Voorbeeldrapport PPQ Finance by Bright Company

HR PERFORMANCE SCAN 2008 Rapport PPQ Finance 3 november 2009

Bright & Company HR Performance Services

Introductie Geachte heer Klinker,

Alle gegevens in dit rapport hebben betrekking op de periode

Hierbij ontvangt u uw rapportage van de HR Performance

2008 en zijn gebaseerd op de door

Scan 2008. Dit rapport bestaat uit de volgende onderdelen:

u aangeleverde informatie.

•

Organisatie Facts & Figures: wat zijn de belangrijkste

Wij wensen u veel leesplezier en

kenmerken van uw organisatie ten aanzien van omzet,

hopen dat dit rapport voor u een

(bedrijfs)resultaat, aantal medewerkers en personele

goed vertrekpunt is om uw HR

kosten?

functie verder te optimaliseren.

HR Functie Performance: hoe presteert de HR-functie op

Met vriendelijke groet,

•

dit moment ten aanzien van formatie en kosten? •

namens Bright & Company | HR Performance Services,

HR Proces Performance: hoe staat het momenteel binnen uw organisatie met de bedrijfskritische HRprocessen Recruitment, Opleiden & Ontwikkelen, Verzuim en Verloop?

•

HR Performance Benchmark: hoe presteert uw HR functie ten opzichte van branchegenoten?

•

HR Optimalisatiepotentieel: wat levert het financieel op als u HR in uw organisatie optimaliseert?

Marcel Knotter, Directeur Bright & Company | HR Performance Services

HR Performance Scan PPQ Finance

Inhoud rapport

Introductie

1. Organisatie Facts & Figures

2. HR Functie Performance

3. HR Proces Performance

4. HR Performance Benchmark

5. HR Optimalisatiepotentieel

Appendix: Definities

ÂŠ Bright & Company | HR Performance Services 2009

HR Performance Scan PPQ Finance

1. Organisatie Facts & Figures

1. Organisatie Facts & Figures Hieronder vindt u een overzicht van de belangrijkste kengetallen van PPQ Finance ten aanzien van omzet, (bedrijfs)resultaat, aantal medewerkers en personele kosten. Een aantal hiervan is rechtstreeks door u aangeleverd. De overige kengetallen zijn door ons berekend op basis van de door u verstrekte informatie. U krijgt hiermee inzicht in de kosten van uw huidige personeel en hun bijdrage aan het bedrijfsresultaat van PPQ Finance. Organisatie

PPQ Finance

Branche

Financiële Dienstverlening

Omzet

€ 205.250.000

Bedrijfsresultaat

€ 21.450.000

Medewerkers Vaste medewerkers Tijdelijke medewerkers Totaal aantal medewerkers

besteed, levert PPQ € 1,28 op. FTE

Koppen (headcount)

964,0

1.050

25,0

989,0

1.098

Salariskosten (vast en tijdelijk)

€ 65.373.000

Personeelskosten (vast en tijdelijk)

€ 72.254.000 € 4.570.000

Bijdrage aan business Omzet per FTE

€ 207.533

Bedrijfsresultaat per FTE

€ 21.689

Salariskosten per FTE

€ 66.100

Personeelskosten per FTE

€ 73.058

ROI HC (eigen en flex medewerkers)

Gemiddeld draagt een medewerker € 21.689 bij aan het bedrijfsresultaat.

Personeelskosten

Kosten uitzendkrachten en detachering (flexibel)

Iedere euro die aan personeelskosten wordt

De kosten van de ‘flexibele schil’ vormen qua omvang

6,3% van de personeels‐ kosten.

1,28

HR Performance Scan PPQ Finance

2. HR Functie Performance

2. HR Functie Performance Hieronder vindt u informatie over het presteren van uw HR-functie m.b.t. de HR organisatie, kosten en ratio’s. Hiermee krijgt u inzicht in de samenstelling van uw HR organisatie en relevante bezettingsratio’s. Bovendien krijgt u hier inzicht in de kosten die de HR bezetting, inclusief de uitbestede HR taken, met zich meebrengt. HR Organisatie HR leidinggevenden

3,0

(10,9%)

HR beleidsmedewerkers

5,0

(18,2%)

HR adviseurs

5,6

(20,4%)

Operationele HR medewerkers

5,1

(18,6%)

Administratieve HR medewerkers

8,2

(29,9%)

Uitbestede HR FTE’s

0,5

(1,8%)

Totaal aantal HR FTE

27,4

(100%)

HR Kosten Totale personele kosten HR (27,4 FTE) Salariskosten HR (excl. uitbesteding) Kosten uitbestede HR activiteiten

Kosten externe inhuur t.b.v. HR Personele kosten HR per medewerker (resp. FTE en headcount)

€ 2.016.000

gem. per FTE € 74.944

€ 27.000

gem. per FTE € 54.000

voor de dienstverlening van HR. Het gemiddelde salaris van één

13% meer dan de gemiddelde medewerker.

€ 860.900 € 1.861

HR Ratio’s HR FTE ratio (excl. uitbesteding)

40,8

HR FTE ratio (incl. uitbesteding)

40,1

HR Span of Control

‘betaalt’ jaarlijks € 1.861

HR FTE is € 74.944. Dat is

€ 2.043.000

€ 2.066

Iedere PPQ medewerker

8,6

HR Beleid-ratio

219,6

HR Advies-ratio

196,1

Gemiddeld levert één HR FTE diensten aan bijna 41 medewerkers.

HR Performance Scan PPQ Finance

3. HR Proces Performance

3. HR Proces Performance Hieronder vindt u informatie over hoe uw organisatie presteert op een aantal bedrijfskritische HR Processen. Het gaat hierbij om recruitment, opleiding en ontwikkeling, verzuim en verloop. Met deze informatie krijgt u inzicht in de kosten en uitkomsten van deze processen die ervoor zorgen dat er voldoende en goed opgeleide medewerkers inzetbaar zijn om het werk in uw organisatie uit te voeren.

Recruitment Recruitment Indicatoren Aantal recruits Totale recruitmentkosten

156

(14% van medewerkers)

€ 1.285.881

(0,6% van omzet)

Kosten inzet HR

€ 302.400

Kosten inzet lijnfunctionarissen(incl. lijnmanagers)

€ 216.481

Kosten arbeidsmarktcommunicatie

€ 270.000

Kosten inhuur derden t.b.v. recruitment

€ 497.000

Recruitmentkosten per recruit Out-of-pocket kosten per recruit

% tijd aan recruitment door HR % tijd aan recruitment door lijnfunctionarissen (incl. lijnmanagers)

€ 8.243 € 4.917

15,0% 0,3%

Lijnmanagers (80)

2,0%

Lijnfunctionarissen excl. lijnmanagers (1.018)

0,2%

(60% out-of-pocket)

Het aannemen van één nieuwe medewerker kost ruim € 8.243, waarvan ruim 60% out‐of‐pocket. De totale kosten van recruitment zijn vergelijkbaar met 0,6% van de totale omzet van PPQ.

HR Performance Scan PPQ Finance

Opleiding en Ontwikkeling

Iedere medewerker (fte) volgt

Opleiding & Ontwikkeling Indicatoren Totaal aantal opleidingsdagen Gemiddeld aantal opleidingsuren per FTE Totale opleidingskosten Kosten inzet interne medewerkers

30,9 € 2.831.359 € 1.097.836

Externe kosten opleidingen

€ 1.130.000

Opleidingskosten per FTE Opleidingskosten per dag

(1,4% van omzet)

€ 603.523

Salariskosten medewerkers gedurende opleiding

Totale inzet interne medewerkers in dagen

per jaar bijna 3 dagen

3.820

(40% out-of-pocket)

2.100

opleiding ter waarde van

€ 741 per dag, waarvan 40% out‐of‐pocket kosten. De verzuimkosten zijn jaarlijks

€ 2.863 € 741

gemiddeld € 6.882 per FTE.

Verzuim Verzuim Indicatoren Totaal aantal verzuimdagen Verzuim (%) Verzuimkosten Verzuimkosten per FTE

Verzuimkosten vormen qua

11.842 5,21% € 6.806.586

(3,3% van omzet)

€ 6.882

omvang 3,3% van de omzet.

Verloop Verloop Indicatoren Totaal aantal vertrokken medewerkers

112

(10,2%)

Aantal vrijwillig vertrokken medewerkers

(4,2%)

Aantal onvrijwillig vertrokken medewerkers

(6,0%)

HR Performance Scan PPQ Finance

In 2008 vertrok circa 1 op de

10 medewerkers. 10

4. HR Performance Benchmark

4. HR Performance Benchmark Hieronder vindt u informatie over het presteren van uw HRfunctie ten opzichte van branchegenoten en de bestpresterende organisaties (90% percentiel) uit de totale database. Het gaat hierbij om organisaties die actief zijn in

Organisatie Omzet per FTE

de branche Financiële Dienstverlening. Ook wordt uw

De omzet per medewerker (FTE) bij PPQ Finance is € 207.533.

organisatie vergeleken met het gemiddelde van de totale

Dat is ten opzichte van branchegenoten Financiële

populatie. U wordt in totaal op 26 indicatoren vergeleken. De

Dienstverlening minder goed, namelijk € 30.741 minder omzet

indicatoren zijn geordend naar de indeling van het

per medewerker (FTE).

voorgaande in dit rapport: organisatie, HR organisatie en HR processen. Er wordt in dit onderdeel gesproken over een

De best presterende organisaties hebben een omzet per FTE

verschil als het absolute verschil groter is dan 5%.

van tenminste € 477.666. De gemiddelde omzet per FTE van de totale populatie is € 238.614.

Bedrijfsresultaat per FTE Het bedrijfsresultaat per medewerker (FTE) bij PPQ Finance is € 21.689. Dat is ten opzichte van branchegenoten Financiële

Ondanks een lagere omzet per FTE, dragen medewerkers van PPQ gemiddeld € 19.691

meer bij aan het bedrijfsresultaat dan medewerkers van vergelijkbare organisaties.

Dienstverlening beter, namelijk € 19.691 meer bedrijfsresultaat per medewerker (FTE). De best presterende organisaties hebben een bedrijfsresultaat per FTE van tenminste € 37.558. Het gemiddelde van de totale populatie is € 20.826.

HR Performance Scan PPQ Finance

ROI HC (eigen en flex medewerkers)

Gemiddeld salaris per FTE

De medewerkers bij PPQ

De ROI HC (eigen en flex medewerkers) bij PPQ Finance is

Het gemiddelde salaris per medewerker (FTE) PPQ Finance is

leveren een grotere

1,28. Dit betekent dat u voor iedere geïnvesteerde euro in

€ 66.100. Dat is ten opzichte van branchegenoten Financiële

personeelskosten € 1,28 aan waarde terugkrijgt. Dat is ten

Dienstverlening vergelijkbaar, namelijk € 2.193 minder per

opzichte van branchegenoten Financiële Dienstverlening

medewerker (FTE).

beter, namelijk 0,29 meer. Organisaties met de laagste salariskosten per medewerker De best presterende organisaties hebben een ROI HC vanaf

(FTE) hebben een gemiddeld salaris per FTE van € 42.490 of

1,50. Het gemiddelde van de totale populatie is 1,26.

lager. Het gemiddelde van de totale populatie is € 55.841.

toegevoegde waarde in relatie tot hun salaris dan bij vergelijkbare organisaties het geval is. De Return on Investment van medewerkers is € 0,29 per euro hoger dan bij branchegenoten. Het gemiddeld salaris bij PPQ is vergelijkbaar met de branchegenoten.

HR Performance Scan PPQ Finance

HR Organisatie Indicator

PPQ Finance

Branche gemiddelde

Verschil t.o.v.

Gemiddelde totale

(N=5)

branche

populatie (N=45)

% HR leidinggevenden

10,9%

10,7%

0,3%

11,2%

% HR beleid

18,2%

11,3%

6,9%

12,1%

% HR advies

20,4%

23,9%

-3,5%

23,8%

% HR operationeel

18,6%

23,9%

-5,3%

19,9%

% HR administratie

29,9%

26,9%

3,0%

29,9%

% HR outsourcing

1,8%

3,3%

-1,5%

3,1%

De HR organisatie van PPQ heeft ten opzichte van vergelijkbare organisaties een andere samenstelling. De HR beleidsmedewerkers en specialisten en administratieve HR medewerkers zijn in meerdere mate vertegenwoordigd, terwijl het aantal HR adviseurs en operationeel HR medewerkers in mindere mate vertegenwoordigd is. PPQ heeft een beperkt aantal HR taken uitbesteed, minder dan bij vergelijkbare organisaties.

PPQ heeft meer HR beleidsmedewerkers en administratieve HR medewerkers …. …maar heeft minder HR adviseurs en operationeel HR medewerkers in vergelijking met branchegenoten.

Ten opzichte van de totale populatie heeft de branche Financiële Dienstverlening een vergelijkbare samenstelling.

HR Performance Scan PPQ Finance

HR FTE Ratio (excl. uitbesteding)

Iedere HR FTE bij PPQ bedient

De HR FTE Ratio (HR organisatie excl. uitbesteding) van PPQ

gemiddeld 14

Finance is 40,8. Dit betekent dat 1,0 HR FTE gemiddeld 40,8 medewerkers bedient. Dat is ten opzichte van branchegenoten Financiële Dienstverlening minder goed, namelijk 17,1 minder medewerkers. De best presterende organisaties hebben een HR FTE Ratio van tenminste 153,4. Het gemiddelde van de totale populatie is 81,0.

HR FTE Ratio (incl. uitbesteding) De HR FTE Ratio (HR organisatie incl. uitbesteding) van PPQ Finance is 40,1. Dit betekent dat 1,0 HR FTE – ook rekening houdend met uitbestede HR taken – gemiddeld 40,1

medewerkers minder dan bij vergelijkbare organisaties...

En zelfs bijna 37

medewerkers minder vergeleken met de totale populatie.

medewerkers bedient. Dat is ten opzichte van branchegenoten Financiële Dienstverlening minder goed,

namelijk 14,0 minder medewerkers. De best presterende organisaties hebben een HR FTE Ratio van tenminste 101,8. Het gemiddelde van de totale

PPQ heeft relatief veel HR‐ medewerkers.

populatie is 76,9.

HR Performance Scan PPQ Finance

HR Kosten Indicator Salariskosten per interne HR FTE (26,9 FTE) Personele kosten HR per medewerker (headcount)

PPQ Finance

Branche gemiddelde

Verschil t.o.v.

90%

Gemiddelde totale

(N=5)

branche

percentiel

populatie (N=45)

€ 74.944

€ 70.390

€ 4.554

€ 51.000

€ 61.296

€ 1.861

€ 1.687

€ 174

€ 596

€ 1.150

[maatwerk]. Het gemiddelde salaris per HR FTE bij PPQ Finance is € 74.944. Dat is ten opzichte van branchegenoten Financiële Dienstverlening hoger. Het verschil is € 4.554. Een mogelijke verklaring voor dit verschil is het hoger aantal HR beleidsmedewerkers en specialisten. Dit zijn doorgaans dure medewerkers. De personele kosten van HR per medewerker zijn € 1.836 en zijn hiermee 8,8% hoger dan bij vergelijkbare organisaties.

HR Span of Control

PPQ ruim 6% hoger dan bij branchegenoten. De personele kosten voor HR per medewerker zijn 10%

hoger dan bij vergelijkbare

HR Ratio’s Indicator

De salariskosten per HR medewerker (FTE) liggen bij

PPQ Finance

Branche gemiddelde

Verschil t.o.v.

90%

Gemiddelde totale

(N=5)

branche

percentiel

populatie (N=45)

8,6

9,6

-1,0

16,0

10,3

HR Beleidratio

219,6

259,4

-39,8

1.085,7

683,4

HR Adviesratio

196,1

219,0

-22,9

527,7

320,6

Iedere HR leidinggevende geeft gemiddeld aan 8,6 FTE leiding. Dit is iets minder dan bij vergelijkbare bedrijven. De HR beleidsmedewerkers en de HR adviseurs bedienen ook minder medewerkers per FTE, respectievelijk 39,8 en 22,9 medewerkers minder.

HR Performance Scan PPQ Finance

organisaties. PPQ presteert op alle drie de HR ratio’s minder gunstig dan de vergelijkbare organisaties.

HR Processen Recruitment, Verzuim en Verloop Indicator Recruitmentkosten per

PPQ Finance

Branche gemiddelde

Verschil t.o.v.

90%

Gemiddelde totale

(N=5)

branche

percentiel

populatie (N=45)

€ 8.243

€ 26.787

€ -18.544

€ 2.900

€ 14.792

5,21%

4,54%

0,67%

3,11%

4,86%

€ 6.882

€ 5.883

€ 1.000

€ 3.234

€ 5.202

10,2%

10,0%

0,2%

4,7%

12,3%

Vrijwillig verloop (%)

4,2%

6,6%

-2,5%

3,0%

8,8%

Onvrijwillig verloop (%)

6,0%

3,3%

2,7%

0,0%

3,5%

recruit Verzuim (%) Verzuimkosten per FTE Verloop (%)

De recruitmentkosten per recruit zijn bij PPQ € 18.544 lager dan het branchegemiddelde. Het verzuimpercentage ligt bij PPQ boven zowel het branche gemiddelde als het gemiddelde van de totale populatie. Hier zijn de verzuimkosten per FTE tevens

De kosten per recruit zijn 69%

lager dan bij vergelijkbare organisaties. Het verzuim ligt bij PPQ

hoger dan bij branchegenoten en is hiermee fors duurder.

hoger dan bij de branchegenoten. Het verloop bij PPQ is vergelijkbaar met de branche. Wel is het aandeel onvrijwillig verloop opvallend groot.

Het totale verloop is vergelijkbaar, maar het onvrijwillig verloop is hoog.

HR Performance Scan PPQ Finance

Opleiding & Ontwikkeling Indicator Opleidingsuren per FTE Opleidingskosten per FTE Opleidingskosten per dag

Iedere PPQ medewerker krijgt PPQ Finance

Branche gemiddelde

Verschil t.o.v.

Gemiddelde totale

(N=5)

branche

populatie (N=45)

30,9

27,0

3,9

41,7

€ 2.863

€ 3.388

€ -525

€ 2.708

€ 741

€ 1.245

€ -504

€ 697

Iedere FTE krijgt bij PPQ 4 uur meer opleiding per jaar. De opleidingskosten per FTE zijn echter € 525 per FTE lager dan bij vergelijkbare organisaties. Dit komt doordat de opleidingskosten per dag bij PPQ fors lager liggen, € 504 lager per dag.

gemiddeld 4 opleidingsuren

meer per jaar. De opleidingskosten per dag liggen 40% lager.

HR Performance Scan PPQ Finance

5. HR Optimalisatiepotentieel

5. HR Optimalisatiepotentieel U hebt nu inzicht in uw eigen HR prestaties en tevens een beeld van uw prestaties ten opzichte van branchegenoten. In dit onderdeel willen wij nog een stap verder gaan door uw optimalisatiepotentieel te bepalen. Als uw organisatie zich namelijk verbetert op gebieden waar u het minder goed doet dan branchegenoten, dan bespaart u kosten. Hier treft u dit optimalisatiepotentieel aan, uitgedrukt in Euro’s.

Toelichting

PPQ is zeer effectief in het beheersen van zowel de recruitmentkosten als de opleidingskosten. Het totale optimalisatiepotentieel van HR binnen PPQ Finance bedraagt € 1,5 mln. Dit is te realiseren door te besparen op de HR bezetting en de verzuimkosten te verlagen.

In totaal is het optimalisatiepotentieel van PPQ Finance € 1.519.000. Dit is opgebouwd uit besparingsmogelijkheden op de HR bezetting en de verzuimkosten. Het lage HR FTE ratio in combinatie met de hoge HR salariskosten maakt de HR organisatie van PPQ duur. De verzuimkosten zijn hoog doordat het verzuimpercentage absoluut 0,7% hoger ligt dan bij branchegenoten. Ten aanzien van de recruitmentkosten presteert PPQ zeer efficiënt. Ook de opleidingskosten zijn gunstig. Dit komt niet doordat er minder wordt gegeven, maar door de lage opleidingskosten per dag.

HR Performance Scan PPQ Finance

Appendix: Definities

Appendix: Definities % tijd aan recruitment door HR (medewerkers) Percentage tijd dat binnen de HR afdeling wordt besteed aan werving en selectie van nieuwe medewerkers. Het gaat hier om een schatting in procenten. Recruitmentactiviteiten zijn o.a. het bezoeken van (carrière)beurzen, arbeidsmarktcommunicatie, uitzetten van vacatures in wervingskanalen, screening van sollicitanten, opzetten introductieprogramma's, voeren van selectiegesprekken en tijdsbesteding aan inwerkprogramma's. % tijd aan recruitment door lijnfunctionarissen Percentage tijd dat de lijn (lijnmanagers én ‘overige’ medewerkers) besteedt aan werving en selectie van nieuwe medewerkers. Het gaat hier om een schatting in procenten. Recruitmentactiviteiten zijn bijvoorbeeld het voeren van selectiegesprekken en tijdsbesteding aan inwerkprogramma's. Aantal FTE dagen Het aantal werkdagen per jaar vermenigvuldigd met het gemiddeld aantal FTE. Het aantal werkdagen per jaar is gesteld op 230. Dit is berekend door het totaal aantal kalenderdagen per jaar te verminderen met weekend-, feest- en vakantiedagen. Aantal HR FTE (excl. uitbestede HR FTE) Totaal aantal medewerkers (in FTE) dat werkzaam is binnen de HR organisatie. Dit is de optelsom van HR leidinggevenden, HR beleidsmedewerkers, HR adviseurs, operationele HR medewerkers en administratieve HR medewerkers. Als salarisadministratie- en verwerking is uitbesteed of binnen een ander onderdeel van de © Bright & Company | HR Performance Services 2009

organisatie georganiseerd is (bijv. finance of SSC) dan worden deze FTE wel meegerekend. Secretariële ondersteuning van de HR organisatie en uitbestede HR FTE worden hierin niet meegenomen.

Aantal HR FTE (incl. uitbestede HR FTE) Totaal aantal medewerkers (in FTE) dat werkzaam is binnen de HR organisatie en middels outsourcingscontracten. Dit is de optelsom van HR leidinggevenden, HR beleidsmedewerkers, HR adviseurs, operationele HR medewerkers, administratieve HR medewerkers en uitbestede HR medewerkers. Als salarisadministratie- en verwerking is uitbesteed of binnen een ander onderdeel van de organisatie georganiseerd is (bijv. finance of SSC) dan worden deze FTE wel meegerekend. Secretariële ondersteuning van de HR organisatie wordt hierin niet meegenomen. Aantal onvrijwillig vertrokken medewerkers Het totaal aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat onvrijwillig (op organisatie initiatief) de organisatie in de opgegeven periode heeft verlaten. Het gaat hierbij zowel om medewerkers met een vast als een tijdelijk contract die de organisatie hebben verlaten. Hieronder vallen tevens medewerkers die de organisatie hebben verlaten als gevolg van het niet verlengen van een tijdelijk contract door de organisatie. Uitstroom i.v.m. het behalen van de pensioengerechtigde leeftijd wordt hierbij niet meegerekend.

HR Performance Scan PPQ Finance

Aantal recruits Het totaal aantal nieuwe medewerkers (in koppen/ 'headcount') dat van buiten de organisatie is aangetrokken. Het gaat hierbij zowel om nieuw aangetrokken medewerkers met een vast als een tijdelijk contract. Stagiairs worden hierin niet meegenomen. Aantal tijdelijke medewerkers (in FTE) Het gemiddeld aantal FTE dat binnen uw organisatie werkzaam was in de door u opgegeven periode. Het gaat hierbij om medewerkers met een tijdelijk contract (<12 maanden). Externe inhuur en stagiairs worden hier niet meegerekend. Aantal tijdelijke medewerkers (in koppen / 'headcount') Het gemiddeld aantal medewerkers (in koppen/ 'headcount') dat binnen uw organisatie werkzaam was in de door u opgegeven periode. Het gaat hierbij om medewerkers met een tijdelijk contract (<12 maanden). Externe inhuur en stagiairs worden hier niet meegerekend. Aantal vaste medewerkers (in FTE) Het gemiddeld aantal FTE dat binnen uw organisatie werkzaam was in de door u opgegeven periode. Het gaat hierbij om medewerkers met een contract voor onbepaalde tijd plus medewerkers met een bepaald contract van tenminste 12 maanden. Tijdelijke medewerkers, externe inhuur en stagiairs worden hier niet meegerekend.

ÂŠ Bright & Company | HR Performance Services 2009

Aantal vaste medewerkers (in koppen / 'headcount') Het gemiddeld aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat binnen uw organisatie werkzaam was in de door u opgegeven periode. Het gaat hierbij om medewerkers met een contract voor onbepaalde tijd plus medewerkers met een bepaald contract van tenminste 12 maanden. Tijdelijke medewerkers, externe inhuur en stagiairs worden hier niet meegerekend.

Aantal vrijwillig vertrokken medewerkers Het totaal aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat de organisatie in de opgegeven periode op eigen initiatief (vrijwillig) heeft verlaten. Het gaat hierbij zowel om medewerkers met een vast als een tijdelijk contract die de organisatie hebben verlaten. Uitstroom i.v.m. het behalen van de pensioengerechtigde leeftijd wordt hierbij niet meegerekend. Administratieve HR medewerkers Het aantal medewerkers (in FTE) dat zich bezig houdt met administratieve HR taken. Denk hierbij aan personeels- en salarisadministratie, verzuimregistratie en opleidingsregistratie. Indien de salarisadministratie intern buiten de HR afdeling (bijv. finance of intern SSC) georganiseerd is, dan dienen deze administratieve medewerkers hier wel meegeteld te worden. Medewerkers die op basis van een outsourcing contract HR taken uitvoeren dienen hierbij niet te worden meegeteld. Ook secretariĂŤle ondersteuning van de HR organisatie mag hierin niet worden meegenomen.

HR Performance Scan PPQ Finance

(Bedrijfs)resultaat Totale opbrengsten minus totale bedrijfslasten (voor belastingen) zoals opgenomen in winst- en verliesrekening. Dit wordt in jaarverslagen ook wel Operating Profit en EBIT genoemd. Het gaat hier om het (bedrijfs)resultaat in de door u opgegeven periode binnen de Nederlandse organisatie. (Bedrijfs)resultaat per FTE Totale opbrengsten minus totale bedrijfslasten (voor belastingen) in de door u opgegeven periode gedeeld door het gemiddeld aantal FTE in de door u opgegeven periode. Externe kosten opleidingen Totale externe kosten voor opleidingen. Het gaat hierbij om alle kosten voor cursusgeld, materiaal, externe trainers, ontwikkeling door derden en locaties. HR adviseurs Het aantal medewerkers (in FTE) dat zich bezig houdt met de individuele ondersteuning en advisering van het (lijn)management en medewerkers over een breed scala aan HR issues. Dit zijn geen specialisten, maar generalisten. Veel voorkomende functiebenamingen zijn business partner, HR adviseur, personeelsadviseur, personeelsfunctionaris en personeelsmanager. Medewerkers die op basis van een outsourcing contract HR taken uitvoeren dienen hierbij niet te worden meegeteld.

ÂŠ Bright & Company | HR Performance Services 2009

HR Adviesratio Het aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat gemiddeld bediend wordt door 1,0 FTE HR adviseur.

HR Beleidratio Het aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat gemiddeld bediend wordt door 1,0 FTE HR beleidsmedewerker. HR beleidsmedewerkers Het aantal medewerkers (in FTE) dat zich bezig houdt met HR beleidsontwikkeling. Daarnaast vertalen deze medewerkers HR beleid naar passend HR instrumentarium. Denk hierbij aan specialisten en deskundigen op het gebied van arbeidsvoorwaarden, MD, pensioenen, functiewaardering en arbeidsmarkt(communicatie). Medewerkers die op basis van een outsourcing contract HR taken uitvoeren dienen hierbij niet te worden meegeteld. HR leidinggevenden Het aantal medewerkers (in FTE) dat functioneel en hiĂŤrarchisch leiding geeft aan (een onderdeel van) de HR afdeling. Mocht salarisadministratie intern binnen een andere afdeling belegd zijn (bijv. finance) dan dient de leidinggevende van de salarisadministratie wel meegeteld te worden. Medewerkers die op basis van een outsourcing contract HR taken uitvoeren dienen hierbij niet te worden meegeteld.

HR Performance Scan PPQ Finance

HR FTE ratio (excl. uitbesteding) Het aantal medewerkers dat bediend wordt door 1,0 HR FTE. Dit is een efficiencymaatstaf om uit te drukken hoe groot de populatie is die door één HR FTE wordt bediend. Dit wordt berekend door het totaal aantal medewerkers (headcount) te delen door het totaal aantal HR medewerkers (in FTE). De HR medewerkers die op basis van outsourcingscontracten HR taken uitvoeren worden hierin niet meegenomen. HR FTE ratio (incl. uitbesteding) Het aantal medewerkers dat bediend wordt door 1,0 HR FTE. Dit is een efficiencymaatstaf om uit te drukken hoe groot de populatie is die door één HR FTE wordt bediend. Dit wordt berekend door het totaal aantal medewerkers (headcount) te delen door het totaal aantal HR medewerkers (in FTE). De HR medewerkers die op basis van outsourcingscontracten HR taken uitvoeren worden hierin ook meegenomen. HR Span of Control Het aantal medewerkers (in FTE) waar één HR leidinggevende (in FTE) gemiddeld leiding aan geeft. Inzet interne medewerkers in dagen Het totaal aantal dagen dat interne medewerkers besteden aan het ontwikkelen, organiseren en geven van trainingen en opleidingen aan collega's. Het gaat hierbij om zowel HR medewerkers als lijnfunctionarissen.

Kosten arbeidsmarktcommunicatie De totale kosten van arbeidsmarktcommunicatie in de door u opgegeven periode. Het betreft kosten van promotiemateriaal, folders, brochures, wervingsadvertenties op internet en in bladen en kranten en deelname aan congressen en (carrière)beurzen. Het gaat hierbij om alle kosten die als doel hebben om mensen te werven en te binden. Ook kosten t.b.v. Employer Branding activiteiten horen hier bij. De inhuur van derden wordt hierbij niet meegerekend. Deze kosten vallen onder de ‘kosten inhuur derden t.b.v. recruitment’.

Kosten externe inhuur t.b.v. HR De totale kosten voor de inhuur van derden ten behoeve van de HR organisatie. Hierbij gaat het zowel om de inhuur van expertise als interim inhuur. Denk hierbij aan inzet van consultants, inhuur en fees van diverse preferred suppliers (bijv. opleidingen, recruitmentbureaus) en de inhuur van tijdelijke krachten ter ondersteuning van de HR organisatie. Kosten inhuur derden t.b.v. recruitment De totale kosten van de inhuur van derden ten behoeve van recruitment (werving en selectie) binnen uw organisatie in de door u opgegeven periode. Hieronder vallen de inhuur van bijvoorbeeld werving- en selectiebureaus, headhunters, assessmentbureaus en communicatiebureaus.

HR Performance Scan PPQ Finance

Kosten inzet HR m.b.t. recruitment De kosten die gepaard gaan met de tijdsbesteding van HR medewerkers aan recruitment. Dit is berekend door de totale salariskosten van de HR medewerkers te vermenigvuldigen met het percentage tijd dat HR besteedt aan recruitment activiteiten. Kosten inzet interne medewerkers De kosten die gepaard gaan met de tijdsbesteding van interne medewerkers aan het ontwikkelen, organiseren en geven van trainingen en opleidingen. Dit is berekend op basis van de gemiddelde salariskosten van de lijn. Kosten inzet lijn m.b.t. recruitment De kosten die gepaard gaan met de tijdsbesteding van lijnmanagers en ‘overige’ medewerkers aan recruitment. Dit is berekend door de totale salariskosten te vermenigvuldigen met het percentage tijd dat de lijnmanagers en ‘overige’ medewerkers gemiddeld besteden aan recruitment activiteiten. Kosten uitbestede HR medewerkers De kosten van de outsourcingscontracten t.b.v. de uitvoering van HR taken in de door u opgegeven periode. Kosten uitzendkrachten en detachering De optelsom van de kosten voor uitzendkrachten en detachering. Omzet Totale opbrengsten in de door u opgegeven periode, zoals opgenomen in de verlies- en winstrekening van het jaarverslag. © Bright & Company | HR Performance Services 2009

Omzet per FTE Totale opbrengsten in de door u opgegeven periode, zoals opgenomen in de verlies- en winstrekening van het jaarverslag, gedeeld door het gemiddeld aantal FTE in de door u opgegeven periode.

Onvrijwillig verloop (%) Het totaal aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat onvrijwillig (op organisatie initiatief) de organisatie in de opgegeven periode heeft verlaten als percentage van het gemiddeld aantal medewerkers in deze periode. Hieronder vallen tevens medewerkers die de organisatie hebben verlaten als gevolg van het niet verlengen van een tijdelijk contract door de organisatie. Uitstroom i.v.m. het behalen van de pensioengerechtigde leeftijd wordt hierbij niet meegerekend. Operationele HR medewerkers Het aantal medewerkers (in FTE) dat zich bezig houdt met de uitvoering van operationele, meer complexe taken binnen HR. Het betreft hier geen zuiver administratieve taken. Denk hierbij aan recruiters, opleidingsadviseurs, mobiliteitsadviseurs en contractmanagers (in geval van outsourcing). Focus ligt bij deze functionarissen op de uitvoering van door de specialisten en beleidsmedewerkers ontwikkelde procedures en instrumenten. Medewerkers die op basis van een outsourcing contract HR taken uitvoeren dienen hierbij niet te worden meegeteld.

HR Performance Scan PPQ Finance

Opleidingskosten per dag De totale trainingen opleidingskosten per opleidingsdag. Deze worden berekend door de totale trainings- en opleidingskosten te delen door het totaal aantal opleidingsdagen. Opleidingskosten per FTE De totale trainingen opleidingskosten per FTE. Deze worden berekend door de totale trainings- en opleidingskosten te delen door het gemiddeld aantal FTE over de opgegeven periode. Opleidingsuren per FTE Het gemiddeld aantal trainings- en opleidingsuren dat in de door u opgegeven periode per FTE is besteed. Dit is berekend door het totale aantal trainings- en opleidingsuren besteed aan interne en externe opleidingen te delen door het gemiddeld aantal FTE in de door u opgegeven periode. Het gaat hierbij zowel om vakinhoudelijke als competentie- en gedragsopleidingen. Out-of-pocket kosten per recruit Dit zijn de totale out-of-pocket kosten per geworven medewerker. De totale out-of-pocket kosten is de optelsom van de kosten van arbeidsmarktcommunicatie en de inhuur van derden ten behoeve van recruitment. Personeelskosten (vaste en tijdelijke medewerkers) Personeelskosten zijn de optelsom van bruto salariskosten (inclusief vakantiegeld), prestatiegerelateerde vergoedingen (winstdeling en bonussen), aanwezigheidsgerelateerde vergoedingen (overwerk, tegemoetkoming woon-werkverkeer, ÂŠ Bright & Company | HR Performance Services 2009

reiskostenvergoedingen, onkostenvergoedingen en incidentele toeslagen), sociale lasten, pensioenkosten en de kosten van benefits (aandelen, opties, gratificaties, vergoedingen voor ziektekosten en ouderschapsverlof, kinderopvang, leaseauto en representatievergoedingen). Het gaat hierbij om de personeelskosten van alle eigen medewerkers (vast en tijdelijk). Extern ingehuurde medewerkers en stagiairs worden hier niet meegerekend.

Personele kosten HR (HR afdeling en uitbestede HR FTE) De optelsom van salariskosten van de HR medewerkers en de kosten van de outsourcingscontracten t.b.v. HR taken over de door u opgegeven periode. Salariskosten bestaan uit de optelsom van bruto salariskosten, prestatiegerelateerde vergoedingen, aanwezigheidsgerelateerde vergoedingen en sociale lasten. Personele kosten HR per medewerker De optelsom van salariskosten van de HR medewerkers en de kosten van de outsourcingscontracten t.b.v. HR taken gedeeld door het gemiddeld aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') over de door u opgegeven periode. Recruitmentkosten per recruit De totale recruitmentkosten per geworven medewerker. Dit wordt berekend door de totale recruitmentkosten te delen door het aantal nieuw geworven medewerkers in de opgegeven periode.

HR Performance Scan PPQ Finance

ROI HC (eigen medewerkers) Dit is een indicatie voor de toegevoegde waarde die door de eigen medewerkers wordt geleverd. Met andere woorden: het rendement dat wordt behaald voor elke euro die wordt geïnvesteerd in personeelskosten.

exclusief pensioenkosten en benefits (aandelen, opties, gratificaties, vergoedingen voor ziektekosten en ouderschapsverlof, kinderopvang, leaseauto en representatie-vergoedingen). Kosten voor uitbestede HR FTE dienen niet meegeteld te worden.

ROI HC (eigen en flexibele medewerkers) Dit is een indicatie voor de toegevoegde waarde die door de totale workforce (eigen en flex) wordt geleverd. Met andere woorden: het rendement dat wordt behaald voor elke euro die wordt geïnvesteerd in personeelskosten.

Salariskosten medewerkers in opleiding De salariskosten van de medewerkers gedurende de tijd dat zij opleiding en training volgen. Tijdens hun opleiding zijn medewerkers niet productief, waardoor dit een maatstaf is voor gederfde opbrengsten.

Salariskosten (vaste en tijdelijke medewerkers) Salariskosten zijn de bruto salariskosten (inclusief vakantiegeld), prestatiegerelateerde vergoedingen (winstdeling en bonussen), aanwezigheidsgerelateerde vergoedingen (overwerk, tegemoetkoming woonwerkverkeer, reiskostenvergoedingen, onkostenvergoedingen en incidentele toeslagen) en sociale lasten. Dit is dus exclusief pensioenkosten en benefits (aandelen, opties, gratificaties, vergoedingen voor ziektekosten en ouderschapsverlof, kinderopvang, leaseauto en representatievergoedingen). Salariskosten HR (excl. outsourcing) De totale salariskosten van de HR medewerkers. Salariskosten zijn de bruto salariskosten (incl vakantiegeld), prestatiegerelateerde vergoedingen (winstdeling en bonussen), aanwezigheidsgerelateerde vergoedingen (overwerk, tegemoetkoming woon-werkverkeer, reiskostenvergoedingen, onkostenvergoedingen en incidentele toeslagen) en sociale lasten. Dit is dus © Bright & Company | HR Performance Services 2009

Salariskosten per FTE De optelsom van bruto salariskosten, prestatie- en aanwezigheidsgerelateerde vergoedingen en sociale lasten gedeeld door het gemiddeld aantal FTE in de door u opgegeven periode. Pensioenkosten en benefits worden hierin niet meegeteld. Het gaat hierbij om de salariskosten van alle eigen medewerkers (vast en tijdelijk). Extern ingehuurde medewerkers en stagiairs worden hier niet meegerekend. Salariskosten per HR FTE De totale salariskosten van de HR medewerkers gedeeld door het gemiddeld aantal HR FTE over de door u opgegeven periode. Salariskosten bestaan uit de optelsom van bruto salariskosten (incl. vakantiegeld), prestatie – en aanwezigheidsgerelateerde vergoedingen en sociale lasten. Pensioenkosten en benefits worden hierin niet meegeteld. De uitbestede HR medewerkers worden hierin niet meegenomen.

HR Performance Scan PPQ Finance

Totaal aantal opleidingsdagen Het totaal aantal dagen dat is besteed aan opleidingen en trainingen. Het gaat hierbij om zowel interne als externe opleidings- en trainingsdagen die tijdens werktijd worden verzorgd. Indien medewerkers compensatie krijgen voor opleidingen in eigen tijd dienen deze dagen wel te worden meegerekend. Het gaat hierbij zowel om vakinhoudelijke als competentie- en gedragsopleidingen. Voor ziekenhuizen is het van belang om dagen van artsen in opleiding en stagiairs niet mee te nemen bij de opleidingsdagen. Totaal aantal vertrokken medewerkers Het totaal aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat de organisatie in de opgegeven periode heeft verlaten. Het betreft hier alle medewerkers (vast en tijdelijk) die op eigen initiatief (vrijwillig) of op organisatie initiatief (onvrijwillig) de organisatie hebben verlaten. Uitstroom i.v.m. het behalen van de pensioengerechtigde leeftijd wordt hierbij niet meegerekend. Totaal aantal verzuimdagen Het totaal aantal werkdagen dat medewerkers afwezig zijn geweest, betaald en onbetaald. Hierbij gaat het om afwezigheid als gevolg van ziekte, ongevallen, staking en calamiteiten. Het gaat hierbij niet om vakantiedagen, zwanger/ouderschapsverlof en nationale feestdagen. Totale opleidingskosten De totale kosten van interne en externe opleidingen. Dit is de optelsom van de salariskosten van medewerkers in opleiding, kosten interne medewerkers en externe kosten voor opleidingen. ÂŠ Bright & Company | HR Performance Services 2009

Totale recruitmentkosten De totale kosten die gepaard gaan met recruitmentactiviteiten. Dit is de optelsom van arbeidsmarktcommunicatie, kosten van inzet HR, kosten van inzet lijnfunctionarissen en inhuur van derden (werving- en selectiebureaus, headhunters, assessmentbureaus en communicatiebureaus).

Uitbestede HR FTE Het aantal medewerkers (in FTE) dat buiten uw organisatie op basis van een outsourcing contract HR taken uitvoert, ongeacht het type HR taken dat zij verrichten. Het gaat hierbij niet om extern ingehuurde medewerkers en medewerkers van preferred suppliers. Verloop (%) Het totaal aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat de organisatie in de opgegeven periode heeft verlaten als percentage van het gemiddeld aantal medewerkers in deze periode. Het gaat hierbij zowel om vrijwillig als onvrijwillig verloop. Uitstroom i.v.m. het behalen van de pensioengerechtigde leeftijd wordt hierbij niet meegerekend. Verzuim (%) Het totaal aantal afwezigheidsdagen gedeeld door het totaal aantal FTE dagen (in procenten). Het totaal aantal afwezigheidsdagen zijn alle werkdagen waarop medewerkers verzuimd hebben, al dan niet betaald. Het gaat hierbij niet om vakantiedagen, zwangerschaps- en ouderschapsverlof en nationale feestdagen.

HR Performance Scan PPQ Finance

Verzuimkosten Deze maatstaf weerspiegelt zowel de directe als indirecte kosten van verzuim. Indirecte kosten zijn o.a. onderbreking van de werkzaamheden, verlies van orders, onderbezetting en tijdelijke inhuur. Totale kosten van ziekteverzuim worden benaderd door het verzuimpercentage te vermenigvuldigen met twee maal de totale salariskosten van de organisatie.

Verzuimkosten per FTE Totale verzuimkosten gedeeld door het gemiddeld aantal FTE in de door u opgegeven periode. Vrijwillig verloop (%) Het totaal aantal medewerkers (in koppen / 'headcount') dat vrijwillig (op eigen initiatief) de organisatie in de opgegeven periode heeft verlaten als percentage van het gemiddeld aantal medewerkers in deze periode. Uitstroom i.v.m. het behalen van de pensioengerechtigde leeftijd wordt hierbij niet meegerekend.

ÂŠ Bright & Company | HR Performance Services 2009

HR Performance Scan PPQ Finance

*Let’s get started!

Bright & Company | HR Performance Services Wij willen u hartelijk danken voor uw deelname aan de HR Performance Scan en hopen dat u op basis van dit HR Performance rapport in staat bent uw HR organisatie verder te optimaliseren. Wij wensen u daarbij veel succes!

Bright & Company HR Performance Services

Mocht u aanvullende informatie willen dan kunt u uiteraard contact met ons opnemen. Onze contactgegevens vindt u in het rechter kader. Bright & Company | HR Performance Services is een dochteronderneming van Bright & Company | HR Strategy. Bright & Company | HR Strategy is het toonaangevende adviesbureau op het gebied van strategische HR-vraagstukken. Het richt zich op het ontwikkelen én implementeren van HR Strategie die aantoonbaar waarde toevoegt aan organisatiedoelstellingen. Daarnaast richt Bright & Company zich op het optimaliseren en professionaliseren van de HR-functie.

Copyright © Bright & Company | HR Performance Services 2009. Alle rechten voorbehouden. De inhoud van deze publicatie is alleen bedoeld voor intern gebruik door de organisatie waarvoor dit rapport geschreven is. Deze publicatie mag niet worden verveelvoudigd, opgeslagen in een geautomatiseerd gegevensbestand of openbaar gemaakt in enige vorm of op enige wijze, hetzij elektronisch, mechanisch, door fotokopieën, opnamen of enige andere manier zonder schriftelijke toestemming van Bright & Company | HR Performance Services. Tevens zijn op deze publicatie de Algemene Voorwaarden HR Performance Scan van toepassing.

Kerkweg 31a 3603 CL Maarssen The Netherlands Tel. +31 (0) 346 283 097 www.brightcompany.nl

HR Performance Scan PPQ Finance