ANO XXI • ABRIL DE 2013 • SINDICATO DOS EMPREGADOS EM ESTABELECIMENTOS DE CRÉDITO NO ESTADO DE PERNAMBUCO
EDIÇÃO ESPECIAL • PRESTAÇÃO DE CONTAS Assembleia da Campanha Nacional 2012: a maior parte dos investimentos do Sindicato foi com a mobilização e organização dos bancários
Sindicato apresenta seu balanço financeiro para os bancários Associados votam as contas da entidade no próximo dia 24 de abril
Jaqueline Mello
O Sindicato realiza no próximo dia 24 de abril assembleia para os bancários analisarem o balanço financeiro da entidade de 2012 e o plano orçamentário para 2013. A votação começa às 10h e termina às 20h. De acordo com a presidenta do Sindicato, Jaqueline Mello, é importante que todos os bancários confiram as contas, que estão nas
páginas 2 e 3 deste jornal, e acompanhem como a entidade está investindo o dinheiro dos sócios. “Como sempre, a maior parte do dinheiro foi investido, no ano passado, nas atividades de mobilização e pressão, principalmente durante a Campanha Nacional. É muito importante que todos se inteirem do balanço e do plano orçamentário para conhecer onde o Sindicato está investindo cada centavo da sua mensalidade”, diz Jaqueline. Contas equilibradas
Segundo a secretária de Finanças do Sindicato, Suzineide Rodrigues, as contas da entidade estão equilibradas. “Assim como ocorreu em 2011, fechamos as contas do Sindicato com um importante superávit no ano passado. Até alguns anos atrás, nossa entidade gastava
mais do que arrecadava, gerando um rombo que, normalmente, era coberto com as receitas extraordinárias, principalmente com os recursos de ações judiciais”, explica. Suzi lembra que atual diretoria foi eleita com o compromisso de sanear as contas do Sindicato, garantindo que as receitas ordinárias cobrissem as despesas. “Estamos trabalhando com rigor desde que assumimos o Sindicato, em 2010, e já em 2011 conseguimos equilibrar as finanças pela primeira vez em muitas décadas. Vamos continuar trabalhando com a mesma seriedade para que a sobra de dinheiro seja uma tendência”, afirma.
cários sobre o balanço financeiro da entidade. No dia seguinte, os associados votam as contas para decidir se aprovam ou não os números apresentados. Os bancários podem votar nas urnas que serão instaladas na sede do Sindicato (avenida Manoel Borba, 564, Boa Vista, Recife) e nas principais concentrações bancárias do Banco do Brasil, Caixa, BNB, Bradesco, Santander, Itaú e HSBC do Recife.
Assembleia
No próximo dia 23 de abril, o Sindicato realiza uma reunião, às 19h, para tirar as dúvidas dos ban-
WWW.BANCARIOSPE.ORG.BR
Suzineide Rodrigues
2
Prestação de contas
QUADRO I
QUADRO IV
Exercício findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011 (Valores expresso em reais)
Exercício findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011 (Valores expresso em reais)
BALANÇOS PATRIMONIAIS
ATIVO
Nota
2012
DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA
2011
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
CIRCULANTE
Nota
2012
2011
115.915
76.688
38.220
179.000
CIRCULANTE
Fluxo de caixa das atividades operacionais
4
2.630.185
2.070.467
Contas a receber
5
415.855
276.186
52.802
14.342
Impostos e contribuições
18.092
12.282
Ajustes de exercícios anteriores
3.578
7.907
Obrigações intersindicais
10.787
15.138
Provisão
Adiantamentos concedidos Outros créditos
Fornecedores
Superávit liquido
Caixa e equivalentes de caixa
Obrigações sociais
9
Outros débitos 3.102.420 2.368.902 NÃO CIRCULANTE Realizável a longo prazo
19.455
15.344
202.469
298.452
467.284
392.136
54.610
54.610
Deposito vinculado a litígio Outros valores realizáveis
5.564
6.007
527.458
452.753
6
7.669
7.669
Imobilizado
7
3.448.335
3.212.914
Intangível
8
66.372
66.372
Superávit ajustado Caixa gerado nas operações
NÃO CIRCULANTE Exigivel a longo prazo
Deposito judicial
Ajustes de:
Aumento ou redução de ativos operacionais
Obrigações com consorciados
3.7
179.442
125.620
179.442
125.620
Contas a receber Adiantamentos concedidos Outros creditos Depósitos judiciais Outros valores a realizar
Investimentos
PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio social
10
6.770.343
5.684.538
6.770.343 5.684.538
Aumento ou redução de passivos operacionais Fornecedor
4.049.834 3.739.708
Obrigações sociais TOTAL DO ATIVO
TOTAL DO PASSIVO E PATRIM. LÍQ.
7.152.254 6.108.610
7.152.254 6.108.610
Impostos e contribuições Obrigações intersindicais
As notas explicativas são parte integrantes das demonstrações contábeis
Outros débitos
QUADRO II
Caixa liquido originado das atividades operacionais
Exercício findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011 (Valores expresso em reais)
Atividades de investimentos
DEMONSTRAÇÃO DOS SUPERÁVITS
Descrição das contas
Notas
2012
2011
4.779.782
3.938.043
Receitas associativas Contribuição sindical e mensalidade
11
Taxas assistenciais
256.422
131.692
5.036.204
4.069.735
502.714
649.499
3.473
4.390
76.286
25.256
Receitas extraordinárias Honorários advocatícios Comissões Renda patrimonial Serviços gráficos e taxas Clube de campo Outras receitas
-
18
88.672
82.138
29.310
29.810
700.455
791.111
Baixas do imobilizado Aquisição de imobilizado Caixa liquido aplicado nas atividades de investimentos Acréscimo liquido do caixa e equivalente de caixa Caixa e equivalente de caixa No inicio do exercício No final do exercício Acréscimo líquido do caixa e equivalente
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contáb
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTR
EM 31 DE DEZEMBRO DE
Despesas com atividade deliberativa, política, cultural e de apoio : Despesas com o sistema deliberativo,atividades política e sócio cultural
12
(2.675.217)
(2.088.334)
Despesas com pessoal
13
(1.356.404)
(1.449.614)
Despesas gerais e administrativas
14
(801.136)
(661.613)
(4.832.757)
(4.199.561)
Superávit antes do resultado financeiro
903.902
661.285
Receita financeira
15
168.722
205.248
Despesas financeiras
15
(35.809)
(38.609)
132.913
166.639
16
1.036.815
827.924
Superávit do exercício As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
1. CONTEXTO OPERACIONAL
O Sindicato dos Empregados em Estabelecimentos de Crédito no Esta
tivos, com autonomia administrativo e financeira, que tem como objetivo
assim como representá-los perante as empresas e demais órgãos de clas 2. BASE DE APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTABEIS
2.1-Base de preparação e apresentação das demonstrações contábeis As demonstrações contábeis foram elaboradas nas praticas contábeis
contidas na Lei das Sociedades por Ações, e incorporam as mudanças
11.941/09. Leva em consideração, a Norma Brasileira de Contabilidade-N
Contabilidade mediante Resolução CFC 838/1999, com alterações feitas Acórdão do Tribunal de Contas da União de nº 1.663/2010 e Orientação
Emprego. QUADRO III
2.2-Moeda funcional e moeda de apresentação
Exercício findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011 (Valores expresso em reais)
Estas demonstrações são apresentadas em Real, que a moeda funcio
DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO SOCIAL Descrição das contas Saldos em 31 de dezembro de 2010 Incorporação do Superávit Superávit do exercício Ajustes de exercícios anteriores
Patrimônio Social
Superávit Acumulado
Total
3. PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS
4.089.154
766.560
4.855.714
766.560
(766.560)
-
-
827.924
827.924
900
-
900
4.856.614
827.924
5.684.538
3.1-Apuração do resultado
As receitas e despesas são apropriadas quando incorridas, obedecend 3.2-Ativo circulante e não circulante
Saldo em 31 de dezembro de 2011 Incorporação do Superávit Superávit do exercício Ajustes de exercícios anteriores Saldo em 31 de dezembro de 2012
827.924
(827.924)
-
-
1.036.815
1.036.815
48.990
-
48.990
5.733.528
1.036.815
6.770.343
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações contábeis
Os ativos são apresentados ao valor de realização, incluindo, quando
tárias auferidas.
3.3-Caixas e equivalentes de caixa
Consistem de dinheiro em tesouraria, conta bancaria e aplicações fina
data de aplicação e títulos de liquidez imediata, os quais representam ris 3.4-Contas a receber
É registrada no balanço pelo valor nominal correspondente a parcela
de dezembro de 2012 e repassada ao Sindicato em janeiro de 2013. 3.5-Imobilizado
Está demonstrado pelo custo de aquisição acrescido da correção mo
sobre os bens que compõe, não foi realizado o calculo de depreciação.
abril de 2013
Prestação de contas 3.6- Passivos circulantes e não circulantes
12-DESPESAS COM SISTEMA DELIBERATIVO, ATIVIDADES POLÍTICAS E
Os valores (obrigações) constantes no passivo circulante são classifi-
cados por se vencerem no exercício seguinte. Enquanto no passivo não 2012
2011
1.036.815
827.924
circulante após o termino do exercício seguinte.
900
(150.000)
-
935.805
828.824
38.460
1.534
(4.329)
-
75.148
-
(443)
6.007
248.505
39.933
recurso econômico seja requerido para saldar a obrigação. A provisão foi constituída tendo como base a previsão de liquidação. 4-CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA
Bancos conta movimento
2012
2011
21.669
7.090
311.794
55.544
Aplicações financeiras
2.296.722
2.007.833
Soma
2.630.185
2.070.467
As aplicações financeiras estão representadas pela parcela de liquidez
imediata das quotas de Fundo de Investimentos junto ao HSBC e Caixa Econômica Federal, atualizados até 31 de dezembro de 2012 e 2011 a taxa
4.452
(140.780)
(12.779)
5.810
8.758
(4.351)
90
4.111
(238)
(200.383)
283
983.927
869.040
Contas Mensalidades Outras contas a receber Soma
-
(524.111)
(187.211)
(424.209)
(187.211) 681.829
2012
2011
408.077
262.408
7.778
13.778
415.855
276.186
7-IMOBILIZADO 2011
2.455.988
2.236.775
46.411
78.813
514.329
503.376
4.828
4.829
Moveis e utensílios
234.054
203.558
Equipamentos de informática
192.725
185.563
3.448.335
3.212.914
Soma
Nos exercícios findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011,não houve re-
alização da depreciação sobre os bens que constituem o ativo imobilizado. 8- INTANGÍVEL
sse ou governamentais.
Contas
adotadas no Brasil, em observância às disposições
introduzidas por intermédio das Leis 11.638/07 e
NBCT 10.18 estabelecida pelo Conselho Federal de
s através da Resolução CFC nº 859/1999 e, pelo o
Normativa nº 01/2011 do Ministério do Trabalho e
onal da Instituição.
do ao princípio contábil de competência.
o aplicáveis, os rendimentos e as variações mone-
anceiras, com prazo de resgates de até 90 dias da
sco insignificante de mudança de valor.
a da mensalidade descontada da categoria no mês
327.738 133.975
Vale transportes
19.276
23.597
Vale refeição
60.000
125.741
2011
Software
66.372
66.372
Soma
66.372
66.372
realização de amortização sobre os bens intangíveis.
2012
2011
Salários
-
48.333
Férias
-
6.141
Provisão férias
-
51.488
Provisão de INSS férias
-
28.772
Provisão de FGTS férias
-
9.712
INSS
28.428
26.050
FGTS
9.792
8.504
Soma
38.220
179.000
14- DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVAS Contas
2012
2011
Assessoria
122.885
108.682
Água,luz,telef.,correios e outros
323.183
376.362
Manutenção das instalações
67.430
65.607
Impostos e taxas
24.168
28.366
-
59.257
5.478
5.020
O Patrimônio Social incorpora os superávits apurados em cada exercício
aprovados pela Assembleia Geral, as doações de bens patrimoniais e os ajustes de retificação de erros imputáveis a determinados exercícios não
atribuídos a fatos subsequentes. A movimentação estar demonstrada no Quadro III.
-
8.090
18.319
801.136
661.613
Atividades recreativas Soma
15- RECEITAS E DESPESAS FINANCEIRAS As receitas e despesas financeiras estão demonstradas da seguinte
forma:
Contas Rendimento aplicação financeira
2012
2011
168.618
199.881
-
5.053
Descontos obtidos Juros recebidos
104
314
Tarifa bancaria
(7.811)
(7.347)
(237)
(38)
IR s/aplicação financeira
(27.761)
(31.224)
Soma
132.913
166.639
16- SUPERAVIT DO EXERICIO Registra o valor do superávit do ultimo exercício a ser submetido à apre-
17-INSTRUMENTOS FINANCEIROS Em 31 de dezembro de 2012 e de 2011, o Sindicato não participava
e nem mantinha operações envolvendo quaisquer tipos de instrumentos
financeiros específicos, que não tivessem registrados e mencionados nas demonstrações contábeis. 18- CONTIGÊNCIAS TRIBUTÁRIAS
As declarações de rendimentos, assim como as contribuições sociais,
estão sujeitas à revisão e eventual lançamento adicional por parte das autoridades fiscais durante um prazo de cinco anos.
Jaqueline Maria F. Melo Presidenta
Suzineide Rodrigues de Medeiros Secretaria de Finanças CPF:405.321.604-44
Túlio José C. de Sousa
TC-CRC/PE n. 15.093-PE CPF: 363.953.154-04
11-CONTRIBUIÇÕES SINDICAIS E MENSALIDADES
Imposto sindical
249.902
CPF: 305.347.204-04
10-PATRIMÔNIO SOCIAL
Contas
4.744 1.449.614
ciação da Assembleia Geral.
9- OBRIGAÇÕES SOCIAIS Contas
2.307 1.356.404
Juros 2012
Nos exercícios findo em 31 de dezembro de 2012 e 2011, não houve
s
285.066 139.014
Baixa ativo imob. e consorcio 2012
681.829
2011 833.819
Encargos sociais (INSS/FGTS)
Assistência social
559.718
2012 850.741
Assistência medica / odontológica
7.669
Biblioteca
2.088.334
Salários, férias, 13 sal. e outros
7.669
Maquinas e equipamentos
5.146
2.675.217
13-DESPESA COM PESSOAL
Soma
Imóveis / Edifícios
14.983
Contas
Alugueis e condomínios
2.070.467
o promover o bem estar social dos seus associados,
Soma
7.669
1.388.638
ado de Pernambuco é uma entidade sem fins lucra-
506.262
7.669
2.630.185
DE 2012
474.281
Linhas telefônicas
2.070.467
RAÇÕES CONTÁBEIS
234.786
Jurídico
2011
Veículos
beis
164.045
303.835
2012
Descrição
559.718
-
Contribuições intersindicais
Soma
6-INVESTIMENTOS Contas
99.902
1.178.095
Outros benefícios a funcionários
5–CONTAS A RECEBER
2011
1.839.127
Sedes regionais
de mercado. (65.173)
2012 42.991
Atv. 80 anos do sindicato
Contas
32.392
Contas
Ativ. políticas e sócio cultural
3.7- Obrigações com consorciados
Caixa
139.669
SÓCIO CULTURAL
Eleições
Provisão constituída com base em evento passado, e é provável que um
48.990
3
2012
2011
944.315
834.075
Mensalidades
3.835.467
3.103.968
Soma
4.779.782
3.938.043
onetária até 31 de dezembro de 1995, entretanto,
abril de 2013
4
Prestação de contas ORÇAMENTO ANUAL PARA O EXERCICIO 2013 E DEMONSTRATIVO DO ORÇAMENTO EXECUTADO EM 2012 ORÇAMENTO EXECUTADO EM 2012
PROPOSTA
ORÇAMENTARIA
Orçamento
ANUAL 2013
DOTAÇÕES
Variação
original
Orçamento
(Para (+) ou (-)
realizado
1- RECEITA Imposto sindical Mensalidades
992.000
875.000
69.315
944.315
4.030.000
3.260.000
575.467
3.835.467
270.000
138.600
117.822
256.422
-
5.000
(5.000)
-
420.000
700.000
(197.286)
502.714
4.000
4.800
(1.327)
3.473
60.000
26.000
50.286
76.286
Taxa assistencial Taxa de conciliação previa Honorários advocatícios Comissões e entretenimento Renda Patrimonial Taxas administrativas
-
1.000
(1.000)
-
90.000
82.000
6.672
88.672
177.048
200.000
(31.278)
168.722
30.000
5.000
24.310
29.310
6.073.048
5.297.400
607.981
5.905.381
(2.410.000)
(1.190.000)
(649.127)
(1.839.127)
(320.000)
(250.000)
(53.835)
(303.835)
(20.000)
(50.000)
35.017
(14.983)
Eleição
-
(300.000)
257.009
(42.991)
Jurídico
(480.000)
(600.000)
125.719
(474.281)
(3.230.000)
(2.390.000)
(285.217)
(2.675.217)
Clube de campo Financeiras Outras receitas TOTAL DA RECEITA 2- DESPESAS 2.1- ATIVIDADES POLITICAS E SÓCIO CULTURAIS Campanhas e mobilizações Contribuição intersindicais Sedes Regionais
Soma item 2.1
Nosso investimento é com você! Confira abaixo algumas das
principais atividades realizadas pelo Sindicato em 2012
Campanha nacional
2.2- DESPESAS COM PESSOAL / ENCARGOS Salários, férias, 13 salário, HE, Gratificações
(893.278)
(785.000)
(65.741)
(850.741)
Encargos sociais ( INSS/ FGTS )
(307.808)
(344.000)
58.934
(285.066)
Assistência medica e odontológica
(150.000)
(140.000)
986
(139.014)
Vale Transporte
(25.000)
(25.000)
5.724
(19.276)
Vale Refeição
(70.000)
(50.000)
(10.000)
(60.000)
Outros benefícios a funcionários
(15.000)
Soma item 2.2
(1.461.086)
(10.000)
7.693
(2.307)
(1.354.000)
(2.404)
(1.356.404)
Mobilização permanente
2.3- DESPESAS GERAIS E ADMINISTRATIVA Assessoria (jurídica, contábil, informática e equipamentos)
(130.000)
(115.000)
(7.885)
(122.885)
Água, Luz, telefone, internet e correios
(340.000)
(396.000)
72.817
(323.183)
Manutenção das instalações
(70.800)
(70.000)
2.570
(67.430)
Impostos e taxas
(25.375)
(28.000)
3.832
(24.168)
Alugueis,condomínios, recreativos e outros
(10.000)
(63.000)
54.910
(8.090)
(6.000)
(10.000)
4.522
(5.478)
Financeiras
(37.000)
(40.000)
4.191
(35.809)
Obrigações com consorciados
(41.000)
(96.400)
(153.502)
(249.902)
Devolução URP e dissídio coletivo (justiça)
(70.000)
(70.000)
70.000
-
Obrigações trabalhistas - (Deposito Judicial)
(50.000)
(100.000)
24.852
(75.148)
Assistência social
Soma item 2.3 TOTAL DO CUSTEIO (2.1) + (2.2) + (2.3)
(780.175)
(988.400)
76.307
(912.093)
(5.471.261)
(4.732.400)
(211.314)
(4.943.714)
601.787
565.000
396.667
961.667
(40.000)
(110.000)
97.275
(12.725)
(460.000)
(250.000)
(39.426)
(289.426)
Segurança SUPERAVIT DO ORÇAMENTO PREVISTO
3- APLICAÇÃO DE CAPITAL Reestruturação do sistema de informática Edificações clube de campo Conclusão levantamento do imobilizado
(35.000)
(35.000)
35.000
-
Imobilizado
(66.787)
(170.000)
70.202
(99.798)
(601.787)
(565.000)
163.051
(401.949)
-
-
559.718
559.718
Soma item 3 RESULTADO DO ORÇAMENTO (1) - (2) - (3)
PARECER DO CONSELHO FISCAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 Os membros do Conselho Fiscal do Sindicato dos Empregados em Estabelecimentos de Crédito no Estado de Pernambuco, em reunião realizada em 25 de março de 2013,cumprindo o que determina o seu Estatuto Social, examinaram as Demonstrações Contábeis, complementadas com Notas Explicativas, relativos ao exercício findo em 31 de dezembro de 2012 e concluem que os documentos apresentados representam adequadamente as posições Patrimoniais e Financeiras do sindicato, pelo que opinam favoravelmente pela sua aprovação. Conselho fiscal Eleonora Costa Jailson Alves Maria Helena de Holanda Ranilson Barbosa Suzana Costa
abril de 2013
Negociações