Jahresabschluss Prüfbericht by Förderverein Berliner Schloss

VII. Bilanz des Fördervereins Berliner Schloss e. V. zum 31. Dezember 2020 AKTIVS EITE Vorjahr EUR

EUR

A. Anlagevermögen I.

Immaterielle Vermögensgegenstände Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten (Internetseite und EDV-Programme)

47.782 47.791

0 29 29 29

34.383

18 45 63

21.450

21 12 33

4.281.254 4.337.087

4.894 4.990

8.906 4.393.784

29 5.048

II. Sachanlagen 1. Kraftfahrzeuge 2. Betriebs- und Geschäftsausstattung

20.557 27.225

Umlaufvermögen I.

Vorräte 1. unfertige Erzeugnisse 2. Warenbestand

--34.383

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. sonstige Vermögensgegenstände III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten C. Rechnungsabgrenzungsposten

1.368 20.082

PASSI VSEITE EUR

Vorjahr T

EUR

A. Eigenkapital I.

Vereinskapital

---

II. Rücklagen (Rücklage nach § 62 Abs. 1 Nr. 1 AO)

4.272.216

4.889

III. Ergebnisvortrag

--4.272.216

--4.889

---

54.080

1 57 58

noch nicht verbrauchte Spendenmittel

C. Rückstellungen 1. Steuerrückstellungen 2. sonstige Rückstellungen

120 53.960

D. Verbindlichkeiten 1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr EUR 194 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr EUR 70 3. sonstige Verbindlichkeiten davon aus Steuern EUR 8.710 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 3.679 davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr EUR 54.844 E.

Rechnungsabgrenzungsposten

194

54.844 55.108

75 101

12.380

---

4.393.784

5.048

VIII. Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2020

Vorjahr EUR 1.

Ertrag aus Spendenverbrauch

Umsatzerlöse

Beiträge

sonstige betriebliche Erträge

Materialaufwand:

EUR 5.972.975

9.661

84.331

138.017

143

14.214

37.627

- 17

544.760

- 482 - 110 - 592

Abschreibungen auf immaterielle Wirtschaftsgüter und auf Sachanlagen

6.882

-5

sonstige betriebliche Aufwendungen

- 6.235.739

- 7.182

sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

142

10.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

157

11.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

-1

12.

Ergebnis nach Steuern

615.486

2.079

13.

sonstige Steuern

819

-1

14.

Jahresergebnis

616.305

2.078

15.

Entnahme aus der Rücklage / Zuführung zur Rücklage

616.305

- 2.078

16.

Ergebnisvortrag

---

Aufwendungen für bezogene Waren 6.

Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter b) soziale Abgaben

- 456.811 - 87.949

IX. A n h a n g Jahresabschluss zum 31.12.2020 Förderverein Berliner Schloss e. V. I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Der Förderverein Berliner Schloss e. V. hat seinen Sitz in Berlin und ist beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin im Vereinsregister unter der Registernummer VR 12716 B eingetragen. Der Jahresabschluss des Fördervereins Berliner Schloss e. V. wird auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Im Einzelnen sind dies folgende Grundsätze und Methoden: Die immateriellen Vermögensgegenstände und diejenigen des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert, wobei die Abschreibungen nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände vorgenommen werden. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 800,00 werden im abgelaufenen Geschäftsjahr sofort abgeschrieben bzw. bis zu einem Anschaffungswert in Höhe von EUR 250,00 als sofortiger Aufwand gebucht. Bei der Bestimmung der Wertgrenzen sind dabei die Anschaffungskosten ohne Umsatzsteuer berücksichtigt. Die Vorräte werden mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die sonstigen Rückstellungen werden unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Beachtung aller erkennbaren Risiken gebildet und zum jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt. Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Bewertung erfolgt unter dem Aspekt der Fortführung des Betriebs (Going-Concern-Prinzip).

II. Erläuterung zur Bilanz Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wird wie folgt dargestellt: Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten

Zugang

Abgang

Abschreibungen kumuliert U R

Stand am Stand am Abschreibungen 31.12.2020 31.12.2019 d. Geschäftsj. O

1. Immaterielle Vermögensgegenstände Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten (Internetseite und EDV-Programme)

88.056,59

---

71.985,50

23.716,90

---

2.175,06

---

88.047,59

9,00

---

1,00

51.428,50

20.557,00

4,00

3.162,90

0,00

---

2.175,06

188.568,46

27.225,00

28.769,00

1.544,00

239.996,96

47.782,00

28.773,00

6.881,96

2. Sachanlagen Kraftfahrzeuge geringfügige Wirtschaftsgüter Betriebs- u. Geschäftsausstattung

215.793,46

---

287.778,96

25.891,96

--1,00

375.835,55 25.891,96 1,00 328.044,55 47.791,00 28.782,00 6.881,96 ===============================================================================

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor. Das Eigenkapital stellt sich wie folgt dar: I. Vereinskapital EUR Stand zu Beginn der Rechnungsperiode Jahresergebnis Stand zum Ende der Rechnungsperiode

II. Rücklagen EUR

III. Ergebnisvortrag EUR

-----

4.888.521,51 - 616.305,46

-----

---

4.272.216,05

---

Der Passivpo

cht verbrauchte Spendenmitte entwickelt sich wie folgt: 2020 EUR

Spenden (Barzuwendungen) testamentarische Zuwendungen Sachspenden davon satzungsmäßig verwendet

5.554.140,08 371.500,98 47.333,84 5.972.974,90 - 5.972.974,90 ---

2019 EUR 9.251.080,60 404.436,04 5.161,80 9.660.678,44 - 9.660.678,44 ---

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung Das Spendenaufkommen dient ausschließlich dem Vereinszweck, nämlich der Förderung des Wiederaufbaus des Berliner Stadtschlosses. Der Pos

ag aus Spendenverbrauch

h wie folgt zusammen: 2020 EUR

2019 EUR

Spenden testamentarische Zuwendungen Sachspenden

5.554.140,08 371.500,98 47.333,84 5.972.974,90

9.251.080,60 404.436,04 5.161,80 9.660.678,44

davon satzungsmäßig verwendet

5.972.974,90

9.660.678,44

Die Beiträge betragen: 2020 EUR

2019 EUR

138.016,98

142.812,93

Abweichend von den in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesenen Erträgen aus Spendenverbrauch und Beiträgen betragen diese nach dem Zuflussprinzip EUR 6.111.231,18.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind u. a. Zuwendungen an die Stiftung Berliner Schloss Humboldtforum enthalten, die das Jahresergebnis wesentlich beeinflusst haben. Es handelt sich dabei um folgende Aufwendungen: Geld- und Sachzuwendungen

EUR

5.573.824,64

Ergänzend zur handelsrechtlichen Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung folgt eine Aufgliederung der Aufwendungen gem. Spenden-Siegel-Standard 6.a Ziffer (5) des Deutschen Zentralinstituts für soziale Fragen (DZI). Sie basiert auf der für das abgelaufene Jahr erstellten Sphären-Rechnung. 2020 EUR

2019 EUR

Sach- und sonstige Ausgaben für Projektförderung Spenden an die Stiftung - Berliner Schloss - Humboldtforum Geldzuwendung, gem. Zuwendungsbestätigungen Sachzuwendungen sonstige Spende - an die DSK Deutsche Stadt- u. Grundstücksentwicklungsgesellschaft zweckgebundene Verwendung für Baumbepflanzung

5.528.000,00 45.824,64

6.400.000,00 ---

--5.573.824,64

93.500,00 6.493.500,00

135.222,82 23.928,37 159.151,19

138.392,56 32.953,80 171.346,36

2.662,28 158.046,95 11.924,50 409,50 173.043,23

2.454,80 152.138,38 21.457,78 477,00 176.527,96

109.006,08 20.895,66 129.901,74 6.035.920,80

112.904,22 30.029,86 142.934,08 6.984.308,40

Personalausgaben für Kampagnen-, Bildungs- u. Aufklärungsarbeit Löhne und Gehälter (Zweckbetrieb Ausstellungen etc.) Soziale Abgaben (Zweckbetrieb Ausstellungen etc.)

Sach- und sonstige Ausgaben für Kampagnen-, Bildungs- und Aufklärungsarbeit Abschreibungen (Zweckbetrieb Ausstellungen etc.) sonstige betriebliche Aufwendungen (Zweckbetrieb Ausstellungen etc.) sonstige betriebliche Aufwendungen (Benefizveranstaltungen) 50% Sonstige Steuern

Personalausgaben für Werbung und allgemeine Öffentlichkeitsarbeit Löhne und Gehälter soziale Abgaben Übertrag:

2020 EUR Übertrag:

2019 EUR

6.035.920,80

6.984.308,40

1.866,31 304.713,14 11.924,49 384,70 318.888,64

2.087,60 291.936,69 21.457,79 425,20 315.907,28

-------

37.626,64 8.136,27 1.903,94 4.189,95 157,50 0,34 0,02 52.013,94

16.614,64 8.566,73 1.910,73 3.327,20 69,50 0,62 --30.489,42

204.446,28 41.221,41 245.667,69

221.676,41 45.367,98 267.044,39

2.353,37

1.083,20

171.115,28 24,80 173.493,45 6.825.984,52

198.275,39 51,80 199.410,39 7.797.159,88

Sach- und sonstige Ausgaben für Werbung und allgemeine Öffentlichkeitsarbeit Abschreibungen sonstige betriebliche Aufwendungen sonstige betriebliche Aufwendungen (Benefizveranstaltungen) 50% sonstige Steuern

Ausgaben zur Vermögensverwaltung sonstige betriebliche Aufwendungen Steuern vom Einkommen und Ertrag

Ausgaben des (steuerpflichtigen) wirtschaftlichen Geschäftsbetriebs Aufwendungen für bezogene Waren Löhne und Gehälter soziale Abgaben sonstige betriebliche Aufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern vom Einkommen und Ertrag sonstige Steuern

Personalausgaben für Verwaltung Lohne und Gehälter (Verwaltung) soziale Abgaben

Sach- und sonstige Ausgaben für Verwaltung Abschreibungen sonstige betriebliche Aufwendungen (ohne Zuwendungen a. d. Stiftung Berliner Schloss sonstige Steuern

Humboldtforum)

Anlage 2 Blatt 1 Förderverein Berliner Schloss e. V. Vier-Sphären-Rechnung 2020 Geschäftsjahr

ideeller Bereich Verwaltung

ideeller Bereich Werbung/ Öff.keitsarbeit

Vermögensverwaltung

EUR

SammlungsZweckZweckeinnahmen/ betrieb betrieb Mittelweiter- Ausstellungen Benefizvergabe sonst. Veranst. anstaltungen EUR

EUR

wirtschaftl. Geschäftsbetrieb

EUR

Ertrag aus Spendenverbrauch

4060 Spenden

EUR

5.554.140,08

testamentarische Zuwendg.

EUR

371.500,98

Sachspenden

EUR

47.333,84

EUR

5.972.974,90

davon satzungsmäßig verwendet

5.972.974,90

0,00

5.972.974,90

0,00

Umsatzerlöse 4300/4308 Erlöse 7 % Verkauf Bücher, Broschüren etc.

16.641,59

4400/4408 Erlöse 19 % Verkauf Bücher, Broschüren etc.

39.997,05

4305/4835 Erlöse aus Veranstaltungen

27.692,49

16.641,59 39.997,05 27.692,49

84.331,13

0,00

138.016,98

0,00

138.016,98

0,00

27.692,49

56.638,64

138.016,98

0,00

Beiträge

4060 Beiträge

138.016,98

sonstige betriebliche Erträge

4830 sonstige Kostenerstattungen 4830 Sachbezug für Kraftfahrzeugnutzung 4920 4830 4930 4930 4849 4855

600,00

5.446,88

Erträge aus der Herabsetzung der pauschalen Wertberichtigung zu Fordergen. aus Beiträgen 2019 u. 2020 Ertrag aus Rechtevergütung

1.602,00

26,75

Ertrag a. d. Auflösung von Jahresabschlusskosten

1.383,24

Ertrag a. d. Auflösg. von Prüfungskosten (ECOVIS Audit AG)

1.156,20

Erlös aus dem Verkauf von Vereinsvermögen

4.000,00

Buchwertabgang

-1,00

14.214,07

Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren

5300 Wareneinkauf, Konten 5300 bis 5425 5880 Bestandsminderung

-27.201,21

-10.425,43

-37.626,64

0,00

Büro Hamburg

-177.713,20

Info-Center Berlin

-146.716,76

-69.102,36

-69.102,35

Geschäftsführung

-124.999,53

-24.999,91

-37.499,86

-62.499,76

-5.446,88

-1.089,38

-1.634,06

-2.723,44

-2.700,00

-15,95

-26,58

0,00

-37.626,64

Löhne und Gehälter

6020 6026 6027 6027 6036 6069 6069 6044 6076 6090 6029

Geschäftsführung, Kfz-Sachbezug Aushilfslöhne, Info-Center Berlin pauschale Lohnsteuer, Geschäftsführung

-5.400,00 -53,16

-10,63

pauschale Lohnsteuer, Büro Hamburg

-750,00

Pauschale Lohnsteuer, Info-Center Berlin

-108,00

Zuführung zur Rückstellg. f. noch nicht angetr. Urlaub

-664,00

-196,80

-4.567,20

Fahrtkostenerstattung Wohnung /Arbeitsstätte Erstattungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz

-54,00

-175,20

-292,00

9.607,28

4.880,84

2.175,35

-456.811,45

-204.446,28

-109.006,08

-8.512,05

2.175,31 0,00

0,00

-135.222,82

375,78 0,00

-8.136,27

Anlage 2 Blatt 2 Förderverein Berliner Schloss e. V. Vier-Sphären-Rechnung 2020 Geschäftsjahr

ideeller Bereich Verwaltung

ideeller Bereich Werbung/ Öff.keitsarbeit

Vermögensverwaltung

EUR

Büro Hamburg

-37.677,40

Info-Center Berlin

-34.174,18

Geschäftsführung

-14.787,48

SammlungsZweckZweckeinnahmen/ betrieb betrieb Mittelweiter- Ausstellungen Benefizvergabe sonst. Veranst. anstaltungen EUR

EUR

wirtschaftl. Geschäftsbetrieb

EUR

Soziale Abgaben

6110 6116 6110 6120

Berufsgenossenschaft

-2.957,50

-16.146,78

-4.436,24

-7.393,74

-1.310,32

-586,51

-312,64

-87.949,38

-41.221,41

-20.895,66

-4.706,90

-1.478,98

-1.215,97

-2.175,06

-874,39

-650,34

-6.881,96

-2.353,37

-1.866,31

-3.045,32

-1.880,62

-387,85 0,00

0,00

-23.928,37

-23,32 0,00

-1.903,94

0,00

Abschreibungen auf immaterielle Wirtschaftsgüter und auf Sachanlagen

6220 auf Betriebs- und Geschäftsausstattung 6260 Sofortabschreibung auf GWG (Sachanlagen)

-2.011,95 -650,33 0,00

0,00

-2.662,28

sonstige betriebliche Aufwend ungen a. Raumkosten

6311 6312 6313 6325 6330 6331

Miete Büro Berlin einschl. Nebenkosten

-10.151,08

-2.030,22

Miete Büro Hamburg einschl. Energiekosten

-22.158,94

Miete Lagerhalle Berlin, Marienfelde

-9.180,00

Energie u. sonst. Nebenkosten, Büro Hamburg

-2.266,76

Reinigung Info-Center u. Schloss-Center

-9.472,82

Reinigung Büro Hamburg-Rissen

-4.919,40

-5.075,54 -9.180,00

-2.266,76 -4.536,41

-4.536,41

-400,00

-4.919,40

Instandhaltung Büro Berlin

-152,01

-76,01

-76,00

6332 Müllgebühren, Werderscher Markt

-379,88

-189,94

-58.680,89

-31.375,32

Vermögensschadenhaftpflichtversicherung

-2.320,50

Haftpflichtversicherung

-1.901,47

Gruppenunfallversicherung

-249,90

Elektronikversicherung

-684,25

Feuer- und Einbruchversicherung

-272,47

-7.847,68

0,00

-19.057,89

0,00

-400,00

b. Versicherungen, Beiträge und Abgaben

6400 6400 6400 6400 6400 6401 6431 6420 6420 6420 6420 6420

Ausstellungsversicherung

-2.737,00

-1.368,50

Künstlersozialkasse

-876,71

-438,36

-438,35

Beitrag Kulturkreis der Deutschen Wirtschaft

-650,00

Beitrag Stiftung Humboldt-Universität

-500,00

IHK Berlin

-137,55

-68,78

Gema

-212,40

Rundfunkgebühren

-69,96

-10.612,21

-6.929,73

-13.834,52

-55,01

-1.806,86

0,00

-1.861,86

-13,76

0,00

-13,76

0,00

c. Reparaturen und Instandhaltungen

6471 6495 6470 6471

EDV-Kosten Kosten Wartung Kopierer

-940,61

Reparaturen / Instandhaltung, Büro Hamburg

-800,93

Reparaturen / Instandhaltung, Werderscher Markt

-167,62

-83,81

-15.743,68

-15.576,06

-83,81

-3.976,00

-226,20

-1.761,81

-1.987,99

-3.176,77

-513,84

-1.074,55

-1.588,38

-2.139,75

-229,21

-840,68

-9.292,52

-969,25

-3.677,04

d. Kraftfahrzeugkosten

6520 Kfz-Versicherung 6530-31 laufende Kfz-Kosten 6540-42 Kfz-Reparaturen

-1.069,86 0,00

0,00

-4.646,23

Anlage 2 Blatt 3 Förderverein Berliner Schloss e. V. Vier-Sphären-Rechnung 2020 Geschäftsjahr

ideeller Bereich Verwaltung

ideeller Bereich Werbung/ Öff.keitsarbeit

Vermögensverwaltung

EUR

SammlungsZweckZweckeinnahmen/ betrieb betrieb Mittelweiter- Ausstellungen Benefizvergabe sonst. Veranst. anstaltungen EUR

EUR

wirtschaftl. Geschäftsbetrieb

EUR

e. Werbe- und Reisekosten

6600 6601 6621 6630 6640 6641 6642 6650/54 6651

Kosten der Spendenwerbung Kosten der Mitgliederbetreuung Geschenke bis EUR 35,00 sonstige Repräsentationskosten Bewirtungskosten Kosten Bürobewirtung Hamburg

-185.008,51

-1.539,01

-877,76

-23,20

-4.386,79

-301,72

Bewirtungskosten (Ausstellungskosten)

-1.928,66

Reisekosten

-4.523,66

Reisekosten, Berlin

-4.169,04 -202.758,35

-904,73

-8.033,21

-964,33

-1.357,10

-2.261,83

-2.084,52

-189.414,46

0,00

-5.310,68

0,00

f. Kosten der Öffentlichkeitsarbeit

6602 Kosten Berliner Extrablatt, anteilig (Bildung- u. Info) 6605 Kosten Internet/Newsletter 6606 Medienarbeit Ausstellungskosten, Info-Center Werderscher Markt u. SchlossCenter am Lustgarten einschl . Umzugs-, Ab- u. Aufbaukosten

6607 6612 5901 5901 6615 6615 6615 6603

Überwachungskosten Schloss-Center Benefizveranstaltung, Frühjahrskonzert Veranstaltungen der Freundeskreise Kosten für die Verwendung von Bildmaterial des Bildarchivs Kosten für Vorträge uns sonstige Öffentlichkeitsarbeit Reproduktionen aus dem Bildarchiv Druckkostenzuschuss (Berliner Geschichte)

-80.833,20

-40.416,60

-21.584,90

-10.792,45

-6.924,20

-3.462,10

-27.705,20

-13.852,60

-4.723,31

-2.361,66

-2.361,65

-23.102,55

-746,44

-2.857,00

-1.428,50

-766,34

-383,17

-2.423,55

-1.211,78

-1.211,77

-2.380,00 -174.046,69

-1.190,00 0,00

-75.098,86

-1.190,00 0,00

0,00

-75.098,84

-23.848,99

0,00

g. Kosten der Warenabgabe

6710 Verpackungsmaterial 6740 Verpackungsmaterial

-210,65

-1.752,80

-1.963,45

0,00

-14.897,20

-2.979,44

-4.469,16

0,00

-1.963,45

h. verschiedene Kosten

6800 6801 6803 6804 6805 6806 6815 6816 6820 6830 6827 6827 6025 6825 6828 6835 6780 6850 6851 6855 6856 6857 6880 6300

Porto- und Kurierkosten, Büro Hamburg Porto und Kurierkosten Werderscher Markt, Berlin

-7.448,60

-950,13

-414,96

Porto und Kurierkosten für das Extrablatt

-5.711,87

-2.855,94

-2.855,93

Telekommunikationskosten, Geschäftsleitung

-3.129,11

-625,82

-938,73

-1.564,56

Telekommunikationskosten, Büro Hamburg

-2.296,87

-2.296,87 -972,04

-972,03

-718,95

Telekommunikationskosten, Berlin

-1.944,07

Büromaterial, Büro Hamburg

-6.869,33

Büromaterial, Berlin

-1.504,59

Zeitschriften, Bücher

-349,28

-6.869,33

-49.952,89

Abschlusskosten und Kosten für die Steuererklärungen

-16.000,00

-14.774,15

Prüfungskosten

-9.600,00

Kosten Deutsches Zentralinstitut für Sozialfragen (DZI)

-4.589,32

sonstige Rechts- und Beratungskosten

-9.495,32

-3.495,32

Seminarkosten

-2.526,60

-698,80

Kosten für freie Mitarbeiter (Frau O ckert) sonstigter Betriebsbedarf, allgemein

-31.272,60 -872,43

sonstiger Bedarf Berlin

-1.705,29 -4.093,90

-3.977,70

Gebühren für Kreditkartenzahlungssysteme

-4.300,40

Kosten der Währungsumrechnung sonstige Kosten

-1.225,85

-6.000,00

-15.636,30

-778,35

-778,34

-872,43

Nebenkosten des Geldverkehrs Gebühren für Kreditkartenzahlungssysteme (Shop)

-66,69

-349,28

Buchführungskosten

Miete und Verbrauchskosten Kopierer

-120,21

-148,60 -116,20

-135,19 -1,28

-322,08

-173.218,55

-108.231,71

-26.784,43

0,00

-36.389,67

0,00

-1.812,74

Anlage 2 Blatt 4 Förderverein Berliner Schloss e. V. Vier-Sphären-Rechnung 2020 Geschäftsjahr

ideeller Bereich Verwaltung

ideeller Bereich Werbung/ Öff.keitsarbeit

Vermögensverwaltung

EUR

SammlungsZweckZweckeinnahmen/ betrieb betrieb Mittelweiter- Ausstellungen Benefizvergabe sonst. Veranst. anstaltungen EUR

EUR

wirtschaftl. Geschäftsbetrieb

EUR

i. Projektkosten

6852 Planungskosten für Balustraden-Figuren und weitere Ausbauten

-15.597,97 -15.597,97

0,00

-15.597,97 -15.597,97

0,00

j. Zuwendungen, (Spenden)

6395 Geldzuwendungen

-5.528.000,00

Sachzuwendungen

-45.824,64 -5.573.824,64

0,00

-45.824,64 -5.573.824,64

0,00

-6.235.738,95

-171.115,28

-304.713,14

0,00

-5.573.824,64

-158.046,95

-23.848,99

-4.189,95

0,00

-5.528.000,00

sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

7113 Zinserträge (Flexgeld) 7114 Zinsertrag aus Guthaben Mietkautionen

141,69

0,29 141,98

0,29 0,00

0,00

141,98

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

7308 Zinsen zur Körperschaftsteuer 2017 7302 Zinsen zur Gewerbesteuer 2017

-15,50

-142,00

-157,50

0,00

-157,50

Steuern vom Einkommen und Ertrag

7600 7600 7608 7608 7609 7610 7610 7641

Körperschaftsteuer 2020, Vorauszahlungen Körperschaftsteuer 2019, Aktivierung Solidaritätszuschlag 2020, Vorauszahlungen Solidaritätszuschlag 2020, Aktivierung Solidaritätszuschlag 2018, Anpassung

-470,00

470,00

-25,83

25,83

-0,16

Gewerbesteuer 2020, Vorauszahlungen

-442,00

442,00

Gewerbesteuer 2020, Aktivierung

Gewerbesteuer 2017 und 2018, Anpassung

Ergebnis nach Steuern

0,50

0,34

0,00

0,34

-615.486,48

-404.922,27

-436.481,19

141,98

537.167,24

-319.860,42

3.843,50

4.624,68

-819,00

-24,80

-384,70

-818,98

-24,80

-384,70

0,00

-409,50

0,00

0,02

-616.305,46

-404.947,07

-436.865,89

141,98

537.167,24

-320.269,92

3.843,50

4.624,70

sonstige Steuern

7685 Kfz-Steuer 7692 Umsatzsteuer 2018, Anpassung

Jahresergebnis

-409,50

0,02

Anlage 2 Blatt 5 Förderverein Berliner Schloss e. V. Vier-Sphären-Rechnung 2020 Geschäftsjahr

ideeller Bereich Verwaltung

ideeller Bereich Werbung/ Öff.keitsarbeit

Vermögensverwaltung

EUR

SammlungsZweckZweckeinnahmen/ betrieb betrieb Mittelweiter- Ausstellungen Benefizvergabe sonst. Veranst. anstaltungen EUR

EUR

wirtschaftl. Geschäftsbetrieb

EUR

Überleitung auf Zufluss / Abfluss Übertrag: abzüglich Investitionen Anlagevermögen zuzüglich Abschreibungen zuzüglich Abgänge

-404.947,07

-436.865,89

141,98

-5.617,77

-7.765,41

-12.508,78

2.353,37

1.866,31

2.662,28

537.167,24

-320.269,92

3.843,50

4.624,70

1,00

zuzüglich Bestand unfertiger Erzeugnisse per 01.01.2020

18.021,52

abzüglich Bestand unfertiger Erzeugnisse per 31.12.2020

0,00

zuzüglich Warenbestand per 01.01.2020

44.808,44

abzüglich Warenbestand per 31.12.2020

-34.383,01

zuzüglich F orderungen aus L. u. L. per 01.01.2020

20.514,72

816,80

abzüglich Forderungen aus L. u. L. per 31.12.2020

0,00

-1.367,85

zuzüglich sonstige Vermögensgegenstände per 01.01.2020

478,83

399,99

7.048,16

430,43

3.502,89

abzüglich sonstige Vermögensgegenstände per 31.12.2020

-921,92

-1.052,03

-13.055,29

-1.052,00

-4.000,59

zuzüglich Rechnungsabgrenzungsposten per 01.01.2020

5.718,83

4.582,52

4.824,51

14.435,00

abzüglich Rechnungsabgrenzungsposten per 31.12.2020

-5.245,04

-1.710,61

-1.951,11

0,00

abzüglich Steuerrückstellungen per 01.01.2020

-1.608,55

zuzüglich Steuerrückstellungen per 31.12.2020

120,28

abzüglich sonstige Rückstellungen per 01.01.2020

-45.355,76

-4.781,00

-6.510,88

-21,36

zuzüglich sonstige Rückstellungen per 31.12.2020

43.459,70

4.311,55

6.166,50

22,25

erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen per 01.01.2020

-19.172,64

0,00

erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen per 31.12.2020

0,00

193,52

abzüglich Verbindlichkeiten aus L. u. L. per 01.01.2020

-7.491,40

zuzüglich Verbindlichkeiten aus L. u. L. per 31.12.2020

69,60

abzüglich sonstige Verbindlichkeiten per 01.01.2020

-33.940,27

-18.358,44

0,00

-19.867,41

0,00

-2.938,07

zuzüglich sonstige Verbindlichkeiten per 31.12.2020

27.743,81

13.165,26

0,00

12.533,16

0,00

1.402,06

-335.543,22

19.620,58

3.749,71

abzüglich Rechnungsabgrenzungsposten per 01.01.2020

0,00

zuzüglich Rechnungsabgrenzungsposten per 31.12.2020

12.380,50 -398.250,77

-446.207,75

141,98

543.540,61

Probe: Bestand an flüssigen Mitteln per 31.12.2020 abzüglich Bestand an flüssigen Mitteln per 01.01.2020

4.281.253,79 -4.894.202,65

Minderung

-612.948,86

ideller Bereich, Verwaltung Ideller Bereich, Werbung/Öffentlichkeitsarbeit Vermögensverwaltung Zweckbetrieb, Zuwendungen Zweckbetrieb, Ausstellungen/sonstige Veranstaltungen Zweckbetrieb, Benefizveranstaltungen wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb

-398.250,77 -446.207,75 141,98 543.540,61 -335.543,22 19.620,58 3.749,71 -612.948,86

0,00

Anlage 2 Blatt 6 Förderverein Berliner Schloss e. V. Vier-Sphären-Rechnung 2020 Geschäftsjahr

ideeller Bereich Verwaltung

ideeller Bereich Werbung/ Öff.keitsarbeit

Vermögensverwaltung

EUR

SammlungsZweckZweckeinnahmen/ betrieb betrieb Mittelweiter- Ausstellungen Benefizvergabe sonst. Veranst. anstaltungen EUR

EUR

wirtschaftl. Geschäftsbetrieb

EUR

Ermittlung des Anteils des Werbe- u. Verwaltungskostenante ils Jahresergebnis gem. Blatt 4

-616.305,46

-404.947,07

-436.865,89

141,98

537.167,24

-320.269,92

3.843,50

4.624,70

abzüglich: der Spenden der Umsatzerlöse der Beiträge und Bußgeldzuweisungen der sonstigen betrieblichen Erträge der sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen

-5.972.974,90 -84.331,13 -138.016,98 -14.214,07 -141,98

0,00 0,00 0,00 -14.214,07 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 -141,98

-5.972.974,90 0,00 -138.016,98 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 -27.692,49 0,00 0,00 0,00

0,00 -56.638,64 0,00 0,00 0,00

= Aufwendungen

-6.825.984,52

-419.161,14

-436.865,89

0,00

-5.573.824,64

-320.269,92

-23.848,99

-52.013,94

zusätzliche Umgliederung des DZI 50% der Benefizkosten

-11.924,50

nach DZI-Konzeption bleiben die Aufwendungen der Vermögensverwaltung bzw. des steuerpflichtigten wirtschaftlichen Geschäftsbetriebs bei der Ermittlung des Werbe- und Verwaltungskostenanteils außer Ansatz, sofern keine Defizite dort entstanden sind. Vermögensverwaltung, (Kostenerstattung) steuerpflichtiger wirtschaftlicher Geschäftsbetrieb

-6.825.984,52

-419.161,14

0,00 52.013,94 -6.773.970,58

100,00%

-419.161,14 -448.790,39 -867.951,53

12,81%

5.972.974,90 138.016,98 6.110.991,88

100,00%

-448.790,39

7,34%

6,27% 4,68% 7,34% 18,29%

6,10%

-448.790,39

11.924,50 0,00

-5.573.824,64

-320.269,92

-11.924,49

-52.013,94

Anteil der Werbe- und Verwaltungskosten an den maßgeblichen Gesamtkosten: Verwaltungskosten Werbekosten

Anteil der Werbekosten an den Sammlungseinnahmen: Spenden Beiträge Sammlungseinnahmen Werbekosten

Durchschnitt der letzten 3 Jahre: 2018 2019 2020