SINDICATO NO AZUL
EDIÇÃO ESPECIAL - PRESTAÇÃO DE CONTAS • ABRIL DE 2014 • SINDICATO DOS EMPREGADOS EM ESTABELECIMENTOS DE CRÉDITO NO ESTADO DE PERNAMBUCO
Pelo terceiro ano seguido, o Sindicato fechou suas contas com superávit, em 2013. O resultado positivo só foi possível graças ao empenho da direção que, desde 2010, trabalha para equilibrar as finanças da entidade
Sindicato continua investindo pesado na mobilização dos bancários, mas cortou os desperdícios em áreas secundárias
P
Jaqueline Mello
Suzineide Rodrigues
elo terceiro ano consecutivo, o Sindicato fechou as suas contas, em 2013, com superávit. O resultado positivo foi conquistado graças à reforma administrativa iniciada em 2010 e que vem melhorando consideravelmente a gestão do Sindicato. “Assumimos o Sindicato no finalzinho de 2009 com o compromisso de sanear as contas da entidade”, lembra a presidenta do Sindicato, Jaqueline Mello. “Antes, a entidade gastava mais do que arrecadava e o Sindicato só conseguia equilibrar as contas por causa das receitas extraordinárias”, explica Jaqueline. Para a secretária de Finanças do Sindicato, Suzineide Rodrigues, graças ao rigor da atual diretoria o superávit anual já é uma tendência. “Já elaboramos o orçamento para este ano e devemos fechar 2014
também com as constas equilibradas”, destaca. Segundo Suzineide, o aumento de recursos não quer dizer que o Sindicato está investindo menos na mobilização e na luta dos bancários, que consomem a maior parte dos recursos da entidade. “Pelo contrário, aumentamos os investimentos nestes pontos, mas reduzimos as despesas em diversas áreas secundárias que constituíam verdadeiros desperdícios. Com mais rigor na gestão, conseguimos sanear as contas e transformar o inédito superávit registrado em 2011 numa tendência”, explica. OS NÚMEROS
Nas próximas páginas, o Sindicato publica um balanço financeiro detalhado das contas de 2013 e a previsão orçamentária para este
ano. Como sempre, a maior parte do dinheiro foi investida, no ano passado, nas atividades de mobilização e pressão, principalmente durante a Campanha Nacional, quando os bancários ampliaram suas conquistas após encarar 23 dias de greve. “Mas não é só isso. Também investimos em atividades culturais, esportivas e sociais. Além disso, cuidamos da infraestrutura do Sindicato, com a aquisição de novos equipamentos e melhorias em nossa sede, subsedes e no Clube de Campo”, detalha Suzineide. A secretária de Finanças destaca que todos os bancários devem ler atentamente o balanço financeiro de 2013 e a proposta orçamentária para 2014, publicados nas próximas páginas, para acompanhar de perto como a atual diretoria está cuidando do dinheiro dos associados.
PARTICIPE DA VOTAÇÃO SOBRE AS CONTAS DO SINDICATO NO PRÓXIMO DIA 24 DE ABRIL
2
QUADRO IV DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA Exercício findo em 31 de dezembro de 2013 e 2012 (Valores expresso em reais)
QUADRO I BALANÇOS PATRIMONIAIS Exercício findo em 31 de dezembro de 2013 e 2012 (Valores expresso em reais) ATIVO
Nota
2013
2012
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
CIRCULANTE
Nota
2013
2012
81.573
115.915
36.139
38.220
Fluxo de caixa das atividades operacionais
CIRCULANTE 4
3.791.080
2.630.185
Contas a receber
5
552.815
415.855
9.860
52.802
Impostos e contribuições
19.886
18.092
Ajustes de exercícios anteriores
-
3.578
Obrigações intersindicais
10.788
10.787
Provisão
4.353.755
3.102.420
Adiantamentos concedidos Outros créditos
Fornecedores
Superávit liquido
Caixa e equivalentes de caixa
Obrigações sociais
9
Outros débitos
13.193
19.455
161.579
202.469
Ajustes de:
Superávit ajustado
Caixa gerado nas operações
NÃO CIRCULANTE
NÃO CIRCULANTE
Realizável a longo prazo
Exigível a longo prazo
Aumento ou redução de ativos operacionais Contas a receber
Deposito judicial Deposito vinculado a litígio Outros valores realizáveis
513.547
467.284
54.610
54.610
6.491
5.564
574.648
527.458
Investimentos
6
7.669
7.669
Imobilizado
7
3.545.293
3.448.335
Intangível
8
69.616
66.372
4.197.226
4.049.834
8.550.981
7.152.254
Obrigações com consorciados Proviões
3.7
179.441
179.442
3.8
350.000
-
529.441
179.442
Adiantamentos concedidos Outros creditos Depósitos judiciais Outros valores a realizar
PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio social
10
7.859.961
6.770.343
7.859.961
6.770.343
Aumento ou redução de passivos operacionais Fornecedor Obrigações sociais Impostos e contribuições
TOTAL DO ATIVO
TOTAL DO PASSIVO E PATRIM. LÍQ.
8.550.981
7.152.254
Obrigações intersindicais Outros débitos
As notas explicativas são parte integrantes das demonstrações contábeis
QUADRO II DEMONSTRAÇÃO DOS SUPERÁVITS Exercício findo em 31 de dezembro de 2013 e 2012 (Valores expresso em reais)
Caixa liquido originado das atividades operacionais
DESCRIÇÃO DAS CONTAS
Notas
2013
2012
5.509.280
4.779.782
Receitas associativas
Atividades de investimentos Baixas do imobilizado
Contribuição sindical e mensalidade
11
Taxas assistenciais
159.475
256.422
5.668.755
5.036.204
519.512
502.714
Receitas extraordinárias
Aquisição de imobilizado
Caixa liquido aplicado nas atividades de investimentos
Acréscimo liquido do caixa e equivalente de caixa
Honorários advocatícios Comissões
7.385
3.473
Renda patrimonial
53.130
76.286
No inicio do exercício
Clube de campo
92.621
88.672
No final do exercício
Outras receitas
26.362
29.310
699.010
700.455
Despesas com atividade deliberativa, política, cultural e de apoio: Despesas com o sistema deliberativo,atividades política e sócio cultural
12
(3.062.204)
(2.675.217)
Despesas com pessoal
13
(1.691.280)
(1.356.404)
Despesas gerais e administrativas
14
(718.411)
(801.136)
Superávit antes do resultado financeiro
–
–
(5.471.895)
(4.832.757)
895.870
903.902
Receita financeira
15
242.434
168.722
Despesas financeiras
15
(48.686)
(35.809)
Superávit do exercício
15
193.748
132.913
16
1.089.618
1.036.815
Incorporação do Superávit
Patrimônio Social
Superávit Acumulado
Total
4.856.614
827.924
5.684.538
827.924
(827.924)
-
-
1.036.815
1.036.815
48.990
-
48.990
Saldo em 31 de dezembro de 2012
5.733.528
1.036.815
6.770.343
Incorporação do Superávit
1.036.815
(1.036.815)
-
Superávit do exercício
-
1.089.618
1.089.618
Ajustes de exercícios anteriores
-
-
-
6.770.343
1.089.618
7.859.961
Saldo em 31 de dezembro de 2013
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
01 a 15 de abril de 2014
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DE EM 31 DE DEZE
1. CONTEXTO OPERACIONAL O Sindicato dos Empregados em Estabelecimentos de fins lucrativos, com autonomia administrativo e finan social dos seus associados, assim como representá-lo governamentais.
2. BASE DE APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CO
2.1-Base de preparação e apresentação das demon As demonstrações contábeis foram elaboradas nas às disposições contidas na Lei das Sociedades po intermédio das Leis nº 11.638/07 e 11.941/09, co do CFC nº 1409/2012, que aprovou a ITG 2002, ref consideração, a Norma Brasileira de Contabilidade Contabilidade, Resolução CFC nº 859/99, pelo o Acó Orientação Normativa nº 01/2011 do Ministério do T
3.1-Apuração do resultado As receitas e despesas são apropriadas quando in tência.
Superávit do exercício Ajustes de exercícios anteriores
As notas explicativas são parte integrante das demon
3. PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS
QUADRO III DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO SOCIAL Exercício findo em 31 de dezembro de 2013 e 2012 (Valores expresso em reais)
Saldos em 31 de dezembro de 2011
Acréscimo líquido do caixa e equivalente
2.2-Moeda funcional e moeda de apresentação Estas demonstrações são apresentadas em Real, qu
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
Descrição das contas
Caixa e equivalente de caixa
3.2-Ativo circulante e não circulante Os ativos são apresentados ao valor de realização, i ções monetárias auferidas. 3.3-Instrumento financeiro
(I)- Caixa e equivalente de caixa Estão representados por saldo de caixa, bancos e mente conversíveis em numerário.
(II)-Aplicações financeiras Estão demonstradas pelo custo de aplicação, acr monstrações contábeis.
(III) – Receitas financeiras e despesas financeiras As receitas financeiras referem-se a rendimento abrangem despesas bancarias.
3.4-Contas a receber É registrada no balanço pelo valor nominal correspo goria no mês de dezembro de 2013 e repassada ao
s
3 2013
2012
1.089.618
1.036.815
-
48.990
350.000
(150.000)
1.439.618
935.805
(136.960)
139.669
42.942
38.460
3.578
(4.329)
(46.263)
75.148
(927)
(443)
(137.630)
248.505
(34.162)
(65.173)
(2.081)
(140.780)
1.794
5.810
1
(4.351)
(6.262)
4.111
(40.710)
(200.383)
1.261.278
983.927
3.5-Imobilizado Está demonstrado pelo custo de aquisição acrescido da correção monetária até 31 de dezembro de 1995, entretanto, sobre os bens que compõe, não foi realizado o calculo de depreciação.
Eleições
Contribuições intersindicais
3.7- Obrigações com consorciados Provisão constituída com base em evento passado e é provável que um recurso econômico seja requerido para saldar a obrigação. A provisão foi constituída tendo como base a previsão de liquidação.
Jurídico
3.8- Provisões Provisão constituída para atender o Interdito Proibitório que é objeto de discussão na Justiça do Trabalho, referente à greve/2013. 4-CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA Contas
2013
2012
14.040
21.669
337.514
311.794
Aplicações financeiras
3.439.526
2.296.722
Soma
3.791.080
2.630.185
Caixa Bancos conta movimento
As aplicações financeiras estão representadas pela parcela de liquidez imediata das quotas de Fundo de Investimentos junto à Caixa Econômica Federal, atualizados até 31 de dezembro de 2013 e 2012 a taxa de mercado.
Contas Mensalidades Outras contas a receber Soma
(102.883)
(524.111)
(100.383)
(424.209)
1.160.895
559.718
2013
2012
552.815
408.077
–
7.778
552.815
415.855
2013
2012
Linhas telefônicas
7.669
7.669
Soma
7.669
7.669
7-IMOBILIZADO Descrição Imóveis / Edifícios Veículos
2.630.185
2.070.467
3.791.080
2.630.185
1.160.895
559.718
nstrações contábeis
EMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EMBRO DE 2013
Crédito no Estado de Pernambuco é uma entidade sem nceira, que tem como objetivo promover o bem estar os perante as empresas e demais órgãos de classe ou
ONTABEIS
nstrações contábeis s praticas contábeis adotadas no Brasil, em observância or Ações, e incorporam as mudanças introduzidas por omplementadas com a Lei nº 12.101/09 e a Resolução ferente às Entidades sem finalidade de lucros. Leva em e - NBCT 10.18 estabelecida pelo Conselho Federal de órdão do Tribunal de Contas da União de nº 1.663/10 e Trabalho e Emprego.
ue a moeda funcional da Instituição.
ncorridas, obedecendo ao princípio contábil de compe-
incluindo, quando aplicáveis, os rendimentos e as varia-
2013
2012
2.464.718
2.455.988
46.411
46.411
537.098
514.329
4.829
4.828
Moveis e utensílios
285.760
234.054
Equipamentos de informática
206.477
192.725
3.545.293
3.448.335
Maquinas e equipamentos Biblioteca
Soma 8- INTANGÍVEL Contas
2012
Software
69.616
66.372
Soma
69.616
66.372
Nos exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012, não houve realização de amortização sobre os bens intangíveis. 9- OBRIGAÇÕES SOCIAIS 2013
2012
INSS
25.663
28.428
FGTS
10.476
9.792
Soma
36.139
38.220
10-PATRIMÔNIO SOCIAL O Patrimônio Social incorpora os superávits apurados em cada exercício aprovados pela Assembleia Geral, as doações de bens patrimoniais e os ajustes de retificação de erros imputáveis a determinados exercícios não atribuídos a fatos subsequentes. A movimentação está demonstrada nas Mutações do Patrimônio Social. 11-CONTRIBUIÇÕES SINDICAIS E MENSALIDADES Contas
2013
2012
Imposto sindical
1.012.179
944.315
Mensalidades
4.497.101
3.835.467
Soma
5.509.280
4.779.782
2013
2012
-
42.991
2.371.342
1.839.127
259.160
303.835
411.541
474.281
20.161
14.983
3.062.204
2.675.217
Sedes regionais Soma 13-DESPESA COM PESSOAL Contas
2013
2012
1.054.223
850.741
Encargos sociais (INSS/FGTS)
378.162
285.066
Assistência medica/odontológica
Salários, férias, 13 sal. e outros.
164.463
139.014
Vale transportes
11.035
19.276
Vale refeição
80.000
60.000
3.399
2.307
1.691.282
1.356.404
Outros benefícios a funcionários Soma
14- DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS 2013
2012
Assessoria
144.242
122.885
Água,luz, telef. correios e outros
396.662
323.183
93.252
59.034
Impostos e taxas
35.490
24.168
Alugueis e condomínios
10.164
8.396
Manutenção ções
das
instala-
Assistência social
9.252
5.478
Despesas escriturais
2.500
249.902
Atividades recreativas Soma
26.849
8.090
718.411
801.136
15- RECEITAS E DESPESAS FINANCEIRAS As receitas e despesas financeiras estão demonstradas da seguinte forma: Contas Rendimento aplicação financeira
2013
2012
242.306
168.618
88
-
Descontos obtidos Juros recebidos
40
104
Tarifa bancaria
(13.244)
(7.811)
Juros 2013
Contas
Ativ. Políticas e Sócio Cultural
Contas
5–CONTAS A RECEBER
Contas 99.902
Contas
3.6- Passivos circulantes e não circulantes Os valores (obrigações) constantes no passivo circulante são classificados por se vencerem no exercício seguinte. Enquanto no passivo não circulante após o termino do exercício seguinte.
6-INVESTIMENTOS
2.500
12-DESPESAS COM SISTEMA DELIBERATIVO, ATIVIDADES POLÍTICAS E SÓCIO CULTURAL
(158)
(237)
IR s/aplicação financeira
(35.284)
(27.761)
Soma
193.748
132.913
16- SUPERAVIT DO EXERICIO Registra o valor do superávit do ultimo exercício a ser submetido à apreciação da Assembleia Geral. 17-INSTRUMENTOS FINANCEIROS Em 31 de dezembro de 2013 e de 2012, o Sindicato não participava e nem mantinha operações envolvendo quaisquer tipos de instrumentos financeiros específicos, que não tivessem registrados e mencionados nas demonstrações contábeis. 18- CONTIGÊNCIAS TRIBUTÁRIAS As declarações de rendimentos, assim como as contribuições sociais, estão sujeitas à revisão e eventual lançamento adicional por parte das autoridades fiscais durante um prazo de cinco anos. Jaqueline Maria F. Melo Presidenta CPF: 305.347.204-04 Suzineide Rodrigues de Medeiros Secretaria de Finanças CPF:405.321.604-44 Túlio José C. de Sousa TC-CRC/PE n. 15.093-PE CPF: 363.953.154-04
e aplicações financeiras de alta liquidez, que são pronta-
rescidas dos rendimentos auferidos até a data das de-
s os de aplicações financeiras. As despesas financeiras
ondente a parcela da mensalidade descontada da cateo Sindicato em janeiro de 2014.
01 a 15 de abril de 2014
4
TRANSPARÊNCIA
ORÇAMENTO EXECUTADO EM 2013
PROPOSTA ORÇAMENTARIA ANUAL 2014
DOTAÇÕES
Orçamento Original
Variação Previsto/ Realizado
Orçamento Realizado
1- RECEITA Imposto sindical
1.113.500
992.000
20.179
1.012.179
Mensalidades
4.742.100
4.030.000
467.101
4.497.101
Taxa assistencial
175.422
270.000
(110.525)
159.475
Honorários advocatícios
500.000
420.000
99.512
519.512
8.122
4.000
3.385
7.385
50.000
60.000
(6.870)
53.130
Clube de campo
100.000
90.000
2.621
92.621
Financeiras
260.000
177.048
65.386
242.434
30.000
30.000
(3.636)
26.364
6.979.144
6.073.048
537.153
6.610.201
(2.223.476)
(2.410.000)
38.658
(2.371.342)
(285.076)
(320.000)
60.840
(259.160)
Comissões e entretenimento Renda patrimonial
Outras receitas TOTAL DA RECEITA
Sócios apreciam as contas do Sindicato no próximo dia 24 Marcos Santos / USP Imagens
ORÇAMENTO ANUAL PARA O EXERCICIO 2014 E DEMONSTRATIVO DO ORÇAMENTO EXECUTADO EM 2013
2- DESPESAS 2.1- ATIVIDADES POLITICAS E SÓCIO CULTURAIS Campanhas e mobilizações Contribuição intersindicais Sedes regionais Jurídico Interditos Proibitorios Soma item 2.1
(22.177)
(20.000)
(161)
(20.161)
(500.000)
(480.000)
68.459
(411.541)
(350.000)
–
–
–
(3.557.253)
(3.230.000)
167.796
(3.062.204)
(1.054.223)
2.2- DESPESAS COM PESSOAL / ENCARGOS Salários, férias, 13 salário, HE, gratificações
(1.271.377)
(893.278)
(160.945)
Encargos sociais ( INSS/ FGTS )
(415.978)
(307.808)
(70.354)
(378.162)
Assistência medica e odontológica
(180.909)
(150.000)
(14.463)
(164.463)
Vale transporte
(34.411)
(25.000)
13.965
(11.035)
Vale refeição
(88.000)
(70.000)
(10.000)
(80.000)
Outros benefícios a funcionários
(11.000)
(15.000)
11.601
(3.399)
(2.001.675)
(1.461.086)
(230.196)
(1.691.282)
Assessoria (jurídica, contábil, informática e equipamentos)
(158.666)
(130.000)
(14.242)
(144.242)
Água, Luz, telefone, internet e correios
Soma item 2.2 2.3- DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVA
(436.328)
(340.000)
(56.662)
(396.662)
Manutenção das instalações
(84.599)
(70.800)
(22.452)
(93.252)
Impostos e taxas
(39.039)
(25.375)
(10.115)
(35.490)
Alugueis,condomínios, recreativos e outros
(11.180)
(10.000)
(164)
(10.164)
Assistência social
(10.177)
(6.000)
(3.252)
(9.252)
Atividades recreativas e outras
(30.000)
-
-
(29.349)
Financeiras
(53.555)
(37.000)
(11.686)
(48.686)
(823.545)
(619.175)
(118.573)
(767.097)
(6.832.473)
(5.310.261)
(180.973)
(5.520.583)
623.195
762.787
356.180
1.089.618
Reestruturação do sistema de informática
(32.195)
(40.000)
28.567
(11.433)
Obrigações com consorciados
(41.000)
(41.000)
Soma item 2.3 TOTAL DO CUSTEIO (2.1) + (2.2) + (2.3) SUPERAVIT DO ORÇAMENTO PREVISTO 3- APLICAÇÃO DE CAPITAL
Devolução URP e dissídio coletivo (justiça)
(70.000)
(70.000)
Obrigações trabalhistas - (Deposito Judicial)
(50.000)
(50.000)
3.737
(46.263)
(373.476)
(460.000)
445.230
(14.770)
-
(35.000)
35.000
-
(30.000)
(66.787)
(24.192)
(90.979)
(596.671)
(762.787)
453.342
(163.445)
0
-
809.521
926.173
Edificações clube de campo Conclusão levantamento do imobilizado Investimento ativo imobilizado - Sede Recife Soma item 3 RESULTADO DO ORÇAMENTO (1) - (2) - (3)
-
PARECER DO CONSELHO FISCAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 Os membros do Conselho Fiscal do Sindicato dos Empregados em Estabelecimentos de Crédito no Estado de Pernambuco, em reunião realizada em 25 de março de 2014,cumprindo o que determina o seu Estatuto Social, examinaram as Demonstrações Contábeis, complementadas com Notas Explicativas, relativos ao exercício findo em 31 de dezembro de 2013 e concluem que os documentos apresentados representam adequadamente as posições Patrimoniais e Financeiras do sindicato, pelo que opinam favoravelmente pela sua aprovação. Conselho Fiscal: - Eleonora Costa - Jailson Alves
01 a 15 de abril de 2014
- Maria Helena Holanda - Ranilson Barbosa
- Ricardo Escobar - Suzana Costa
O
Sindicato realiza no próximo dia 24 de abril, quinta-feira, assembleia para os bancários analisarem o balanço financeiro de 2013 e o plano orçamentário para 2014. A votação começa às 10h e termina às 20h. Os bancários podem votar nas urnas que serão instaladas na sede do Sindicato (avenida Manoel Borba, 564, Boa Vista, Recife) e nas principais concentrações bancárias do Banco do Brasil, Caixa, BNB, Bradesco, Santander, Itaú e HSBC do Recife. “A consulta será bem simples. As cédulas de votação trazem duas perguntas para verificar se os bancários aprovam ou não as contas de 2013 e a previsão orçamentária para 2014”, explica a secretária de Finanças do Sindicato, Suzineide Rodrigues. A dirigente destaca a importância da participação dos bancários na votação. “Nos últimos anos, temos nos empenhado para conseguir o maior número de votos possível. E os bancários têm correspondido e participado em peso. Essa participação é garantia de transparência e democracia com as contas e a condução da entidade”, diz Suzineide. TIRE SUAS DÚVIDAS
Para aumentar ainda mais a transparência nas contas do Sindicato, a entidade realiza no dia 23, véspera da votação, uma reunião com os associados. O objetivo é debater os números apresentados e tirar as dúvidas dos bancários. A reunião está marcada para 19h, na sede da entidade. “Convidamos todas as bancárias e todos os bancários para participarem dos debates e da votação. A participação de cada um é importante para que o Sindicato continue trabalhando - sempre - para melhorar a vida e as condições de trabalho dos nossos associados”, conclui Suzineide.