PolĂtica)de)Denuncia)de) Irregularidades) ) ) )
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GIIRS Mercados Emergentes Guía de Recursos para la Evaluación: Política de Denuncia de Irregularidades
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I. Definición:+¿Qué+es+una+Política+de+Denuncia+de+Irregularidades?! ! La!Denuncia!de!Irregularidades!se!refiere!a!la!divulgación!de!información!por!un!empleado!u!otro! agente!de!una!empresa!de!un!delito!percibido!dentro!de!la!organización.!Una!política!sobre!la! Denuncia!de!Irregularidades!es!un!comunicado!de!la!compañía!que!protege!a!las!personas!contra! represalias!o!repercusiones,!en!caso!de!atraer!la!atención!de!cualquier!negligencia!o!mala!acción! dentro!del!compañía1.! ! Una!empresa!debe!implementar!un!procedimiento!de!denuncia!de!irregularidades!para!alentar!a! los!empleados!a!comunicar!sus!preocupaciones!sobre!las!prácticas!ilegales,!no!éticas!o! cuestionables!a!la!Junta!Directiva!y!de!la!Alta!Gerencia!sin!temor!a!represalias.!Esta!comunicación! debe!hacerse!de!forma!anónima,!a!fin!de!evitar!cualquier!molestia!o!reacción!negativa!por!los!otros! empleados!o!supervisores!de!los!empleados.! ! Las!políticas!y!directrices!de!la!denuncia!de!irregularidades!deben!ser!implementados!dentro!de!las! organizaciones!y!empresas!de!cualquier!tamaño,!de!propiedad!pública!o!privada,!para!reforzar!el! comportamiento!ético!entre!el!personal!y!los!empleados.!Estas!políticas!tienen!que!estar!por!escrito! y!a!disposición!de!los!empleados!con!el!fin!de!ser!ejecutadas!y!manejadas!efectivamente!por!la! organización.!Un!buen!comienzo!es!incorporar!la!Política!de!Irregularidades!en!el!Código!de!Ética! Empresarial.! ! La!mayoría!de!los!casos!de!denuncia!de!irregularidades!permanecen!internas!en!la!empresa.!La! Denuncia!de!Irregularidades!externa!es!cuando!un!empleado!informa!la!mala!conducta!de!alguien! fuera!de!la!compañía,!a!menudo!a!los!medios!de!comunicación,!grupos!de!vigilancia,!o!de!aplicación! de!la!ley.!La!Denuncia!de!Irregularidades!internas!permite!a!la!empresa!tomar!las!acciones! correctivas!apropiadas!antes!de!que!la!mala!conducta!se!convierta!en!un!asunto!público.!Por!lo! tanto,!es!necesario!poner!en!marcha!mecanismos!de!presentación!de!informes!confidenciales!que! protejan!a!los!empleados!contra!cualquier!retribución!potencial.!
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! 1!Esta!definición!fue!desarrollada!en!el!marco!del!proyecto!de!Transparency!International.!“Blowing!the!Whistle!HarderUEnhancing! Whistleblower!Protection!in!the!European!Union”.! Página!1!de!4!
GIIRS ME Guía de Recursos: Política de Denuncia de Irregularidades! ! ! Sin!una!política!para!la!Denuncia!de!Irregularidades!por!escrito,!los!denunciantes!pueden!enfrentar! graves!repercusiones!para!sus!acciones,!incluidas!las!represalias!lugar!de!trabajo!o!despido,!daño! psicológico!y/o!daño!físico.!Para!garantizar!la!protección!de!los!empleados!por!hablar!y!poner!en! práctica!mecanismos!de!investigación!adecuada!de!las!revelaciones!son!esenciales!para!cualquier! negligencia!o!mala!conducta!potencial!para!ser!expuesto!en!su!empresa2.! ! II. Código+de+Ética! ! Las!Políticas!de!Denuncia!de!Irregularidades! son!generalmente!incluidas!en!el!código!de! ética!de!una!organización!o!en!el!código!de! conducta.!Un!código!de!conducta!aplica!a! todos!los!que!trabajan!para!la!organización.! Por!lo!general,!abarcan!una!amplia!gama!de! políticas!y!normas!que!sirven!como!marco! para!las!organizaciones!y!su!empleados3.! Ningún!conjunto!de!normas!éticas!puede! estar!completa!y!anticipar!cualquier!posible! eventualidad.!Sin!embargo,!el!código!de! conducta!proporciona!un!marco!de!referencia! inicial!proporciona!un!punto!de!referencia! inicial!para!los!empleados!y!directivos!! ! III. Guía+General+de+Implementación+de+una+Política+de+Denuncia+de+Irregularidades! ! Al!desarrollar!una!Política!para!la!Denuncia!de!Irregularidades,!el!proceso!debe!considerar!los! siguientes!temas:!! ! • ¿Cuándo?!El!sistema!debe!aplicarse!después!de!(i)!la!consulta!con!los!empleados,!de!los! representantes!de!los!trabajadores!o!los!sindicatos,!y!(ii)!haber!informado!de!forma!individual!a! cada!empleado!que!tal!procedimiento!se!ha!aplicado!en!la!compañía.! ! • ¿Qué?!Los!comportamientos!ilegales!y!poco!éticas!deben!estar!claramente!definidos!y! divulgados.! !
!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! 2!Las!convenciones!internacionales!como!la!Convención!de!Naciones!Unidas!contra!la!Corrupción,!la!Convención!de!la!Unión!Africana! para!prevenir!y!combatir!la!corrupción,!el!Plan!de!Acción!de!Lucha!contra!la!Corrupción!para!Asia!y!el!Pacífico,!y!otros.!Países!signatarios! se!comprometen!a!aplicar!la!legislación!apropiada!en!materia!de!protección!de!los!empleados!y!a!la!investigación!eficiente!y!mecanismos! dignos!de!confianza.!Un!número!creciente!de!gobiernos!están!considerando!la!legislación.! 3!http://www.rti.org/pubs/CodeConduct.pdf!
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GIIRS ME Guía de Recursos: Política de Denuncia de Irregularidades! ! ! • ¿Quién?!La!pregunta!a!responder!aquí!es!que!está!sujeto!a!este!procedimiento.!Todos!los! empleados!deben!estar!involucrados?!Se!recomienda!que!su!empresa!incluya!a!todos!sus! empleados!en!el!procedimiento!de!la!denuncia!de!irregularidades,!a!fin!de!garantizar!la! protección!más!amplia!de!los!intereses!de!la!empresa!y!los!empleados.! ! • ¿Cómo?!Los!medios!técnicos!para!la!transmisión!de!información!sobre!un!incidente!potencial! deben!estar!bien!definidos:!teléfono,!denuncia!postal,!correo!electrónico!o!incluso!presencia! física.!Además,!deberá!identificarse!también!el!destinatario!de!tales!preocupaciones.!Incluso,!el! tratamiento!de!la!denuncia!podría!ser!asignado!a!una!tercera!persona!u!organización.! ! • ¿Qué+consecuencias?!Si!la!denuncia!no!incurre!en!ningún!resultado,!el!empleado!que! desencadenó!el!procedimiento!no!debería!ser!considerado!responsable,!salvo!que!dicha! denuncia!hubiera!sido!hecho!maliciosamente.!La!persona!debe!ser!considerada!inocente!hasta! que!se!pruebe!el!comportamiento!ilícito!y!tener!acceso!a!otros!datos!relativos!a!la!denuncia.! ! IV. Plantillas+de+Procedimientos+para+la+Denuncia+de+Irregularidades! ! El!Instituto!de!Ética!Empresarial!es!una!organización!benéfica!con!sede!en!Londres!y!su!visión!es!la! de!difundir!el!conocimiento!y!las!mejores!prácticas!en!ética!empresarial.!Su!sitio!web!proporciona! información!útil!sobre!la!aplicación!de!los!códigos!de!ética.!La!sección!de!"ejemplos"!en!el!"Código.de. Ética"!ofrece!una!amplia!selección!de!los!códigos!de!las!empresas.!Su!sección!"Recursos"!ofrece! enlaces!a!organizaciones!éticas!de!negocio!en!muchos!mercados!emergentes.! http://www.ibe.org.uk/index.asp?upid=80&msid=69! !! El!Código!de!Gobierno!Corporativo!en!Nigeria!esboza!una!política!para!la!Denuncia!de! Irregularidades!que!permite!la!divulgación!y!el!manejo!adecuado!de!las!personas!de!que!se!trate! http://www.sec.gov.ng/codeUofUcorporateUgovernanceU.html! ! V. Recursos/Links! ! Convención!de!la!ONU!contra!la!Corrupción!(UNCAC)!(Artículo!33)! http://www.unodc.org/pdf/crime/convention_corruption/signing/ConventionUe.pdf! ! Convención!Unión!Africana!sobre!Prevención!y!Lucha!contra!la!Corrupción!(Artículo!5)! http://www.au.int/en/sites/default/files/AFRICAN_UNION_CONVENTION_PREVENTING_COMBAT ING_CORRUPTION.pdf! ! Plan!de!Acción!AntiUCorrupción!para!Asia!y!el!Pacífico!(Pilar!3)! http://www.oecd.org/site/adboecdantiUcorruptioninitiative/antiU corruptionactionplanforasiaandthepacific.htm! Página!3!de!4!
GIIRS ME Guía de Recursos: Política de Denuncia de Irregularidades! ! ! Protocolo!de!Desarrollo!de!la!Comunidad!contra!la!Corrupción!en!África!Meridional!(Artículo!4)! http://www.sadc.int/documentsUpublications/show/! ! Transparency!International! http://archive.transparency.org/global_priorities/other_thematic_issues/towards_greater_protecti on_of_whistleblowers/the_need_for_whistleblower_protection!
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