Årsregnskab tillæg til årsberetning 2011/2012
Årsregnskab
Årsregnskab 2010/2011...................................................................................................................3 Ledelsespåtegning.......................................................................................................................... 8 Den uafhængige revisors påtegning...................................................................................... 9 Revisionspåtegning – interne revisorer................................................................................ 12 Ledelsesberetning.......................................................................................................................... 13 Anvendt regnskabspraksis......................................................................................................... 15 Resultatopgørelse...........................................................................................................................19 Balance, aktiver...............................................................................................................................20 Balance, passiver............................................................................................................................. 21 Noter.................................................................................................................................................... 22
Årsregnskab – ungdomsfonden
Årsrapport 2010/11......................................................................................................................... 25 Ledelsespåtegning........................................................................................................................28 Den uafhængige revisors påtegning....................................................................................29 Resultatopgørelse......................................................................................................................... 30 Balance, aktiver................................................................................................................................ 31 Balance, passiver............................................................................................................................ 32 Noter....................................................................................................................................................33
budgetforslag 2012/2013
2
Budgetforslag 2012/2013...........................................................................................................35 Budget 2012/2013..........................................................................................................................36 Indstilling af regulering i kontingent og licens.................................................................39
Årsregnskab 2010/2011 Jf. DBFs loves § 23, stk. 5, forelægges årsregnskabet for sæsonen 2010/2011 med tilhørende revisionspåtegninger til repræsentantskabets godkendelse. Det samlede resultat viser et underskud på 91.263 kr. mod et forventet regnskab i balance.
Redegørelse for resultat af årsregnskabet for 2010/2011 I det følgende gives en kort redegørelse for resultatet af regnskabet for sæsonen 2010/2011 på punkter med afvigelser i forhold til budgetterede. Der henvises til noteangivelsen i årsregnskabet.
INDTÆGTER DIF Tilskud – Note 1 Som følge af DIFs indførsel af brugerbetaling for på Idrætssystemet i det foregående regnskabsår var der budgetteret med den varslede nedsættelse af bloktilskuddet. Badminton Danmark opsagde, på baggrund af udviklingen af BadmintonPeople.dk, samarbejdet om idrætssystemet med udgangen af 2010. Dermed opstod en merindtægt på blokstilskuddet for 1. halvår 2011.
Renter, kursgevinster og – tab – Note 1 Den større investering i BadmintonPeople.dk der igennem perioden reducerede beholdningen af obligationer, som følge af frigivelse af likviditet til projektet, bidrog negativt til budgetposten som følge af lavere renteindtægter. Derudover var store kursreguleringer på obligationsbeholdningen og USD valutabeholdningen en væsentlig årsag til afvigelsen.
Ekstraordinære ind./udgifter – Note 1 Det forsatte arbejde omkring organisationsprojektet Fremtidens Badminton indgår i posten, som vedrører arbejdsgruppernes arbejde og stormødet afholdt i Kolding.
Kommercielle indtægter, netto – Note 1 En genforhandling af samarbejdsaftalen med Sport One Danmark og tilgang af sponsorer i regnskabsåret bidrog til en positiv afvigelse på de kommercielle indtægter.
Landslotteriet, netto – Note 1 Som følge af beslutningen i regnskabsåret om nedlæggelse af Landslotteriet og de dertilhørende forpligtelser vedrørende indkøb af præmier mv. til afholdelsen gav lotteriet en væsentlig negativ afvigelse på tDKK 318 i forhold til den budgetterede indtægt.
fortsættes på næste side
Salg af publikationer – Note 1 Forventninger til samarbejdsaftaler blev ikke indfriet, mens størstedelen af indtægter via Cup2000 blev geninvesteret i udvikling af turneringssystemet – dette medførte en væsentlig afvigelse i forhold til det budgetterede.
UDGIFTER Øvrige fællesudgifter – Note 2 Afvigelsen på budgettet vedrørende øvrige fællesudgifter udgør den forventede blokbesparelse tDKK 400, som følge af beslutningen om at honorere kørsel til statens takst B, i stedet for takst A. Allokeringen af blokbesparelsen blev ikke foretaget på enkelt poster, men fastholdt i øvrige fællesudgifter, hvorfor afvigelsen er så markant. Kørselsniveauet faldt i perioden og har gennemgående i udvalg og øvrige poster haft en positiv effekt i form af besparelse på kørepenge.
Personaleomkostninger – Note 3 Overskridelsen af de samlede personaleomkostninger skyldes primært en prioritering af et forløb omkring ledelsesudvikling samt afholdelse af medarbejderseminar, som blev afviklet i forbindelse med Repræsentantskabsmødet i Vejle. Endvidere påvirkes posten af anvendte midler til efteruddannelse af medarbejderstaben samt færdiggørelse af Fremtidens Træneruddannelse.
Kontorhold, husleje og IT – Note 3 Øget trafik på BadmintonPeople.dk og den tilhørende trafik samt generel fremskrivning af udgifter på sekretariatet herunder, husleje, telefoni mv. udgør afvigelsen på sekretariatsudgifterne.
Eventafdelingen – Note 5 Badminton Danmarks manglende deltagelse i Europa Cup spillet udgør den primære besparelse på Holdturneringen, mens en merudgift på de kommercielle arrangementer primært DM for seniorer bidrog til mindre besparelse på området.
ELITEAFDELINGEN – Note 6 I eliteafdelingen udgør de væsentligste afvigelser turneringsudsendelserne for U/22 samt et væsentligt mindre forbrug på projekter og centeraktiviteter end budgetteret.
Afskrivninger – Note 7 Investeringer i baner, indretning af lejede lokaler samt den igangsatte del af BadmintonPeople.dk medførte afskrivninger i perioden, som ikke var budgetteret og bidrager negativt med tDKK 136
Årets resultat/Egenkapital Årets resultat blev tDKK -91 og som følge heraf udgør egenkapitalen ultimo juni 2011 tDKK 3.469.
Spørgsmål til regnskabet på repræsentantskabsmødet Detail spørgsmål til regnskabet på repræsentantskabsmødet bedes indsendt til sekretariatet inden mødets afholdelse, så der er mulighed for at kunne forberede et mere fyldestgørende svar på selve mødet. Michael Jørgensen
4
Årsregnskab for 2010/2011 Danmarks Badminton Forbund CVR nr. 13 69 33 15 Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby
Godkendt på forbundets repræsentantskabsmøde, den / 2012
Dirigent
6
Forbund Badminton Danmark Danmarks Badminton Forbund Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby Telefon 43 26 21 52 Telefax 43 26 21 50 Hjemmeside www.badminton.dk CVR-nr. 13 69 33 15 Forbundet er momsregistreret Regnskabsår 1. juli 2010 til 30. juni 2011
Hovedbestyrelse Peter Jensen - Formand Jens Dall-Hansen - Næstformand Michael Jørgensen - Økonomiansvarlig René Toft - Eliteansvarlig Jeanette Lund Clausen - Bredde- og udviklingsansvarlig Kurt Wiell - LFBKr Flemming Pettersson - DBF-Bornholm Klavs Andreassen - SBKr Karsten W. Hansen - DFB-Midtjylland Arne Jensen - KBKr Martin Andersen - FBKr Karl Chr. Thomsen - DBF-Sønderjylland Anders Poulsen - DBF-Nordjylland
Direktion Charlotte T. Malmroes
Revision Revision Sjælland Registreret Revisionsaktieselskab Stamholmen 175, 2. 2650 Hvidovre
Bank Nordea Bank Danmark A/S København Vest Erhvervsafdeling Hovedvejen 112 2600 Glostrup
Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato aflagt årsregnskab for Danmarks Badminton Forbund for regnskabsåret 1. juli 2010 – 30. juni 2011. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af forbundets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsregnskabet indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Brøndby, den 20 / 12 2011. Direktør
Charlotte T. Malmroes Bestyrelsen:
Peter Jensen Formand
Jens Dall-Hansen Næstformand
Michael Jørgensen Økonomiansvarlig
René Toft Eliteansvarlig
Jeanette Lund Clausen Bredde- og udviklingsansvarlig
Kurt Wiell LFBKr
lemming Pettersson F DBF-Bornholm
Klavs Andreassen SBKr
Karsten W. Hansen DFB-Midtjylland
Martin Andersen FBKr
Karl Chr. Thomsen DBF-Sønderjylland
Arne Jensen KBKr
Anders Poulsen DBF-Nordjylland
8
Den uafhængige revisors påtegning Til bestyrelsen
Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Danmarks Badminton Forbund for regnskabsåret 1. juli 2010 - 30. juni 2011 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter reglerne i Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder og god offentlig revisionsskik jf. Bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for forbundets udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af forbundets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
fortsættes på næste side
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af forbundets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2011 samt af resultatet af forbundets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2010 - 30. juni 2011 i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Det er ligeledes vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af regnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis.
Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen har ansvaret for at udarbejde en ledelsesberetning, der indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005. Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision. Det er på den baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
Erklæring om udført forvaltningsrevision I forbindelse med den finansielle revision af årsregnskabet for 2010/2011 har vi foretaget en vurdering af, hvorvidt der for udvalgte områder er taget skyldige økonomiske hensyn ved forvaltningen af forbundet, og at oplysninger i årsregnskabet om mål og resultater er dokumenterede og dækkende for Danmarks Badminton Forbunds virksomhed i 2010/2011.
Ledelsens ansvar Ledelsen har ansvaret for, at der etableres retningslinjer og procedurer, der sikrer, at der tages skyldige økonomiske hensyn ved forbundets forvaltning, og at oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater er dokumenterede og dækkende for Danmarks Badminton Forbunds virksomhed i 2010/2011.
Revisors ansvar og den udførte forvaltningsrevision I overensstemmelse med god offentlig revisionsskik, jf. Kulturministeriets bekendtgørelse nr. 924 af 28. september 2005 har vi for udvalgte forvaltningsområder undersøgt, om forbundet har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning. Vi har endvidere stikprøvevist gennemgået oplysningerne i årsregnskabet om mål og resultater for Danmarks Badminton Forbund. Vores arbejde er udført med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for, at forvaltningen på de udvalgte områder er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, og at oplysningerne i rapporteringen om opfyldelse af resultatmålene er dokumenterede og dækkende for forbundets virksomhed i 2010/2011.
10
Konklusion Ved den udførte forvaltningsrevision er vi ikke blevet bekendt med forhold, der giver os anledning til at konkludere, at forvaltningen i 2010/2011, på de områder vi har undersøgt, ikke er varetaget på en økonomisk hensigtsmæssig måde, eller at oplysningerne i rapporteringen om mål og resultaterne ikke er dokumenterede og dækkende for Danmarks Badminton Forbunds virksomhed i 2010/2011. Hvidovre, den 11. november 2011 REVISION SJÆLLAND Registreret Revisionsaktieselskab
Ulrik Danmark Registreret revisor
Revisions påtegning – Interne revisorer Underskrevne repræsentantskabsvalgte revisorer har i oktober og november måned 2011 modtaget balancer og kontokort samt udkast til årsregnskab for 2010/11 og revisionsprotokol fra den eksterne revisor og ved besøg på kontoret den 11. november 2011 har vi gennemgået det opstillede regnskab for perioden 01. juli 2010 – 30. juni 2011 for Danmarks Badminton Forbund. Vi har udført vor revision i henhold til Forbundets love § 22 og 23. I lighed med tidligere år har vi efter vort besøg på kontoret afgivet en rapport til direktøren og formandsskabet over observationer af teknisk karakter. Årets resultat blev et underskud på kr. 91.263 imod et budgetteret resultat på kr. 0. Den frie egenkapital er pr. 30. juni 2011 på kr. 3.468.597. Vi har ikke ved vor revision fundet nær så mange fejl og ting som tidligere år og det er vores opfattelse at regnskabsstyring, både registrerings- og ledelsesmæssig, er blevet meget bedre i det forløbne år, og vi er overbevist om, at de sidste småting bliver rettet i indeværende regnskabsår og at regnskabet færdiggøres tidsmæssigt efter planen.
Den 05. december 2011
12
Jørn E. Hansen
Henning Lund
Ledelsesberetning Årets resultat udviser et underskud på 91.263 kr., som skal sammenholdes med et budget med resultatet 0 kr. Årets resultat betragtes af ledelsen som tilfredsstillende sammenholdt med det budgetterede resultat. Hovedtal for de sidste 2 år Årets resultat
2010/2011 - 91.263
2009/2010 -637.370
Egenkapital
3.468.597
3.559.860
Balancesum
12.986.785
12.050.668
Særlige fokuspunkter i årsregnskabet Fællesudgifterne er faldet en smule i forhold til året før, men i forhold til budgettet er posten overskredet med 423 tkr. Den væsentligste grund til overskridelsen (400 tkr.) skyldes en beslutning om at halvere taksten vedrørende udbetaling af kørselsgodtgørelse, og denne besparelse er i budgettet valgt indregnet i Fællesudgifterne. Administrationsudgifterne er ligeledes faldet en smule i forhold til året før, men i forhold til budgettet er der en overskridelse på 263 tkr. Udgifterne til personalelønninger er på niveau med budgettet, og det skal i den forbindelse bemærkes, at der er foretaget en rammebesparelse på 350 tkr. Konsekvensen af rammebesparelsen var tiltag, der bl.a. omfattede afskedigelse af medarbejdere medio 2010. Det er primært to poster, der skiller sig ud, nemlig øvrige personaleomkostninger, der er overskredet med 304 tkr. og kontorudgifter, der er overskredet med 96 tkr. Øvrige personaleomkostninger er overskredet på grund af store og ekstraordinære udgifter til kurser, seminarer og eksterne konsulentydelser for medarbejdere og ledelse. Kontorudgifterne, der bl.a. omfatter husleje, har været for lavt budgetteret i forhold til en huslejestigning fra DIFs side på 10 % fra januar 2011. Udgifterne til aktivitetsområderne er generelt faldet i forhold til året før. Særligt er der et mindre forbrug på Bredde og Udvikling (157 tkr.) og på eliteområdet et mindre forbrug på 345 tkr. Eventområdet ligger på niveau med budgettet. Som led i kursregulering på obligationer og fremmedvaluta, som gennemføres i forhold til kursværdi ved regnskabsperiodens udløb, har der været ekstraordinære udgifter på 146 t kr., som har indflydelse på årets resultat.
fortsættes på næste side
Begivenheder efter balancedagen Der er ikke efter balancedagen indtruffet betydningsfulde hændelser, som vurderes at have væsentlig indflydelse på bedømmelse af årsregnskabet.
Forventninger til det kommende år Med indgåelse af et nyt hovedsponsorat og gentegning af flere eksisterende sponsorater og samarbejdsaftaler, er der positiv forventning til forbedring af forbundets økonomi, således at aktivitetsniveauet kan fastholdes og udvikles.
14
Anvendt regnskabspraksis Anvendt regnskabspraksis Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.
Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag at eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen
Indtægter ifølge bevillinger Indtægter indtægtsføres i overensstemmelse med bevillingsperioden. Det ikke aktivitets-bestemte DIF-tilskud indtægtsføres i DBF’s driftsregnskab under ”indtægter”. De aktivitetsbestemte DIF-tilskud optages i DBF’s driftsregnskab under B/U-afdelingen som indtægtspost. Dog er tilskud til breddekonsulentlønninger og selve lønomkostningen medtaget under ”Administration” i posten ”Personale”. Team Danmark tilskud optages i DBF’s driftsregnskab under ”Eliteafdelingen” som en indtægtspost. Ved manglende anvendelse af Team Danmark tilskud kan der ved regnskabsafslutning blive tale om tilbagebetaling af ikke anvendte midler. Denne post medtages under regnskabsposten ”Anden gæld”.
fortsættes på næste side
Egne indtægter Indtægterne indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret uanset faktureringstidspunkt.
Renter, kursgevinster og – tab Renteindtægter indtægtsføres ved forfald. Obligationer og fremmedvaluta kursreguleres i forhold til kursværdi ved regnskabsperiodens udløb, og kursdifferencen indregnes i resultatopgørelsen.
Kommercielle indtægter, netto Omfatter sponsorindtægter og udgifter for ydelser relateret til sponsorindtægten, herunder provision til eksterne samarbejdspartnere, f.eks. Sport One Danmark A/S. Udgifter
Fællesudgifter Omfatter bl.a. kontingenter til Badminton World Federation og Badminton Europe, udgifter til revision samt diverse fælles organisationsudgifter vedrørende repræsentantskabsmøde, bestyrelse og politisk administration.
Administration - Personale Omfatter løn til ansatte i administrationen, herunder DBF’s sekretariat, honorarer til eksterne konsulenter, samt diverse bidrag inkl. pensioner. Herudover indgår indtægter for diverse løntilskud fra DIF og Team Danmark. Desuden indgår personalerelaterede udgifter, bl.a. telefonudgifter og diverse møde- og rejseomkostninger for personalet.
Administration - Kontorudgifter Omfatter alle udgifter for det daglige arbejde i DBF’s sekretariat, herunder bl.a. omkostninger til husleje, telefon, EDB, kopiering, porto, forsikringer, og kontorartikler. I forbindelse med større aktiviteter udover det daglige arbejde (f.eks. udarbejdelse, trykning/kopiering og udsendelse af diverse tryksager til klubberne) henføres kontorudgifterne direkte til det enkelte aktivitets- område og påføres kontoen for den enkelte aktivitet i den afdeling, som aktiviteten henhører under. I forbindelse med holdturneringsaktiviteterne henføres kontorudgifterne forbundet hermed til aktiviteten ved, at der årligt overføres et anslået beløb fra ”Holdturneringen” under ”Arrangementsafdelingen” til kontorudgifterne. Dette beløb fortsættes i forbindelse med budgettets godkendelse i DBF’s hovedbestyrelse.
Aktivitetsudgifter Aktivitetsudgifterne, som fremgår under ”Bredde- og udviklingsafdelingen, Eventafdelingen og Eliteafdelingen”, er nettoudgifter forbundet ved den pågældende aktivitet. Herunder indgår indtægter relateret til den pågældende aktivitet, bl.a. tilmeldingsgebyrer/indskud, tilskud til lokale arrangører.
Aktivitetsudgifter – Bredde- & udviklingsafdelingen Omfatter udgifter til breddeaktiviteter, breddekonsulenter samt uddannelse af instruktører, trænere og ledere. Breddeaktiviteter omfatter blandt andet udgifter til sommerlejre, badmintonskoler, diverse projekter m.v. modregnet modtagne tilskud.
16
Aktivitetsudgifter – Eventafdelingen Omfatter udgifter til holdturneringen, modregnet modtagne gebyrer, dommerudvalget, arrangementer, herunder Copenhagen Masters og Denmark Open m.v.
Aktivitetsudgifter – Eliteafdelingen Omfatter omkostninger til eliteudvalg, lønninger til landstrænere, sportslig ledelse og øvrige trænere, administration sportslig ledelse samt udgifter forbundet med elitespilleres deltagelse i turneringer, træninger m.v.. Støtte fra Team Danmark vedrørende elitesatsning er indtægtsført.
Balancen Aktiver
Immaterielle anlægsaktiver Udviklingsomkostinger vedrørende BadmintonPeople.dk, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Udviklingsomkostinger afskrives lineært over den vurderede økonomiske brugstid, der er vurderet til 5 år.
Materielle anlægsaktiver Driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Badminton baner Udstillingsstand EDB
3-6 år 3-6 år 1-3 år
Anskaffelser under skattemæssig grænse straksafskrives som hovedregel i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger.
Finansielle anlægsaktiver Obligationer er optaget til kursværdi. Kursregulering foretages over posten ”Renter, kursgevinster og – tab.
Værdiforringelse af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse, ud over det som udtrykkes ved afskrivning.
fortsættes på næste side
Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettopengestrømme fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen.
Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for handelsvarer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris.
Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering af tilgodehavender. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Passiver
Hensættelser Omfatter hensættelse til aktiviteter, som ikke indgår fast i driften, men er engangsomkostninger i det kommende eller senere regnskabsår. Hensættelserne har derfor karakter af investering i nye aktivitetsområder, dækning af større kendte omkostninger i fremtidigt regnskabsår eller er hensat til konjunkturudligninger i forhold til bestemt aktivitetsområder. Hensættelserne er besluttet i samme eller tidligere regnskabsår til gennemførsel i et eller over flere af de kommende regnskabsår. Hensættelserne er navngivet og beskrevet i forhold til konkrete aktiviteter. Hensættelsernes anvendelse er omfattet af en tidsbegrænsning, som hensættelsen skal anvendes indenfor. Hensættelser, der ikke anvendes, skal efterfølgende indtægtsføres.
Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi.
Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregent under forpligtelser omfatter modtagne betalinger ved- rørende indtægter i de efterfølgende år.
18
Resultatopgørelse 1. juli 2010 til 30. juni 2011
2010/2011
Budget 2010/2011
2009/2010
11.602.925
11.286.000
11.086.585
605.359
185.000
667.430
Administration Bredde & udviklingsafdelingen Fremtidens træneruddannelse Eventafdelingen Eliteafdelingen
6.252.635 592.955 0 1.751.532 2.355.211
5.889.000 750.000 0 1.762.000 2.700.000
6.477.247 664.655 124.539 1.378.068 2.374.590
Udgifter i alt
11.557.691
11.286.000
11.686.529
Resultat før afskrivning og hensættelser
45.234
0
-599.944
Afskrivninger
136.497
0
37.426
Resultat før hensættelser
-91.263
0
-637.370
Hensættelser
0
0
0
Årets resultat
-91.263
0
-637.370
Note 1
Indtægter
2
Udgifter Fællesudgifter
3 4 5 6
7
8
fortsættes på næste side
Balance pr. 30. juni 2011 Aktiver Note
9
9
Aktiver Anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver BadmintonPeople.dk
Materielle anlægsaktiver Driftsmidler og inventar Baner
Finansielle anlægsaktiver Obligationer
Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Varelager
20
2010/2011
2009/2010
1.146.812 1.146.812
230.656 230.656
161.571 75.757 237.328
89.961 97.403 187.364
2.400.623 2.400.623
3.058.925 3.058.925
3.784.763
3.476.945
144.354 144.354
301.409 301.409
1.616.930 358.999 2.567.896 4.543.826
4.891.523 926.039 1.730.204 7.547.766
10
Tilgodehavender Debitorer Periodeafgrænsningsposter Andre tilgodehavender
11
Likvide beholdninger
4.513.843
724.549
Omsætningsaktiver i alt
9.202.022
8.573.723
Aktiver i alt
12.986.785
12.050.668
Balance pr. 30. juni 2011 Passiver Note Passiver Egenkapital Primo Overført resultat
12
Hensættelser
13
Kortfristet gæld Kreditorer Mellemregning DIF Periodeafgrænsningsposter Anden gæld
Passsiver i alt
2010/2011
2009/2010
3.559.860 -91.263 3.468.597
4.197.230 -637.370 3.559.860
111.103
111.418
1.558.478 3.224.849 1.454.324 3.169.435 9.407.085
1.385.865 1.695.506 2.087.030 3.210.990 8.379.390
12.986.785
12.050.668
Noter
Note 1
2
3
4
22
Indtægter DIF-tilskud DIF-revisionstilskud Forsikringsgebyr (klubber) Licenser Kontingent-kredse,§ 6, stk. 1a Ekstraordinært kontingent Kulturministeriet § 44 Renter, kursgevinster og -tab Ekstraordinære ind./udg. Momsrefusion Turneringsafgift Bøder/protester Kommercielle indtægter, netto Salg af publikationer Landslotteriet, netto
Fællesudgifter Årsmødet Hovedbestyrelsen Formandsskabet Politisk administration Internationale aktiviteter Øvrige fællesudgifter
Administration Personale Diverse lønomkostninger Øvrige personaleomkostninger Kontorhold, husleje og IT Ungdomsklassifikationen Idrætssystemet og sæsonplanlægning Information
Bredde & udviklingsafdelingen Breddekonsulenter Breddeaktiviteter Instruktør og træneruddannelsen Lederuddannelse Diverse tilskud
2010/2011
Budget 2010/2011
2009/2010
4.632.385 40.000 36.473 1.431.970 1.494.009 0 28.085 -68.842 -111.402 515.428 801.320 14.675 2.829.255 77.356 -117.786 11.602.925
4.248.000 40.000 46.000 1.509.000 1.598.000 0 30.000 175.000 0 500.000 750.000 0 1.890.000 300.000 200.000 11.286.000
4.781.841 40.000 116.076 1.206.575 1.464.859 377.250 28.894 180.739 -59.838 432.887 43.020 64.300 2.487.085 54.033 -131.133 11.086.585
49.367 173.495 12.534 55.286 66.418 248.260 605.359
65.000 200.000 15.000 40.000 40.000 -175.000 185.000
99.532 175.259 4.452 56.182 79.715 252.290 667.430
4.738.393 258.550 425.851 573.172 91.456 7.832
4.879.000 175.000 105.000 477.000 93.000 10.000
5.025.229 183.567 245.261 778.103 92.932 10.023
157.381 6.252.635
150.000 5.889.000
142.133 6.477.247
296.613 -50.275 346.449 167 0 592.955
216.500 331.000 149.500 53.000 0 750.000
245.859 375.531 139.034 27.424 -123.193 664.655
Noter
Note 5
6
7
8
Eventafdelingen Holdturneringen Dommerudvalget Kommercielle arrangementer DM-ungdom Veteraner
Eliteafdelingen Senioreliteudvalg Ungdomseliteudvalg Sportslig ledelse Seniorelite Aktiviteter, u/22 Aktiviteter, u/19 Aktiviteter, u/17 Aktiviteter, u/15 Aktiviteter, u/13 Centeraktiviteter Projekter Diverse tilskud
Afskrivninger Inventar, IT & baner
Hensættelser Regulering tab på debitorer Konstaterede tab på debitorer
fortsættes på næste side
2010/2011
Budget 2010/2011
2009/2010
-405.716 224.951 1.825.683 9.286 97.328 1.751.532
-325.000 210.000 1.732.000 30.000 115.000 1.762.000
-499.689 167.803 1.572.516 32.238 105.200 1.378.068
34.059 85.324 3.874.613 2.202.601 408.900 381.503 283.146 275.010 83.799 870.459 101.781 -6.245.985 2.355.211
27.000 91.000 3.814.500 2.506.900 601.600 373.000 289.000 278.000 128.000 1.087.000 277.000 -6.773.000 2.700.000
54.851 86.158 3.505.937 2.533.436 282.650 757.223 253.646 263.715 81.870 812.263 91.008 -6.348.167 2.374.590
136.497 136.497
0 0
37.426 37.426
0 0 0
0 0 0
-55.888 55.888 0
Noter 9
Immaterielle og materielle anlægsaktiver
Badminton People.dk
Driftsmidler og inventar
Baner
Kostpris 30. juni 2010 Anskaffelser
230.656 991.156
122.394 98.214
108.225 0
Afgange Kostpris 30. juni 2011
0 1.221.812
0 220.608
0 108.225
Akkumulerede afskrivninger 30. juni 2010 Afskrivninger Afskrivninger på afgange
0 75.000 0
32.433 26.604 0
10.823 21.645 0
Akkumulerede afskrivninger 30. juni 2011
75.000
59.037
32.468
1.146.812
161.571
75.757
2010/2011
2009/2010
2.450.575 117.322 2.567.896
1.185.633 544.572 1.730.205
56.412 7.050 2.980.312 898.502 571.566 4.513.843
37.881 7.050 622.269 0 57.350 724.549
35.435 75.668 111.103
35.750 75.668 111.418
1.070.710 7.888 0 2.090.837 3.169.435
1.222.857 140.744 366.100 1.481.289 3.210.990
Bogført værdi 30. juni 2011
10
11
12
13
24
Andre tilgodehavender Øvrige tilgodehavender Moms
Likvide beholdninger Kassebeholdning Girokonto Driftskonto Bankkonto USD-valutakonto
Hensættelser Samarbejde 2015, DGI badminton Aldersrelateret træning
Anden gæld Feriepengeforpligtelser Skyldig løn Forudbetalinger Diverse skyldige omkostninger
Ă…rsregnskab ungdomsfonden
Danmarks Badminton Forbunds Ungdomsfond CVR nr. 12104340
Årsrapport for 2010/11 Fondens 32. regnskabsår
Godkendt på forbundets repræsentantskabsmøde, den / 2012
Dirigent
26
Fonden: Danmarks Badminton Forbunds Ungdomsfond Idrættens Hus Brøndby Stadion 20 2605 Brøndby CVR-nummer: Regnskabsår: Bankforbindelse:
12104340 1. juli 2010 - 30. juni 2011 Nordea
Bestyrelse: Lars Folmer Jensen (formand) Karsten W. Hansen Julie Witt
Revision: Revision Sjælland Registreret Revisionsaktieselskab Stamholmen 175, 2. 2650 Hvidovre
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2010/11 for Danmarks Badminton Forbunds Ungdomsfond. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven og fondens vedtægter. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2011 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2010 - 30. juni 2011. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Brøndby, den 7. februar 2012 Bestyrelsen:
Lars Folmer Jensen Formand
28
Karsten W. Hansen
Julie Witt
Den uafhængige revisors påtegning
Til fondens bestyrelse Vi har revideret årsregnskabet for Danmarks Badminton Forbunds Ungdomsfond for regnskabsåret 1. juli 2010 - 30. juni 2011, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven.
Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne.
Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for fondens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af fondens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af fondens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2011 samt af resultatet af fondens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2010 - 30. juni 2011 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Hvidovre, den 7. februar 2012 REVISION SJÆLLAND Registreret Revisionsaktieselskab
Ulrik Danmark Registreret revisor
Resultatopgørelse 1. juli 2010 til 30. juni 2011
1 2 3
2010/11
2009/10
Indtægter af værdipapirer Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Revisorhonorar
9.872 112 -1.512 0
11.313 93 -936 -10.000
Årets resultat
8.472
470
Til disposition: Årets resultat
8.472
470
Til disposition i alt
8.472
470
33.000 -24.528
50.000 -49.530
8.472
470
Der anvendes således: Uddelinger for regnskabsåret Overført resultat Resultatdisponering i alt
30
Balance pr. 30. juni 2011 Aktiver
4 5
6 4
2010/11
2009/10
Bundne aktiver Likvide beholdninger VĂŚrdipapirer mv.
53.278 205.006
20.446 247.654
Bundne aktiver i alt
258.284
268.100
Disponible aktiver Andre tilgodehavender Püløbne, ej modtagne renter Likvide beholdninger
13.000 2.326 10.906
4.586 2.721 43.453
Disponible aktiver i alt
26.232
50.760
284.516
318.860
Aktiver i alt
Balance pr. 30. juni 2011 Passiver 2010/11
2009/10
272.693 -4.593
257.295 0
-9.816
15.398
258.284
272.693
36.167 4.593 -24.528
85.697 0 -49.530
16.232
36.167
274.516
308.860
Kortfristede gældsforpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser
10.000
10.000
Kortfristede gældsforpligtelser i alt
10.000
10.000
284.516
318.860
Bunden fondskapital Bunden fondskapital, primo Korrektion bunden fondskapital, primo Kursregulering værdipapirer Bunden fondskapital i alt
Disponibel fondskapital Disponibel reserve, primo Korrektion disponibel reserve, primo Overført resultat Disponibel fondskapital i alt
Fondskapital i alt
Passiver i alt
7
32
Væsentligste aktiviteter
Noter Passiver
1
2
3
4
5
2010/11
2009/10
Indtægter af værdipapirer Renter, obligationer
9.872
11.313
Indtægter af værdipapirer i alt
9.872
11.313
Finansielle indtægter Renter pengeinstitutter
112
93
Finansielle indtægter i alt
112
93
Finansielle omkostninger Gebyrer mv.
1.512
936
Finansielle omkostninger i alt
1.512
936
Likvide beholdninger Nordea konto 8121 702 615 (bundet) Nordea konto 8391 708 003
53.278 10.906
20.446 43.453
Likvide beholdninger i alt
64.184
63.899
Værdipapirer mv. 5% Nordea Kredit ann 2035 10% KRF. Danmark 64. 2021 Præmieobligation 1965 4% Nordea Kredit ann 2035 8% Nykredit 3C 2026 6% Unikredit ann 1996/29 7% Unikredit ann 1996/29 6% Nordea kredit ann 2035 Kursregulering
74.368 217 0 131.995 965 2.837 86 166 -5.628
99.497 231 500 137.595 1.083 4.199 116 242 4.191
205.006
247.654
Værdipapirer mv. i alt
fortsættes på næste side
Noter Passiver 6
7
Andre tilgodehavender Mellemregning DBF For meget udloddet
0 13.000
4.586 0
Andre tilgodehavender i alt
13.000
4.586
Væsentligste aktiviteter Fondens formål er at yde støtte til DBF´s ungdomsarbejde, herunder f.eks. særlige initiativer for unge i klubberne, rejsestipendier, enkeltstipendier, ungdomslederlegater og støtte til udarbejdelse af materiale med særlig henblik på ungdomsbadminton. Fonden har i regnskabsåret udbetalt kr. 33.000 i støtte til DBF´s ungdomsarbejder.
34
Budgetforslag
Budget 2012/2013 Repræsentantskabet skal, jf. DBFs love § 16, forelægges budget og fastsætte kontingenter, jf. også § 5, stk. 7.
Redegørelse for budget for 2012/2013 I det følgende gives en kort redegørelse for budgettet på punkter med afvigelser i forhold til budgettet for 2011/2012.
DIF tilskud og IT-brugerbetaling De senere års tilbagegang i medlemsskaren afspejles i bloktilskuddet som modtages fra DIF, idet dette falder i den kommende periode. I forhold til 2011/2012 budgettet er der tale om en mindre stigning i det, der tidligere var fratrukket udgifter til Idrætssystemet, som blev drevet af DIF og ophørte pr 1. januar 2011.
Kontingent og licens Det klare politiske ønske om, at klubbernes medlemskontingent skal nedbringes og at der i stedet indføres brugerbetalinger for de ydelser, der leveres til de aktive, og især til de der benytter ydelserne mest, arbejdes der fortsat videre med. Dette er både en væsentlig faktor i det nye DIF støttede projekt ”Flere giver mere”, hvor fokus er rettet mod medlemsrekruttering frem mod 2014 og i selve organisationsprojektet Fremtidens Badminton. Det foreslås, at medlemskontingentet for nuværende holdes uændret på kr. 17. Spillerlicenser fastholdes for Eliterække spillere i ungdomsregi samt på spillere, der optræder i DH turneringen og her foreslås det, at licensniveauet fastholdes på det nuværende niveau kr. 250. Momsrefusion Som følge af en nedgang i indtægter på ikke momspligtige aktiviteter forventes momsrefusionen i det kommende budget at stige i forhold til indeværende budgetår. Kommercielle indtægter Med indgåelsen af det lange hovedsponsoratet med Yonex i 2011 og gentegning af flere eksisterende sponsorater samt nye samarbejdsaftale med Fun og Rema 1000 er forventningerne til de kommercielle indtægter fastholdt på samme niveau som i budgettet for indeværende år. Der arbejdes dog forsat på indgåelse af yderligere aftaler, mens udgiftssiden for vedligeholdelse af sponsorater fastholdes på tidligere niveau. Politisk administration og fremtidens badminton DIF har besluttet at revisionstilskuddet bortfalder til de specialforbund som ikke deltager på deres fælles revisionsaftale med KPMG. Som følge heraf er øvrige indtægter korrigeret for dette bidrag mens fællesudgifter ligeledes nedsættes idet Badminton Danmark holdes omkostningsneutrale på dette område. Endvidere er der afsat midler til videreførsel af organisationsprojektet Fremtidens Badminton samtidig med at budgetposterne for den politiske administration fastholdes på 2011/2012 niveau.
36
Administration De i 2011/2012 afsatte midler til arbejdet med videreudvikling, implementering og support af BadmintonPeople.dk samt afviklingen af DIF-projektet ”Flere giver mere” på især konsulentfronten. Endvidere er der taget højde for den markedsmæssige udvikling på løn og pensionsdele for de eksisterende medarbejdere svarende til en fremskrivning på 2 %. Alle udgifter til drift af sekretariatet blev i 2011/2012 budgettet fremskrevet til det faktiske niveau samtidig med, at al drift og vedligeholdelse af BadmintonPeople.dk blev medtaget under IT omkostningerne som indgår i sekretariatsposten. I budgettet 2012/2013 fastholdes niveauet på IT, mens driften af selve sekretariatet fremskrives med 3 % til imødegåelse af prisstigninger mv.
Aktivitetsområderne På aktivitetsområderne bredde- og udvikling, Event og Elite fastholdes budgetterne fra 2011/2012 på det overordnede niveau for at sikre de igangværende projekter med DIF, fastholdelse af niveauet på kommercielle arrangementer som Yonex Denmark Open, Premier Super Series og den forsatte investering i elitearbejdet samt samarbejdsaftalen med Team Danmark.
Afskrivninger Der er afsat midler til afskrivning af BadmintonPeople.dk samt rest afskrivning af baner og indretning af lejede lokaler. Budgetteringen er foretaget på baggrund af kriterierne i Badminton Danmarks regnskabspraksis og den estimerede værdi af de materielle anlægsaktiver i budgetåret.
Spørgsmål til budgettet på repræsentantskabsmødet Detail spørgsmål til budgettet på repræsentantskabsmødet bedes indsendt til sekretariatet inden mødets afholdelse, så der er mulighed for at kunne forberede et mere fyldestgørende svar på selve mødet. Michael Jørgensen
Budget 2012/2013 Licens- og kontingentsatser Licenspris E Licenspris M Licenspris A Licenspris B-C Licenspris D Licenspris senior Kontingentniveau
250 0 0 0 0 250 17
250 0 0 0 0 250 17
250 250 200 150 0 250 17
250 250 200 150 0 250 17
BUDGET BUDGET BUDGET REGNSKAB Indtægter 2012/2013 2011/2012 2010/2011 2010/2011 DIF-tilskud 4.500.000 4.700.000 4.248.000 4.632.385 Flere giver mere - DIF tilskud 785.000 899.450 0 0 Kontingenter og forsikringsgebyrer 1.532.500 1.595.000 1.644.000 1.530.481 Licenser 460.500 460.500 1.509.000 1.431.970 Administration 3.490.000 3.390.000 2.790.000 2.841.320 Momsrefusion 300.000 200.000 500.000 515.428 Kommercielle indtægter 5.250.000 5.250.000 1.890.000 2.829.255 Øvrige indtægter 290.000 332.000 545.000 91.274 Indtægter i alt 16.608.000 16.826.950 13.126.000 13.872.113 Omkostninger Politisk administration/udvalg Repræsentantskab & bestyrelsen 280.000 Fællesudgifter/øvrige 200.000 Fremtidens Badminton 25.000 Ad hoc 10.000 Internationalt udvalg 40.000 Bredde - og udvikling 5.000 Holdturneringsudvalget 80.000 Eliteansvarlig 30.000 Dommerudvalget 220.000 Veteranudvalget 115.000 Senioreliteudvalget 27.000 Ungdomseliteudvalget 57.500 Politisk administration/udvalg i alt 1.089.500
280.000 250.000 0 10.000 40.000 15.000 80.000 30.000 220.000 115.000 27.000 57.500 1.124.500
250,00 -175.000 0 10.000 40.000 15.000 65.000 30.000 210.000 115.000 27.000 97.500 714.500
235.395 248.260 111.402 27.945 66.418 15.658 63.566 28.116 224.951 97.328 34.059 85.324 1.238.422
Administrationen Personaleomkostninger Sekretariatet Administrationen i alt
6.255.000 1.644.500 7.899.500
6.129.025 1.619.030 7.748.055
5.159.000 1.020.000 6.179.000
5.422.794 947.627 6.370.421
1.214.450 3.395.000 2.891.000 16.489.450
1.214.450 3.395.000 2.890.909 16.373.004
118.550 125.000 -6.450
453.946 125.000 328.946
Bredde & udvkling Eventafdelingen Eliteafdelingen Omkostninger i alt Årets resultat før afskrivninger Afskrivninger Årets resultat
38
750.000 592.955 2.907.000 3.389.253 2.575.500 2.235.828 16.126.000 13.826.879 0 0 0
45.234 136.497 -91.263
INDSTILLING AF REGULERING I KONTINGENT OG LICENS Forslag stillet af HB: Med henvisning til redegørelsen for budget 2012/2013, fremlægges budgettet til repræsentantskabets orientering. Følgende indstilles til repræsentantskabets vedtagelse:
INDSTILLING 1 Prisen for licensen fastsættes til • 250,- kr. for seniorspillere • 250,- kr. for ungdomsspillere i Eliterækken
INDSTILLING 2 •
Medlemskontingentet fastsættes til 17,- kr. pr. medlem
udgivet af: Badminton Danmark i forbindelse med reprÌsentantskabsmøde 2012
redaktion: Charlotte Trip Malmroes Bettina Mortensen
Layout/produktion Formegon ApS
foto BadmintonPhoto Badminton Danmark
40