Cumplimiento electoral La importancia de contar con mecanismos internos que me permitan mitigar riesgos

Por: Gabriel Gómez | Mollerlaw

En los últimos procesos electorales nacionales, algunas de las personas que realizaron financiamiento electoral han atravesado por problemas de índole administrativo e incluso penal; esto ha causado inquietud entre quienes han brindado el mismo, en virtud de que indican que se enfrentan a una normativa nacional compleja de comprender, y con distintos reglamentos aplicables.

Cabe remarcar, que la participación ciudadana en los procesos electorales en sus diferentes manifestaciones es muy importante, como ejemplo de ello el financiamiento electoral constituye una actividad importante para el país por ser parte del ejercicio de la democracia, y del ejercicio del derecho de elegir y ser electo.

La Ley Electoral y de Partidos Políticos en su artículo 21 Quater, define al Financista de organización política o financista político, en los siguientes términos: “Es toda persona, individual o jurídica nacional que realice una contribución, en dinero o en especie, o por medio de cualquier contratación que no se realice en condiciones de mercado, a cualquier organización política, asociación con fines políticos o entidad de cualquier tipo, nacional o extranjera, que realice actividades que beneficien un partido político, un candidato o persona con interés en postularse para un cargo de elección popular.”

La World Compliance Asociation define al corporate compliance como: “Un conjunto de procedimientos y buenas prácticas adoptados por las organizaciones para identificar y clasificar los riesgos operativos y legales a los que se enfrentan y establecer mecanismos internos de prevención, gestión, control y reacción frente a los mismos.”

Teniendo en cuenta lo antes indicado, nos permitimos efectuar algunas recomendaciones de cómo el contar con políticas internas que nos permitan aplicar un adecuado “Cumplimiento electoral”, nos brindará las herramientas para mitigar adecuadamente estos riesgos futuros, facilitando de esta forma nuestra eventual participación en tan importante actividad de que hacer democrático de nuestro país.

* Es decir que cumplimiento electoral, debe ser parte del corporate compliance en las organizaciones, lo que permitirá la aplicación de procedimientos y buenas prácticas para la identificación de los riesgos que puedan existir al realizar financiamiento electoral, y establecimiento de procedimientos internos de prevención, gestión, control y reacción. Para los efectos ilustrativos, hacemos referencia a algunos de los aspectos más relevantes, que deben ser tomados en cuenta:

• Que existen dos fuentes de financiamiento en materia electoral, el financiamiento público y el privado, y debemos estar seguros de cuando opera cada uno.

• Que el Tribunal Supremo Electoral -TSEcomo autoridad máxima en esta materia, es el encargado de establecer el monto máximo por el que puede otorgarse financiamiento electoral, siguiendo para el efecto los procedimientos establecidos en ley;

• Que las aportaciones para campañas electorales se pueden dividir en aportaciones dinerarias y aportaciones no dinerarias o en especie y debe en las políticas internas dejarse claramente estipulado en que consiste cada una de ellas y los valores que se asignaran;

• Que existen prohibiciones, tales como las de realizar donaciones a favor de los candidatos, y la recepción de aportaciones anónimas

Cabe indicar que existen otros elementos que también deben tomarse en cuenta, tales como: montos máximos de aportación para personas relacionadas o vinculadas entre sí, la elaboración de un acta notarial a presentar al realizar aportaciones por montos mayores, contar con libros de registro al realizar aportaciones, etc.

Existen muchos aspectos legales y administrativos a considerar, algunos de los cuales como por ejemplo los reglamentos de la ley Electoral y de partidos políticos, fueron objeto de reformas en los años 2022 y 2023, a efecto de contar con un efectivo sistema de cumplimiento electoral, para ser un sistema eficiente y operativo, que cuente con mecanismos internos de prevención, gestión, control y reacción.

La mayor parte de las personas toma la determinación de participar en los procesos electorales, por medio de brindar financiamiento, en el último momento, lo que provoca que no se cuente con las medidas preventivas necesarias; recordemos que contar con un correcto y adecuado cumplimiento electoral, nos permitirá estar preparados y realizar una correcta mitigación de riesgos, por lo que contar con asesoría integral y especializada en la materia será lo más adecuado para prevenir especialmente riegos legales y reputacionales.