INFORME DE GESTIÓN 2020
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CONTENIDO Pag. Consejo de administración Administración Equipo de apoyo
8 9 10
Informe de gestión Mercadeo y publicidad Campañas publicitarias 2020 Eventos Institucionales Estadísticas de tráfico peatonal Estadísticas de tráfico vehícular Comercialización de áreas comunes 2020 Redes sociales Gestión de mantenimiento y operaciones Servicios generales Vigilancia y seguridad Mantenimiento y reparaciones Capacitaciones Adquisiciones e inversiones
11 12 12 28 30 32 34 36 38 39 41 43 53 55
Estados financieros Informe financiero a 31 de diciembre de 2020 Notas a los estados financieros
57 58 63
5.
Certificación a los estados financieros
90
6.
Ejecución presupuestal
93
7.
Informe de la Revisora Fiscal
98
8.
Proyecto de presupuesto de ingresos y gastos 2021
102
9.
Situación jurídica
109
1 2 2.1 3 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 3.1.5 3.1.6 3.2 3.2.1 3.2.2 3.2.3 3.2.4 3.3 4 4.1 4.2
7
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
1. Consejo de administración Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza
PRINCIPALES CENCOSUD COLOMBIA S.A. LOCAL 1-56 PAULO TOBARÍA OFICINA 5-13 ORLANDO ORDÚZ LOCAL 2-12 LUISA FERNANDA APARICIO LOCALES 1-34 2-14 JORGE FABIÁN MANCIPE LOCAL 2-05
SUPLENTES LEONARDO ANDRÉS JOYA LOCAL 2-38 CÉSAR HURTADO LOCAL 2-24 A LEONARDO FONSECA ALBARRACÍN LOCAL 1-36 DIEGO MEDINA LOCAL 2-20 ANA GERLY DÍAZ LOCAL 1-32
8
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
2. Administración
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza
SANDRA PATRICIA Aguilar Fajardo ADMINISTRADORA DEISSY XIMENA González Socha ASISTENTE ADMINISTRATIVA ANTONIO Colmenares Gallo COORDINADOR DE OPERACIONES ANDRÉS Flórez Guerra DISEÑADOR GRÁFICO ROBINSSON Avella AUXILIAR DE MANTENIMIENTO IVÁN ALEJANDRO Pineda Galvis AUXILIAR DE MANTENIMIENTO MAGDA VIVIANA Rincón AUXILIAR PUNTO DE PAGO DIANA Guerrro Camargo AUXILIAR PUNTO DE PAGO COLVISEG LTDA EMPRESA DE SEGURIDAD POWER CLEAN EMPRESA DE SERVICIOS GENERALES
2.1 Equipo de apoyo MARIELA Cuervo Morales REVISORA FISCAL ANGÉLICA Martínez Hernández CONTADORA JUAN DAVID Perico ASESOR JURÍDICO LEONARDO Leal ASESOR JURÍDICO EXTERNO DIANA Cucaita Pacheco COORDINADORA SG-SST
9
3.
Informe de Gestión 2020
3.1
Mercadeo y publicidad
3.1.1
Campañas publicitarias
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
12
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Nombre de la campaña: Innovo Plaza cumple tus sueños en esta navidad Fecha de inicio: 01 de diciembre de 2019 Fecha de finalización: 11 de enero de 2020 Sorteos semanales de: - Un (1) horno microondas, un (1) juego de ollas y un (1) minicomponente. - Una (1) nevera Samsung de 327 lt - Una (1)lavadora LG de 19 Kg - Un (1) combo de base cama doble y colchón marca Comodísimos con plumón y duvet. - Una (1) Nevera LG de 312 lt - Un (1) televisor de 65’’ y un teatro en casa con Blue Ray Encendimos la navidad y sin duda, esta es una de las más especiales porque basamos nuestra temática en Colombia y Boyacá con motivo del bicentenario y dividimos los premios para que más clientes fueran ganadores en esta temporada navideña. PARTICIPACIÓN DE CLIENTES
BOLETAS
8.878
GANADORES
CLIENTES
1.396
MAYOR REGISTRO DE FACTURAS
01
The Colors Store 1.167
02 03
Colchones Comodísimos 225 Colchones Paraíso 178
04
Vélez 145
13
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Febrero Iniciamos la cuaresma con la imposición de la ceniza, realizamos dos celebraciones en la Plazoleta Boyacá para quienes nos acompañaron en este Miércoles de Ceniza
Marzo En marzo celebramos el día de la mujer con diferentes actividades que buscaron rendir homenaje a ellas; una eucaristía, estaciones de juegos con premios y aerorumba.
14
EMERGENCIA
SANITARIA COVID-19
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
En el Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza desde el inicio de la Emergencia Sanitaria por el COVID 19 hemos implementado todos los protocolos y medidas necesarias para cuidar de la salud de quienes nos visitan y nos prefieren para hacer sus compras, de quienes día a día trabajan para ofrecer una variada oferta a estos compradores que buscan un lugar seguro y confiable y por supuesto de nuestro equipo humano que todos los días hace lo mejor posible para decir con toda seguridad de que Innovo Plaza es un lugar tan seguro como en casa. Desde el área de Mercadeo impulsamos esta marca que abandera el ser referente de buenas prácticas biosaludables en el municipio, el brandeo de la marca en piezas informativas, elementos de desinfección y en la comunicación por diferentes medios hizo parte de las acciones para promocionar el Centro Comercial en medio de las restricciones dadas por la situación mundial.
16
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
De igual manera durante la cuarentena apoyamos la promoción de las tiendas que podían operar debido a su oferta de productos y servicios de primera necesidad exceptuados de las diferentes normas.
En agosto, como parte de las nuevas directrices nacionales para afrontar el coronavirus, y con el visto bueno de la Alcaldía Municipal para hacer parte del plan piloto de restaurantes con nuestra Plazoleta de Comidas, desarrollamos diferentes acciones para incentivar las visitas y uso de este espacio que durante meses estuvo cerrado al público.
Adicionalmente implementamos nuevas alternativas para comunicar a nuestros clientes la variada oferta de productos y servicios en el Centro Comercial a través de las redes sociales; los Facebook live aliados de muchos en la actualidad también hicieron parte de las estrategias implementadas por Innovo Plaza presentando por segmentos de consumo las diferentes tiendas del Centro Comercial.
17
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
18
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Nombre de la campaña: Halloween Vitual y Perruno Fecha de inicio: 01 de octubre de 2020 Fecha de finalización: 31 de octubre de 2020 Premios: Halloween Virtual
de 10 Kg
Categoría A: 0 a 3 años
y una ancheta que contiene: Recipiente de
Bono de compra por $100.000 para redimir
exclusivamente en las tiendas de ropa y juguetes infantiles del Centro Comercial (Novo games, Querubín Lubín y Santy)
Categoría B: 4 a 7 años Un (1) Pasadía Innovo Kids Que incluye: Una (1) tarjeta del Game Park recargada con $50.000 un (1) bono de consumo redimible únicamente en las heladerías del Centro Comercial por valor de $20.000 y un (1) bono de consumo redimible únicamente en los establecimientos de la Plazoleta de comidas por valor de $30.000
Categoría C: 8 a 12 años Un (1) Pasadía Innovo Kids Que incluye: Una (1) tarjeta del Game Park recargada con $50.000, un (1) bono de consumo redimible únicamente en las heladerías del Centro Comercial por valor de $20.000 y un (1) bono de consumo redimible únicamente en los establecimientos de la Plazoleta de comidas por valor de $30.000
Halloween Perruno Categoría A: Razas pequeñas Baño Spa que incluye: Peluquería, Baño completo, Corte de uñas, Drenaje de glándulas, Limpieza de oídos, Enjuague bucal, Accesorio, Bolsa de comida para perros adultos marca Metro
Aluminio para comida, Bebedor de agua, Pañoleta roja raza pequeña, Guarda bolsas + dos bolsas extra de cambio, 2 sobres Pedigree adulto raza pequeña, Paños húmedos x 50 unidades, Juguete raza pequeña pelota verde, Juguete raza pequeña aro azul, Jabón natural, Cama
Categoría B: Razas grandes Baño Spa que incluye: Peluquería, Baño completo, Corte de uñas, Drenaje de glándulas, Limpieza de oídos, Enjuague bucal, Accesorio, Bolsa de comida para perros adultos marca Metro de 10 Kg y una ancheta que contiene: Recipiente de
Aluminio para comida, Bebedor de agua, Pañoleta negra raza grande, Guarda bolsas + dos bolsas extra de cambio, 2 sobres Pedigree adulto raza grande, Paños húmedos x 50 unidades, Juguete raza grande pelota con lazo, Jabón natural, Cama
Categoría C: Familiar (mascota y amo) Una ancheta que contiene: Recipiente de Aluminio para comida, Bebedor de agua, Pañoleta negra raza mediana, Guarda bolsas + dos bolsas extra de cambio, 2 sobres Pedigree adulto raza mediana, Paños húmedos x 50 unidades, Juguete raza grande Dona, Juguete raza grande Hueso, Jabón natural, Cama Bono de consumo por $100.000 redimible únicamente en los establecimientos de comercio de Innovo Plaza.
19
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
En medio de la reactivación comercial propuesta por el Gobierno Nacional y su acogida por las autoridades locales, desarrollamos, a través de la virtualidad, dos concursos de disfraces; uno para niños hasta los 12 años y otro para mascotas. El evento final terminó en un Facebook live con actividades para que los pequeños de casa disfrutaran de esta fecha. Los niños ganadores disfrutaron de un pasadía con juegos, comida y helado, por su parte las mascotas ganaron un spa y una ancheta llena de productos para que sus amos los consientan en casa.
20
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
21
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Nombre de la campaña: Innovo Plaza, 11 años creando historias Fecha de inicio: 01 de noviembre de 2020 Fecha de finalización: 30 de noviembre de 2020 Sorteo de: - Ocho (8) bonos de $25.000 - Cuatro (4) cupos para participar del Rally “Once minutos para ganar” por bonos de hasta $400.000 - Un (1) sofá cama multifuncional 3 puestos
01
Colchones Comodísimos 44
02 03
Bosi 22
04
BOLETAS
680
22
CLIENTES
76
Querubín Lubín 27
Kitchen 20
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
En este mes y gracias a la favorable reactivación comercial realizamos de nuevo sorteos promocionales, actividad a la que nuestros clientes estaban acostumbrados y que se ofrece a manera de fidelización. Para el registro de las facturas de compras se implementó el proceso a través de WhatsApp, página web y el Sisfact (software adquirido el año pasado para la emisión de boletas) y ofreciendo la mayor transparencia posible realizamos el sorteo a través de la emisora Tropicana y un Facebook Live con motivo de los 11 años de Innovo Plaza. Sorteamos 4 cupos para participar en el Rally de Observación “11 minutos para ganar” en donde cada jugador podía ganar hasta 400.000 pesos en bonos de consumo para redimir en las tiendas del Centro Comercial y como premio mayor por nuestro aniversario entregamos un sofacama multifuncional de la marca Colchones Paraíso.
Con la celebración de los 11 años encendimos las luces de navidad y ofrecimos un concierto de música navideña con la Sinfónica del Colegio Salesiano de Duitama a los vecinos del Centro Comercial, este concierto se realizó en el parqueadero y fue transmitido por Facebook.
23
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
24
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Nombre de la campaña: Vivamos en familia esta navidad con Innovo Plaza Fecha de inicio: 01 de diciembre de 2020 Fecha de finalización: 16 de enero de 2021 Sorteo de: - Cuatro (4) bonos de un millón de pesos, cada uno - Cuatro (4) cenas navideñas para 8 personas En la temporada de diciembre entregamos regalos y actividades para nuestros vecinos, visitantes y seguidores en las redes sociales del Centro Comercial.
BOLETAS
2.184
CLIENTES
184
01
Sandwich Qbano 116
02 03
Cosechas 98 Colsubsidio 91
04
Vélez 77 25
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
El 7 de diciembre ofrecimos un concierto de saxofón desde nuestra terraza, para ambientar el encendido de velas del Centro Comercial ese mismo día, la Gobernación de Boyacá presentó su estrategia Soy Boyacá desde Innovo Plaza.
En la Plazoleta de Comidas premiamos a quienes nos visitaron sorteando 8 bonos de 25 mil pesos cada uno para redimir en cualquiera de los restaurantes, de igual manera los invitamos a participar del sorteo exclusivo para clientes de la Plazoleta de Comidas con 4 cenas navideñas para 8 personas.
Y para finalizar, nuestro sorteo central del mes giró en torno a 4 bonos de 1 millón de pesos cada uno, dinero redimible en los establecimientos de comercio de Innovo Plaza. 2 bonos se sortearon en diciembre y los otros dos en enero ambientamos con música en vivo desde la Plazoleta de Comidas y transmitimos a través de Facebook el desarrollo de estas actividades.
26
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Debido a la “nueva normalidad” en el 2020 no pudimos realizar la integración con los comerciantes que en años anteriores se hizo, sin embargo para no pasar desapercibido el momento compartimos con ellos un detalle que fue entregado por Papá Noel.
En ese mismo fin de semana habilitamos un espacio en el primer pisdo para que los niños tuvieran la oportunidad de tomarse fotos con Papá Noel
Finalizamos el año con la apertura de dos grandes marcas de comunicaciones en el país; El centro de atención y ventas de Claro quienes desarrollaron un proyecto grande y ambicioso en el Centro Comercial al ocupar más de 200 metros cuadrados y la isla de la empresa Tigo quienes suscribieron contrato de manera indefinida para ofrecer sus productos y servicios en Innovo Plaza.
27
3.1.2
Eventos Institucionales
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Durante el 2020 realizamos las tardes infantiles y las eucaristías en enero, febrero y marzo, posteriormente, en mayo trasladamos las tardes infantiles a la virtualidad y las eucarístias las reemplazamos por una corta reflexión dominical durante el resto del año.
29
3.1.3
Estadísticas de tráfico peatonal
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
ENERO
339.794 FEBRERO
273.548 MARZO
184.741 ABRIL
48.165 MAYO
57.794 JUNIO
67.424 JULIO
86.684 AGOSTO
83.567 SEPTIEMBRE
143.613 OCTUBRE
177.603 NOVIEMBRE
165.062 DICIEMBRE
222.001
31
3.1.4
Estadísticas de tráfico vehicular
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
ENERO
24.315 FEBRERO
20.634 MARZO
13.730 ABRIL
6.383 MAYO
7.711 JUNIO
9.040 JULIO
11.697 AGOSTO
11.429 SEPTIEMBRE
19.498 OCTUBRE
22.000 NOVIEMBRE
20.727 DICIEMBRE
22.053
33
3.1.5
Comercialización de áreas comunes
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Accesoriost Monserra
Obleas Isa & Tin
colates
Alicia & Cho
De Tienda María de dulc e
s
ios Accesopr@ Wap
Efecty
Tigo
Gym Depo
rtivo
ity
Postres Mate
35
3.1.6
Redes sociales
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
@InnovoPlazaCC Seguidores 17.360
@InnovoPlazaCC Seguidores 3.383
@InnovoPlazaCC Seguidores 701 *Información con corte al 31 de diciembre de 2020
37
3.2
Gestión de mantenimiento y operaciones
3.2.1
Servicios generales
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
En el 2020 la empresa Power Clean continuó prestando sus servicios a la copropiedad, Antes de la manteniendo los diferentes espacios limpios, ordenados y con un reto adicional en emergencia gran parte del año; la desinfección continua, permanente y consanitaria mayor frecuencia de las superficies de contacto para brindar espacios seguros a los clientes de Innovo Plaza. El dispositivo estuvo conformado así: Antes de la
Durante la
sanitaria
sanitaria
emergencia
emergencia
Se desarrollaron jornadas especiales para mantener los diferentes espacios del Centro Comercial en perfecto estado de Aseo, brindando así un espacio limpio, seguro y Durante la desinfectado para todos en Innovo Plaza. emergencia
sanitaria
Limpieza de cuartos de medidores de agua y luz.
17
Antes de la
emergencia
sanitaria
Vigilantes
Limpieza de guardaescobas
12 40
Durante la
emergencia
sanitaria
Vigilantes
17
Antes de la
emergencia
Limpieza de vidrios ensanitaria baños cuarto y quinto piso, salas de juntas y locales del tercer piso.
12
Vigilantes
Durante la
emergencia
sanitaria
Vigilantes
3.2.2
Vigilancia y seguridad
Informe de gestión 2020
Durante la
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal Antes de la
emergencia
17
emergencia
Colviseg Ltda fue la empresa encargada de la seguridad en el 2020,sanitaria prestando su sersanitaria vicios 24 horas diarias los 7 días de la semana dando la bienvenida a los visitantes, locatarios y clientes del Centro Comercial y apoyando en el cumplimiento de los protocolos de seguridad y bioseguridad establecidos para Innovo Plaza.
Vigilantes
Durante el 2020 el dispositivo fue así:
17
Antes de la
emergencia
sanitaria
Vigilantes
12
Durante la
emergencia
sanitaria
Vigilantes
En el mes de noviembre se realiza reinversión al Sistema de Circuito Cerrado de Televisión, consistente en la implementación de 16 Cámaras fijas, 1 Domo, 1 Monitor y 1 DVR, por parte de Colviseg Ltda.
12
42
Durante la
emergencia
sanitaria
Vigilantes
3.2.3
Mantenimiento y reparaciones
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Desde el área de mantenimiento se realizaron acciones en por de mantener la imagen del Centro Comercial en excelente estado para todos, apoyando todas las acciones que desde las diferentes áreas se generaron y requirieron de la participación activa de esta área. A continuación relacionamos la gestión realizada durante el 2020. Al finalizar la temporada navideña de 2019 realizamos el desmonte de la decoración navideña instalada.
Se realizó cambio de sifones de orinales en baños caballeros, sector cinema
44
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Realizamos labores de resane y pintura en diferentes espacios del Centro Comercial a la largo del año.
45
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Reconstruimos las tapas en concreto para los ductos en el 3 piso
Se realiza la reparación y pintura de tapas en lamina, para registros de agua, en lava traperos y baños. Apoyamos la instalación de publicidad en la caja de luz ubicada en la entrada 1 por finalización del contrato vigente.
46
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Se instaló motoreductor y se hizo mantenimiento a los mismos ubicados en las entradas peatonales del Centro Comercial.
Los jardines fueron atendidos durante el año, en tareas de deshibierbe, plantación e identificación de enfermedades para mantenerlas siempre de la mejor forma.
47
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
El mantenimiento del sistema de bombas de agua también hizo parte de las actividades programadas y realizadas durante el año.
El ascensor y las escaleras eléctricas tuvieron sus mantenimientos preventivos de manera oportuna y efectiva.
48
Debido a la emergencia sanitaria y para tener mejor control del aforo se instaló el acceso a las cámaras cuenta personas desde el cuarto de video vigilancia teniendo acceso a la información de ingresos y salidas de personas en las tres puertas.
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Reparamos la manguera de riego a los jardines que se rompió.
Reemplazamos lámparas de zonas comunes que treminaron su vida útil.
Demarcamos en las diferentes entradas los puntos de distanciamiento físico establecido en los protocolos por la emergencia sanitaria.
Cubrimos los locales vacios de la Plazoleta de Comidas como requisito para hacer parte del piloto en atención a la mesa.
49
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
50
Durante todo el año realizamos las jornadas de fumigación contra plagas establecidas para el Centro Comercial
Reparamos las canaletas que presentan fisuras y filtraciones en el techo de Innovo Plaza
Reemplazamos las correas de los extractores de olores instalados en los baños.
Contratamos dos operarios encargados de la reparación de los árboles de navidad y que a la vez apoyaron el montaje de la decoración.
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Al activar el parqueadero con cobro realizamos proceso de mantenimiento preventivo a los equipos instalados.
De acuerdo a los requerimientos establecidos en materia de salubridad realizamos lavado y desinfección de tanques.
Reconstruimos algunas de las tapas de las cajas externas que presentaban deterioro.
Pintamos los enfiladeros que fueron instalados para aislar el árbol de navidad ubicado en la Plazoleta Boyacá.
51
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Realizamos los mantenimientos periódicos programados para la planta eléctrica con el fin de detectar de manera oportuna fallas que impidan su normal operación.
Reemplazamos los caballetes de la estructura de la cubierta en policarbonato ya que presentaban un deterioro bastante alto.
52
3.2.4
Capacitaciones
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Se realiza reinduccion en el Sistema de Gestión y Seguridad en el Trabajo, actividad dirigida a personal de vigilancia, mantenimiento, administración y servicios generales
Posteriormente se realizó capacitación sobre Atención al Cliente a personal de Administración, Mantenimiento, Servicios Generales y Seguridad, por parte de Colviseg Ltda.
54
3.3
Adquisiciones e inversiones
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Las inversiones fueron hechas en la implementación de elementos requeridos en las normativas nacionales para los protocolos de bioseguridad; lavamanos portátiles, dispensadores de gel, termometros digitales, tapetes para desinfección de calzado y la implementación de elementos para el distanciamiento físico en la Plazoleta de Comidas junto con sus provisiones necesarias para funcionar.
56
4
Estados financieros
4.1
Informe financiero a 31 de diciembre de 2020
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVA A DICIEMBRE 31 DE 2020-2019 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS )
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE
2020
2019
VARIACIÓN
%
399.162.850 433.770.840 344.706 3.401.030 -80.462.042 756.217.384
251.373.547 276.867.184 4.249.762 4.970.527 -77.250.064 460.210.956
147.789.303 156.903.656 -3.905.056 -1.569.497 -3.211.978 296.006.428
58,79% 56,67% -91,89% -31,58% 4,16% 64,32%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
100.963.912 -54.530.843 4.566.015 50.999.084
100.963.912 -27.173.805 17.517.613 91.307.720
0 -27.357.038 -12.951.598 -40.308.636
0,00% 100,67% -73,93% -44,15%
TOTAL ACTIVO
807.216.468
551.518.676
255.697.792
46,36%
Efectivo y equivalentes al efectivo (Nota 3) Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas (Nota 4) Otros activos financieros Corrientes ( Nota 5) Activos por impuestos corrientes, Corriente (Nota 6) Deterioro (Nota 7)
TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE Propiedad Planta y Equipo (Nota 8) Depreciación (Nota 8) Diferidos (Nota 9)
PASIVO CORRIENTE
PASIVO
2020
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar (Nota 10)
2019
VARIACIÓN
%
13.056.437 7.491.486 9.973.684 10.551.822 41.073.429
57.055.878 22.054.114 15.036.717 18.089.980 112.236.689
-43.999.441 -14.562.628 -5.063.033 -7.538.158 -71.163.260
0 0
0 0
0 0
TOTAL PASIVO
41.073.429
112.236.689
-71.163.260
-63,40%
PATRIMONIO
2020 113.382.090 340.298.851 312.462.097 766.143.038
2019 79.686.510 303.454.607 56.140.870 439.281.987
VARIACIÓN 33.695.580 36.844.244 256.321.227 326.861.051
% 42,29% 12,14% 456,57% 74,41%
807.216.468
551.518.676
255.697.792
46,36%
Pasivos por impuestos corrientes (nota 11) Beneficios a empleados (Nota 12) Otros pasivos financieros corrientes (Nota 13)
TOTAL PASIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE Otros pasivos financieros no corrientes
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Reserva con Destinación Específica/Fondo de Imprevistos Excedentes Acumulados Excedente del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
(Nota 14)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
-77,12% -66,03% -33,67% -41,67% -63,40%
LAS REVELACIONES ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
SANDRA PATRICIA AGUILAR FAJARDO Administradora
ANGÉLICA J. MARTÍNEZ HERNÁNDEZ Contador Público
MARIELA CUERVO MORALES Revisor Fiscal
Representante Legal
T.P.No.207461 -T
T.P.No.160963 -T
Ver certificación Adjunta
Ver certificación Adjunta
Ver dictamen Adjunto
59
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL
ESTADO DE RESULTADOS Y OTRO ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Por el año que termina al 31 de Diciembre 2020-2019 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS )
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS (Nota 15) Ingresos de actividades ordinarias (Cuotas admon) Ingresos de actividades ordinarias (Cuotas Mercadeo) Ingresos de actividades ordinarias (Fondo de Imprevistos) Ingresos de actividades ordinarias (Intereses y multas) (-) Descuentos y devoluciones en ventas INGRESOS NETOS OPERACIONALES GASTOS DE ADMINISTRACIÓN OPERATIVOS Gastos de Personal Honorarios Impuestos Arrendamientos Contribuciones y afiliaciones Pólizas de seguro Servicios Gastos Legales Mantenimiento General Adecuaciones Instalaciones y Otros Gastos de viaje Depreciaciones Gastos diversos Provisión de cartera Provisión Fondo Imprevistos GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD Mercadeo,eventos propaganda y publicidad TOTAL GASTOS OPERATIVOS
(Nota 16)
OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos Bancarios Gastos Extraordinarios OTROS GASTOS NO OPERACIONALES
(Nota 18)
2020 1.086.465.249 217.639.246 15.891.024 55.012.527 -81.823.654 1.293.184.392
2019 1.278.186.406 310.997.503 15.897.593 54.100.825 -117.924.499 1.541.257.828
VARIACIÓN -191.721.157 -93.358.257 -6.569 911.702 36.100.845 -248.073.436
% -15,00% -30,02% -0,04% 1,69% -30,61% -16,10%
154.713.120 44.333.100 27.877.290 13.391.650 3.498.300 18.542.636 518.781.558 106.000 47.773.051 5.080.989 0 3.915.461 34.113.740 1.571.200 15.891.024
207.138.859 57.433.598 42.381.024 17.050.480 6.486.500 14.059.454 658.963.785 812.849 134.887.068 16.862.052 441.176 2.167.874 14.915.402 0 0
-52.425.739 -13.100.498 -14.503.734 -3.658.830 -2.988.200 4.483.182 -140.182.228 -706.849 -87.114.017 -11.781.063 -441.176 1.747.587 19.198.338 1.571.200 15.891.024
-25,31% -22,81% -34,22% -21,46% 100,00% 31,89% -21,27% -86,96% -64,58% -69,87% -100,00% 80,61% 128,71% 100,00% 100,00%
40.605.812 930.194.930
197.131.482 1.370.731.603
-156.525.670 -440.536.673
-79,40% -32,14%
2.623.693 966.682 3.590.375
4.975.815 1.854.561 6.830.376
-2.352.122 -887.879 -3.240.001
-47,27% -47,88% -47,44%
359.399.087
163.695.849
192.463.237
117,57%
130.591.541 4.329.853 4.469.352 -5.852.334 133.538.412
392.404.826 3.514.302 1.847.615
-261.813.285 815.551 2.621.737
-66,72% 23,21% 141,90%
397.766.743
-258.375.997
-64,96%
52.014.566 548.795 0 67.040.632 17.106.197 6.659.652 23.441.577 8.053.753 1.640.778 176.505.950
143.013.537 2.769.450 2.768.757 116.372.399 67.682.857 147.466.335 11.652.160 5.981.788 2.245.439 499.952.722
-90.998.971 -2.220.655 -2.768.757 -49.331.767 -50.576.660 -140.806.683 11.789.417 2.071.965 -604.661 -323.446.772
-63,63% -80,18% -100,00% -42,39% -74,73% -95,48% 101,18% 34,64% -26,93% -64,70%
-42.967.538
-102.185.979
59.218.441
-57,95%
(Nota 17)
EXCEDENTE OPERACIONAL INGRESOS NO OPERACIONALES Ingresos por Explotacion de zonas comunes Ingreso por rendimientos en cuenta de ahorro Otros Ingresos (-) Descuentos y devoluciones en ventas TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
(Nota 19)
GASTOS NO OPERACIONALES Gastos de Personal Impuestos Arrendamientos Servicios Mantenimiento General Reparaciones locativas Depreciaciones Gastos Diversos Deterioro GASTOS NO OPERACIONALES
(Nota 20)
DEFICIT NO OPERACIONAL PROVISION DE IMPUESTO DE RENTA EXCEDENTE DEL EJERCICIO
(Nota 21)
3.969.451
5.369.000
-1.399.549
-26,07%
312.462.097
56.140.870
251.681.678
448,30%
LAS REVELACIONES ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
60
SANDRA PATRICIA AGUILAR FAJARDO Administradora
ANGÉLICA J. MARTÍNEZ HERNÁNDEZ Contador Público
MARIELA CUERVO MORALES Revisor Fiscal
Representante Legal
T.P.No.207461 -T
T.P.No.160963 -T
Ver certificación Adjunta
Ver certificación Adjunta
Ver dictamen Adjunto
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PARA LOS AÑOS FLUJOTERMINADOS DE EFECTIVOELAÑO 31 DE 2010 DICIEMBRE DE 2020-2019 NIT. 900.065.537-7 NIT. 900.367.832-1 (EXPRESADO EN PESOS COLOMBIANOS) (Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: RECAUDOS RECIBIDOS POR COPROPIETARIOS(+)
2020
2019
VARIACIÓN
%
1.148.901.586
1.735.156.494
-586.254.908
-33,79%
PAGO A PROVEEDORES Y ACREEDORES (-)
910.018.247
1.496.490.480
-586.472.233
-39,19%
PAGO DE BENEFICIO A EMPLEADOS (-)
198.362.509
348.196.728
-149.834.219
-43,03%
43.166.349
139.580.561
-96.414.212 -17.804.556
-69,07% -100,00%
IMPUESTOS PAGADOS / COSTOS FINANCIEROS TRASLADO FONDO DE IMPREVISTOS (-) ANTICIPO Y AVANCES RECIBIDOS DE COPROPIETARIOS Y DEUDORES (+) RECAUDO RECIBIDO DE OTROS DEUDORES (+) EFECTIVO NETO GENERADO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: INVERSIONES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS VALOR RECIBIDO POR LIQUIDACIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPRAS DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO EFECTIVO NETO GENERADO POR ACTIVIDADES DE INVERSION FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION: DEVOLUCIÓN ANTICIPOS PAGO DE PRÉSTAMOS E INTERESES EFECTIVO NETO GENERADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION AUMENTO NETO EN EL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO: EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL COMIENZO DEL PERIODO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO
17.804.556 8.766.624
7.540.131
1.226.493
16,27%
137.338.345
338.150.526
-200.812.181
-59,39%
143.459.450
78.774.825
64.684.625
82,11%
3.514.302
815.551 -78.541.700
23,21% -100,00%
4.329.853
78.541.700 4.329.853
-75.027.398
79.357.251
-105,77%
3.921.548
-3.921.548
-100,00%
3.921.548
-3.921.548
-100,00%
251.373.547
243.704.572
7.668.975
3,15%
399.162.850
251.373.547
147.789.303
58,79%
LAS REVELACIONES ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
SANDRA PATRICIA AGUILAR FAJARDO
ANGÉLICA J. MARTÍNEZ HERNÁNDEZ
MARIELA CUERVO MORALES
Administradora
Contador Público
Revisor Fiscal
Representante Legal
T.P.No.207461 -T
T.P.No.160963 -T
Ver certificación Adjunta
Ver certificación Adjunta
Ver dictamen Adjunto
61
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NIT. 900.367.832-1 (CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS)
CUENTA RESERVA DE IMPREVISTOS Traslado fondo de Imprevistos EXCEDENTES ACUMULADOS AÑOS ANTERIORES Traslado Excedente Traslado fondo de Imprevistos Ajuste Saldos Beneficios Empleados 2019 EXCEDENTE DEL PRESENTE EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO
DICIEMBRE 2019 79.686.510 303.454.607
56.140.870 439.281.987
DISMINUCIONES 0 0 19.296.626 0 17.804.556 1.492.070 56.140.870 94.734.122
AUMENTOS 33.695.580 33.695.580 56.140.870 56.140.870 0 0 312.462.097 492.134.997
DICIEMBRE 2020 113.382.090 340.298.851
312.462.097 766.143.038
LAS REVELACIONES ADJUNTAS HACEN PARTE INTEGRAL DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
SANDRA PATRICIA AGUILAR FAJARDO Administradora Representante Legal Ver certificación Adjunta
62
ANGÉLICA J. MARTÍNEZ HERNÁNDEZ Contador Público T.P.No.207461 -T Ver certificación Adjunta
MARIELA CUERVO MORALES Revisor Fiscal T.P.No.160963 -T Ver dictamen Adjunto
4.2
Notas a los estados financieros
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal NOTAS DE CARÁCTER GENERAL NOTA 1. ENTIDAD Y OBJETO SOCIAL El centro comercial "EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL" obtuvo la personería jurídica ante la ALCALDIA MUNICIPAL DE DUITAMA (BOYACA) mediante escritura pública No. 2374 de fecha once (11) de Noviembre de dos mil nueve (2009) de la notaria treinta y dos (32) del círculo de Bogotá Distrito Capital. De acuerdo a la Reforma tributaria estructural ley 1819 del 2016 a partir del 01 de enero de 2017 los centros comerciales dejaron de pertenecer al régimen especial y pasaron a ser del régimen ordinario; los cambios más significativos que se reflejan corresponden a la declaración de renta la cual para el año 2020 aplica el 32% sobre los ingresos gravados es decir explotación áreas comunes y ahora se debe calcular renta presuntiva sobre el patrimonio líquido a una tarifa del 0,5%. En cuanto a los aportes parafiscales solo se debe pagar caja de compensación familiar y seguridad social en un 4% de salud correspondiente a la deducción de todos los trabajadores que laboran para el centro comercial. Por último, es importante destacar que las copropiedades al pasar al régimen ordinario y con el derecho a la exoneración de aportes parafiscales del artículo 114-1 del ET serán responsables por las “autorretenciones a título de renta y ganancia ocasional” contempladas en el artículo 365 del ET (luego de ser modificado con el artículo 125 de la ley 1819 de 2016 y reglamentado con el decreto 2201 de diciembre de 2016, es decir se liquidará autorretención en lo que respecta a ingresos Gravados (explotación zonas comunes, herramientas publicitarias y parqueaderos). NOTA 2. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES. POLÍTICAS CONTABLES GENERALES La Copropiedad EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL, para contar con lineamientos estándares que faciliten el procesamiento de la información contable de los sucesos económicos prepara los estados financieros de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera NIIF como lo establece el Manual de Políticas aprobado en Asamblea de copropietarios. La normatividad NIIF aplicable en Colombia requiere la revisión del Consejo Técnico de la Contaduría Pública y la ratificación por parte de los ministerios de Hacienda y Crédito Público y de Comercio, Industria y Turismo. La 64
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
normatividad contable está regulada por la ley 1314 de 2009 y por el decreto 3022 de 2013 Grupo 2. La preparación de los estados financieros de acuerdo con NIIF requiere el uso de ciertos estimados contables críticos. También requiere que la gerencia ejerza su juicio en el proceso de aplicación de las políticas contables. ADOPCIÓN DE LA NORMATIVA CONTABLE APLICABLE De acuerdo a los requerimientos normativos la copropiedad ha sido clasificada en el grupo 2 según lo establecido en el decreto 3022/2013. EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL, para preparar y elaborar los estados financieros adoptó como marco de referencia la Norma Internacional de Información Financiera para las Pequeñas y Medianas Entidades Pyme a partir del 1 de enero de 2015 aplicando lo establecido en el decreto reglamentario 3022 del 29 de diciembre de 2013. La gerencia general es la principal responsable en velar que dichos estados financieros estén preparados y presentados con los requerimientos que establece la NIIF para las PYMES. SUPUESTOS CONTABLES EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL para elaborar sus estados financieros utiliza la estructura bajo los siguientes supuestos contables: a) Base de acumulación (o devengo) EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL reconocerá los efectos de las transacciones y demás sucesos cuando ocurren (y no cuando se recibe o paga dinero u otro equivalente al efectivo, ni cuando se reciban los documentos soporte de la transacción); así mismo, se registrarán en los libros contables y se informará sobre ellos en los estados de los periodos con los cuales se relacionan. b) Negocio en marcha La Copropiedad preparará sus estados financieros sobre la base que está en funcionamiento, y continuará sus actividades de operación dentro del futuro previsible.
65
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal BASES DE MEDICIÓN La Copropiedad para determinar los importes monetarios cuando se reconocen los elementos de los estados financieros, deberá medirlos de acuerdo a las siguientes bases: a) Costo histórico Para los activos del EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL el costo histórico será el importe de efectivo o equivalentes al efectivo pagado, o el valor razonable de la contrapartida entregada para adquirir el activo en el momento de la adquisición. Para los pasivos de la Copropiedad el costo histórico equivale al valor del producto recibido a cambio de incurrir en la deuda o, por las cantidades de efectivo y otras partidas equivalentes que se espera pagar para satisfacer la correspondiente deuda, en el curso normal de la operación. b) Valor razonable EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL reconocerá el valor razonable como el importe por el cual puede ser intercambiado un activo, o cancelado un pasivo, entre un comprador y un vendedor interesado y debidamente informado, que realizan una transacción en condiciones de independencia mutua. CARACTERÍSTICAS CUALITATIVAS EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL al elaborar sus estados financieros aplicará las características cualitativas a la información financiera, para que así esta pueda adecuarse a las necesidades comunes de los diferentes usuarios, con el fin de propiciar el cumplimiento de los objetivos de la Copropiedad y garantizar la eficacia en la utilización de dicha información. MONEDA FUNCIONAL La Copropiedad expresará en los encabezados de los estados financieras la utilización de la moneda funcional, la cual es el COP (Peso Colombiano). La moneda funcional de la Copropiedad es la moneda del entorno económico principal en el que opera. Se determina por los factores fundamentales que son la generación de Ingresos y los costos incurridos. En forma complementaria, se evalúan los factores de actividades de Financiación y las cuentas por cobrar.
66
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS a) Presentación razonable La Copropiedad presentará razonable y fielmente la situación financiera, el rendimiento financiero y los flujos de efectivo, revelando información adicional necesaria para la mejor razonabilidad de la información. b) Cumplimiento de la NIlF para las PYMES La copropiedad elaborara sus estados financieros con base a la Norma Internacional de información financiera para las Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las PYMES), que es el marco de referencia adoptado. c) Frecuencia de la información La Copropiedad presentará un juego completo de estados financieros anualmente, con corte a diciembre 31, el cual estará conformado por: un estado de situación financiera; un estado de resultado integral: un estado de cambios en el patrimonio; un estado de flujos de efectivo y notas de las principales políticas, las más significativas o que tengan mayor impacto en la elaboración de los mismos. d) Revelaciones en las notas a los estados financieros Las notas a los estados financieros se presentarán de forma sistemática, haciendo referencia a los antecedentes de la sociedad, la conformidad con la normativa internacional, las partidas similares que poseen importancia relativa se presentarán por separado, la naturaleza de sus operaciones y principales actividades; el domicilio legal; su forma legal incluyendo información de la ley pertinentes a su creación o funcionamiento y otra información breve sobre cambios fundamentales referidos a incrementos o disminuciones en su capacidad productiva, entre otros. e) Nota a los estados financieros sobre políticas contables utilizadas por las PYMES. EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL presentará normalmente las notas a los estados financieros bajo el siguiente orden: - Declaración, que los estados financieros se elaboraron cumpliendo con la NIIF para las PYMES. - Información adicional que sirva de apoyo para las partidas presentadas en los estados financieros en el mismo orden que se presente cada estado y cada partida; y cualquier otra 67
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal - Para asegurar que la nota está completa, deberá revisar todos los estados financieros para cada rubro de presentación importante y verificar la revelación de la política contable. - Los cambios en políticas, métodos y prácticas contables deben ser revelados y debe exponerse el efecto en los estados financieros, su tratamiento se rige por la sección 10 de las NIIF para las PYMES. Las siguientes son las secciones NIIF para pymes que aplican para EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL "Sección 1. Pequeñas y medianas entidades Sección 2. Conceptos y principios generales Sección 3. Presentación de Estados Financieros Sección 4. Estados de situación financiera Sección 5. Estado de resultado integral y estado de resultados Sección 6. Estado de cambios en el patrimonio y estado de resultados y ganancias acumuladas Sección 7. Estado de Flujos de efectivo Sección 8. Notas a los estados financieros Sección 10. Políticas contables, estimaciones y errores Sección ll. Instrumentos financieros básicos Sección 17. Propiedad planta y equipo Sección 23. Ingreso de Actividades ordinarias Sección 27. Deterioro del valor de los activos Sección 28. Beneficios a los empleados Sección 29. Impuesto a las ganancias Sección 32. Hechos ocurridos después del periodo sobre el que se informa Sección 35. Transición a las NIIF para pymes" Aprobación de los estados financieros La emisión de los estados financieros del CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL correspondientes a cada ejercicio cerrado al 31 de diciembre de cada año, son presentados ante la Asamblea General Ordinaria de Copropietarios de acuerdo a lo requerido por la ley 675 de 2001, el reglamento de propiedad horizontal. Quienes serán los encargados de Aprobarlos o no. Estimaciones y juicios contables. La preparación de los estados financieros de conformidad con las Normas de Contabilidad y de Información Financiera aceptadas en Colombia requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la 68
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
aplicación de las políticas contables y los montos de activos, pasivos y pasivos contingentes en la fecha del balance, así como los ingresos y gastos del año. Los resultados reales pueden diferir de estas estimaciones. Las estimaciones y supuestos relevantes son revisados regularmente. Las revisiones de las estimaciones contables son reconocidas en el período en que la estimación es revisada y en cualquier período futuro afectado. INFORMACIÓN FINANCIERA CARACTERISTICAS CUALITATIVAS La copropiedad al elaborar sus estados financieros aplicará las características cualitativas a la información financiera, para que así esta pueda adecuarse a las necesidades comunes de los diferentes usuarios, con el fin de propiciar el cumplimiento de los objetivos de la entidad y garantizar la eficacia en la utilización de dicha información. Relevancia La información financiera relevante es capaz de influir en: - Las decisiones tomadas por los usuarios. - Una decisión incluso si algunos usuarios eligen no aprovecharla o son ya conocedores de ella por otras fuentes. - Las decisiones si tiene valor predictivo, valor confirmatorio o ambos. La información financiera tiene valor predictivo si puede utilizarse como un dato de entrada en los procesos utilizados por usuarios para predecir resultados futuros. La información financiera tiene valor confirmatorio si proporciona información sobre evaluaciones anteriores. El valor predictivo y confirmatorio de la información están interrelacionados. Materialidad o importancia relativa. Según la Sección 2 de las NIIF para Pymes en su párrafo 2.6, la información es material o tiene importancia a los usuarios sobre la base de la información financiera. La materialidad o importancia relativa es un aspecto de relevancia específico de una entidad, basado en la naturaleza o magnitud, o ambas, de las partidas a las que se refiere la información en el contexto del informe financiero de una entidad individual. En línea con lo anterior, EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL establece su materialidad en el 1% tomando como base los ingresos operacionales del último periodo sobre el que se informa.
69
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Representación Fiel Para ser útil la información financiera, esta debe presentar fielmente los fenómenos que pretende exponer, y debe la información ser completa, neutral y libre de error. Comparabilidad La información sobre una entidad que informa es más útil si puede ser comparada con información similar sobre otras entidades y con información similar sobre la misma entidad para otro periodo u otra fecha. Verificabilidad Significa que observadores independientes diferentes y debidamente informados podrían alcanzar un criterio, aunque no necesariamente completo de si una descripción particular es una representación fiel. La información cuantificada no necesita ser una estimación única para ser verificable. Oportunidad Oportunidad significa tener información disponible en el tiempo correcto para ser capaz de influir en las decisiones. Generalmente, cuanto más antigua es la información menos útil es, sin embargo, cierta información puede continuar siendo oportuna durante bastante tiempo después del cierre de un periodo sobre el que se informa por qué, por ejemplo, se pueden necesitar identificar y evaluar tendencias. Comprensibilidad La clasificación, caracterización y presentación de la información de forma clara y concisa la hace comprensible. Algunos fenómenos son complejos en sí mismos y no puede hacerse fácil su comprensión. La exclusión de información sobre esos fenómenos en los informes financieros puede hacer la información de dichos informes financieros más fácil de comprender. Sin embargo, esos informes estarían incompletos y por ello potencialmente engañosos. CONCEPTOS y PRINCIPIOS GENERALES NIIF PARA PYMES Los estados financieros reflejan los efectos financieros de las transacciones y otros sucesos agrupándolos de acuerdo con sus características económicas. Los elementos relacionados directamente con la medida de la situación financiera en el balance son: ACTIVO Es un recurso controlado por EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL que se origina como resultado de sucesos 70
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
pasados del que EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL espera obtener en el futuro beneficios económicos. " Es así como el derecho a la propiedad no es esencial para la determinación de un activo, de tal modo que una propiedad mantenida en arrendamiento es un activo si el CENTRO COMERCIAL controla los beneficios que se espera que fluyan de la propiedad. PASIVO Es una obligación presente del CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL surgida a raíz de sucesos pasados, al vencimiento de la cual EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL espera desprenderse de recursos que incorporan beneficios económicos. PATRIMONIO (FONDO SOCIAL) La Composición del patrimonio (Fondo Social) de la Copropiedad es el que se detalla a continuación: Resultado neto del ejercicio. Resultado de ejercicios anteriores. Los recursos patrimoniales son aportes de todos Los Copropietarios que se materializan en recursos puestos. A disposición de la administración para el cumplimiento de su objeto social. INGRESOS Los ingresos provenientes del ejercicio de las actividades ordinarias y adoptan nombres tales como expensas comunes, comisiones, intereses y alquileres. Los ingresos que son producidos a lo largo del periodo sobre el que se informan, en forma de entradas o incrementos de valor de los activos o bien como decrementos de las obligaciones, dan como resultado aumentos del patrimonio. La Copropiedad actualmente percibe ingresos como resultado de las actividades desarrolladas en cumplimiento del Reglamento de Propiedad Horizontal, los ingresos corresponden a: - Cuotas por concepto de administración de locales y mercadeo. - Ingresos por Alquiler sillas masajeadoras (corresponde al 25% del recaudo por este concepto según contrato), Recolección por el dispensador de papel higiénico y Servicio Báscula. - Ingresos por concepto de compensación de zonas comunes de uso exclusivo.
71
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal - Ingresos por concepto Herramientas publicitarias. - Ingreso por servicio de Parqueadero. - Ingresos por multas e intereses de mora. GASTOS Los gastos son los decrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo contable. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Las propiedades, planta y equipo se reconocen en la contabilidad sí, y sólo sí, es probable que los beneficios económicos futuros asociados con los elementos vayan a fluir a la Copropiedad y el costo del elemento pueda determinarse de forma fiable. La propiedad horizontal reconoce como propiedades, planta y equipo los elementos que son utilizados en la prestación de servicios o para propósitos administrativos, y se espera que sean utilizados durante más de un período, cuando los riesgos y beneficios asociados al activo han pasado a la propiedad horizontal. EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL establece que los activos adquiridos con valor inferior a 100 UVT, se reconocerá como propiedad planta y equipo y su depreciación se contabiliza aceleradamente en el mismo periodo en que incurra la compra, esto se debe hacer para tener la trazabilidad y control del activo. La compra de equipos que sean bienes de uso común se lleva al gasto de acuerdo al plan de inversiones o a la reposición de un bien dañado u obsoleto. Los elementos de propiedades, planta y equipo se deprecian durante un periodo de vida útil menos el valor residual. La vida útil es el periodo durante el cual se espera utilizar el activo por porte de La Copropiedad: o el número de unidades de producción o similares que se espera obtener del mismo por parte de una entidad. El valor residual, por su parte, es el importe estimado por la venta que La Copropiedad podría obtener, actualmente, por la disposición del elemento, después de deducir los costos estimados de la disposición, cuando el activo haya alcanzado la antigüedad y las demás condiciones esperadas de uso. La depreciación de un activo comenzara cuando esté disponible para su uso, esto es, cuando se encuentre en la ubicación y en las condiciones necesarias para operar de la forma previsto por la gerencia. La depreciación de un activo 72
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
cesara cuando se realice baja en cuenta. La depreciación no cesara cuando el activo este sin utilizar o se haya retirado del uso, a menos que se encuentre depreciado por completo. VIDAS UTILES DE BIENES MUEBLES GRUPOS PARA NIIF MAQUINARIA Y EQUIPO EQUIPO DE AUTOMATIZACION MUEBLES Y ENSERES TELEVISORES EQUIPO DE PROCESAMIENTO DATOS RADIOS DE COMUNICACIÓN
VIDA ÚTIL EN NIIF MES 120 60 120 36 24 36
Nota Aclaratoria Con el fin de comparar la nueva estructura de presentación de informes de acuerdo a la actividad desarrollada, se reclasificaron las cifras en la plantilla de los balances reportados en el año 2019, para facilitar su interpretación en cuentas específicas como: Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar Pasivos por impuestos corrientes Contribuciones y afiliaciones Gastos de publicidad y mercadeo Servicios Reparaciones Locativas Diversos NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO NOTA 3. EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO. El Efectivo está representado según las NIIF para pymes, por el dinero local y los recursos monetarios disponibles en caja, cuentas corrientes y cuentas de ahorro. Se incorporan también como Equivalentes de Efectivo, las Inversiones Financieras de alto liquidez que tienen la capacidad de convertirse en efectivo en un ciclo corto de tiempo que, en condiciones normales, no debe superar los 90 días, y al mismo tiempo están sujetas a un bajo riesgo de cambios en su valor: EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL maneja los recursos en la cuenta corriente del Banco Davivienda. El efectivo y equivalentes del efectivo con respecto al año 2019 tuvo un incremento del 58.8%. 73
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CUENTA
2020
CAJA GENERAL
2019 -
CAJA BASE PARQUEADEROS
200.000
VARIACION
%
1.012.500 -
1.012.500
-100,0%
1.999.800 -
1.799.800
-90,0%
BANCOS
267.576.303
137.625.397
129.950.906
94,4%
FONDO FIDUCIARIOS
131.386.547
110.735.850
20.650.697
18,6%
TOTAL
399.162.850
251.373.547
147.789.303
58,8%
Caja base de parqueadero: Corresponde a la suma destinada por la administración como base para las transacciones diarias del parqueadero y que se encuentran en poder de los responsables del punto de pago. Bancos: corresponde al dinero depositado en cuenta del Banco Davivienda producto del recaudo obtenido por concepto de cuotas de administración, mercadeo, fondo de imprevistos y explotación de zonas comunes. Fondo de Imprevistos: Registra el 1% cobrado mensualmente y depositado en un Fondo de Inversión del Banco Davivienda; dinero que se encuentra restringido conforme a la ley 675 de 2001, cuya apropiación es aprobada por la Asamblea General. NOTA 4. CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR Las cuentas por cobrar corresponden a las deudas a cargo de propietarios y terceros en desarrollo del objeto Social del Centro Comercial y la explotación de zonas comunes con corte a 31 de diciembre de 2020. Las cuentas por cobrar a nivel general tuvieron un incremento del 56.7% con respecto al año 2019; hecho generado por el covid-19 que afecto la economía disminuyendo el flujo de efectivo de locatarios e inversionistas. CUENTA
2020
CUOTAS DE ADMINISTRACION CUOTAS DE MERCADEO FONDO DE IMPREVISTOS INTERESES DE MORA SANCIONES Y MULTAS
CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR TOTAL
74
161.298.406
93.607.465
58,0%
48.047.056
35.773.024
74,5%
4.074.577
2.010.075
2.064.502
102,7%
72.100.624
48.380.776
23.719.848
49,0%
1.217.644
SUBTOTAL
435.998.340 -
%
83.820.080
19.714.347
CLIENTES HERRAMIENTAS PUBLICITARIAS
VARIACION
254.905.871
165.197
CONCESIONES DE ZONAS COMUNES
2019
2.227.500 433.770.840
218.658 14.292.445 2.619.768 276.867.184 276.867.184
-
53.461
-24,4%
5.421.902
37,9%
1.402.124
-53,5%
159.131.156
57,5%
2.227.500
0,0%
156.903.656
56,7%
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
*las consignaciones por identificar corresponden a valores consignados en la cuenta de recaudo y cuyo beneficiario a 31 de diciembre de 2020 se desconoce, bajo normas internacionales se reconoce como un menor valor de las cuentas por cobrar. Teniendo en cuenta el párrafo 23.28 de la SECCION 23, se reconocen los intereses de mora como un ingreso, cuando sea probable que la entidad obtenga los beneficios económicos futuros. En el evento en que existan cuentas por cobrar mayores a un año y/o con acuerdo de pago, el interés de mora que ha sido facturado se reconocerá y se seguirá reconociendo contablemente con el propósito de que estos derechos estén registrados a su costo amortizado. La siguiente es la relación de cartera a corte 31 de Diciembre 2020: ESTADO DE CARTERA A 31 DE DIC 2020
TERCERO Loc Pis 1 1 Loc Pis 1 11 Loc Pis 1 12 Loc Pis 1 15 Loc Pis 1 16 Loc Pis 1 19 Loc Pis 1 20 Loc Pis 1 21 Loc Pis 1 3 Loc Pis 1 32 Loc Pis 1 33 Loc Pis 1 35 Loc Pis 1 36 Loc Pis 1 37 Loc Pis 1 39 Loc Pis 1 40 Loc Pis 1 4 Loc Pis 1 42 Loc Pis 1 43 Loc Pis 1 44 Loc Pis 1 45 Loc Pis 1 46 Loc Pis 1 47 Loc Pis 1 51 Loc Pis 1 53 Loc Pis 1 54 Loc Pis 1 57 Loc Pis 1 60 Loc Pis 1 61 Loc Pis 1 62 Loc Pis 1 8 Loc Pis 1 9 Loc Pis 1 10 zonas comunes
VALOR 2.688.587 2.111.889 3.845.560 87.815 58.174 4.487.403 3.198.964 100.047 32.191 867 2.748.135 1.340.036 2.603.121 1.837.619 589.552 711.949 556.193 567.317 567.317 845.472 845.472 611.785 545.082 4.303.154 1.286.293 3.044.590 189.100 9.085.631 272.050 581.779 59.745.393 34.477.145 5.340.404
TOTAL CARTERA
TERCERO VALOR Loc Pis 2 1 32.875.158 Loc Pis 2 10 4.485.778 Loc Pis 2 11 10.608.361 Loc Pis 2 17 A 2.603.221 Loc Pis 2 17 B 8.309.458 Loc Pis 2 18 6.301.200 Loc Pis 2 19 7.321.404 Loc Pis 2 2 1.395.141 Loc Pis 2 21 9.634.519 Loc Pis 2 22 12.927 Loc Pis 2 24 B 205.028 Loc Pis 2 26 42.392.120 Loc Pis 2 27 7.660.164 Loc Pis 2 28 1.837.619 Loc Pis 2 29 374.244 Loc Pis 2 30 57.941 Loc Pis 2 7 4.987.668 Loc Pis 2 8 7.215.280 Loc Pis 2 9 5.892.169 Loc Pis 3 2 7.548.925 Loc Pis 3 3 27.369.510 Loc Pis 3 4 18.677.136 Loc Pis 4 13 1.073.715 Loc Pis 4 15 1.697.064 Loc Pis 4 16 4.626.727 Loc Pis 4 2 4.100 Loc Pis 4 3 28.760 Loc Pis 4 4 942.488 Loc Pis 4 6 5.136.522 Loc Pis 4 8 453.420 Loc Pis 5 1 238.059 Loc Pis 5 12 5.409.526 Loc Pis 5 2 38.384.911 20.931.991
435.998.340
75
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal NOTA 5. OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL reconoce el derecho de una cuenta por cobrar cuando, se haya prestado el servicio, cuando se hagan anticipos a proveedores o contratistas, préstamos a empleados y en general cuando se presenten derechos de cobro, conforme con el acuerdo, documento contractual o esencia de la operación, se genera el derecho de cobro que representa un beneficio económico futuro, el cual puede medirse de manera confiable y a la vez, representa un ingreso o flujo incondicional. El saldo a 31 de diciembre de 2020 corresponde a las vacaciones pagadas por anticipado a los empleados, como resultado de la afectación del covid-19 y la cuarentena estricta, implementada por el Gobierno Nacional en los primeros meses del año 2020. CUENTA ANTICIPO Y AVANCES/PROVEEDORES Y OTRAS CUENTAS X COBRAR TOTAL
2020
2019
VARIACION
%
344.706
4.249.762 -
3.905.056
-91,9%
344.706
4.249.762 -
3.905.056
-91,9%
NOTA 6. ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL al generar actividades de explotación de zonas comunes, por mandato legal debe practicarse la Autorretención de renta en un porcentaje del 0.08, así como también anticipo de renta para el año siguiente, valores que descontara en las declaraciones de renta correspondientes. Cada año al finalizar el periodo contable se deben realizar las provisiones necesarias para cumplir con la responsabilidad de renta.
CUENTA ANTICIPO DE RENTA RETENCION EN LA FUENTE
2019
3.401.030 -
1.283.030 485.001 -
VARIACION
%
2.118.000
165,1%
485.001
-100,0%
IMPUESTO DE VENTAS RETENIDO
-
34.236 -
34.236
-100,0%
AUTORETENCION
-
3.132.465 -
3.132.465
-100,0%
35.795 -
35.795
-100,0%
4.970.527 -
1.569.497
-31,6%
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO TOTAL
76
2020
3.401.030
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
El comportamiento del anticipo de renta y la autorretención es como se relaciona a continuación, aclarando que para el año 2020 los valores son inferiores teniendo en cuenta las afectaciones generadas por el covid-19. AÑO
2018 2019 2020
AUTORRENTA 0.08
ANTICIPO DE RENTA
3.744.000 3.132.465 998.275
1.283.030 3.401.000 1.488.544
NOTA 7. DETERIORO DE CARTERA Al final de cada periodo sobre el que se informa, se evaluará si existe evidencia objetiva de deterioro del valor de los activos financieros que se midan al costo o al costo amortizado. Cuando exista evidencia objetiva de deterioro del valor, la Entidad reconocerá inmediatamente una pérdida por deterioro del valor en resultados. Pérdida que debe ser reconocida mediante una cuenta correctora del valor del activo. Se revisaron los saldos correspondientes al deterioro acumulado, verificando su relación con la cartera vencida; para el año 2020 se corrió el proceso de deterioro aplicándolo de la siguiente forma:
DiaInicial 91 181 366
DiaFinal Tope % anual Tasa efectiva diaria 180 5,00% 0,08% 365 10,00% 0,08% 100000 15,00% 0,08%
Para el año 2020 se genera un incremento del 4.2% teniendo en cuenta el crecimiento en la cartera. CUENTA
2020
2019
VARIACION
%
DETERIORO
-
80.462.042 -
77.250.064 -
3.211.978
4,2%
TOTAL
-
80.462.042 -
77.250.064 -
3.211.978
4,2%
Reversión del deterioro EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL reversará la pérdida por deterioro si, en un periodo posterior a su reconocimiento, el valor de la pérdida por deterioro disminuye y la disminución pueda ser objetivamente relacionada con un evento ocurrido después de
77
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal que el deterioro fue reconocido, es decir después de reconocido el deterioro se recuperó la cartera, inmediatamente se realizara la reversión del deterioro aplicado a las facturas que nos pagan. NOTA 8. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO EL CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL establece que los activos adquiridos con valor inferior a 100 UVT, se reconocerá como propiedad planta y equipo y su depreciación se contabiliza aceleradamente en el mismo periodo en que incurra la compra, esto se debe hacer para tener la trazabilidad y control del activo. Durante el año 2020 la Copropiedad no adquirió activos fijos por ello su variación con respecto al año anterior corresponde a 0% CUENTA MAQUINARIA Y EQUIPO EGUIPO DE OFICINA EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN Subtotal DEPRECIACION ACUMULADA (AF) TOTAL
2020 3.848.000 15.789.742 81.326.170 100.963.912 54.530.843 46.433.069
2019 VARIACION 3.848.000 15.789.742 81.326.170 100.963.912 27.173.805 27.357.038 73.790.107 27.357.038
A continuación, se relacionan los activos reconocidos contablemente.
CAN 1 1 1 207 1 1 1 1 5 1 2 1 1 3 1 1 1
78
DESCRIPCION ESCRITORIO TIPO L COMPUTADOR ASISTENTE CONTABLE COMPUTADOR DISEÑOR GRAFICO SILLAS PLASTICAS CAMARA FOTOGRAFICA NIKON SONIDO Y AMPLIFICADOR MICROFONOS Y BASES ARCHIVO RODANTE MESAS RIMAX COMPUTADOR PARQUEADERO MESAS SALAS DE JUNTAS COMPUTADOR PARA DISEÑO GRAFICO VIDEO WALL BÁSCULA CAMARA NIKON D5300 Y ACCESORIOS DRONE MARCA MOVE COMPUTADOR CONTABILIDAD-LENOVO TOTAL
VALOR 450.000 1.879.000 6.330.800 2.614.959 3.004.219 4.160.000 880.000 3.700.000 195.000 3.430.000 785.564 1.532.470 59.619.000 3.848.000 2.764.900 4.100.000 1.670.000 100.963.912
% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 100,7% -37,1%
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
NOTA 9. DIFERIDOS PÓLIZAS DE SEGUROS Registra el valor correspondiente a la póliza adquirida por la Copropiedad. Se aclara que la disminución en el valor se da porque la administración decidió ampliar el tiempo de cobertura de la póliza, hasta tanto no se conozca el resultado del avaluó de activos. La póliza vigente a la fecha, fue adquirida el 9 de diciembre de 2020 con una vigencia hasta 08 de abril de 2021, y se amortizo los 22 días del mes quedando a 31 de diciembre el saldo para seguir amortizando. CUENTA
2020
2019
VARIACION
%
SEGUROS Y FIANZAS
4.566.015
17.517.613 -
12.951.598
-73,9%
TOTAL
4.566.015
17.517.613 -
12.951.598
-73,9%
NOTA 10. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR. Registra el valor correspondiente a las cuentas pendientes de pago a 31 de diciembre por concepto de cheques pendientes de cobro, Servicios, Honorarios, retenciones y aportes de nómina, acreedores varios y provisiones servicio de energía y alumbrado público.
CUENTA
2020
2019
VARIACION
%
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
4.310.460
45.561.992 -
41.251.532
-90,5%
APORTES A SALUD, ARL Y PARAFISCALES POR PAGAR
1.309.600
3.290.100 -
1.980.500
-60,2%
APORTES A PENSIONES POR PAGAR
2.067.600
2.713.700 -
646.100
-23,8%
PROVISIONES DE GASTOS REALES SIN FACTURAR TOTAL
DETALLE
5.368.777
5.490.086 -
121.309
-2,2%
13.056.437
57.055.878 -
43.999.441
-77,1%
BENEFICIARIO
VALOR
PRESENTACIONES ARTISTICAS
CARRILLO SOLANO ELKIN
250.040
COMPRA DE PAPELERIA
FAJARDO GARCIA DEISSY LILIANA
360.000
HONORARIOS DE CONTADOR
MARTINEZ HERNANDEZ ANGELICA JANNETTE 1.160.000
COMPRA DE DOTACION
MORALES JAIRO ALONSO
SERVICIO DE DESODORIZACION
SITEXA SAS
LIQUIDACION DE CONTRATO
CORREA MAYERLY
LIQUIDACION DE CONTRATO
JARAMILLO CRISTIAN CAMILO TOTAL
210.000 207.000 1.937.907 185.513 4.310.460
79
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
NOTA 11. PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES. Corresponde a los impuestos como Retención en la Fuente, Iva, Ica y renta los cuales son cancelados en el año 2021, de acuerdo al calendario tributario establecido por la Dian. CUENTA
2020
RETENCION EN LA FUENTE E ICA
2019
VARIACION
%
647.000
2.021.747 -
1.374.747
-68,0%
3.354.000
12.893.799 -
9.539.799
-74,0%
519.000
1.625.568 -
1.106.568
-68,1%
IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
2.971.486
5.513.000 -
2.541.514
-46,1%
TOTAL
7.491.486
22.054.114 -
14.562.628
-66,0%
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO
NOTA 12. BENEFICIOS A EMPLEADOS El centro comercial reconoce las obligaciones económicas derivadas de la relación laboral de todos y cada uno de sus empleados. al cierre del año 2020, esta pendiente de pago, los intereses y las cesantías los cuales fueron pagados y consignados de acuerdo con lo establecido en la ley. CUENTA CESANTIAS CONSOLIDADAS POR PAGAR
2020
2019
VARIACION
%
7.760.990
11.065.408 -
3.304.418
-29,9%
773.498
1.305.800 -
532.302
-40,8%
INTERESES SOBRE LAS CESANTIAS VACACIONES CONSOLIDADAS
1.439.196
2.665.509 -
1.226.313
-46,0%
TOTAL
9.973.684
15.036.717 -
5.063.033
-33,7%
NOTA 13. OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES. Corresponde a los valores recibidos de propietarios por concepto de anticipos de cuotas de administración, cesión de áreas comunes e ingresos recibidos para terceros.
CUENTA
2020
VARIACION
%
ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
10.551.822
18.089.980 -
7.538.158
-41,7%
TOTAL
10.551.822
18.089.980 -
7.538.158
-41,7%
DETALLE
80
2019
2020
ANTICIPO CUOTA DE ADMINISTRACION
2.134.130
ANTICIPO DE ZONA COMUN
7.117.531
PROCESOS JURIDICOS
1.300.161
SUBTOTAL
10.551.822
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
NOTA 14. PATRIMONIO El Patrimonio es la participación residual en los activos de una entidad, una vez deducidos todos sus pasivos. Los componentes del patrimonio incorporan un derecho incondicional a La Copropiedad para aprobar o rechazar el rescate por cuenta de inversionistas, siempre que este rescate este incondicionalmente prohibido por la ley local, por el reglamento o por los estatutos de la Copropiedad. El patrimonio a 31 de diciembre de 2020 está conformado así: CUENTA
2020
2019
VARIACION
%
RESERVA FONDO DE IMPREVISTOS
113.382.090
79.686.510
33.695.580
42,3%
EXCEDENTES ACUMULADOS DE AÑOS ANTERIORES EXCEDENTES EJERCICIO
340.298.851 312.462.097
303.454.607 56.140.869
36.844.244 256.321.228
12,1% 456,6%
TOTAL
766.143.038
439.281.986
326.861.052
74,4%
Reserva Fondo de imprevistos: corresponde al 1% apropiado por ley y con destinación específica cuya aprobación corresponde a la Asamblea General. SALDO A 31 DICIEMBRE 2019 MAS TRASLADO REALIZADO A´P 2020 (Apropiaciòn 2019) MAS PROVISIÓN 2020 SALDO CONTABLE DE LA RESERVA INTERESES GANADOS 2020 INTERESES ACUMULADOS A DICIEMBRE DE 2019 *VALOR TRASLADO DE MAS AÑO 2020 TOTAL RESERVA CON INTERESES NO RECONOCIDOS VALOR DERECHOS FIDUCIARIOS EN EXTRACTOS Y LIBROS DIFERENCIA
79.686.510 17.804.556 15.891.024 113.382.090 4.329.853 13.244.785 429.819 131.386.547 131.386.547 0
* corresponde a un mayor valor trasladado en el año 2020 y que se deberá compensar en el año 2021 **Es potestad de la Asamblea determinar la apropiación de los intereses a fin de incrementar el valor de la reserva. NOTA 15 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Corresponden a lo facturado por concepto de cuotas de administración, cuota de mercadeo, fondo de imprevistos, intereses de mora, generados en desarrollo del objeto social como Propiedad Horizontal. Para el año 2020 la cuota de administración y mercadeo por decisión de la Asamblea de Copropietarios tuvo una disminución del 20% y 40% respectivamente. Descuentos realizados a partir del mes de julio de 2020 y con retroactivo del mes de abril a mayo de 2020. 81
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CUENTA
2020
CUOTA DE ADMINISTRACION CUOTA DE MERCADEO
2019
VARIACION
1.278.186.406 -
191.721.157
-15,0%
217.639.246
310.997.503 -
93.358.257
-30,0%
6.569
0,0%
FONDO DE IMPREVISTOS
15.891.024
15.897.593 -
INTERESES DE MORA
55.012.527
53.107.492
MULTAS Y SANCIONES
1.375.008.046
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS
1.905.035
3,6%
993.333 -
993.333
-100,0%
1.659.182.327 -
284.174.281
-17,1%
117.924.499 -
376.627.405
-30,6%
1.541.257.828 -
660.801.686
-16,1%
-
SUBTOTAL -
81.823.654 -
TOTAL
%
1.086.465.249
1.293.184.392
NOTA 16 GASTOS DE ADMINISTRACION OPERACIONALES Los gastos de administración operacionales corresponden a las erogaciones necesarias para tener en condiciones óptimas a la copropiedad, entre los cuales se encuentran salarios, honorarios, servicios, mantenimientos, diversos, depreciaciones, amortizaciones, provisiones etc. CUENTA
2020
GASTOS DE PERSONAL
2019
154.713.120
VARIACION
207.138.859 -
52.425.739
% -25,3%
HONORARIOS
44.333.100
57.433.598 -
13.100.498
-22,8%
IMPUESTOS
27.877.290
42.381.024 -
14.503.734
-34,2%
ARRENDAMIENTOS
13.391.650
17.050.480 -
3.658.830
-21,5%
3.498.300
6.486.500 -
2.988.200
-46,1%
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES POLIZAS DE SEGUROS SERVICIOS
18.542.636 518.781.558
LEGALES MANTENIMIENTO GENERAL REPARACIONES LOCATIVAS
14.059.454 658.963.785 -
4.483.182
31,9%
140.182.227
-21,3%
106.000
812.849 -
706.849
-87,0%
47.773.051
134.887.068 -
87.114.017
-64,6%
5.080.989
16.862.052 -
11.781.063
-69,9%
GASTOS DE VIAJE
7.563
441.176 -
433.613
-98,3%
DEPRECIACIONES
3.915.461
2.167.874
1.747.587
80,6%
34.106.177
14.915.402
19.190.775
128,7%
GASTOS DIVERSOS PROVISION DE CARTERA PROVISION FONDO IMPREVISTOS GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD TOTAL
1.571.200
-
1.571.200
0,0%
15.891.024
-
15.891.024
0,0%
40.605.812
197.131.482 -
156.525.670
-79,4%
930.194.931
1.370.731.603 -
440.536.672
-32,1%
Gastos de personal: corresponden a los gastos generados por concepto de salarios, prestaciones sociales, seguridad social, capacitaciones, dotaciones cancelados a los empleados que prestan su fuerza laboral para el área administrativa. (Administradora, Asistente contable, Jefe de Operaciones, Operarios de Mantenimiento) CONCEPTO SUELDOS Y HORAS EXTRAS AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTIAS, INTERESES, VACACIONES, PRIMAS DOTACION CAPACITACIONES APORTES A SEGURIDAD SOCIAL APORTES CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR EXAMENES DE INGRESO -EGRESO
82
TOTAL
VALOR 103.070.402 3.791.882 24.729.848 1.669.164 371.093 16.498.231 4.261.500 321.000 154.713.120
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
Honorarios: representa el valor cancelado por concepto Asesoría Financiera, Revisoría Fiscal, asesoría Jurídica y soporte en Sistema de Gestión y Seguridad en el Trabajo. Otros: corresponde a los honorarios jurídicos asumidos por la copropiedad dentro del proceso adelantado por la doctora Carmen Ximena Corredor y fallado a favor de ella por la reclamación de honorarios solicitados por la demanda de cartera a la oficina 502. CONCEPTO
VALOR
ASESORIA FINANCIERA
12.423.100
REVISORIA FISCAL
10.800.000
ASESORIA JURIDICA
12.490.000
SOPORTE SGST
7.720.000
OTROS
900.000
TOTAL
44.333.100
Impuestos: registra el valor de los impuestos descontables no solicitados en la declaración de IVA, por la no relación de causalidad con la actividad generadora de renta, así como también el impuesto de alumbrado público que se debe liquidar y cancelar de forma independiente debido a que la energía no se le compra a la Empresa de Energía de Boyacá. CONCEPTO IMPUESTO DESCONTABLE IMPUESTO ALUMBRADO PUBLICO TOTAL
VALOR 21.162.290 6.715.000 27.877.290
Arrendamientos: Corresponde a las sumas canceladas por el uso de las oficinas donde funciona la administración, se aclara que la propietaria de las oficinas por pandemia ofreció un precio especial a partir del mes de junio de 2020, por ello la variación con respecto al año 2019; también se incluye en este rubro el alquiler de carpa y andamios. CONCEPTO CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES ALQUILERES TOTAL
VALOR 11.271.550 2.120.100 13.391.650
Contribuciones y Afiliaciones: registra el valor cancelado durante el primer semestre a Ace-colombia por valor de $ 2.838.000 y Sayco y Acinpro por valor de $ 630.300. 83
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal Póliza de Seguro: corresponde a la amortización de la póliza de seguro adquirida con el fin de proteger las áreas comunes, maquinaria y equipos de la Copropiedad, su valor a la fecha asciende a la suma de $ 18.542.636. Servicios: Corresponde a los servicios necesarios para el buen funcionamiento de la copropiedad tales como vigilancia, aseo, acueducto, energía etc. CONCEPTO ASEO VIGILANCIA
VALOR 88.300.592 326.363.678
FUMIGACION
1.511.218
RESIDUOS SOLIDOS
64.000
CAPACITACION WORLD OFICCE
790.000
PROCESAMIENTO DE DATOS
975.000
ACUEDUCTO, ALCANTARILLADO, ASEO
51.778.034
ENERGIA
44.730.114
TELEFONO FIJO Y CELULAR
3.474.230
CORREO PORTES Y TELEGRAMAS
124.701
TRANSPORTES FLETES Y ACARREOS
669.991
TOTAL
518.781.558
Mantenimiento General: corresponde a las erogaciones realizadas a fin de prevenir daños en la maquinaria, equipos y demás bienes de la copropiedad necesarios para el funcionamiento óptimo de los mismos.
CONCEPTO MANTENIMIENTOS LOCATIVOS
VALOR 6.819.352
PUERTAS Y CERRADURAS
5.197.865
TANQUES
2.480.000
JARDINERIA
1.554.900
EQUIPO DE BOMBEO
1.595.000
RAMPAS ASCENSORES Y ESCALERAS EXTINTORES PLANTA ELECTRICA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN TOTAL
26.101.754 534.454 2.752.205 737.521 47.773.051
Adecuaciones Instalaciones y Otros: corresponde a las adecuaciones necesarias realizadas durante el periodo contable. 84
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
Depreciaciones: registra el valor generado por el desgaste sufrido por los equipos de la copropiedad reconocidos como activos fijos y relacionados con la administración de la propiedad horizontal. Gastos Diversos: Se encuentran los gastos como papelería, elementos de aseo y cafetería, asambleas y consejo etc. CONCEPTO
VALOR
GASTOS DE REPRESENTACION Y VIAJE
60.000
IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
2.355.882
GASTOS EMERGENCIA COVID-19
21.607.549
PAPELERIA
2.534.228
CASINO Y RESTAURANTE
313.800
ASAMBLEA
6.813.061
CONSEJO
421.657
TOTAL
34.106.177
Gastos de emergencia: corresponde a la compra de insumos de desinfección y elementos de protección con el fin de mitigar el contagio generado por la pandemia Covid-19. Provisión de cartera: corresponde al valor reconocido como gasto por deterioro de la cartera pendiente de cobro a 31 de diciembre de 2020 su valor asciende a la suma de $ 1.571.200. Provisión fondo de imprevistos: corresponde al valor reconocido dentro del periodo actual, con el fin de llevar la reserva a su valor real y basados en la finalidad de las NIIF, por la suma de$15.891.024 NOTA 17 GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD Registra los gastos destinados por la administración para cubrir lo correspondiente a eventos, publicidad, propaganda, campañas y demás actividades realizadas con el fin de dar a conocer el centro comercial y sus servicios a los clientes internos y externos. CUENTA
2020
2019
VARIACION
%
MERCADEO, EVENTOS, PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
40.605.812
197.131.482 -
156.525.670
-79,4%
TOTAL
40.605.812
197.131.482 -
156.525.670
-79,4%
85
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CONCEPTO
VALOR
PUBLICIDAD Y MEDIOS
8.149.787
EVENTOS (eucaristias, campañas,presentaciones) NAVIDAD
22.843.466 9.612.559
TOTAL
40.605.812
NOTA 18 OTROS GASTOS ADIMINISTRATIVOS Corresponden a los gastos bancarios generados por el manejo de la cuenta corriente, así como también gastos por impuestos asumidos, multas y sanciones, intereses planilla de seguridad social y donaciones. CUENTA GASTOS BANCARIOS GASTOS EXTRAORDINARIOS
2020
TOTAL
2019
%
2.623.693
4.975.815 -
2.352.122
-47,3%
966.682
1.854.561 -
887.879
-47,9%
3.590.375
6.830.376 -
3.240.001
-47,4%
CONCEPTO GASTOS BANCARIOS RETENCIONES ASUMIDAS DIFERENCIA POR APROXIMACIONES MULTAS Y SANCIONES (DIAN) DONACIONES INTERESES PLANILLA DE SEGURIDAD SOCIAL TOTAL
VARIACION
VALOR 2.623.693 100.808 53.224 712.000 85.950 14.700 3.590.375
Las multas y sanciones se generaron por los siguientes conceptos liquidando la sanción mínima establecida por la Dian en cada caso. Presentación extemporánea de la declaración de retención mes de junio de 2020, debido a que no fue posible actualizar el rut de la Copropiedad con el nuevo representante legal antes de la fecha de vencimiento de la declaración. Error en la presentación de la información exógena año 2019 realizada por la administración saliente en la cual se incluyó un tercero sin ningún vínculo comercial, quien solicito la corrección de la información reportada con su documento de identidad.
86
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal DE 2020-2019 Informe de gestión 2020
NOTA 19 INGRESOS NO OPERACIONALES Registra el valor correspondiente a la explotación de zonas comunes, rendimientos financieros fondo de imprevistos, indemnizaciones, reintegro de costos y gastos. Respecto al año 2019 presenta una disminución del 66.4% teniendo en cuenta la afectación generada en la economía a causa del covid-19. CUENTA CONCESIÓN DE ZONAS COMUNES HERRAMIENTAS PUBLICITARIAS PARQUEADEROS PAPEL HIGIENICO BASCULAS SILLAS (25%) VOLANTEO RENDIMIENTOS FINANCIEROS REINTEGRO DE COSTOS Y GASTOS DAÑO EMERGENTE CHATARRA APROVECHAMIENTOS Y RECUPERACIONES AJUSTE AL PESO SUBTOTAL DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES TOTAL
2020
2019
54.184.497
VARIACION
167.016.415 -
%
112.831.918
-67,6%
12.723.652
29.444.687 -
16.721.035
-56,8%
56.872.943
181.374.660 -
124.501.717
-68,6%
2.197.185
7.698.107 -
5.500.922
-71,5%
3.786.057
3.064.498
721.559
23,5%
533.089
2.661.218 -
2.128.129
-80,0%
42.017
1.145.241 -
1.103.224
-96,3%
4.329.853
3.514.302
815.551
23,2%
929.277
553.022
376.255
68,0%
500.000
0,0%
500.000
-
252.101 3.035.443
1.181.000
252.101
0,0%
1.854.443
157,0%
4.632
113.593 -
108.961
-95,9%
139.390.746
397.766.743 -
258.375.997
-65,0%
5.852.334 133.538.412
-
5.852.334
0,0%
397.766.743 -
-
522.604.328
-66,4%
NOTA 20 GASTOS NO OPERACIONALES Corresponde a los gastos relacionados con la explotación de zonas comunes necesarios para la generación de ingresos, entre los cuales se encuentran: gastos de personal, arrendamientos, servicios, mantenimientos, adecuaciones, depreciaciones, gastos diversos y deterioro. CUENTA GASTOS DE PERSONAL IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO ARRENDAMIENTOS SERVICIOS MANTENIMIENTO GENERAL ADECUACIONES LOCATIVAS DEPRECIACIONES GASTOS DIVERSOS DETERIORO TOTAL
2020
2019
VARIACION
%
52.014.566
143.013.537 -
90.998.971
-63,6%
548.795
2.769.450 -
2.220.655
-80,2%
2.768.757 -
2.768.757
-100,0%
67.040.632
-
116.372.399 -
49.331.767
-42,4%
17.106.197
67.682.857 -
50.576.660
-74,7%
6.255.702
147.466.335 -
141.210.633
-95,8%
23.441.577
11.652.160
11.789.417
101,2%
8.053.753
5.981.788
2.071.965
34,6%
1.640.778
2.245.439 -
604.661
-26,9%
176.102.000
499.952.722 -
323.850.722
-64,8%
87
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A Informe de gestión 2020 31 DE DICIEMBRE DE 2020-2019 Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal Gastos de personal: corresponden a los gastos generados por concepto de salarios, prestaciones sociales, seguridad social, capacitaciones, dotaciones cancelados a los empleados que prestan su fuerza laboral para la explotación de zonas comunes. Servicios: registra el valor de la proporción de servicio de aseo, vigilancia utilizados en la explotación zonas de comunes, servicio de celular, Directv etc. CONCEPTO
VALOR
VIGILANCIA
50.890.286
ASEO
12.699.456
FUMIGACION
802.563
ENFERMERIA
65.903
CELULAR
515.560
CORREO PORTES Y TELEGRAMAS PROPAGANDA Y PUBLICIDAD TOTAL
64.450 2.002.414 67.040.632
Mantenimiento General: corresponde a las erogaciones necesarias para el óptimo funcionamiento de zonas comunes como el parqueadero y que están directamente relacionados con la explotación de zonas comunes, así como algunos gastos comunes tomados para las declaraciones tributarias. CONCEPTO
VALOR
ADECUACIONES LOCATIVAS
7.517.880
ADECUACION Y MANTENIMIENTO PARQUEADERO
3.195.180
PAPELERIA PARQUEADERO
4.105.940
INSUMOS DE ASEO Y ENFERMERIA TOTAL
2.287.197 17.106.197
*el valor relacionado en las adecuaciones locativas corresponde a la instalación de los vidrios templados en la plazoleta de comidas a fin de mitigar el contagio del virus covid-19. Reparaciones Locativas: registra el valor de los materiales y mano de obra necesaria para realizar adecuaciones con el fin de mejorar el aspecto de las zonas comunes, además registra la compra de tapetes para las áreas de acceso. Depreciaciones: registra el valor generado por el desgaste sufrido por los equipos de la copropiedad reconocidos como activos fijos y relacionados con la explotación económica, como el videowall y basculas. Diversos: corresponde a las erogaciones generadas por concepto de implementos de aseo, compra de papel higiénico para la explotación económica y otros gastos comunes tomados para las declaraciones tributarias. 88
Informe de gestión 2020
NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS A DE 2020-2019
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal 31 DE DICIEMBRE
CONCEPTO
VALOR
IMPLEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA
985.200
COMPRA DE PAPEL HIGIENICO
680.674
GASTOS DE PUBLICIDAD Y EVENTOS
6.387.879
TOTAL
8.053.753
NOTA 21 EXCEDENTE DEL PERIODO Corresponde al resultado generado en el año 2020, con relación a todos lo ingresos obtenidos por la copropiedad; sin embargo a nivel de actividad, nos muestra los siguientes movimientos: CONCEPTO EXCEDENTE OPERACIONAL DEFICIT NO OPERACIONAL TOTAL EXCEDENTE ANTES DE PROVISION EN RENTA PROVISIÒN RENTA 2020 TOTAL EXCEDENTE DEL EJERCICIO
-
VALOR 359.399.087 42.967.538 316.431.548 3.969.451 312.462.097
El excedente operacional: corresponde al generado por actividades propias de la administración de la propiedad horizontal. El déficit no operacional: corresponde al generado por las actividades en la explotación de zonas comunes, que para el caso nos indica que los ingresos fueron menores que los gastos ejecutados. Sin embargo, se aclara que de acuerdo al Decreto 2150 del 20 de Diciembre del 2017, en el Articulo 1.2.1.5.3.2 sección 3 parágrafo 2, que manifiesta” la aplicación de los costos y los gastos a que se refiere el inciso anterior no dará lugar a pérdidas fiscales susceptibles de ser compensadas en los términos del artículo 147 del E.T” por lo cual se provisiono el gasto para la renta, de acuerdo al análisis y proporcionalidad de los ingresos.
SANDRA PATRICIA AGUILAR FAJARDO Administradora Representante Legal Ver certificación Adjunta
ANGÉLICA J. MARTÍNEZ HERNÁNDEZ Contador Público T.P.No.207461 -T Ver certificación Adjunta
MARIELA CUERVO MORALES Revisor Fiscal T.P.No.160963 -T Ver dictamen Adjunto
89
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
5
Certificación a los estados financieros
90
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
Los suscritos Representante Legal y Contador Público del CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL., con NIT. 900.367.832-1. Certificamos Que hemos preparado bajo nuestra responsabilidad los siguientes Estados Financieros: Estado de Situación Financiera, Estado de Resultados y Otro Estado de Resultados Integral, Estado de Flujos de Efectivo y Estado de Cambios en el Patrimonio, junto con las notas y revelaciones explicativas con corte a Diciembre 31 de 2020, de acuerdo con la normatividad legal aplicable y el marco técnico aplicable de NIIF para empresas pertenecientes al Grupo 2 de acuerdo a la Ley 1314 del 2009, Por lo cual se regulan los Principios y Normas de Contabilidad e Información Financiera y de Aseguramiento de la información. Además:
Que los hechos económicos que afectan a la propiedad han sido correctamente clasificados, descritos y revelados y están contenidos en las notas y revelaciones a los Estados Financieros con corte al 31 de Diciembre del 2020, por lo que se certifica que las cifras incluidas son fielmente tomadas de los registros contables (libros oficiales, libros auxiliares del software WORLD OFFICE Propiedad Horizontal), están debidamente soportados, se encuentran diligenciados y al día.
Durante este periodo: No ocurrieron violaciones por parte del representante legal, ni se obtuvo información de los empleados de manejo y otros empleados de la entidad, hayan incurrido en las irregularidades del estatuto anti corrupción (Ley 190 de 2005), del estatuto nacional contra el secuestro (Ley 40 de 1993) y demás normas legales que permitan que la entidad sea usada para transferir, manejar, aprovechar o invertir dineros o recursos provenientes de actividades delictivas o que haya financiado o pagado secuestros o extorciones a grupos subversivos o de delincuencia común que operan en el país. No se obtuvo información relevante sobre el manejo de fondos cuya cuantía permita sospechar razonablemente que son provenientes de actividades delictivas, ante lo cual se hubiese reportado de forma inmediata y suficiente a la fiscalía General de la Nación o a los cuerpos especiales de la Policía que esta designe. No se presentaron violaciones a las leyes o reglamentos. Estas actuaciones podrían implicar situaciones especiales a revelar en los Estados Financieros o suscitar obligaciones que sería base para registrar un pasivo contingente. No se conoce de la existencia de otros pasivos de importancia diferentes a aquellos registrados en los libros o de ganancias o pérdidas contingentes que exigen sean revelados en las notas a los estados financieros.
91
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Garantizamos la existencia de los Activos y Pasivos cuantificables, así como sus derechos y obligaciones registrados de acuerdo con corte de documentos y con las acumulaciones y compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio a diciembre 31 de 2020, y se tiene inventario y control de la Propiedad, Planta y Equipo.
No se ha dado manejo a recursos en forma distinta a la prevista a los procedimientos de la entidad.
La entidad no tiene planes, ni intenciones futuras que puedan afectar negativamente el valor en libros o la clasificación de los Activos y Pasivos a la fecha de este Estado de Situación financiera.
Se ha preparado el presupuesto para el año 2021, en el cual se tiene previsto ingresos para cubrir los gastos del periodo.
La entidad ha dado estricto y oportuno cumplimiento al pago de los Aportes de Sistema de Seguridad Social Integral, de acuerdo con las normas vigentes.
No hemos sido advertidos de otros asuntos importantes que pudiesen dar motivo a demandas y que deben ser revelados.
No se ha presentado acontecimientos importantes después del cierre del ejercicio y a la fecha de preparación de este informe que requieran ajustes o revelaciones en los Estados financieros y en las Notas.
Los Activos diferidos se vienen amortizando de acuerdo con criterios sanos, que indiquen que representan base de ingresos futuros.
Se ha realizado todas las provisiones necesarias para proteger los activos de posibles pérdidas, incluyendo los seguros, y sean registrado de acuerdo con normas contable vigentes.
La entidad ha cumplido con todos los acuerdos contractuales, cuyo incumplimiento pudiera tener efectos sobre los Estados Financieros a corte 31 de diciembre 2020.
La entidad ha dado estricto cumplimiento a las normas sobre propiedad intelectual y derechos de autor (Legalidad del Software Contable), de acuerdo con el artículo 1 de la ley 603 de julio 27 de 2.000
Se expide la presente certificación en Duitama, a los 26 días del mes de febrero del 2021 __________________________ SANDRA P. AGUILAR FAJARDO Representante Legal
92
___________________________ ANGÉLICA J. MARTÍNEZ HERNÁNDEZ Contador Público T.P No 207461-Tde la J.C.C
6
Ejecución presupuestal
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
ADMINISTRACION INNOVO
PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTO
MENSUAL
Cuota de Administracion
Fondo de Imprevistos Intereses de mora Financieros Multas y Sanciones Descuento Pronto Pago Anticipos de administracion Otros Ingresos Cartera Recursos del Balance (efectivo) TOTAL INGRESOS
100.377.216
-
1.483.713 2.204.343 300.000 85.000 9.827.041
PPTO INCIAL
501.886.080 7.418.565 11.021.715 1.500.000 425.000 (49.135.205) -
8.333.333
41.666.667
102.956.564
514.782.822 959.701.491
PPTO ASAMBLEA GENERAL MENSUAL
EJECUCION ENERO-MAYO 383.244.773 5.272.168 14.864.450 1.974.702 34.357.267 12.037.616 500.000 92.043.548 475.579.990 1.035.585.734
PPTO TOTAL JUN-DIC
EJECUCION JUNIO-DIC
68.170.368 826.796 944.718 398.535 85.000 6.529.174
477.192.576 504.731.959 5.787.572 9.658.954 6.613.029 17.380.509 2.789.744 2.685.009 255.000 53.290 (47.719.252) - 42.749.328 17.365.071 7.238.327 -
63.896.243
444.918.669
516.363.791
PRESUPUESTO DE GASTOS
CONCEPTO GASTOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS PERSONALES Salarios Administracion Administradora Asistente Jefe de Operaciones Capacitaciones Gastos medicos Total Nomina Administracion Salarios Operación Operación de Mantenimiento (2) Dotacion Total Nomina Operacion TOTAL NOMINAS HONORARIOS Revisoria Fiscal Contador Asesoria Juridica Coordinador Sistema de Gestion Otros Procesos Juridicos TOTAL HONORARIOS IMPUESTOS Impuesto no descontable Impuesto Alumbrado Publico TOTAL IMPUESTOS ARRENDAMIENTOS Oficina de Administracion Carpas TOTAL ARRENDAMIENTOS SERVICIOS Servicios tecnicos-Parametrizacion WO Aseo Vigilancia Energia Acueducto y Alcantarillado Telefono e Internet Correo y Mensajeria Jardinero Sitexa y Jabon de manos Fumigacion Manejo de Residuos TOTAL SERVICIOS SEGUROS Polizas Areas Comunes TOTAL SEGUROS
94
MENSUAL
ANUAL
PPTO ASAMBLEA GENERAL MENSUAL
EJECUCION ENERO-MAYO
TOTAL EJECUTADO
PPTO TOTAL
EJECUCION JUNIO-DIC
887.976.732 14.931.122 32.244.959 4.659.711 53.290 77.106.595 29.402.687 500.000 99.281.875 991.943.781 1.087.609.516 1.144.267
TOTAL EJECUTADO
6.768.750 2.044.718 3.418.385 74.219 64.200 12.370.272
25.940.786 10.223.590 17.091.925 371.093 321.000 53.948.394
30.767.892 8.602.053 14.620.775 140.000 54.130.719
4.788.039 1.694.368 3.056.779 9.539.186
33.516.276 11.860.576 21.397.453 66.774.305
25.675.784 11.674.276 21.023.083 231.093 321.000 58.925.236
56.443.676 20.276.329 35.643.857 371.093 321.000 113.055.956
5.268.777 333.833 5.602.610 17.972.881
26.343.885 1.669.164 28.013.049 81.961.443
17.566.966 312.942 17.879.908 72.010.627
2.768.865 2.768.865 12.308.051
19.382.055 19.382.055 86.156.360
22.421.035 1.356.222 23.777.257 82.702.493
39.988.001 1.669.164 41.657.165 154.713.120
900.000 1.547.000 1.650.000 618.350 200.000 4.915.350
4.500.000 7.735.000 8.250.000 3.091.750 1.000.000 24.576.750
4.500.000 4.643.100 6.960.000 2.520.000 900.000 19.523.100
900.000 1.160.000 1.237.500 700.000 3.997.500
6.300.000 8.120.000 8.662.500 4.900.000 27.982.500
6.300.000 7.780.000 5.530.000 5.200.000 24.810.000
10.800.000 12.423.100 12.490.000 7.720.000 900.000 44.333.100
2.940.355 720.000 3.660.355
14.701.775 3.600.000 18.301.775
9.617.239 3.381.000 12.998.239
1.036.418 720.000 1.756.418
7.254.926 5.040.000 12.294.926
11.545.051 3.334.000 14.879.051
21.162.290 6.715.000 27.877.290
1.337.540 144.020 1.481.560
6.687.700 720.100 7.407.800
6.590.160 418.100 7.008.260
668.770 200.000 868.770
4.681.390 1.400.000 6.081.390
4.681.390 1.702.000 6.383.390
11.271.550 2.120.100 13.391.650
184.200 11.505.794 29.565.597 6.350.000 6.738.298 200.000
921.000 43.653.996 147.827.984 31.750.000 33.691.488 1.000.000
280.000 42.648.218 143.937.345
75.714 9.668.622 35.919.287 6.057.143 7.570.416 200.000
530.000 67.680.354 251.435.009 42.400.000 52.992.912 1.400.000
2.068.293 45.652.374 182.426.333 25.011.540 27.465.771 2.387.485
2.348.293 88.300.592 326.363.678 44.730.114 51.778.034 3.474.230
176.600 215.000
99.451 734.900
1.625.487 12.800 56.573.775
883.000 1.075.000 8.127.435 64.000 268.993.903
120.000 59.611.182
840.000 417.278.275
19.200 820.000 1.337.605 287.188.601
118.651 1.554.900 1.511.218 64.000 520.243.710
1.459.802 1.459.802
17.517.624 17.517.624
2.502.518 2.502.518
17.517.624 17.517.624
18.542.636 18.542.636
18.542.636 18.542.636
19.718.574 24.312.263 1.086.745
173.613 64.000 233.055.109 -
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
LEGALES Notariales Registro mercantil, tramites y licencias TOTAL LEGALES MANTENIMIENTOS MAQUINARIA Y EQUIPO Puertas Electricas Puertas Metalicas Sensores Baños Mantenimiento Planta Electrica Tanques Equipo de bombeo Mantenimiento extintores Mantenimiento camaras Mantenimiento software y equipos electronicos Ascensores Botones de panico-Extintores
5.000 12.500 17.500
60.000 300.000 360.000
6.000 100.000 106.000
450.000 200.000 600.000 46.327 260.280 500.000 106.891 9.197 200.000 2.622.784 -
2.250.000 1.000.000 3.000.000 231.635 1.301.400 2.500.000 534.453 45.983 1.000.000 13.113.920 -
5.197.865
TOTAL MANTENIMIENTOS MAQUINARIA Y EQU MANTENIMIENTOS LOCATIVOS Adecuaciones e instalaciones locativas Materiales Puestas mecanicas-brazos imanes Gorras metalicas cubierta plazoleta Boyaca Canaletas con desnivel
4.995.478
24.977.391
823.502 53.332
TOTAL MANTENIMIENTOS LOCATIVOS DIVERSOS Compra de plantas y abonos
-
-
-
6.000 100.000 106.000
-
771.429 128.571 900.000 170.000 294.286 2.149.439 -
5.400.000 900.000 6.300.000 1.190.000 2.060.000 15.046.073 -
2.752.205 1.290.000 1.080.000 1.612.521 12.131.276 -
5.197.865 2.752.205 2.480.000 1.595.000 534.453 1.712.521 26.101.754 -
21.507.796
4.413.725
30.896.073
18.866.002
40.373.798
4.173.324
850.000 1.518.078
4.117.512 266.660 4.250.000 7.590.390
334.186 -
385.714 385.714 -
2.700.000 2.700.000 -
4.204.321 105.695 -
8.377.645 439.881 -
3.244.912
16.224.562
4.507.510
771.429
5.400.000
4.310.016
8.817.526
300.000 190.000 97.998 33.000 1.222.612 150.000 364.246 182.236 172.308
1.500.000 950.000 489.991 165.000 6.113.061 750.000 1.821.228 911.180 861.540
934.733 440.087 304.400
514.286 20.000 100.000 60.000 100.000 100.000 100.000
3.600.000 140.000 700.000 420.000 700.000 700.000 700.000
265.191 1.066.261 144.431 1.599.495 668.055 1.257.140
659.991 60.000 6.813.061 421.657 2.534.228 1.108.142 1.561.540
Papel higienico y Toallas (4-5)( jabon de manos -desorizadores) 1.101.700 Fondo Imprevistos 1.483.712 Gastos Bancarios y otros 70.353 Contribuciones y Afiliaciones 583.000 Gastos emergencia TOTAL GASTOS DIVERSOS 5.951.165 GASTOS FINANCIEROS Gastos Financieros 500.000 N SE HABIA TOTAL MULTIPLICADO GASTOS FINANCIEROS 500.000 TOTAL GASTOS 100.772.780 INVERSIONES 470.000 TOTAL GASTOS MAS INVERSION 101.242.780
5.508.500 7.418.560 351.767 2.915.000 29.755.827
966.000 2.868.000 6.479.920 18.471.966
71.700 826.796 3.008.995 4.901.777
501.900 5.787.572 21.062.964 34.312.436
453.613 15.127.627 20.581.813
453.613 966.000 2.868.000 21.607.547 39.053.779
1.455.455 1.455.455
186.650 186.650
389.188.607 389.188.607
91.131.369
1.306.552 1.306.552 637.919.584 637.919.584
1.168.238 1.168.238 478.264.003 478.264.003
2.623.693 2.623.693 870.076.303 870.076.303
Compra de Tapetes entradas Transportes Gastos de Representacion Asambleas Reuniones de Consejo Papeleria Cafeteria y otros Implementos de aseo
2.500.000 2.500.000 490.077.075 2.350.000 492.427.075
1.190.000 515.000
534.453 100.000 13.970.478
394.800 60.000 5.746.800 277.226
91.131.369
1.713.785
95
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
MERCADEO INNOVO
PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTO
MENSUAL
ANUAL
PPTO ASAMBLEA GENERAL MENSUAL
ENERO-MAYO
Descuento Pronto Pago
Cuota de Mercadeo
25.909.438 (2.590.944)
129.547.190 (12.954.715) -
73.258.074 6.701.228
10.363.775 (1.036.378)
TOTAL INGRESOS
23.318.494
116.592.475
66.556.846 75.884.244
9.327.398
PPTO TOTAL JUN-DIC
EJECUTADO JUN-DIC
TOTAL EJECUTADO
72.546.425 (9.223.754) -
126.374.710 4.499.086 -
199.632.784 11.200.314
63.322.671
121.875.624
188.432.470
PPTO TOTAL JUN-DIC
EJECUCION JUN-DIC 752.964 752.964
PRESUPUESTO DE GASTOS CONCEPTO SERVICIOS Wifi y TV TOTAL SERVICIOS GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD Publicidad Bonos-Obsequios-Premios-patrocinios Eucaristias Campaña del Mes Eventos y presentaciones artisticas marketing digital (Tardes Recreativas/ live) Vacaciones Recreativas Sorteo fin de año otros Gastos ( refrigerios, Gastos de Navidad TOTAL GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD DIVERSOS manteniimientos varios cafeteria Correos transportes fletes y acarreos Sayco y Acinpro TOTAL GASTOS DIVERSOS TOTAL GASTOS DE MERCADEO
96
MENSUAL
ANUAL
PPTO ASAMBLEA GENERAL MENSUAL
ENERO-MAYO
241.424 241.424
1.207.120 1.207.120
326.855 326.855
200.000 200.000
1.400.000 1.400.000
3.360.200 421.500 421.500 1.686.000 843.000 1.264.500 421.500 2.107.500 84.300 9.207.500 10.610.000
16.801.000 2.107.500 2.107.500 8.430.000 4.215.000
1.465.000
875.000 350.000 175.000 875.000
6.125.000 2.450.000 1.225.000 6.125.000 8.575.000 21.000.000 45.500.000
10.851.424
2.107.500 10.537.500 421.500 46.037.500 46.727.500
1.028.800 729.791 1.835.000
217.200 5.058.591
47.934.620
1.225.000 3.000.000 6.500.000 -
5.385.446
6.700.000
-
46.900.000
6.684.787 1.354.922 8.555.562 1.297.000 7.981.728 60.000 9.395.358 35.329.357 6.050 10.000 630.300 646.350 36.728.671
TOTAL EJECUTADO 1.079.819 1.079.819 8.149.787 2.383.722 9.285.353 3.132.000 7.981.728 60.000 9.612.558 40.605.148 6.050 10.000 630.300 646.350 42.331.317
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
INGRESOS GRAVADOS INNOVO
PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTO
MENSUAL
ANUAL
ENERO-MAYO
PPTO ASAMBLEA GENERAL MENSUAL
PPTO TOTAL JUN-DIC
EJECUTADO JUN-DIC
TOTAL EJECUTADO
Parqueadero
14.697.000
73.485.000
42.076.386
0
0
14.796.557
56.872.943
Concesión de Zonas Comunes y Herramientas Publicitarias
Otros Ingresos (sillas -Basculas-Papel)
15.900.000 900.000
79.500.000 4.500.000
44.049.692 536.871
0 0
0 0
17.390.181 2.551.806
61.439.873 3.088.677
TOTAL INGRESOS
31.497.000
157.485.000
86.662.949 628.799.785 628.799.785
34.738.544
121.401.493 1.301.777.744 1.301.777.744
CONCEPTO
MENSUAL
ANUAL
Gastos medicos Recreacion TOTAL NOMINA IMPUESTOS Impuesto de Industria y Comercio Impuesto de Renta TOTAL IMPUESTOS SERVICIOS Vigilancia Aseo TOTAL SERVICIOS
MANTENIMIENTOS
Parqueadero (reparcheo asfalto) Pintura parqueadero papeleria parqueadero Sistema Computarizado Parqueadero Enfermeria y Ambulancia Defensa c Fumigacion adecuacion, reparaciones locativas y mantenimiento electrico TOTAL MANTENIMIENTOS DIVERSOS Papel Higienico Inversiones Implementos de Cafeteria Wifi y Telefono Correo portes y telegramas Eventos y campaña del mes #### DirectV Material POP implementos de aseo y dispensadores de aroma TOTAL GASTOS DIVERSOS TOTAL GASTOS DE MERCADEO
-
ENERO-MAYO
PPTO ASAMBLEA GENERAL MENSUAL
SERVICIOS PERSONALES Salarios Punto de pago Punto de Informacion Diseñador In-house Jefe de mercado Aprendiz Sena Dotacion
-
PPTO TOTAL JUN-DIC
EJECUTADO JUN-DIC
TOTAL EJECUTADO
1.963.368
17.671.601 5.115.756 25.471.119
3.502.249 1.376.626 2.769.618 4.654.500 1.271.465 200.000
17.511.245 6.883.130 13.848.089
12.403.643 4.310.467 7.703.204
280.481 2.621.978
6.357.326 1.000.000
3.094.072 88.234
-
-
5.267.958 805.290 17.767.915 280.000
70.234 70.234 13914925,94
351.170 351.170 46.302.130
112.000 41.058 27.752.677
2.902.459
20.317.214
141.000 24.262.162
253.000 41.058 52.014.839
113.500
567.500
379.006
113.500
794.500
113.500
567.500
379.006
113.500
794.500
169.789 169.789
548.795 548.795
10.178.057 2.539.891 12.717.949
50.890.286 12.699.457 63.589.743
28.253.473 7.662.127 35.915.600
-
22.636.813 5.037.330 27.674.143
50.890.286 12.699.457 63.589.743
641.029 641.029 2.136.763 854.705 50.000 160.513
3.205.145 3.205.145 10.683.815 4.273.526 250.000 802.565
695.992 695.992 2.319.972 927.989 65.903 802.563
35.714 35.714 142.857 71.429 -
250.000 250.000 1.000.000 500.000 -
1.441.176 1.220.000 -
695.992 695.992 3.761.148 2.147.989 65.903 802.563
2.208.128 6.692.167
11.040.642 33.460.837
3.769.106 9.277.516
130.000 415.714
910.000 2.910.000
8.181.536 10.842.712
11.950.642 20.120.228
732.644 445.378 293.056 103.112 146.529 1.266.886 300.000 94.118 645.451 4.027.173 37.465.715
3.663.218 2.226.892 1.465.279 515.560 732.644 6.334.432 1.500.000 470.588 3.227.253 20.135.865 164.056.074
327.733 2.226.890 98.320 374.430 53.950 3.991.422 850.732 470.588 2.676.834 11.070.899 84.395.698
82.286 -
576.000 576.000 24.597.714
352.940 141.130 10.500 2.343.008 681.094 550.419 4.079.091 67.027.897
680.673 2.226.890 98.320 515.560 64.450 6.334.430 1.531.826 470.588 3.227.253 15.149.990 151.423.595 151.423.595
-
82.286 3.513.959
18.353.846
-
3.094.072 368.234
97
7
Informe de la revisora fiscal
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
MARIELA CUERVO MORALES Contador Público Esp. Revisoría Fiscal y Auditoria Forense TP-160963-T marielacuervomorales@gmail.com Celular 3124750513
DICTAMEN DE REVISORIA FISCAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS CON CORTE A 31 DE DICIEMBRE DE 2020 CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL
He auditado los Estados Financieros que comprenden el Estado de Situación Financiera, el Estado de Resultados y Otro Estado de Resultado Integral, el Estado de Cambios en el Patrimonio y el Estado de Flujos de Efectivo, del CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA PROPIEDAD HORIZONTAL, por el año 2020, junto con las correspondientes revelaciones a los Estados Financieros, que hacen parte integral de los mismos y son necesarias para el análisis y entendimiento de las cifras. Los Estados Financieros son responsabilidad de la Administración del Centro Comercial, quien los prepara y presenta de conformidad con la ley 1314 de 2009, el Decreto 3022 de 2013, compilado en el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015 que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para PYMES clasificando a la Propiedad Horizontal en el grupo 2 y del control interno contable que la Administración consideró necesarios para permitir la elaboración de los Estados Financieros libres de incorrección material, debida a fraude o error. Mi responsabilidad es expresar una opinión sobre los Estados Financieros adjuntos basado en la auditoría que realizo. Llevada a cabo la auditoría de conformidad con la Parte 2, Título 1° del Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Auditoría – NIA. Dichas normas cumplen con los requerimientos de ética, planificación y ejecución de la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable sobre si los Estados Financieros están libres de incorrección material. La auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener evidencia sobre los importes y la información revelada en los Estados Financieros. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, se tiene en cuenta el control interno contable relevante para la preparación y presentación fiel por parte Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza Propiedad Horizontal; esta, también incluye la evaluación de la adecuación de las políticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la Administración, así como la evaluación de la presentación global de los estados financieros. Considero que la evidencia de auditoría que he obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para mi opinión.
99
MARIELA CUERVO MORALES Contador Públicode gestión 2020 Informe Esp. Revisoría Fiscal y Auditoria Forense Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal TP-160963-T marielacuervomorales@gmail.com Celular 3124750513
Por lo anterior y en mi opinión, los Estados Financieros presentan fielmente, en todos los aspectos materiales, la situación financiera del Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza Propiedad Horizontal a 31 de diciembre de 2020, de conformidad con el Decreto 2420 de 2015 que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para Pymes. Además, informo que durante el año 2020 el Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza Propiedad Horizontal, ha llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros de contabilidad y los actos de los administradores se ajustan a la ley 675 de 2001, el Reglamento Interno, las decisiones de la Asamblea General y del Consejo de Administración; la correspondencia, los comprobantes de las cuentas, las actas, se llevan y se conservan debidamente; el informe de gestión de la Administración guarda la debida concordancia con los Estados Financieros. De acuerdo con lo establecido en el Artículo 209 del Código de Comercio sobre lo adecuado del Control Interno, es prudente precisar que, aunque la Administración incorpora procesos, procedimientos y mecanismos que minimicen el riesgo, es necesario documentarlos a fin de articular el sistema de control interno para la Copropiedad. La Administración de la Copropiedad durante la vigencia fiscal 2020 presentó periódicamente los informes al Consejo de Administración, así como también las declaraciones de Iva, Ica, Renta y Retención a excepción de la correspondiente al mes de junio que se presentó de manera extemporánea; con respecto a la información exógena del año 2019, se debió corregir terceros cuyo documento de identificación no correspondían. Hechos que generaron la liquidación de la sanción mínima establecida por la Dian. De igual manera para dar cumplimiento al artículo 35 de la Ley 675 de 2001, referente al fondo de imprevistos, estos recursos se encuentran depositados en un Fondo de Inversión Fiduciario del Banco Davivienda, cuyo titular es Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza Propiedad Horizontal; el cual se ha venido incrementando con los recursos recaudados por este concepto. Sobre la Póliza de Seguro, me permito informar que de acuerdo a lo establecido en el artículo 15, parágrafo 1 de la Ley 675 de 2001, con respecto a la obligación de la constitución de las pólizas de seguros que cubran los riesgos de incendio y terremoto de los bienes comunes, la administración adquirió la póliza de áreas comunes en el mes de diciembre de 2020 con una vigencia hasta el mes de abril de 2021; lo anterior con fin de adelantar el avaluó a los activos y bienes comunes que permitirá asegurarlos a su valor real.
100
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
MARIELA CUERVO MORALES Contador Público Esp. Revisoría Fiscal y Auditoria Forense TP-160963-T marielacuervomorales@gmail.com Celular 3124750513
Respecto al Sistema de Gestión en Seguridad y Salud en el Trabajo, la administración contrato al personal capacitado con el fin de mantenerlo actualizado. Sin embargo, se hace necesario realizar capacitaciones en manejo de emergencia al igual que inversión en equipos para el manejo de alturas y así minimizar el riesgo al que están expuestos los empleados que realizan estas labores. Frente a Ley 603/2000 con relación a los Derechos de Autor, se informa que el software contable utilizado por el Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza Propiedad Horizontal es World Office el cual se adquirió en el mes de mayo de 2018, el cual se encuentra debidamente licenciado, cancelando anualmente los valores correspondientes por soportes y actualizaciones. En cumplimiento de lo exigido por el artículo 11 del decreto reglamentario 1406 de 1999, la Copropiedad cumplió con el pago de seguridad de los empleados a cargo. A la fecha la Revisoría Fiscal no evidencia acciones judiciales ni a favor ni en contra de la copropiedad, únicamente las encaminadas a la recuperación de la cartera.
MARIELA CUERVO MORALES REVISOR FISCAL TP-160963-T Escriba el texto aquí
101
8
Proyecto de presupuesto de ingresos y gastos 2021
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
ADMINISTRACION INNOVO PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO 1 (Descuento 9,5%)
ITEM
CONCEPTO
MENSUAL
ANUAL
PRESUPUESTO 2 ( Descuento 13,5 %)
PRESUPUESTO 3 (Descuento 10,5%)
PRESUPUESTO 4 ( Descuento 16%)
MENSUAL (Incluye plazoletas)
MENSUAL ( Ajustes 4 y 5 piso)
MENSUAL (Con recursos del fondo de imprevistos)
ANUAL
ANUAL
ANUAL
1
Cuota de Administracion
96.397.162
1.156.765.943
92.136.514
1.105.638.166
95.332.000
1.143.983.999
89.473.609
1.073.683.306
2
Fondo de Imprevistos
1.324.252
15.891.024
1.324.252
15.891.024
1.324.252
15.891.024
1.324.252
15.891.024
4
Intereses de mora
1.000.000
12.000.000
1.000.000
12.000.000
1.000.000
12.000.000
1.000.000
12.000.000
5
Financieros
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
6
Multas y Sanciones
85.000
1.020.000
85.000
1.020.000
85.000
1.020.000
85.000
1.020.000
7
Descuento Pronto Pago
9.639.716
115.676.594
9.213.651
110.563.817
9.533.200
114.398.400
8.947.361
107.368.331
8
Cartera
4.000.000
48.000.000
4.000.000
48.000.000
4.000.000
48.000.000
4.000.000
48.000.000
9
Aporte plazoleta de Comidas ( servicio aseo)
-
-
3.845.790
46.149.480
-
-
10
Fondo de Imprevistos
-
-
-
-
-
TOTAL INGRESOS
112.846.130
1.354.153.561
112.005.207
1.344.062.487
111.674.452
1.340.093.423
-
-
6.776.640
81.319.680
112.006.862
1.344.082.341
PRESUPUESTO DE GASTOS CONCEPTO
MENSUAL
ANUAL
MENSUAL
ANUAL
MENSUAL
ANUAL
MENSUAL
ANUAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS SERVICIOS PERSONALES Salarios Administracion 11
Administradora
5.282.000
63.384.000
5.282.000
63.384.000
5.282.000
63.384.000
5.282.000
63.384.000
12
Asistente
1.653.551
19.842.614
1.653.551
19.842.614
1.653.551
19.842.614
1.653.551
19.842.614
13
Jefe de Operaciones
2.981.700
35.780.401
2.981.700
35.780.401
2.981.700
35.780.401
2.981.700
35.780.401
14
Capacitaciones
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
15
Gastos medicos
100.000
1.200.000
100.000
1.200.000
100.000
1.200.000
100.000
1.200.000
10.167.251
122.007.016
10.167.251
122.007.016
10.167.251
122.007.016
10.167.251
122.007.016
3.838.453
46.061.438
3.838.453
46.061.438
3.838.453
46.061.438
3.838.453
46.061.438
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
3.988.453
47.861.438
3.988.453
47.861.438
3.988.453
47.861.438
3.988.453
47.861.438
14.155.704
169.868.453
14.155.704
169.868.453
14.155.704
169.868.453
14.155.704
169.868.453
Total Nomina Administracion Salarios Operación 16
Operación de Mantenimiento (2)
17
Dotacion
18
Total Nomina Operacion TOTAL NOMINAS HONORARIOS
19
Revisoria Fiscal
900.000
10.800.000
900.000
10.800.000
900.000
10.800.000
900.000
10.800.000
20
Contador
1.160.000
13.920.000
1.160.000
13.920.000
1.160.000
13.920.000
1.160.000
13.920.000
21
Asesoria Juridica
1.200.000
14.400.000
1.200.000
14.400.000
1.200.000
14.400.000
1.200.000
14.400.000
22
Coordinador Sistema de Gestion
700.000
8.400.000
700.000
8.400.000
700.000
8.400.000
700.000
8.400.000
23
Otros Procesos Juridicos
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
4.160.000
49.920.000
4.160.000
49.920.000
4.160.000
49.920.000
4.160.000
49.920.000
TOTAL HONORARIOS IMPUESTOS 24
Impuesto Alumbrado Publico
800.000
9.600.000
800.000
9.600.000
800.000
9.600.000
800.000
9.600.000
TOTAL IMPUESTOS
800.000
9.600.000
800.000
9.600.000
800.000
9.600.000
800.000
9.600.000
1.153.815
13.845.780
1.153.815
13.845.780
1.153.815
13.845.780
1.153.815
13.845.780
260.000
3.120.000
260.000
3.120.000
260.000
3.120.000
260.000
3.120.000
1.413.815
16.965.780
1.413.815
16.965.780
1.413.815
16.965.780
1.413.815
16.965.780
ARRENDAMIENTOS 25
Oficina de Administracion
26
Carpas TOTAL ARRENDAMIENTOS SERVICIOS
27
Servicios tecnicos-Parametrizacion WO
28
Aseo
29
Servicio de aseo plazoleta de comidas y café
30
Vigilancia
31 32 33 34
250.000
3.000.000
250.000
3.000.000
250.000
3.000.000
250.000
3.000.000
13.756.410
165.076.920
9.910.620
118.927.440
13.756.410
165.076.920
13.756.410
165.076.920
3.845.790
46.149.480
35.886.565
430.638.780
35.886.565
430.638.780
35.886.565
430.638.780
35.886.565
430.638.780
Energia
6.350.000
76.200.000
6.350.000
76.200.000
6.350.000
76.200.000
6.350.000
76.200.000
Acueducto y Alcantarillado
7.800.000
93.600.000
7.800.000
93.600.000
7.800.000
93.600.000
7.800.000
93.600.000
Telefono e Internet
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
Correo y Mensajeria
176.075
2.112.900
176.075
2.112.900
176.075
2.112.900
176.075
2.112.900
35
Jardinero
36
Sitexa y Jabon de manos
37
Fumigacion
-
-
-
-
-
-
360.000
4.320.000
360.000
4.320.000
360.000
4.320.000
360.000
4.320.000
1.050.000
12.600.000
1.050.000
12.600.000
1.050.000
12.600.000
1.050.000
12.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
103
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
38
Manejo de Residuos
40.000
480.000
40.000
480.000
40.000
480.000
40.000
480.000
TOTAL SERVICIOS
66.369.050
796.428.600
66.369.050
796.428.600
66.369.050
796.428.600
66.369.050
796.428.600
SEGUROS 39
Avaluo
450.000
5.400.000
450.000
5.400.000
450.000
5.400.000
450.000
5.400.000
40
Polizas Areas Comunes
1.500.000
18.000.000
1.500.000
18.000.000
1.500.000
18.000.000
1.500.000
18.000.000
TOTAL SEGUROS
1.950.000
23.400.000
1.950.000
23.400.000
1.950.000
23.400.000
1.950.000
23.400.000
LEGALES 41
Notariales
5.000
60.000
5.000
60.000
5.000
60.000
5.000
60.000
42
tramites y licencias
12.500
150.000
12.500
150.000
12.500
150.000
12.500
150.000
TOTAL LEGALES
17.500
210.000
17.500
210.000
17.500
210.000
17.500
210.000
MANTENIMIENTOS MAQUINARIA Y EQUIPO 43
Puertas Electricas
450.000
5.400.000
450.000
5.400.000
450.000
5.400.000
450.000
5.400.000
44
Puertas Metalicas
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
45
Mantenimiento Planta Electrica
600.000
7.200.000
600.000
7.200.000
600.000
7.200.000
600.000
7.200.000
46
Equipo de bombeo
542.000
6.504.000
540.345
6.484.140
542.000
6.504.000
542.000
6.504.000
47
Botones de panico
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
48
Mantenimiento camaras
225.000
2.700.000
225.000
2.700.000
225.000
2.700.000
225.000
2.700.000
49
Mantenimiento software y equipos electronicos
50
Mantenimiento de Ascensores y escaleras electricas
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
4.037.614
48.451.367
3.807.346
45.688.153
3.807.346
45.688.160
3.807.346
45.688.160
51
Compra secadores de manos electricos
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
400.000
4.800.000
52
Mantenimiento extractor de olores
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
53
Cambio Radiador planta electrica
833.333
10.000.000
833.333
10.000.000
833.333
10.000.000
833.333
10.000.000
54
Mantenimiento Extintores
59.000
708.000
59.000
708.000
59.000
708.000
59.000
708.000
7.996.947
95.963.367
7.765.024
93.180.293
7.766.679
93.200.160
7.766.679
93.200.160
1.000.000
12.000.000
1.000.000
12.000.000
1.000.000
12.000.000
1.000.000
12.000.000
350.000
4.200.000
350.000
4.200.000
350.000
4.200.000
350.000
4.200.000
TOTAL MANTENIMIENTOS MAQUINARIA Y EQU MANTENIMIENTOS LOCATIVOS 55
Adecuaciones e instalaciones locativas
56
Materiales
57
Sensores Baños
1.100.000
13.200.000
1.100.000
13.200.000
1.100.000
13.200.000
1.100.000
13.200.000
58
Tanques agua potable
1.291.325
15.495.900
1.291.325
15.495.900
1.291.325
15.495.900
1.291.325
15.495.900
59
Cambio manto asfaltico 3 Piso
2.682.458
32.189.496
2.682.458
32.189.496
2.682.458
32.189.490
2.682.458
32.189.490
60
Canaletas metalicas plazoletas Boyacá y de comidas
1.518.078
18.216.929
1.518.078
18.216.929
1.518.078
18.216.930
1.518.078
18.216.930
TOTAL MANTENIMIENTOS LOCATIVOS
7.941.861
95.302.325
7.941.861
95.302.325
7.941.861
95.302.320
7.941.861
95.302.320
18.000.000
SGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO 61
Gastos emergencia
1.500.000
18.000.000
1.500.000
18.000.000
1.500.000
18.000.000
1.500.000
62
simulacro de emergencia
20.000
240.000
20.000
240.000
20.000
240.000
20.000
240.000
63
capacitaciones Brigadas de emergencia
85.000
1.020.000
85.000
1.020.000
85.000
1.020.000
85.000
1.020.000
64
Enfermeria
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
200.000
2.400.000
65
Camilla
33.333
400.000
33.333
400.000
33.333
400.000
33.333
400.000
66
Cursos de alturas
75.000
900.000
75.000
900.000
75.000
900.000
75.000
900.000
67
Equipo de trabajo en alturas
609.000
7.308.000
-
-
-
-
-
-
68
elementos de proteccion personal
50.000
600.000
50.000
600.000
50.000
600.000
50.000
600.000
2.572.333
30.868.000
1.963.333
23.560.000
1.963.333
23.560.000
1.963.333
23.560.000
TOTAL SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO DIVERSOS 69
Compra de plantas y abonos
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
70
Transportes
35.000
420.000
35.000
420.000
35.000
420.000
35.000
420.000
71
Gastos de Representacion
33.000
396.000
33.000
396.000
33.000
396.000
33.000
396.000
72
Asambleas
366.667
4.400.012
366.667
4.400.012
366.667
4.400.004
366.667
4.400.003
73
Reuniones de Consejo
74
Papeleria
30.000
360.000
30.000
360.000
30.000
360.000
30.000
360.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
150.000
1.800.000
75
Cafeteria y otros
76
Papel higienico y Toallas (4-5)(desorizadores)
80.000
960.000
80.000
960.000
80.000
960.000
80.000
960.000
600.000
7.200.000
600.000
7.200.000
267.590
3.211.079
267.590
3.211.080
77
Fondo Imprevistos
1.324.252
15.891.024
1.324.252
78
Gastos de Navidad
2.400.000
28.800.000
2.400.000
15.891.024
1.324.252
15.891.024
1.324.252
15.891.024
28.800.000
2.400.000
28.800.002
2.400.000
TOTAL GASTOS DIVERSOS
5.168.919
62.027.036
5.168.919
62.027.036
28.800.000
4.836.509
58.038.109
4.836.509
58.038.107
GASTOS FINANCIEROS 79
Gastos Financieros
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
300.000
3.600.000
112.846.130
1.354.153.561
112.005.207
1.344.062.487
111.674.452
1.340.093.422
111.674.452
1.340.093.420
TOTAL GASTOS
104
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
MERCADEO INNOVO PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTO
MENSUAL (DESCUENTO 40%)
ANUAL
Descuento Pronto Pago
Cuota de Mercadeo
15.545.660 (1.554.566)
186.547.925 (18.654.788)
TOTAL INGRESOS
13.991.094
167.893.136
PRESUPUESTO DE GASTOS CONCEPTO SALARIO MERCADEO Diseñador In-house TOTAL PERSONAL MERCADEO SERVICIOS Wifi y TV TOTAL SERVICIOS GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD Publicidad Bonos-Obsequios-Premios-patrocinios Eucaristias Campaña del Mes marketing digital (face book live -mensajes ,masivos, publicidad en redes) Vacaciones Recreativas Sorteo fin de año Navidad TOTAL GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD DIVERSOS mantenimientos varios Pagina Web ( Hosting +dominio+ Correos electronicos) Correos transportes fletes y acarreos DirectV Sayco y Acinpro otros Gastos TOTAL GASTOS DIVERSOS INVERSION equipos para grabacion interfaz de audio y capturadora de video multicanal TOTAL INVERSIONES TOTAL GASTOS DE MERCADEO
MENSUAL
ANUAL
2.418.051 2.418.051
29.016.614 29.016.614
241.424 241.424
2.897.088 2.897.088
1.200.000 1.850.000 100.000 1.950.000
14.400.000 22.200.000 1.200.000 23.400.000
1.250.000
15.000.000
421.500 1.000.000 2.515.953 10.287.453
5.058.000 12.000.000 30.191.434 123.449.434
40.000 33.333 10.000 20.000 300.000 100.000 50.000 553.333
480.000 400.000 120.000 240.000 3.600.000 1.200.000 600.000 6.640.000
322.500 168.333 490.833 13.991.095
3.870.000 2.020.000 5.890.000 167.893.136
105
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
INGRESOS GRAVADOS INNOVO PRESUPUESTO DE INGRESOS
CONCEPTO Parqueadero Concesión de Zonas Comunes y Herramientas Publicitarias
Otros Ingresos (sillas -Basculas-Papel) TOTAL INGRESOS
MENSUAL
ANUAL
9.000.000
108.000.000
5.000.000
60.000.000
657.000
7.884.000
14.657.000
175.884.000
PRESUPUESTO DE GASTOS CONCEPTO
MENSUAL
ANUAL
SERVICIOS PERSONALES Salarios Punto de pago
3.602.861
43.234.328
200.000
2.400.000
60.000
720.000
3.862.861
46.354.328
100.000
1.200.000
58.000
696.000
158.000
1.896.000
6.644.975
79.739.695
444.000
5.328.000
7.088.975
85.067.695
Parqueadero (reparcheo asfalto)
960.000
11.520.000
cambio adoquin zonas parqueadero
169.165
2.029.974
Pintura parqueadero
500.000
6.000.000
Dotacion Gastos medicos TOTAL NOMINA IMPUESTOS Impuesto de Industria y Comercio Impuesto de Renta TOTAL IMPUESTOS SERVICIOS Vigilancia Aseo TOTAL SERVICIOS MANTENIMIENTOS
106
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
papeleria parqueadero
750.000
9.000.000
Sistema Computarizado Parqueadero
760.000
9.120.000
Cambio dispensadores de papel piso 1 y 2
238.000
2.856.000
3.377.165
40.525.974
100.000
1.200.000
Gastos no presupuestados
20.000
240.000
Correo portes y telegramas
20.000
240.000
Gastos Bancarios
30.000
360.000
170.000
2.040.003
14.657.000
175.884.000
TOTAL MANTENIMIENTOS DIVERSOS Papel Higienico
TOTAL GASTOS DIVERSOS TOTAL GASTOS DE GRAVADOS
107
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
ADMINISTRACION INNOVO RECURSOS DISPONIBLES
CONCEPTO
MENSUAL
PPTO INCIAL
Recursos del Balance (efectivo)
16.666.666
200.000.000
TOTAL INGRESOS
16.666.666
200.000.000
INVERSIONES 2021
CONCEPTO
MENSUAL
ANUAL
INVERSIONES Cambio policarbonato Plazoletas Boyaca y de comidas policarbonato vacios entrada 1 y 2 Andamios Gorras metalicas cubierta plazoleta Boyaca y plazoleta de comidas Cambio dispensadores de papel piso 1 y 2 TOTAL INVERSION
DESCRIPCION Cambio Policarbonato
Cobertura vacios entradas 1 y 2
Andamios Mantenimiento Gorras Metalicas
Compra de Dispensadores de papel
108
12.958.000
155.496.000
719.500 835.000
8.634.000 10.020.000
1.916.666 237.500 16.666.666
23.000.000 2.850.000 200.000.000
UBICACIÓN
UNIDAD MEDIDA
COSTO UNITARIO
CANTIDAD
COSTO
Plazoleta Boyaca y Plazoleta de comidas
Metro cuadrado
1364
$ 114.000
Piso 3
Metro cuadrado
60
$ 143.900
Secciones
4
Unidad
2
$ 11.500.000
$ 23.000.000
Unidad
3
$ 952.000
$ 2.856.000
Centro Comercial Plazoleta Boyaca y Plazoleta de comidas Piso 1 y 2
$
2.505.000
OBSERVACIONES
La vida util promedio del policarbonato es de 10 años las areas correspondientes a la plazoleta de comidas y plazoleta $ 155.496.000 boyacá presentan un deterioro avanzado, es urgente realizar cambio el diseño de la construccion deja en el piso 3 espacios sobre las entrada sin cubierta y sin baranda de seguridad el daño a las gorras de las entradas es evidente debido a la caida de aguas lluvias Representa un factor o condicion de accidente Trabajos realizados por el personal de mantenimiento, programa de $ 10.020.000 seguridad y salud en el trabajo $ 8.634.000
Las condiciones de exposicion de estos elementos ha generado un considerable deterioro en los materiales Es un factor de alto riesgo de accidente Los dispensadores con los que cuenta el centro comercial llevan varios años de servicio, y se encuentran en malas condiciones, se estimo solo el cambio del 50%. Para el año 2021
9
Situación jurídica
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
Duitama, 03 de marzo de 2021. Señores: ASAMBLEA DE COPROPIETARIOS - CENTRO COMERCIAL Y DE OFICINAS INNOVO PLAZA. Ciudad. Cordial saludo. Por medio de la presente y en mi condición de abogado, me permito rendir informe en términos generales sobre la gestión jurídica que se ha desarrollado para la propiedad horizontal, desde el 30 de marzo de 2020 a la fecha, en los siguientes términos: a. Se han elaborado diversos conceptos jurídicos solicitados por los órganos de administración de la propiedad horizontal. b. Se ha procedido a la elaboración de diversos documentos, entre los que se encuentran comunicaciones de tipo jurídico con diversos contratistas, trabajadores, copropietarios, y otras entidades relacionadas con la copropiedad. c. Se han elaborado diversos los contratos de concesión de área común y espacio publicitario que ha suscrito el centro comercial. d. Se han redactado distintos contratos civiles, comerciales, y laborales para el centro comercial, así como acuerdos comerciales. e. Se han presentado recursos administrativos, cada vez que el centro comercial lo ha requerido. f. Se ha estado presto a todos los requerimientos de la administración para reuniones y conceptos. g. Por mi parte, se han iniciado los cobros jurídicos por expensas de administración adeudadas por los locales 201 y 226, procesos que cursan en el Juzgado Cuarto Civil Municipal de Duitama.
Edificio Royal Center – Carrera 15 Número 14-24 oficina 307- Duitama - Boyacá
110
Informe de gestión 2020
Centro Comercial y de Oficinas Innovo Plaza - Propiedad Horizontal
h. Se ha continuado con la representación del centro comercial dentro del proceso ejecutivo 2016-484 del Juzgado Primero Civil Municipal de Duitama, por los cobros de expensas de administración contra ASP ASESORES PROFESIONALES EN SEGUROS LTDA (oficina 502). Se está en espera de diligencia del remate programada para el diecisiete (17) de marzo de 2021. Es de anotar que en el periodo de pandemia se dio pleno acompañamiento al proceso de suspensión se contratos de trabajo, requerimientos del ministerio de trabajo, además de los OTRO SI suscritos, conforme las necesidades generadas por la pandemia para el ajuste de los contratos civiles y comerciales que se venían desarrollando y en donde era parte el centro comercial. Atentamente:
JUAN DAVID PERICO RODRÍGUEZ
Edificio Royal Center – Carrera 15 Número 14-24 oficina 307- Duitama - Boyacá
111
www.innovoplazaduitama.com