacionarse como de distribuir su tiempo. El cuidado y ocio infantil ha sufrido en su seno especialmente estos cambios, principalmente como consecuencia de los siguientes elementos: - La incorporación de la mujer al trabajo que ha generando nuevas necesidades a los ciudadanos respecto del tiempo libre de sus hijos. - Número de hijos por mujer. Tomando datos del INE el índice de natalidad a pasado de ser un 14,12 en 1981 hasta disminuir a un 10,73 en el año 2005 en lo que se refiere a España. La tasa de natalidad en Galicia sigue estando esta por debajo de la media nacional, variando en las mismas fechas del 12,92 al 7,60. También es interesante señalar que la natalidad ha experimentado un ligero incremento en los últimos años, débido a la llegada de mujeres en edad fértil procedentes de otros países. - La cada vez mayor importancia del gasto en ocio de la renta familiar. El 85% de la población dedica parte de su renta a la diversión en familia, frente al 40% de hace diez años. Las fórmulas diseñadas por los parques infantiles han sido las mejor acogidas: la necesidad de buscar centros seguros donde los niños jueguen y el escaso tiempo de los padres para preparar fiestas en casa, como sucedía antaño, hacen de estos centros un recurso de primera necesidad.

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ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.3. Entorno normativo En el real decreto 354/2003, de 16 de septiembre por el que se regulan las ludotecas establece la siguiente diferencia entre una ludoteca y un centro de ocio infantil: Las ludotecas tienen por objeto potenciar el surgimiento de una actividad lúdica favorecedora del desarrollo mental, psicomotor, afectivo y sensorial del niño, así como posibilitar el acceso al mundo de la actividad lúdica de aquellos sectores con un entorno socio-cultural menos favorecido. Mientras, un centro de ocio infantil es un lugar cuya única finalidad es el esparcimiento para los más pequeños. El Real Decreto 245/2003, del 24 de abril de 2003, establece las normas de seguridad mínima que deben cumplir los centros de ocio infantil. En él se define: - Qué se entiende por áreas de juego para la infancia. - Requisitos generales de los parques infantiles - Las condiciones de accesibilidad y uso - Elementos auxiliares - Señalización - Requisitos generales de los elementos de juego En materia de seguridad existe también una normativa europea (UNE-EN 1176 y 1177) que establece una larga serie de exigencias en materia de seguridad para evitar accidentes en los parques de juego infantil. Estas normas recogen los requisitos que deben cumplir los equipos (columpios, toboganes, balancines, etc.) y los materiales utilizados, las dimensiones de los huecos y espacios libres que eviten riesgos de atrapamiento, las distancias y alturas de seguridad, la protección contra caídas y enganchones de ropa y pelo, etc. Además, hacen referencia a los grosores de recubrimiento de las áreas de juego, a los requisitos de la instalación (por ejemplo, en su cimentación), las distancias libres de obstáculos y al mantenimiento posterior del área de juego. A la hora de fijar los horarios de apertura y cierre el centro deberá de regirse por lo dispuesto en la orden de 16 de junio de 2005, por la que se determinan los horarios de apertura y cierre de espectáculos y establecimientos públicos en Galicia.

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ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

2.4. Entorno tecnológico Cada vez es más común la introducción de las nuevas tecnologías en cualquier tipo de negocio, incluso en aquellos con la más mínima estructura, pero todavía son muchas las carencias en ese ámbito que tienen los pequeños empresarios. Ordenadores, TPVs y sofware de gestión son las tecnologías utilizadas en este sector de actividad. La situación tecnológica en la que se desarrollará la actividad cumplirá con los requerimientos mínimos para que ésta pueda ser desarrollada sin limitaciones, aprovechando las ventajas que las nuevas tecnologías ofrecen. La introducción de las tecnologías en las empresas de ocio infantil puede aplicarse a: - Proceso de gestión: nos permitirá llevar una contabilidad y planificación eficaz al ofrecernos de un modo rápido y sencillo datos sobre volumen de clientes, ingresos, gastos, etc. - Proceso de comercialización: será una vía para publicitar ofertas especiales, actividades, etc.

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ENTORNO EN EL CUAL SE REALIZARÁ LA ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

3. La actividad de la empresa

3.1. Definición de los servicios que prestará la empresa Los servicios que ofertará el parque infantil serán los siguientes: Juego libre: El niño dispondrá de unas instalaciones con las que podrá dar rienda suelta a su imaginación. Circuitos de varios niveles y dificultades, piscinas de bolas, toboganes, trampas, túneles, canastas, máquinas de fuerza, lugares de dibujo... conforman un campo de juegos amplio, variado y diferenciado, normalmente, en dos niveles de edades: de 2 a 4 años, y de 5 a 12 años, cumpliendo con las recomendaciones de la normativa en este sentido (Real Decreto 245/2003, del 24 de abril de 2003). Celebración de cumpleaños: supone la preparación por parte de los monitores del cumpleaños, ofreciendo juegos, sorpresas, merienda y regalos. Servicio de animación: hablamos de ofrecer la posibilidad de desplazamientos del personal, contratado para ofrecer un servicio de animación en distintos eventos como cumpleaños, comuniones, etc. Representaciones: hablamos de narraciones y representaciones dramáticas de cuentos y leyendas, a través de títeres, disfraces, música, donde la participación de los niños sea continua. Fiestas temáticas, actividades deportivas, excursiones: celebraciones acompañadas de juegos, música, baile, etc. donde los niños irán disfrazados en función de la materia de la fiesta. Así, se podrán llevar a cabo fiestas de fin de año, carnaval, primavera, indios y vaqueros, etc. Se organizarán torneos de distintos deportes como fútbol, baloncesto, balonmano…etc. Además se organizarán excursiones para que los niños descubran, disfruten de la naturaleza e interactúen con ella. Este tipo de servicios está pensado para aumentar la actividad del centro durante los meses de verano. El emprendedor ha pensado que las asociaciones, colegios y clubes son buenos clientes de estas iniciativas. Por tanto, la configuración inicial de las previsiones de facturación de la empresa resultará como sigue:

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

Cuadro 3.- Participación en ventas de cada una de las líneas Servicio

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Juego Libre

45,57 %

45,03 %

45,57 %

45,04 %

44,01 %

Celebración de cumpleaños

24,35 %

23,05 %

22,31 %

22,01 %

21,94 %

Servicios de animación

15,22 %

18,00 %

18,24 %

18,93 %

19,77 %

Representaciones

6,75 %

6,98 %

7,25 %

7,58 %

7,97 %

Fiestas temáticas, actividades culturales y deportivas

8,12 %

6,95 %

6,62 %

6,44 %

6,31 %

100,00 %

Total de Ventas

La oferta se ha diseñado de manera que las estacionalidades de las distintas líneas se compensen entre sí. En el parque infantil se espera una asistencia elevada durante la mayor parte del año, excepto en verano, Semana Santa, Navidad, donde espera de una baja afluencia por disponer de más tiempo libre los padres o porque estos se van de vacaciones a otros lugares. Sin embargo, se espera que el servicio de Fiestas temáticas, actividades culturales y deportivas de empresa reporten los ingresos suficientes para compensar los meses de menor actividad. Con el objeto de mantener la rentabilidad del negocio en épocas de poca afluencia de clientes, se adoptarán las siguientes medidas: - Se organizarán torneos de distintos deportes como fútbol, baloncesto, balonmano…etc. - Se organizarán excursiones para que los niños descubran, disfruten de la naturaleza e 26

interactúen con ella. - Se realizarán fiestas temáticas, celebraciones acompañadas de juegos, música, baile, etc. donde los niños irán disfrazados en función de la materia de la fiesta. Aunque las actividades complementarias se ofrecerán durante todo el año, se potenciarán durante las épocas de baja actividad

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

3.2. Factores determinantes de éxito en el sector Se detallan en la siguiente tabla los factores clave de éxito (FCE) y el peso del mismo en el contexto del proyecto. Se ha tratado además, de hacer una estimación de la posición que el proyecto que nos ocupa detentará en relación con la competencia directa. Cuadro 4.- Factores de éxito Factor de Éxito (FCE –Parque Infantil

Posición del FCE

Posición de proyecto

Mejor competidor

Proximidad

1º

Reino Fantástico

Calidad de las instalaciones

2º

Reino Fantástico

Buenos precios, aparte de ofertas

3º

O Gato

Amplia gama de servicios

2º

Nenos Galicia

Atención al cliente

2º

Máis Globos

Buenas ofertas

5º

Reino de Camelot

Calidad del servicio

2º

O Trasno Verde

Parking

4º

Reino de Camelot

Horario

2º

Parque 24

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

ACTIVIDAD DE LA EMPRESA

4. El proceso de prestaci贸n del servicio

4. El proceso de prestación del servicio

4.1. Determinación del proceso de prestación del servicio El proceso de prestación de servicio se basa en el cuidado y atención de niños menores de 12 años, siendo la parte más relevante velar por la seguridad de todos los usuarios. El local quiere convertirse en un centro de referencia en el ocio infantil, que permita a los clientes dejar a sus hijos en un lugar seguro, donde además podrán jugar y divertirse. El aspecto que más se cuidará en la prestación del servicio será la atención y cuidado de cada niño como si fuera el propio. Se ha diseñado un proceso sistemático para atender a los clientes que se puede dividir en las siguientes etapas: I. Programación de las actividades de ocio. Las actividades se programarán con carácter quincenal. Los actividades programadas variaran básicamente en función de dos factores: a. En función de la demanda de sus clientes. b. En función del período del año. II. Organización del Personal. Después de haber organizado las actividades, se distribuirán las tareas a realizar entre el personal de la empresa y, se analizarán también las necesidades de subcontratación de personal para llevarlos a cabo cuando corresponda. III. Mantenimiento de local. Una de la premisas que se han fijado los emprendedores es mantener el local en las mejores condiciones posibles. Para ello se preocuparán de que las instalaciones estén en perfecto estado de conservación y que el local se encuentra limpio. IV. Acogida el cliente. Se dispensará en todo momento un trato amable y cordial al cliente, explicándole todos los servicios que presta el centro, así como resolviendo cualquier tipo de inquietud o duda que tenga sobre la prestación del servicio. V. Decisión de compra. El cliente, después de haber recibido información sobre el servicio y después de haber visualizado las instalaciones, decidirá si el servicio que se presta es de su agrado y si desea contratarlo. VI. Prestación del servicio. Una vez que el cliente contrata uno de nuestros servicios, se tratará al destinatario del servicio como si fuesen sus propios hijos. Se adoptarán toda una serie de medidas preventivas para salvaguardar la seguridad de los usuarios, como sólo utilizar materiales en las actividades y en las instalaciones que no supongan ningún tipo de riesgo en la salud de los usuarios.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

VII. Aseguramiento de la satisfacción. En todo momento se intentará conocer el grado de satisfacción del cliente. Para ello se le suministrará una encuesta de satisfacción que el cliente cubrirá de modo voluntario. Todas las encuestas cubiertas se analizarán debidamente poniendo las medidas correctoras pertinentes. Los emprendedores son conscientes de que uno de los aspectos que más valora el cliente es la seguridad de sus hijos; por ello, como complemento a las medidas preventivas comentadas en el apartado anterior, se vigilará en todo momento a los usuarios, con el objetivo de evitar cualquier tipo de percance que pueda producirse.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

Cuadro 5.- Flujograma del proceso de prestación del servicio

Programación de las actividades de ocio

Organización del Personal

Mantenimiento del local

Acogida al cliente

Decisión de compra

Prestación del servicio

Medidas preventivas

Aseguramiento de la satisfacción

Vigilancia / control usuarios

FIN

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el Procedimiento de Calidad para Atención a personas. [Más información en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

4.2. Subcontrataciones Se subcontratarán las siguientes actividades: - Asesoramiento fiscal y laboral. - Servicio de prevención de riesgos laborales. - Magos, títeres, cuenta cuentos, payasos...etc

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

4.3. Aprovisionamientos Será necesaria la compra de diferentes productos tanto alimentarios como de otro tipo (como por ejemplo las bolsas sorpresas para la celebración de cumpleaños, bolsas para zapatos…etc). Se ha analizado la proximidad de mercados de los pueden abastecerse o proveedores que satisfagan estas necesidades “just in time”. En este sentido, los emprendedores cuentan con gran número de contactos con empresas proveedoras de la zona, que les garantizarán el suministro de producto en buenas condiciones y a precios razonables. Cuadro 6.- Relación de primeros aprovisionamientos Concepto

Coste unitario

Nº de unidades

1,8

100

180

O,02

1.000

450

Perchas ropa

0,50

100

€

Bolsas para cumpleaños

0,70

100

€

Perchas zapatos Caramelos Piñatas

Total

770

€ € €

€

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EL PROCESO DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO

4.4.

Gestión de stocks

Salvo los productos mencionados en el apartado anterior no se tendrá ningún tipo de stock, comprándose cuando sean necesarios, bien por comodidad o porque tengan algún tipo de caducidad, como pueden ser los alimentos destinados a la celebración de los cumpleaños. En lo referente al aprovisionamiento de otro tipo de artículos no perecederos, este se hará también bajo pedido, no siendo que exista la posibilidad de obtener algún tipo de rappel en la compra y que su almacenamiento no requiera de mucho espacio.

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4.5. Procedimientos y controles de calidad Los emprendedores han considerado la calidad como un factor clave de posicionamiento, por lo que han decidido establecer un servicio de gestión de calidad para mejorar el nivel de satisfacción de sus clientes. Se ha buscado un modelo que sea lo más flexible posible, que le permita adaptarse a los cambios que puedan producirse en la demanda. Los objetivos que se han planteado son los siguientes: - Aumentar la facturación - Incrementar márgenes - Reducción de costes - Fidelización de los clientes - Motivación del personal - Prevención de riesgos - Promoción del local Para ello se intentará conocer el grado de satisfacción de los clientes, para ello se les solicitará que cubran una encuesta, que luego se analizará, en función de los objetivos que se han planteado. Se observará con especial atención, el grado de diversión de todos los usuarios, para determinar las actividades, juguetes y juegos que más les divierten, para potenciar estas y suprimir aquellas que les aburran o no les motiven. Si se hubiera recibido alguna queja o reclamación por parte del cliente, se adoptarán las medidas oportunas, para que no se vuelva a producir. Además de cumplir con la exigencia legal de poner hojas de reclamación a disposición de los clientes. Respecto a la limpieza y mantenimiento de las instalaciones, aspecto fundamental de la calidad de un parque infantil, se prestará el máximo cuidado para que las instalaciones estén en perfecto orden, siguiendo el siguiente procedimiento de calidad:

Mantenimiento del local El mantenimiento del local va ser un elemento clave en el proceso de venta. Velar por la seguridad de los usuarios es tanto o más importante que el trato dispensado al propio cliente.

Control de higiene de los equipos Los equipos y útiles empleados estarán en perfectas condiciones de higiene para realizar su uso. Con este fin se analizarán los diferentes métodos de desinfección que es posible realizar, siempre atendiendo a lo prescrito por los diferentes fabricantes. Los materiales estarán identificados según el método de contaminación/desinfección que requieran.

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También debe prestará especial cuidado al momento temporal, es decir, a la frecuencia con la que los diferentes útiles deben ser desinfectados. Todas estas actividades se realizarán bajo el control del gerente y empleando, utilizando el soporte “Clasificación y control de útiles” como herramienta.

Gestión y mantenimiento Durante el desarrollo de la actividad se emplean muchos objetos de trabajo, como pueden ser los distintos tipos de juguetes, que están hechos con diferentes materiales, por ello han de ser manejadas (almacenadas, desechadas, etc.) según las pautas que se indican a continuación:

Relación de equipos Establecerá una relación de todos los elementos que componen el parque infantil, prestando especial atención en los materiales de los que están compuestos, por si estos pueden suponer en algún momento un riesgo para la salud del usuario.

Residuos que genera Los residuos generados en el parque han de ser en todo momento controlados, estableciendo procedimientos para su control y correcta gestión.

Almacenamiento y mantenimiento Durante el almacenamiento de los distintos útiles o productos que luego van a ser empleados durante la actividad, se prestará atención a ciertas consideraciones. El cuidado de estos aspectos determinará, por un lado, la durabilidad de ciertos materiales y, por otro, la higiene y mantenimiento de los productos almacenados.

Tratamiento de residuos 38

Todos los residuos generados por la propia actividad deberán ser depositados en sus contenedores correspondientes.

Medidas preventivas Además de las consideraciones antes descritas sobre el mantenimiento ha de prestarse atención al orden y la limpieza. En muchas ocasiones la falta de orden y limpieza puede ocasionar riesgo de: − Caídas. − Choques contra objetos inmóviles. − Incendios.

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el Procedimiento de Calidad para la Gestión de la satisfacción del cliente y procedimiento de Calidad de mantenimiento y limpieza [Más información en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

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4.6. Niveles de tecnología aplicados en los procesos Las nuevas tecnologías se usarán en diferentes áreas de la empresa, siendo las más destacadas las siguientes: - Gestión: Programa para la gestión, facturación y control económico-financiero del negocio. - Está prevista la utilización de la energía solar mediante el uso de sistemas mixtos de calefacción y calentamiento de agua basados en la utilización de placas fotovoltaicas. - Desarrollo de un software especializado en parques infantiles, que preste especial atención en la detección de caídas. Se dispondrá de una Web en la que los clientes, además de informarse sobre los diferentes servicios, podrán proceder a la realización de reservas.

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5. El mercado

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de mercado. [Más información en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]

5.1. Definición del mercado 5.1.1. Características y tamaño del mercado El grupo de usuarios al que se dirige este proyecto es aquel comprendido por los niños de edades entre 2 y 12 años. Aunque la natalidad en España es baja, este grupo de población ha venido aumentando en los últimos años, influido por el factor inmigración. Según datos del IGE la tasa bruta de natalidad en la ciudad de Vigo en el año 2006 fue de 8.9%, mientras que el número hijos por mujer fue de 1.1, siendo la población de 2-13 años según la misma fuente en el año 2007 de 86.943 niños. La incorporación de la mujer al mercado laboral a sido uno de los factores clave que ha llevado al incremento de este tipo de servicios. Para calcular el tamaño del mercado de nuestro establecimiento, tomaremos en consideración los datos que siguen: • Población con niños en el área de influencia: 5.000 niños (Se ha estimado que cada una de las 5.000 familias del área de influencia tienen al menos un niño menor de 12 años). • Gasto medio por persona en centros de ocio infantil: 1.200 €/año (estimado para 2008) • Mercado potencial: 6.000.000 €/año • Ventas estimadas para el primer año: 118.280 € • Porcentaje de participación sobre el total de gasto en centros de ocio infantil: 1,97% .

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5.1.2 Características de los clientes Las características del cliente tipo: El público objetivo al que va dirigido este negocio se compone fundamentalmente de los padres de niños de entre 1 y 12 años. Este amplio abanico de edades asegura un número importante de usuarios potenciales. Según el Instituto Nacional de Estadística (INE), en España viven unos 6 millones de niños menores de doce años. Dentro de este intervalo se suele hacer una subdivisión, de dos niveles de edades: de 1 a 4 años, y de 5 a 12 años, realizando actividades adaptadas a estas edades. Sin embargo, no hay que olvidar que los verdaderos clientes no son los niños sino los padres. El éxito de los parques infantiles viene refrendado, además, por otra cuestión bien distinta y relacionada directamente con la actitud de los padres. En general, su confianza en estos centros parece plena, los niños pueden divertirse mientras están seguros y, a cambio, cuentan con la oportunidad de habilitar para su propio disfrute parte de su tiempo de ocio. Con todo ello, podemos diferenciar fundamentalmente tres tipos de clientes: - Las familias con hijos que habiten en la zona donde se localice el centro. - Personas con hijos menores que trabajen en esta zona. - Personas cuyos hijos estén matriculados en centros escolares cercanos. Se puede afirmar que el mayor porcentaje de ventas se realizará a particulares aunque, en algunos casos, los centros de enseñanza infantil y primaria también demandan estos servicios de ocio que ofrecen los parques infantiles. 44

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5.2. La competencia 5.2.1 Identificación de las empresas competidoras Para el análisis de la competencia hay que distinguir entre los siguientes tipos de competidores: • Otros parques de ocio infantil en la misma zona de influencia. En la ciudad de Vigo hay 11 parques infantiles, por lo que este servicio se podría decir que no está saturado. De todos modos consideramos que nuestro principal competidor será el parque infantil Reino Camelot no solo por su proximidad sino por la calidad de sus instalaciones y servicios. • Ludotecas ubicadas en la misma zona de influencia. Ya sean privadas o públicas, suponen una competencia directa, en caso de que los padres busquen este tipo de servicio de forma concreta. En toda la provincia de Pontevedra existen dos ludotecas: “Centro globos” en Pontevedra y “Hurón C.B”. Por su lejanía se podría decir que no van a ser competidores del negocio. • Guarderías o centros de educación infantil. Se trata de establecimientos dedicados al cuidado de niños que aún no están en edad de escolarización. Por lo tanto, las guarderías sólo acogen a niños de muy corta edad (menores de 3 años). En la ciudad de Vigo hay 42 guarderías; próximas al negocio se ubican dos guarderías con las que ya se han establecido contactos para ofrecer vales descuento a sus clientes. El objetivo del negocio es que estas actividades no sean competidoras sino que son servicios que pueden complementarse. Los otros tres tipos de competidores que citamos a continuación, se considera que influyen de un modo significativo en los meses de primavera y verano en la facturación del negocio: • Parques al aire libre: son los parques existentes en pueblos y ciudades, consistentes en pequeños espacios que han sido acondicionados y equipados para el juego de los niños. • Asociaciones y centros culturales: entre los servicios ofertados, suelen incluir cursos de lectura, teatro, manualidades, etc. • Canguros: hablamos de personas, generalmente jóvenes, que se dedican a cuidar a niños pequeños a domicilio y suelen cobrar el servicio por horas.

5.2.2 Diferencias respecto a los productos y/o servicios de la competencia El establecimiento tratará de diferenciarse de sus competidores en base a los siguientes parámetros: - Localización: se ha buscado un lugar en el que no existiesen otros negocios similares, con el claro objetivo de aprovechar la ventaja de ser el primero. - Flexibilidad de horario: se adaptará al horario de padres y pequeños del barrio en el que se instalará. - Amplia gama de servicios: como celebraciones de fiestas de cumpleaños, fiestas temáticas, servicios de animación, representaciones...etc. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

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5.2.3 Productos sustitutivos Evidentemente son muchas las posibilidades de ocio, bien iguales o alternativas a las ofrecidas por esta empresa, lo cual unido a la relativa falta de barreras de entrada en el sector, hacen que la competencia sea elevada. Podemos identificar los siguientes substitutos de los parques infantiles: - Las ludotecas, con o sin ánimo de lucro, pueden actuar como substitutos ya que ofrecen actividades destinadas a los usuarios de los parques infantiles. La ventaja fundamental que prestan estos últimos son los servicios de cuidado de niños por horas y la organización de fiestas de aniversario, actividades que no contemplan la cartera de servicios de las ludotecas. - Las guarderías o escuelas infantiles ofrecen servicios que pueden ser considerados como substitutos de los ofrecidos por los parques infantiles. No obstante, los primeros están obligados a contar con un programa formativo regular, lo cual requiere la formalización de una matricula anual. Por el contrario, los parques infantiles se pagan por horas y se diferencian en su cartera de productos ofreciendo servicios como la organización de aniversarios y fiestas infantiles. - Las empresas de tiempo libre y las empresas de animación sociocultural pueden suponer un substituto de los parques infantiles, en cuanto ofrecen actividades de ocio y, en algunos casos, organizan fiestas de aniversario. A pesar de esto, los parques infantiles ofrecen una mayor especialización, puesto que van dirigidos expresamente al segmento infantil. - Los servicios de ocio para la infancia ofrecidos por los ayuntamientos en el marco de programas de conciliación de la vida laboral y familiar. Las ventajas que presentan los parques infantiles es la continuidad de este servicio en el tiempo. 46

- La contratación de canguros a domicilio supone un substituto muy habitual para los servicios de atención y cuidado de niños y niñas por parte de los parques infantiles, aúnque estos ofrecen la ventaja de contar con espacios de juego y juguetes donde se garantiza la seguridad. - El cuidado de los pequeños por parte de familiares. No obstante, la progresiva incorporación de la mujer al mercado laboral, hace que cada vez se recurra más a servicios ofrecidos por los centros de ocio infantil.

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5.3. Análisis DAFO Se detallan las Amenazas, Oportunidades, Fortalezas y Debilidades del proyecto: Cuadro 7.- DAFO Amenazas Baja tasa de natalidad (disminución del número de hijos por mujer) Creación de un gran número de parques infantiles, lo que puede saturar el mercado Elevado número de productos sustitutivos Competencia de las grandes superficies debido a que cada vez más incluyen en sus instalaciones una zona de recreo para los niños Legislación de los parques infantiles no totalmente desarrollada

Puntos Fuertes Emprendedores y personal con alto grado de profesionalización Impacto de la estacionalidad de la actividad moderado-bajo gracias a la diversificación de la actividad Importante red de contactos Plan de comunicación y gestión de la calidad

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Oportunidades Aumento del nivel de renta Creciente importancia del ocio infantil Incorporación de la mujer al mercado laboral Disminución del tiempo disponible para la atención y cuidado de niños Las restricciones que sufre el juego libre y espontáneo La posibilidad de realizar otro tipo de servicios complementarios ha posibilitado en gran medida el desarrollo de esta actividad Puntos Débiles Gran competencia Inversión inicial muy elevada

6. La comercializaci贸n del servicio

6. La comercialización del servicio En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con el Manual Práctico de la Pyme: Cómo realizar un estudio de marketing. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio].

6.1. Presentación de la empresa y sus servicios El nombre del establecimiento “Avalón” y su eslogan “Un lugar para la fantasía” responde a un principio muy sencillo: se quiere dejar claro cual es la filosofía de la empresa, que no es más que una conjugar la fantasía con la falta de restricciones; cualquier niño puede disfrutar en el parque. El logotipo será asimismo sencillo y fácilmente legible; combinará los colores del arco iris, como símbolo de alegría y diversión. Uno de los hermanos de los emprendedores es diseñador gráfico por lo que aprovecharán sus conocimientos y experiencia para el diseño de la campaña de publicidad, incluyendo la imagen corporativa de la empresa. También se encargará de contratar a los profesionales de la imprenta. El trato al cliente será amable, la atención se centrará en conocer las necesidades de cada niño, desarrollando para cada grupo un programa de juegos. Se ofrecerá ayuda si es requerida y se solventarán todas las dudas o requerimientos que el cliente haga.

Nota de los autores: el diseño y la imagen del establecimiento, la forma de presentar sus productos, la decoración…etc. presentan una amplísima gama de posibilidades. En este epígrafe ofrecemos unas propuestas básicas, que no sustituyen al desarrollo específico que deberá tener este apartado en el proyecto de cada emprendedor. 1

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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

6.2. Acciones de promoción El posicionamiento de la empresa, como ya se ha comentado, se orientará hacia una clara apuesta por la calidad y el trato al usuario. No han valorado la contratación de comerciales porque consideran que no son necesarios para el tipo de actividad que se va a desarrollar, siendo los propios emprendedores los que asuman la publicidad y promoción de los servicios y el establecimiento. Además, se ha optado por los siguientes medios para la captación de clientes: Promoción de lanzamiento. Antes de la inauguración del negocio, se realizará una campaña de promoción inicial para dar a conocer el centro y asegurar un número de niños suficientes para iniciar la actividad. Para esta promoción se utilizarán diversos medios: prensa, radio, páginas amarillas, etc. Aunque se centrara en realizar mailing o buzoneo y crear, para ello, un folleto acerca del centro. El día de la inauguración será de puertas abiertas para atraer el mayor número de clientes posibles y puedan conocer nuestras instalaciones y servicios. Folletos publicitarios. Se diseñará cuidadosamente. Será completo y permitirá a los posibles clientes ver por escrito todos los servicios que se proporcionarán en el centro y conocer las razones por las que deben elegir este centro y no otro de la competencia. Se repartirán los folletos en las viviendas del propio barrio y en los de un radio de 2 Km y en todos los centros de educación infantil de la ciudad de Vigo.

Página Web. Se integrara la mayor información posible de nuestra empresa, con el objetivo de llegar a un mayor público objetivo. La Web será desarrollada por uno de los hijos de Carmen Romero que actualmente esta estudiando en la universidad informática. Boca a Boca. Se es consciente de que la mejor publicidad para este tipo de negocios es el “boca a boca” que originan los padres que se encuentran satisfechos por los servicios prestados. Por este motivo, se proporcionará un servicio de calidad ya que es la mejor estrategia publicitaria que puede tener el centro. El primer año se llevarán a cabo las siguientes acciones publicitarias: Cuadro 8.- Presupuesto acciones de publicidad del primer año Acciones de publicidad del primer año Acto de inauguración del establecimiento

Presupuesto 0

€

Diseño de rotulo y folletos

800

€

Anuncios en la prensa local

600

€

Anuncios en la emisora de radio local

1.000

€

Página Web

1.000

€

TOTAL

3.400

€

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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

6.3. Determinación del precio de venta y su comparación con los de la competencia Los precios son muy variados debido en parte a que también la competencia y los servicios ofertados también lo son.

Juego libre Tendrá un amplio abanico de precios, en función de los días y horas de estancia de los niños en el centro. Así, por ejemplo, se cobrarán mensualidades por estancia de dos horas para tres días semanales. Como guía se tomo el precio de las actividades extraescolares, que rondan los 13 euros mensuales, a razón de 2 horas semanales. Asimismo, se ofrecerán bonos de 10 y 20 de horas que podrán ser utilizados por los adquirentes cuando estimen conveniente, intentando, en la medida de lo posible, dar un aviso previo para la organización de las actividades, en función del número de niños, su coste será de 30 y 45 respectivamente. También se ofertara un bono mensual que tendrá un precio de 25

€

y un anual de 250 €.

Se fijará un precio/hora por el uso de las instalaciones por niño de 3,5 €/hora.

Celebración de cumpleaños Para los cumpleaños se estima un precio de 10 € por niño; este precio podría variar en función de los servicios que se contraten, por ejemplo este precio aumentaría en 100 € en el caso de que el cliente quiera contratar un mago, payaso, cuenta cuentos…etc,

Servicios de animación Sólo se prestará en la ciudad de Vigo, se cobrará un precio hora y animador es de 180 €.

Representaciones Los domingos y sábados por la mañana se harán representaciones de magos, payasos, cuenta cuentos con el objetivo de atraer público en horas de baja afluencia. Se cobrará una entrada de 4 € por niño.

Fiestas temáticas y otras actividades El precio de las fiestas temáticas será de 4 € niño al igual que el de las representaciones. El precio fijado para el resto de las actividades va a depender del esfuerzo y medios necesarios para llevarlas a cabo.

Márgenes Prácticamente, la totalidad de los costes del negocio son fijos, correspondiéndose los principales a gastos de personal y alquiler.

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LA COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO

Cuadro 9.- Margen por grupo de actividades Concepto

Margen

Juego libre

95 %

Celebración de cumpleaños

80%

Servicios de animación

70 %

Representaciones

80 %

Fiestas temáticas y otras actividades

90 %

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6.4. Prescriptores Los principales prescriptores en el sector de atención a personas son los propios clientes; la generación de un buen servicio generará un efecto llamada hacia nuestra empresa. El modo de involucrarlos será a través de la calidad y diferenciación de nuestros servicios. En segundo lugar se intentará llegar acuerdos comerciales con guarderías y centros de formación, ofreciéndoles descuentos y servicios especializados adaptados a sus necesidades.

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7. La localizaci贸n de la empresa

7.1.

7. La localización de la empresa

Asentamiento previsto y criterios para su elección

Se ha seleccionado la ciudad de Vigo, donde existe un importante número de parejas jóvenes con hijos, de un poder adquisitivo medio-alto. Se ha elegido un local en el barrio de la Hispanidad por su proceso de expansión, por su poder adquisitivo, además de por la ausencia de éste tipo de servicios en la zona.

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7.2. Terrenos, edificios, instalaciones El local será utilizado en régimen de alquiler con un coste mensual de 2.200 €. El propietario del local les ha solicitado una fianza por importe de 3.000 €. Cuenta con 300 m2, una altura de 4 metros y una salida de emergencia. Se ha estudiado minuciosamente el diseño y la distribución del parque para sacar el máximo partido a la superficie de la que dispone. Se optado por estas dimensiones porque los emprendedores han considerado que el local tiene que cumplir unos requisitos particulares: ser lo más diáfanos posibles, sin columnas, ni más tabiques de los necesarios, ya que de otra forma, incrementaría considerablemente el coste inicial para adecuar el local, además, de disminuir la espectacularidad de algunos de los juegos instalados. La altura también la han considerado como un factor clave por ser fundamental, cuánto más, mejor, ya que también ayuda a aumentar el impacto de las atracciones. Por otro lado el espacio en este negocio es fundamental por eso han elegido uno con unas dimensiones de 300 m2. La cuota de entrada de niños es una de las vías de ingreso, la segunda en importancia por detrás de la celebración de cumpleaños y fiestas, qué suponen el 50% de la facturación, esto unido a la circunstancia de que este negocio funciona determinados días a la semana a horas muy concretas, hacen casi obligatorio disponer de grandes espacios que permitan admitir el mayor número de niños posibles, garantizando su seguridad y sin aglomeraciones. El local esta es dividido del siguiente modo: • Recepción y despacho: para dar la bienvenida e informar a los clientes. • Sala de juegos/salón multiusos: Que esta debidamente habilitada y equipada. • Aseos: Es recomendable que el suelo sea de material antideslizante y de fácil limpieza. Se considera muy importante que los aseos estén adaptados al Decreto 72/1992, de 5 de mayo, por el que se aprueban las normas para la accesibilidad y la eliminación de barreras arquitectónicas, ya que tienen que estar habilitados para el uso infantil y minusválido.

Se distribuirán como sigue: Cuadro 10.- Distribución local Uso

Superficie

Recepción

10 m2

Sala de juegos y servicios

280 m2

Servicios

10 m2

Total

300 m2

Las instalaciones tendrán una capacidad máxima de 80 niños. Han previsto unos gastos de acondicionamiento de 36.000 € se incluyen los conceptos relativos a:

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• Acondicionamiento externo: rótulos, lunas del escaparate, cierres, etc. • Acondicionamiento interno: hay que adecuar internamente para que éste se encuentre en condiciones idóneas para el desarrollo de la actividad. El acondicionamiento de un parque infantil es uno de los aspectos más importantes del negocio. Aquí se tiene en cuenta que, que tanto sala de juego como los servicios tienen que estar adaptados para niños, niñas y minusválidos. Se tendrá especial cuidado en cumplir las medidas de seguridad pertinentes para el uso de las instalaciones por los niños, entre las que hay que tener en cuenta que es imprescindible contar con una salida de emergencia. Se han estimado los gastos de mantenimiento anuales de las instalaciones según sigue, básicamente destinados a pintura, pulido de suelos, reposición de luminarias, mantenimiento medidas de seguridad (incremento anual del 5 %): Cuadro 11.- Gastos de mantenimiento de las instalaciones Gastos de mantenimiento de las instalaciones Año 1 0

Año 2 2.500

€

Año 3 2.625

€

Año 4 2.756

€

Año 5 2.894

€

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7.3. Comunicaciones e infraestructuras del asentamiento Una de las razones que han llevado a los emprendedores ha seleccionar este local ha sido por su facilidad de acceso, así como de las infraestructuras de las que se dispone, como: - Facilidad de acceso. - Parking subterráneo de pago a menos de 300 m. - Centro comercial próximo. - Servicio de autobuses. - Banda ancha; se dispone de acceso a R, lo cual posibilita disponer de una buena conexión a Internet, lo cual abre posibilidades de cara a una posible recepción de reservas en Web.

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8. Recursos humanos

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas de los grupos de Contratos de Trabajo y Legislación Laboral que contienen información sobre los tipos de contrato y sus características así como de la legislación que regula las relaciones laborales y con el Tutorial de la Pyme: Cómo contratar trabajadores.

8.1. Relación de puestos de trabajo que se van a crear Puesto que nos encontramos ante una empresa de reducida dimensión, la estructura organizativa y consecuentemente la asignación de responsabilidades, es muy sencilla, ya que la toma de decisiones recaerá exclusivamente en manos de los dos emprendedores. Por la misma razón, no existe la posibilidad de ofrecer a los trabajadores un plan de carrera, aunque sí se favorecerá su formación y tratará de estimularse su rendimiento con el cobro de incentivos. Se contratará un empleado a tiempo completo y otro monitor a tiempo parcial. En función de la demanda que se puede tener los fines de semana se sopesará la contratación monitores con contrato a tiempo completo o parcial los fines de semana. La relación de puestos de trabajo se resume en el cuadro siguiente: Cuadro 12.- Relación de puestos de trabajo Puestos de trabajo

Categoría profesional

Fecha de incorporación

Gerente

Año 1

Director técnico

Año 1

Un monitor tiempo completo

Monitor

Año 1

Dos monitores a tiempo parcial

Monitor

Año 1

Gerente Director técnico

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RECURSOS HUMANOS

8.2.

Organización de recursos y medios técnicos y humanos

La división de tareas quedará del siguiente modo: Gerente: Carmen Romero se encargará la gerencia de la empresa, realizando todas las tareas necesarias para la dirección y gestión de la empresa. Compaginará este puesto con el de recepción y monitor, siendo la encargada de explicar a las personas que accedan al centro las actividades desarrolladas, enseñar las instalaciones, explicar horarios y tarifas y resolver las dudas que puedan tener. Serán además los encargados de controlar el acceso a las instalaciones. Las tareas de recepción se rotarán entre los emprendedores: el que no esté en el puesto de recepción estará realizando las funciones de monitor. Director técnico: José Domínguez se encargará por velar del correcto estado de las instalaciones y materiales. Además se encargará de medir el grado de satisfacción de los usuarios y de implantar medidas correctoras en caso de que estos no fueran de todos satisfactorios. Además al igual que su compañera se encargará de las funciones de recepción y de monitor cuando sea necesario. Monitores: su función principal es la de preparar los juegos y actividades de ocio para los niños, así como coordinar el desarrollo de las mismas. Lo más valorado para este puesto es la experiencia como educador y el buen trato con los niños. Se contratará personal por horas en función de la demanda, se tiene previsto contratar a dos personas más para reforzar los fines de semana que es cuando se prevé más gente.

HORARIOS 66

Los horarios del centro se establecerán principalmente en turnos de tarde durante el período escolar de 16:30 a 20:30 por la semana, y en turnos de mañana de 11:00 a 14:00 en períodos vacacionales Asimismo, en este tipo de negocio abrirá los sábados y domingos por la mañana de 11:00h a 14:00h y por las tardes de 16:00h a 21:00h.Se establecerá como día de descanso los lunes donde el centro permanecerá cerrado. En cualquier caso, a medida que avance el negocio, se planteará la posibilidad de ampliar estos horarios.

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RECURSOS HUMANOS

8.3.

Organigrama. Estructura de dirección y gestión

Cuadro 13.- Organigrama

Gerente

Personal subcontratado

Asesoría

Servicio de prevención de riesgos

Director técnico

Monitores

Los servicios de limpieza serán llevados a cabo por los propios emprendedores. Se subcontratarán los servicios de personal como magos, títeres, cuenta cuentos, asesoría y prevención de riesgos.

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RECURSOS HUMANOS

8.4. Perfil de las persoas que se contratarán y selección de personal Para la contratación del personal se ha puesto un anuncio en buscador de empleo por Internet. De todas las candidaturas recibidas se seleccionarán un reducido número de candidatos para ser entrevistados por los emprendedores. El personal contratado para fines de semana puntuales o bien días en los que se celebre alguna celebración, se captará a través de una empresa de trabajo temporal (ETT).

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RECURSOS HUMANOS

8.5. Formas de contratación No existe ningún convenio colectivo específico de aplicación a la actividad, por lo que, muchas de las empresas dedicadas a la gestión de actividades destinadas a ocio y tiempo libre se acogen al IV Convenio colectivo de Enseñanza y Formación no Reglada publicado en el BOE nº 45 de 21 de febrero de 2001, ya que consideran que las actividades de ocio y tiempo libre tienen un importante componente educativo. Cuadro 14.- Organigrama de la empresa Categoría profesional

Tipo de contrato

Horas año

Coste salarial bruto anual/persona

Gerente

Autónomo

1.728

17.875,75

€

Director técnico

Autónomo

1.728

17.875,75

€

Un monitor

Indefinido

1.728

11.377,00

€

Dos monitores tiempo parcial

Temporal

480

3.000

€

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RECURSOS HUMANOS

9. Plan econ贸mico-financiero

9. Plan económico-financiero

Para la elaboración del Plan económico y financiero del Plan de Negocio se trabajó con el programa informático BIC Proyecta y Simula. Muchos de los términos empleados en el desarrollo del Plan Económico pueden resultar desconocidos para los emprendedores sin formación específica en este campo. Con el fin de solventar esta dificultad y facilitar una explicación de los conceptos básicos –inversión, balance, tesorería, VAN, TIR, Ratio...-recomendamos la lectura del Manual Práctico de la Pyme: Cómo Valorar un Proyecto de Inversión [Más información sobre estos recursos en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio]

9.1. Inversión y fondo de maniobra del proyecto El inmueble será explotado en régimen del alquiler, siendo las principales partidas de inversión las que corresponden a la adquisición del inmovilizado material, siendo las principales partidas por volumen de cuantía, la reforma del local y el equipamiento necesario para el desarrollo de diferentes actividades para el propio parque.

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PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Cuadro 15.- Inversiones previstas (euros) Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Gastos de constitución y de primer establecimiento Gastos de constitución

2.600,00

0,00

Total Gastos de constitución

2.600,0

0,00

Aplicaciones informáticas

1.000,00

0,00

600,00

0,00

Total inmovilizados inmateriales

1.000,00

0,00

600,00

0,00

36.000

0,00

6.000,00

0,00

Mobiliario

8.000,00

0,00

2.000,00

0,00

2.000,00

Equipamiento

12.000,00

0,00

4.000,00

0,00

2.000,00

Equipos informáticos

2.000,00

0,00

600,00

0,00

Otros inmovilizados

4.000,00

500,00

1.000,00

500,00

Total Inmovilizado material

62.000,00

500,00

13.100,00

1.000,00

4.500,00

Fianzas

3.000,00

0,00

Total Inversión en Inmovilizado

68.600,00

500,00

13.700,00

1.000,00

4.500,00

Inmovilizados inmateriales

Inmovilizados materiales Adecuación del local

Todas las partidas que siguen deberán incrementarse con el correspondiente IVA, salvo las tasas y licencias. 74

- Gastos de constitución.- Se incluyen aquí las cantidades necesarias para el proceso de constitución de la S.L que hay que desembolsar para constituir el negocio como el de notario, registro mercantil, etc - Inmovilizado inmaterial. – Se incluye la página Web y el software de gestión, además a partir del tercer año se contratará con un software especializado en detección de caídas. - Inmovilizado material.- Se compone de las siguientes partidas: - Obra civil.- se incluyen los conceptos relativos a: - Acondicionamiento externo.- Rótulos, lunas del escaparate, cierres, etc. - Acondicionamiento interno.- Hay que adecuar internamente para que este se encuentre en condiciones idóneas para el desarrollo de la actividad. Además del proyecto técnico, las tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura). El acondicionamiento del parque infantil es uno de los aspectos más importantes del negocio. Se tendrá en cuenta que, tanto la sala de juego como los servicios deberán estar adaptados para niños, niñas y minusválidos. Se cumplirán las medidas de seguridad pertinentes para el uso de las instalaciones por los niños, entre las que contará con una salida de emergencia.

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El objetivo es la funcionalidad, pero teniendo especial cuidado en destalles estéticos, que transmitan sensación de limpieza, colorido, bienestar, frescor y elegancia, propias de este tipo de establecimientos. La estética es un aspectos importante que se debe cuidar para conseguir un espacio atractivo y original para los niños, pero siempre dando prioridad a las medidas de seguridad sobre la estética y el diseño. El local se encontraba lóbrego lo que ha supuesto realizar un importante desembolso económico. - Mobiliario.– Estará integrado por: • Mobiliario para el salón multiusos: compuesto por mesas, sillas, pizarra, percheros, estanterías, etc. • Mobiliario para el despacho: mesa de despacho, sillón giratorio, sillas de confidente, etc. • Mobiliario auxiliar y elementos de decoración. Se realizarán inversiones en esta última partida durante el tercer y quinto año con el objetivo de tener una imagen vanguardista. - Equipos informáticos.- El negocio dispondrá de un equipo informático, impresora, fax, TPV, cajón portamonedas y máquina de impresión de tickets. - Equipamiento.- estará compuesto por el conjunto de elementos necesarios para el desarrollo de las actividades. En concreto, el equipamiento necesario del parque infantil estará compuesto por lo siguientes elementos: • Equipo de aires acondicionado. • Televisión y DVD (para la reproducción de películas infantiles, reportajes, etc.). • 2 Consolas • Equipo de música. • Piscinas de bolas, tapices, etc. • Toboganes, trampas, túneles, canastas, máquinas de fuerza, lugares de dibujo. • Etc. Los emprendedores han optado por comprar de segunda mano todos estos elementos, aprovechando el cierre de un parque infantil en la ciudad del Grove. Los emprendedores pretenden renovar los equipos que estén deteriorados o estén obsoletos por ello se prevé una cuantía para la renovación del equipo el tercer y quinto año. Otros inmovilizados.- Para poder poner en marcha la empresa habrá que adquirir una serie de materiales necesarios para llevar a cabo las actividades del negocio. Esta partida estará constituida, principalmente, por la compra de juguetes y juegos de mesa especialmente adaptados para niños con especiales dificultades tanto psíquicos como psicomotrices. El objetivo de los emprendedores es renovar los elementos de estas partidas por eso han previsto inversiones anuales en concepto de esta partida. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

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A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado, además del IVA de las inversiones iniciales, una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos de costes fijos y variables correspondientes a los 2 primeros meses y una partida de remanente. Fianzas.- El propietario del local les ha solicitado una fianza por importe de 3.000 € Cuadro 16.- Fondo de Maniobra FONDO DE MANIOBRA

IMPORTE

IVA inversiones

10.496,00

Gastos fijos iniciales

16.773,36

Gastos variables iniciales

2.735,17

Remanente TOTAL

495,47 30.500,00

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9.2. Financiación del proyecto Se muestran en el siguiente cuadro las necesidades financieras totales, de acuerdo con lo expuesto en el apartado anterior, y la financiación prevista de las mismas: Cuadro 17.- Financiación FONDO DE MANIOBRA

IMPORTE

Inversión Total

68.600,00

Fondo de maniobra

30.500,00

Necesidad financiera total

96.100,00

Recursos propios

40.100,00

Financiación ajena

56.000,00

% de autofinanciación

41,73 %

Los recursos propios, que consistirán íntegramente en aportaciones dinerarias desembolsadas por los promotores a partes iguales. Para la financiación ajena, se ha negociado un préstamo a largo plazo con el Banco X, bajo las condiciones ofrecidas por el ICO en su línea Pyme. • Importe: 56.000,00 €. • Plazo: 5 años sin carencia. • Tipo de interés: EURIBOR a 6 meses + 0,65 puntos porcentuales • Comisiones: sin comisiones

En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas del grupo Fuentes de Financiación, que contienen información sobre las alternativas públicas y privadas de acceso a recursos financieros para la puesta en marcha y consolidación del proyecto.

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9.3. Política de amortizaciones En este apartado se seguirán las indicaciones que la Agencia Estatal de la Administración Tributaria hace al respecto. Cuadro 18.- Política de amortizaciones Dotación anual a la amortización

% dotación

Gastos de Constitución

20,0%

Gastos de 1er. Establecimiento

20,0%

Inversión en I + D

20,0%

Propiedad Industrial

20,0%

Aplicaciones Informáticas (soft)

45,0%

Terrenos

0,0%

Construcciones

3,0%

Maquinaria

10,0%

Instalaciones

10,0%

Mobiliario

10,0%

Equipos Informáticos (hardware)

33,0%

Elementos de Transporte

16,0%

Otro Inmovilizado

10,0%

Se ha aumentado el porcentaje de dotación en el caso de los equipos informáticos y de las aplicaciones software debido al rápido envejecimiento de éstas.

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9.4. Ingresos por áreas de negocio. Previsión de ventas anuales Cuadro 19.- Ingresos de la actividad Línea

Año1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Juego libre

53.900,00

76.174,50

91.451,67

104.851,07

117.940,83

Celebración de cumpleaños

28.800,00

38.992,51

44.774,09

51.239,58

58.800,04

Servicios de animación

18.000,00

30.446,21

36.613,65

44.053,54

52.970,73

Representaciones

7.980,00

11.809,03

14.558,80

17.637,04

21.362,89

Fiestas temáticas, actividades culturales y deportivas

9.600,00

11.751,17

13.287,79

14.996,95

16.896,56

118.280,00

169.173,42

200.686,00

232.778,18

267.971,06

Total

Cuadro 20.- Evolución de los ingresos 300.000 250.000 200.000 150.000

100.000 50.000 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Juego libre

Celebración de cumpleaños

Servicios de animación

Representaciones

Fiestas temáticas, actividades culturales y deportivas

En el cuadro anterior se refleja la evolución de los ingresos a lo largo de los 5 primeros años en cada una de las partidas. Para obtener esta facturación se ha partido de los siguientes supuestos en cada una de las líneas de negocio:

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Juego Libre Teniendo en cuenta que la capacidad máxima del local es de 80 niños. Se ha estimado el primer año que los cliente del parque van a consumir un total de 15.400 horas a un precio medio de 3,5 €/hora. Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturación son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

27 %

11 %

Celebración de cumpleaños Se ha estimado el primer año que los clientes del parque infantil van a realizar un total de 120 celebraciones de cumpleaños a un precio medio por cada celebración de 240 € (a cada celebración asistirá una media de 12 niños y se contratará al menos el servicio de un mago, payaso o cuenta cuentas). Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturación son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

22 %

Representaciones Se ha estimado para el primer año un total de entradas vendidas 1995 a un precio de 4,00 cada una. 80

€

Se ha estimado un total de 48 representaciones a lo largo de todo el año. Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturación son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

22 %

Fiestas temáticas y actividades culturales y deportivas Se ha estimado el primer año que los clientes del parque infantil van a realizar un total de 20 servicios de estas características a lo largo del año, a un precio medio de 480 €. para ello se ha partido de los siguientes supuestos: - Durante los meses de junio, julio y agosto se celebrará una fiesta temática los viernes y sábados a partir de la 20:00 horas. Se cobrará un precio por entrada de 4 €. - Se prevé también la celebración de un campeonato de fútbol sala y otro de baloncesto. Para ello se alquilará instalaciones municipales. La cuota de inscripción por equipo será de 30

€

- Se realizarán dos talleres de manualidades, uno en el mes de julio y otro en el de agosto, en horario de mañana 10:00 h a 12:00 h. Se cobrará un precio de 100

€

por niño.

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Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturación son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

10 %

Servicios de animación Se ha estimado el primer año que los clientes del parque infantil van a realizar un total de 100 servicios de estas características a lo largo del año estimando un precio medio de 180 € por servicio. Los incrementos interanuales que se han considerado en la facturación son los que siguen: Crecimiento unidades Porcentaje

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

52 %

11 %

Consideraciones generales Los precios deberán incrementarse con el correspondiente 16% de IVA. El incremento de precios interanual será del 4%. La estacionalidad en los ingresos de los servicios de juego libre, celebración de cumpleaños y representaciones resultará como sigue: Cuadro 21.- Estacionalidad en los ingresos servicios de juego libre, celebración de cumpleaños y representaciones Mes

Estacionalidad

Enero

10,33

Febrero

10,33

Marzo

10,33

Abril

10,33

Mayo

10,33

Junio

5,33

Julio

5,33

Agosto

5,33

Septiembre

5,33

Octubre

10,33

Noviembre

10,33

Diciembre

6,37

Total

100

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Se estima que los meses de verano y el de diciembre los que van a presentar un menor volumen en las ventas en estos servicios ya que el buen tiempo y los días más largos permiten a los padres disfrutar con sus hijos de otras actividades como los juegos aire libre, en la playa o en parques públicos. Además en esta época también suele coincidir con el periodo de vacaciones de los padres, lo que hace que muchos de ellos no se encuentren en la ciudad. Cuadro 22.- Estacionalidad en los ingresos servicios de fiestas temáticas, actividades culturales y deportivas Mes

Estacionalidad

Enero

0,00

Febrero

0,00

Marzo

0,00

Abril

0,00

Mayo

0,00

Junio

20,00

Julio

30,00

Agosto

30,00

Septiembre

20,00

Octubre

0,00

Noviembre

0,00

Diciembre

0,00

Total

100

82 Los emprendedores pretenden la gran caída en la facturación que se produce en la oferta de servicios de juego libre y cumpleaños con la oferta de otro tipo de servicios adaptados a épocas vacacionales. Por lo que se intentará organizar toda una serie de eventos tanto deportivos, como culturales o lúdicos con el objetivo de atraer a los clientes en esta época del año.

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9.5. Evolución de los costes variables Por la propia naturaleza la actividad no existe un consumo de materias primas propiamente dicho. Los costes variables están compuestos por bolsas para guardarropa, materiales para las manualidades, material de oficina, la mano de obra subcontratada como payasos, magos…etc., así como todo lo necesario para la celebración del cumpleaños o de cualquier tipo de fiesta o evento. Cuadro 23.- Costes variables asociados a los ingresos Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Juego libre

2.695,00

3.808,72

4.572,58

5.242,55

5.897,04

Celebración de cumpleaños

5.760,00

7.798,50

8.954,82

10.247,92

11.760,01

Servicios de animación

5.400,00

9.133,86

10.984,09

13.216,06

15.891,22

Representaciones

1.596,00

2.361,81

2.911,76

3.527,41

4.272,58

960,00

1.175,12

1.328,78

1.499,70

1.689,66

16.411,00

24.278,01

28.752,03

33.733,63

39.510,50

Fiestas temáticas, actividades culturales y deportivas Total

La distribución estimada en % de los costes variables sobre los ingresos es la siguiente: - 5% de los ingresos de Juego libre, están compuestos por bolsas para guardarropa, materiales para las manualidades, material de oficina utilizado para la realización de diferentes actividades de los usuarios. - 20% de los ingresos de celebración de cumpleaños, están compuestos por bolsas sorpresa regalo, tarta de cumpleaños, bocadillos, bebidas…etc. - 30% de los servicios de animación, están compuestos por la subcontratación de payasos, magos…etc. - 20% de los servicios de representaciones, están compuestos por la subcontratación de cuenta cuentos, títeres…etc. - 10% de los servicios de fiestas temáticas, actividades culturales y deportivas, están compuestos por la compra de los materiales necesarios para la realización de estas actividades.

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9.6. Evolución de los costes fijos Cuadro 24.- Costes fijos de la actividad Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Gastos de Personal

64.010,13

73.490,28

79.932,52

86.954,70

94.609,66

Alquileres

26.400,00

29.377,92

31.774,89

34.367,54

37.172,12

Gastos Generales

5.480,00

7.439,71

7.295,52

7.921,80

8.602,16

Seguros y Tributos

600,00

667,68

722,21

781,19

844,93

3.800,00

4.228,64

4.573,61

4.946,35

5.350,02

350,00

389,48

421,75

455,98

493,48

Suministros Otros Total de Costes Fijos 1

100.640,13 115.593,71 151.010,40 135.427,56 147.072,37 4.820,00

Amortizaciones Total de Costes Fijos 2

4.870,00

5.877,00

5.816,17

5.726,17

105.460,13 120.463,71 130.597,50 141.243,73 152.798,54

Gastos de Personal: más detalle en el apartado 8.5. de este documento. Gastos Generales: representan los gastos de asesoría, reparación y mantenimiento, publicidad y material de oficina (no utilizado en las actividades del propio centro). Seguros: su importe anual y características se explican en el apartado 10.2. Suministros: gasto estimado en agua, electricidad, calefacción y teléfono. En general se han estimado incrementos anuales de gasto entre un 3 y un 5% para todas las partidas. 84

Otros.- gastos de prevención de riesgos. Cuadro 25.- Evolución de los costes fijos 150.000 125.000 100.000 75.000 50.000 25.000 0

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Gastos de personal

Alquileres

Gastos generales

Seguros y tributos

Suministros

Otros

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9.7. Política de circulante Respecto a las políticas de circulante el Período Medio de Cobro estará sujeto a los siguientes condicionantes: el plazo de cobro será al contado. Se establecerá la modalidad de cobro anticipado para mensualidades por estancia de dos horas o más para tres días semanales. El período medio de pago se estima también al contado para los proveedores de alimentación, bolsas, materiales de manualidades…etc., mientras que los gastos de externalizacion de servicios será de 60 días (gestoría), y los gastos de personal serán de 30 días (a mes vencido, pago el último día del mes en curso).

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9.8. Cuentas de resultados previsionales Cuadro 26.- Cuenta de resultados Año 1

Año 3

Año 4

Año 5

118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06

Ventas

118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06

Otros Ingresos

0,00

Trabajos realizados por la empresa

0,00

Subvenciones de explotación

0,00

Costes Variables

16.411,00

24.278,01

28.752,03

33.733,63

39.510,50

Materiales

16.411,00

24.278,01

28.752,03

33.733,63

39.510,50

Otros costes variables

0,00

Costes de comercialización

0,00

Margen Bruto

101.869,00 144.895,41 171.933,97 199.044,55 228.460,55

Costes fijos

100.640,13 115.593,71 124.720,50 135.427,56 147.072,37

Costes fijos de Personal

64.010,13

73.490,28

79.932,52

86.954,70

94.609,66

Alquileres

26.400,00

29.377,92

31.774,89

34.367,54

37.172,12

Gastos Generales

5.480,00

7.439,71

7.295,52

7.921,80

8.602,16

Seguros y Tributos

600,00

667,68

722,21

781,19

844,93

3.800,00

4.228,64

4.573,61

4.946,35

5.350,02

350,00

389,48

421,75

455,98

493,48

4.820,00

4.870,00

5.877,00

5.862,00

5.726,17

Suministros Otros Costes Fijos Amortizaciones 86

Año 2

Ingresos

Costes Fijos y Amortizaciones Resultado Bruto

105.460,13 120.463,71 130.597,50 141.289,56 152.798,54 -3.591,13

24.431,70

41.336,47

57.754,99

75.662,01

0,00

Ingresos Financieros

1.273,04

1.851,82

2.807,23

4.419,21

6.907,03

Total de Ingresos Financieros

1.273,04

1.851,82

2.807,23

4.419,21

6.907,03

Gastos Financieros Leasing

0,00

Gastos Financieros

2.635,11

2.314,10

1.720,58

1.093,58

431,22

Total de Gastos Financieros

2.635,11

2.314,10

1.720,58

1.093,58

431,22

Resultado Financiero

-1.362,07

-462,27

1.086,65

3.325,63

6.475,81

Beneficio antes de Impuestos [BAIT]

-4.953,20

23.969,43

42.423,12

61.080,62

82.137,83

0,00

4.754,06

10.605,78

15.270,16

20.534,46

-4.953,20

19.215,37

31.817,34

45.810,47

61.603,37

Subvenciones periodificadas

Impuestos sobre beneficios Beneficio después de Impuestos [BDT]

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Cuadro 27.- Cuenta de resultados 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 -50.000

Año 1 Ingresos

Año 2

Año 3 Margen bruta

Resultado después de impuestos

Año 4

Año 5

Costes fijos Costes variables

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9.9. Balances de situación previsionales Cuadro 28.- Balance previsional: Activo Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Gastos de establecimiento

2.080,00

1.560,00

1.040,00

520,00

0,00

Inmovilizados Inmateriales

1.000,00

1.600,00

320,00

640,00

1.152,00

1.384,00

1.576,00

Inmovilizaciones Materiales

62.000,00

62.500,00

75.600,00

76.600,00

81.100,00

(Amortización Acumulada I.M.)

3.980,00

8.010,00

12.855,00

17.919,17

22.979,17

Fianzas constituidas

3.000,00

0,00

Total de Inmovilizado

63.780,00

59.410,00

67.233,00

62.416,83

58.144,83

Existencias

0,00

Deudores

0,00

Tesorería

22.345,13

41.955,23

60.905,41

106.562,82 171.297,97

Total de Circulante

22.345,13

41.955,23

60.905,41

106.562,82 171.297,97

Total de Activo

86.125,13

101.365,23 128.138,41 168.979,65 229.442,80

(Amortización Acumulada I.I.)

Cuadro 29.- Evolución del Activo 88 450.000 400.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0

Año 1

Año 2

Inmovilizado neto

Año 3

Año 4

Activo circulante

Año 5 Tesorería

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Cuadro 30.- Balance previsional: Pasivo Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

40.100,00

0,00

-4.932,52

14.291,88

46.125,27

92.006,52

Resultado del ejercicio

-4.932,52

19.224,40

31.833,39

45.881,25

61.571,46

Total Recursos Propios

35.167,48

54.391,88

86.225,27

132.106,52 193.677,98

Subvenciones en capital

0,00

46.849,23

36.327,35

25.211,94

13.469,55

1.064,78

Acreedores por leasing

0,00

Fianzas recibidas

0,00

Deuda

0,00

4.749,70

Total de Exigible a largo plazo

46.849,23

36.327,35

25.211,94

13.469,55

5.814,48

Acreedores comerciales

0,00

4.108,42

10.646,00

16.701,20

23.403,59

29.950,33

0,00

4.763,96

10.611,13

15.293,75

20.523,82

4.108,42

5.882,04

6.090,07

8.109,84

9.426,51

0,00

Total de Exigible a corto plazo

4.108,42

10.646,00

16.701,20

23.403,59

29.950,33

Total de Pasivo

86.125,13

101.365,23 128.138,41 168.979,65 229.442,80

Capital Reservas y Pérdidas

Deuda a largo plazo

Otras deudas no comerciales H.P. por Impuesto sobre beneficios H.P. por Iva Otras deudas

Cuadro 31.- Evolución del Pasivo

500.000

400.000

300.000

200.000

100.000

Año 1

Año 2

Total recursos propios

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Año 3 Exigible L/P

Año 4

Año 5

ExigibleC/P

9.10. Previsiones de tesorería Cuadro 32.- Tesorería anualizada Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Cobros por ventas

118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06

Total de Cobros

118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06

Subvenciones a la explotación

0,00

Total de Cobros Operativos

118.280,00 169.173,42 200.686,00 232.778,18 267.971,06

Pago de materiales

16.411,00

24.278,01

28.752,03

33.733,63

39.510,50

Pagos por otros costes de explotación

0,00

Pagos por costes de comercialización

0,00

Pagos por costes fijos Inversión en caja operativa

100.640,13 115.593,71 124.720,50 135.427,56 147.072,37 0,00

0,00

Total de Pagos Operativos 117.051,13 139.871,72 153.472,53 169.161,20 186.582,88

Cash Flow Operativo

1.228,87

29.301,70

47.213,47

63.616,99

81.388,18

Inversiones

65.600,00

500,00

13.700,00

1.000,00

4.500,00

Amortizaciones de deuda

9.150,77

10.521,88

11.115,40

11.742,40

12.404,76

Dividendos

0,00

Impuestos sobre beneficios

0,00

4.763,96

10.611,13

15.293,75

Iva soportado

14.310,59

5.502,06

8.335,25

7.231,12

8.857,48

Pagos por Iva

2.309,01

19.792,07

23.566,48

27.993,61

32.701,22

Fianzas constituidas

3.000,00

0,00

Devoluciones de fianzas recibidas

0,00

Gastos financieros leasing

0,00

Intereses de deuda

2.615,55

2.314,10

1.720,58

1.093,58

431,22

Pagos extraoperativos

96.985,91

38.630,11

63.201,67

59.671,85

74.188,43

Capital

40.100,00

0,00

Emisión de deuda

56.000,00

0,00

4.749,70

Iva repercutido

18.924,80

27.067,75

32.109,76

37.244,51

42.875,37

Devoluciones de Iva

1.803,22

0,00

Fianzas recibidas

0,00

Devoluciones de fianzas constituidas

0,00

3.000,00

Subvención de Capital

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

1.274,15

1.870,76

2.828,63

4.467,76

6.910,32

Ingresos extraoperativos

118.102,18

28.938,51

34.938,39

41.712,27

57.535,39

Cash Flow extraoperativo

21.116,26

-9.691,60

-28.263,29

-17.959,58

-16.653,04

Déficit / Superávit

22.345,13

19.610,10

18.950,18

45.657,41

64.735,14

Déficit / Superávit Acumulado

22.345,13

41.955,23

60.905,41

106.562,82 171.297,97

Ingresos Financieros

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.11. Punto de equilibrio Cuadro 33.- Cálculo del punto de equilibrio Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Ingresos de explotación

118.280,00

169.173,42

200.686,00

232.778,18

267.971,06

Costes variables

16.411,00

24.278,01

28.752,03

33.733,63

39.510,50

Margen

101.869,00

144.895,41

171.933,97

199.044,55

228.460,55

Costes Fijos

105.460,13

120.463,71

130.597,50

141.243,73

152.844,37

Costes Totales

121.871,13

144.741,72

159.349,53

174.977,36

192.354,88

Resultado bruto

-3.591,13

24.431,70

41.336,47

57.800,82

75.616,18

Equilibrio %

103,53%

83,14%

75,96%

70,96%

66,90%

122.449,66

140.648,05

152.436,95

165.181,40

179.277,64

Equilibrio

€

Cuadro 34.- Gráfica de la evolución del punto de equilibrio 300.000 250.000 200.000 150.000

100.000 50.000 0

Año 1

Año 2

Costes Fijos

Año 3

Año 4

Costes Totales

Año 5 Ingresos de explotación

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.12. Ratios del proyecto Cuadro 35.- Ratios Cálculo

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Rentabilidad económica

BAIT/AT

-4,17 %

24,10 %

32,26 %

34,21%

32,96 %

Rentabilidad comercial

BAIT/Ingresos

-3,04 %

14,44 %

20,60 %

24,83 %

28,22 %

Rotación sobre activos

Ingresos/A

1,37

1,67

1,57

1,38

1,17

-Rotación activos fijos

Ingresos/AF

1,37

1,67

1,57

1,38

1,17

-Rotación activo Ingresos/AC circulante

-Rotación stocks

Ingresos/ STOCKS

-Rotación deudores

Ingresos/ CLIENTES

Punto de equilibrio

CF/(MARGEN)

103,53 %

83,14 %

75,96 %

70,96 %

66,90 %

Apalancamiento (BAIT+CF)/ operativo BAIT

-28,37 %

5,93 %

4,16 %

3,44 %

3,02 %

Rentabilidad financiera

-14,03 %

35,34 %

36,92 %

34,73 %

31,79 %

0,59

0,46

0,33

0,22

0,16

BDT/RP

Apalancamiento (RR. AA/ AT) financiero

93 Cuadro 36.- Rentabilidades 40 % 30 % 20 % 10 % 0% -10 % -20 %

Año 1

Año 2

Rentabilidad financiera

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

Año 3 Rentabilidad económica

Año 4

Año 5 Rentabilidad comercial

9.13. Flujo de caja Gráfico 37.- Flujo de caja Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Resultados después de impuestos

-4.932,52

19.224,40

31.833,39

45.881,25

61.571,46

+ Amortizaciones

4.820,00

4.870,00

5.877,00

5.816,17

5.772,00

- Variaciones del fondo de maniobra

-4.108,42

-1.773,62

-208,03

-2.019,77

-1.316,67

0,00

4.763,96

5.847,17

4.682,62

5.230,07

+ Gastos financieros tras impuestos

2.615,55

1.854,53

1.290,43

820,19

323,41

- Adquisiciones de activo fijo

65.600,00

500,00

13.700,00

1.000,00

4.500,00

0,00

611.407,30

Flujo neto de caja del proyecto

-58.988,55

31.986,51

31.356,02

58.220,00

681.120,92

Resultados después de impuestos

-4.932,52

19.224,40

31.833,39

45.881,25

61.571,46

+ Amortizaciones

4.820,00

4.870,00

5.877,00

5.816,17

5.772,00

- Variaciones del fondo de maniobra

-4.108,42

-1.773,62

-208,03

-2.019,77

-1.316,67

+ Incrementos en impuestos pendientes

0,00

4.763,96

5.847,17

4.682,62

5.230,07

- Devolución neta de deuda

-46.849,23

10.521,88

11.115,40

11.742,40

7.655,06

0,00

65.600,00

500,00

13.700,00

1.000,00

4.500,00

0,00

575.642,48

-14.754,87

19.610,10

18.950,18

45.657,41

637.377,63

+ Incrementos en impuestos pendientes

+ Valor terminal

+/- Ingreso de subvenciones - Adquisiciones de activo fijo + Valor terminal Flujo neto de caja del capital

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.14. Rentabilidad del proyecto Cuadro 38.- Rentabilidad del proyecto VAN del proyecto

490.068,52

TIR del proyecto

115,51 %

Plazo de recuperación del proyecto

4 año

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLAN ECONÓMICO Y FINANCIERO

10. Los aspectos formales del proyecto

10.1. Forma jurídica elegida para el proyecto Los emprendedores han optado por constituir una Sociedad Limitada para el desarrollo de la actividad. Se han tenido en cuenta los siguientes factores a la hora de la elección: - Es una forma jurídica ideal para sociedades pequeñas con pocos socios y capital reducido. - Existe un libro-registro de socios, por lo que hay un control y un conocimiento de las personas que poseen las participaciones sociales. - No es preciso, cuando se hacen aportaciones no monetarias, un informe externo de un experto, con la disminución de gastos que esto conlleva - La responsabilidad de los socios en las deudas de la sociedad está limitada al capital aportado a la sociedad. - Se exige menos rigor formal en su organización, es decir, para convocar juntas, en las inscripciones, registros etc. no hay tantos requisitos de forma. - El Capital mínimo (3.005,06 €) es menor que en las Sociedades Anónimas. - Los órganos de gobierno de una S.L funcionan democráticamente. - Es la forma jurídica más sencilla

En la elaboración de este apartado del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas del grupo Formas Jurídicas y el Tutorial Cómo Crear mi empresa relacionando puesta en marcha de una empresa, que contienen información sobre los diferentes tipos de formas jurídicas, sus características y las ventajas e inconvenientes de cada una de ellas. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio].

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

10.2. Protección jurídica Después de haber comparado precios entre las diferentes compañías aseguradoras, han suscrito una póliza de seguro locativa para cubrir los posibles daños que puedan sufrir las instalaciones y otra de responsabilidad civil para cubrirse ante posibles daños causados por la empresa a sus clientes o terceros. El coste de la prima asciende a 600,00 euros.

100

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

10.3. Autorizaciones, permisos, etc. Para la puesta en marcha los emprendedores han solicitado las correspondientes licencias en la concejalĂa de urbanismo: - Licencia de obras - La licencia de apertura de actividades

101

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

10.4. Medidas de prevención de riesgos laborales Las instalaciones y edificios contarán con las medidas de seguridad e higiene contempladas en el proyecto, referidas principalmente a: - Sistema contra incendios - Aparatos a presión: calderas - Aparatos a gas - Instalaciones eléctricas - Evacuación del edificio - Calefacción y aire acondicionado - Equipos mecánicos Tanto los emprendedores como el personal van a recibir formación en materia de seguridad y salud, respetando en todo momento las disposiciones pertinentes en prevención de riesgos. Se han solicitado varios presupuestos, a empresas acreditadas como prestadoras de servicios de Prevención de Riesgos Laborales, habiéndose elegido la oferta más económica que es de 350 € (406 IVA incluido). El coste anual del servicio de vigilancia de salud es de 51 € por empleado, estando este servicio exento de IVA. La normativa genérica a aplicar es la siguiente: - Prevención de Riesgos Laborales. Ley 31/1995, de 8 de Noviembre y su modificación por la Ley 54/2003 de 12 de diciembre, de reforma del marco normativo de la prevención de Riesgos Laborales. BOE nº 298 de 1 iembre. 102

- Real Decreto 39/1997 por el que se establece el Reglamento de los Servicios de Prevención y Orden de 27 de junio de 1997 donde se desarrolla. - Real Decreto 485/97, de 14 de abril, en el que se indican las disposiciones mínimas en materia de señalización para la seguridad y salud en el trabajo. - Real Decreto 486/97 sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en los lugares de trabajo. - Real Decreto 488/97, de 14 de abril, sobre disposiciones mínimas de seguridad y salud en el trabajo que incluye pantallas de visualización. - Real Decreto 773/97 sobre equipos sobre equipos de protección individual y demás disposiciones legales que afecten a la actividad. - Además serán de aplicación las siguientes normas específicas: - Decreto 2413/1973 del 20 de septiembre, por el que se aprueba el Reglamento electrónico de baja tensión. - Real decreto 2177/1996 del 4 de octubre, por el que se aprueba la Norma Básica de Edificación “NBE – CPI/96: Condiciones de Protección contra Incendios de los Edificios”.

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

- Real Decreto 1316/1989 del 27 de octubre, sobre la protección de los trabajadores frente a los riesgos derivados de la exposición al ruido durante el trabajo.

En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas del grupo Obligaciones del Empresario, que contienen información sobre la prevención de riesgos laborales.

103

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LOS ASPECTOS FORMALES DEL PROYECTO

11. La innovaci贸n

11. La innovación

Para ampliar la información sobre este apartado del Plan de Negocio, se pueden consultar las Memofichas del grupo Funcionamiento de la Empresa, que contienen información sobre la gestión de la innovación y de los programas y organismo de apoyo a la I+D. Otra fuente de información sobre la Innovación es el Manual Práctico de la Pyme: Innovación Empresarial. Este manual incluye una relación de técnicas y herramientas orientadas a facilitar la gestión de la innovación. Para facilitar el proceso de implantación y evaluación de la innovación se puede utilizar el programa informático Manual de Autoevaluación de la Innovación. [Más información sobre estas herramientas en el epígrafe 0. Introducción: Modelos de Plan de Negocio] 107

11.1. Elementos innovadores La innovación en este establecimiento estará centrada en la introducción de ayudas técnicas: Las ayudas técnicas son los dispositivos o equipos que permite a una persona suplir, compensar o paliar una situación de desventaja derivada de su deficiencia. Su objetivo principal es proporcionar un mayor grado de independencia en las actividades de la vida diaria, proporcionando una mayor calidad de vida. Para ello se hará un entorno accesible para niños con cualquier tipo de discapacidad. Se incorporarán nuevas tecnologías como elementos fundamentales para la mejora de la calidad de vida de las personas con discapacidad. Algunos ejemplos son las tecnologías para la salud (por ejemplo los detectores de caídas). La filosofía de la empresa consistirá en el diseño de un gran espacio de ocio que permiten a los peques divertirse sin limitaciones, de una forma sana, sin máquinas, sin riesgos y desarrollando al máximo su psicomotricidad. MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

LA INNOVACIÓN

12. Planificaci贸n temporal de la puesta en marcha

12. Planificación temporal de la puesta en marcha

El listado de trámites a realizar son los siguientes3 - Declaración previa al inicio de actividad y registro del dominio web - Selección del local - Constitución de la sociedad limitada - Solicitud de préstamo a largo plazo - Solicitud de licencia de obras - Acondicionamiento del local - Selección de trabajadores - Solicitud de licencia de apertura - Adquisición de equipamiento - Solicitud de pedido a proveedores - Inicio de la campaña promocional de apertura - Trámites laborales (alta de los promotores y de los trabajadores, comunicación de la apertura del centro de trabajo y sellado de libros) - Inicio de la actividad

Nota de los autores: la planificación de la actividad es un proceso importante, ya que muchas actuaciones están interrelacionadas y dependen unas de otras para poder realizarse. Es necesario jerarquizarlas en función de la situación concreta de cada emprendedor y de su empresa (forma jurídica, tipo de financiación, si se alquila o se compra un local, si son necesarias reformas, si se solicitarán subvenciones, el tipo y cantidad de aprovisionamientos iníciales necesarios… etc. 3

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA

111

Cuadro 39.- Cronograma MESES SEMANAS

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

Registro de dominio Web Encontrar local y buscar financiación Constitución de la sociedad Solicitar licencia de obras Seleccionar trabajadores y adquirir equipamientos Reformar y adaptar el local Licencia de apertura, alta y contratación de trabajadores Validar libro de visitas Materiales promocionales Inicio de la actividad 112

En la elaboración de este epígrafe del Plan de Negocio, se trabajó con las Memofichas del grupo Trámites de Constitución de una Empresa que contienen información sobre los organismos implicados y los trámites necesarios para la creación y puesta en marcha de una empresa

MODELOS DE PLAN DE NEGOCIO

PLANIFICACIÓN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA