2011
Análise e Resultados Gerenciais Prestação de Contas
2011
Análise e Resultados Gerenciais Prestação de Contas
↖ Sesc Minas Edifício-Sede
↖ Sesc Palladium
Apresentação [7] Composição dos Recursos Financeiros [8] Comportamento das Receitas Totais [9] Comportamento das Receitas de Serviços [10] Comportamento das Receitas de Serviços por Programa [11] Receitas Realizadas nos Exercícios de 2007 a 2011 [12] Comportamento das Despesas Totais [13] Comportamento das Despesas por Verba Orçamentária [14] Despesas Correntes X Despesas de Capital [15] Comportamento das Despesas Correntes por Programa [16] Comportamento das Despesas de Capital por Programa [17] Despesas com Pessoal [18] Resultado Operacional [19]
Sumário
Composição do Ativo [20]
Composição do Passivo [21]
Índices de Liquidez - Mediata e Imediata [22] Índices de Liquidez - Solvência Geral Patrimônio [23]
Indicadores de Gestão de Trabalho, Eficiência Humanos [24]
de de
e
Imobilização
do
Força de Trabalho e Carga Produtividade dos Recursos
Indicadores de Gestão - Eficácia dos Atendimentos [25] Indicadores de Gestão - Eficácia da Execução Orçamentária, Eficiência dos Recursos Financeiros [26]
Indicadores de Gestão - Economicidade [27] Composição do Conselho Regional [29]
A
presentamos ao Conselho Regional do Sesc Minas os resultados das ações administrativas, por meio da análise gerencial dos recursos econômico-financeiros da Entidade efetivados em 2011. O objetivo deste trabalho é apresentar os resultados de 2011 com informações financeiras que venham subsidiar o processo de tomada de decisão.
Apresentação
Em 2011 a Receita Compulsória (R$181 milhões) e as Receitas de Serviços (R$37 milhões) apresentaram crescimentos de 18,17% e 14,63%, respectivamente, em relação a 2010. As despesas operacionais (R$125 milhões) registraram um crescimento de 26,08% em relação a 2010, nível esse justificável em função da reestruturação do quadro de pessoal, da retomada dos serviços terceirizados, da inflação do período, dos reajustes das tarifas públicas de água, energia elétrica, telefone, contratos de prestações de serviços de portaria, vigilância, limpeza, conservação, dentre outras despesas, bem como o crescimento da demanda pelos serviços prestados à clientela em geral. As despesas de capital realizadas foram inferiores 37,49% em comparação com igual período de 2010, em função da desaceleração das obras de construção das novas Unidades iniciadas anteriormente, nas cidades de Muriaé e São Sebastião do Paraíso, priorizando assim, os processos de modernização das estruturas existentes. Foram registrados um total de 99.844.062 atendimentos que corresponde a -11,92% do previsto para o período, tendo em vistas orientações do Departamento Nacional e alinhamento na computação dos registros estatísticos nos atendimentos. Portanto, o conjunto desses resultados indicam uma situação econômico-financeira equilibrada, em 31/12/2011, apresentando uma estrutura patrimonial sólida, o que demonstra a grande relevância e amplitude do trabalho social do Sesc Minas. LÁZARO LUIZ GONZAGA Presidente do Sistema Fecomércio Minas, SESC, SENAC e Sindicatos
RODRIGO PENIDO DUARTE Diretor Regional
LUCIANO DE ASSIS FAGUNDES Diretor Regional Adjunto
Composição dos Recursos Financeiros Os recursos financeiros do Sesc Minas, em 31/12/2011, totalizaram R$334.090.694,15. Desse total, 0,76% - R$2.530.401,70 se encontravam em Conta Corrente, 89,15% - R$297.843.619,32 distribuídos entre as aplicações em Certificados de Depósitos Bancários/CDB’s, 0,27% - R$900.000,00 em FIC/Fundações e, 9,82% - R$32.816.673,13 em rendimentos apropriados até o mês de dezembro de 2011 relativos às aplicações acima. RECURSOS FINANCEIROS DO SESC MINAS
EM R$
31/12/2011
BANCOS BANCO BRASIL
C/CORRENTE
TOTAL
CEF
%
54.961,63
2.475.440,07
2.530.401,70
0,76
113.321.638,87
184.521.980,45
297.843.619,32
89,15
FIC/FUNDAÇÕES
0,00
900.000,00
900.000,00
0,27
PROV. RENDIM.
12.334.888,05
20.481.785,08
32.816.673,13
9,82
125.711.488,55
208.379.205,60
334.090.694,15
100,00
C.D.B.
TOTAL
200.000.000,00
150.000.000,00
Banco do Brasil 100.000.000,00
Caixa Econômica Federal
50.000.000,00
0 Conta Corrente
CDB
FIC/Fundações
Prov. Rendim.
Tais valores estão aplicados em diferentes datas, visando a maximização de rentabilidade financeira, observando-se, ainda, as modalidades de aplicações financeiras e o fluxo de caixa para pagamentos de despesas. Em 31/12/2011, R$125.711.488,55 se encontravam no Banco do Brasil S/A e R$208.379.205,60 na Caixa Econômica Federal. 10
Comportamento das Receitas Totais COMPARATIVO DA RECEITA ORÇADA
X
ARRECADADA - 2011
EM R$
CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS
175.089.414,00
181.065.273,56
5.975.859,56
ARREC / ORÇ % 103,41
RECEITAS IMOBILIÁRIAS
6.200,00
134.862,12
128.662,12
2.175,20
REC. VALORES MOBILIÁRIOS
21.345.371,00
32.272.961,90
10.927.590,90
151,19
OUTRAS RECS. PATRIMONIAIS
8.400,00
1.108,10
-7.291,90
13,19
33.040.000,00
37.356.443,73
4.316.443,73
113,06
220.000,00
220.759,50
759,50
100,35
1.308.000,00
1.867.692,49
559.692,49
142,79
10.000,00
227.800,00
217.800,00
2.278,00
231.027.385,00
253.146.901,40
22.119.516,40
109,57
RUBRICA
ORÇADA
RECEITA DE SERVIÇOS TRANSF. DE INST. PRIVADAS INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES ALIENAÇÃO DE BENS MÓVEIS TOTAL
ARRECADADA
DIFERENÇA
A receita total realizada em 2011 R$253.146.901,40 superou a previsão para o exercício atingindo 109,57%. Dentre os totais das receitas realizadas destacam-se: Contribuições Sociais – R$181.065.273,56 – Receita de Serviços – R$37.356.443,73 e Receitas de Valores Mobiliários – R$32.272.961,90.
200.000.000,00
150.000.000,00
100.000.000,00
Orçada
Arrecadada 50.000.000,00
Con
trib ui Soc ções iai s R Im ec obi eit liá as Val ria s ore sI mo Rece bil ita iár s ios Ou tra Pat s Rec rim eit oni as ais Rec eit Ser as d viç e os Tra nsf Pri . Inst vad . Ind as eni Res zaç titu ões içõ e Ali es ena ção Mó Bens vei s
0
11
Comportamento das Receitas de Serviços COMPORTAMENTO DAS RECEITAS DE SERVIÇO 2011 X 2010 EM R$
RUBRICA
2011
SERVIÇOS SAÚDE SERV.REC. CULTURAIS OUTROS SERVIÇOS TOTAL
2011 X 2010 %
2010 704.746,71
0,00
0,00
33.819.310,56
30.084.971,66
12,41
2.832.386,46
2.504.306,70
13,10
37.356.443,73
32.589.278,36
14,63
A receita Serviços de Saúde refere-se aos serviços Odontológicos, Vacinação e Nutrição, que nos anos anteriores eram prestados por terceiros. Diante disso não consta valor em receita de Serviço de Saúde no exercício de 2010. Os valores recebidos de Empresas, Entidades e outros Órgãos, para realizações de projetos, em parceria, nas diversas áreas de atuação do Regional, são registrados na conta contábil: Transferências de Outras Fontes, de acordo com descrição, caracterização constante do Plano de Contas - CODECO e pela natureza da origem dos recursos. As receitas com hospedagens e excursões registradas em Serviços Recreativos e Culturais, são as maiores fontes geradoras de receitas no Regional, totalizando no período R$33.819.310,56 um crescimento de 12,41%. As receitas com Matrículas são registradas na rubrica Outros Serviços, totalizando R$2.832.386,46, registrando um crescimento de 13,10% em relação a 2010. Em 2011, as Receitas de Serviços totalizaram R$37.356.443,73, verificando-se um crescimento de 14,63% em relação a 2010.
40.000.000,00
30.000.000,00
2011 20.000.000,00
2010
10.000.000,00
0
12
Serviços Saúde
Serviços Recreativos e Culturais
Outros Serviços
Comportamento das Receitas de Serviços por Programa RECEITAS DE SERVIÇOS POR PROGRAMA 2011 X 2010 EM R$ PROGRAMA
2011
2011 X 2010 %
2010
SAÚDE
704.746,71
0,00
0,00
CULTURA
566.565,66
76.897,40
636,78
33.252.744,90
30.008.076,26
10,81
2.832.386,46
2.504.304,70
13,10
37.356.443,73
32.589.278,36
14,63
LAZER ADMINISTRAÇÃO TOTAL
A maior concentração de receita ocorreu no Programa Lazer, com R$33.252.744,90, sendo Turismo Social, com hospedagens e excursões, a mais representativa no período. As Receitas de Serviços arrecadadas em 2011, estão distribuídas nos Programas Saúde, Cultura, Lazer e Administração.
40.000.000,00
30.000.000,00
2011 20.000.000,00
2010
10.000.000,00
0 Saúde
Cultura
Lazer
Administração 13
Receitas Realizadas nos Exercícios de 2007 a 2011 COMPARATIVO ENTRE AS RECEITAS ARRECADADAS NOS ÚLTIMOS CINCO ANOS - EM R$ 2007
2008
2009
2010
2011
2011 X 2010 %
138.531.692,88
163.948.031,28
177.760.959,58
208.583.026,44
253.146.901,40
21,37
O montante de Receita realizada, em 2011, foi de R$253.146.901,40, apresentando um crescimento de 21,37% em relação ao exercício de 2010.
300.000.000,00
250.000.000,00
200.000.000,00
150.000.000,00
100.000.000,00
50.000.000,00
0
14
2007
2008
2009
2010
2011
Comportamento das Despesas Totais A despesa realizada em 2011 totalizou R$155.972.641,11 correspondendo a 67,51% da despesa autorizada - R$231.027.385,00. Do total realizado R$30.874.337,85 – 19,79% referem-se às Despesas de Capital (obras, equipamentos e material permanente), que representa um investimento patrimonial do Sesc Minas.
100.000.000,00 90.000.000,00 80.000.000,00 70.000.000,00 Fixada
60.000.000,00 50.000.000,00
Realizada
40.000.000,00 30.000.000,00 20.000.000,00 10.000.000,00
VERBA
ais iáv eis Co -P nt C Ma rib t e ui Ou ria çõ tro ld es sS eC e o rvs Ou ns um tro .T er sS o ce er iro vs s.T er PF ce Ob iro ras s Eq -P eI ui J ns p. ta Ma laç t. õ Pe es Aq rm ui an siç en ão te de Im óv eis
ro n
Va r
õe
Ou
tra
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es
p.
aç rig
Ob
Ve n
c. Va n
ta
ge
ns
sP at
Fix as
-P
C
0
FIXADA
REALIZADA
REALIZ. TOTAL DESP. %
VENCIM. VANTAGENS FIXAS - PC OBRIGAÇÕES PATRONAIS OUTRAS DESPS. VARIÁVEIS - PC CONTRIBUIÇÕES MATERIAL DE CONSUMO OUTROS SERVS. TERCEIROS - PF OUTROS SERVS. TERCEIROS - PJ TOTAL DESPESAS CORRENTES OBRAS E INSTALAÇÕES EQUIP. MAT. PERMANENTE AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS TOTAL DESPESAS DE CAPITAL TOTAL
DIFER. REALIZ. X FIXADA
TOTAL REALIZ. X TOTAL FIXADA
REALIZ. FIXADA %
%
26.454.250,00 11.966.550,00 7.600.580,00 5.147.628,00 16.540.777,00 950.250,00 90.945.350,00 159.605.385,00 46.922.000,00 6.500.000,00 18.000.000,00 71.422.000,00
20.179.397,14 10.614.109,17 2.281.235,56 5.323.319,04 7.310.422,59 415.550,86 78.974.268,90 125.098.303,26 24.766.477,40 6.107.860,45 0,00 30.874.337,85
12,94 -6.274.852,86 6,81 -1.352.440,83 1,47 -5.319.344,44 3,40 175.691,04 4,69 -9.230.354,41 0,27 -534.699,14 50,63 -11.971.081,10 80,21 -34.507.081,74 15,88 -22.155.522,60 3,92 -392.139,55 0,00 -18.000.000,00 19,79 -40.547.662,15
8,73 4,59 0,99 2,30 3,16 0,18 34,18 54,15 10,72 2,64 0,00 13,36
76,28 88,70 30,01 103,41 44,20 43,73 86,84 78,38 52,78 93,97 0,00 43,23
231.027.385,00
155.972.641,11
100,00 -75.054.743,89
67,51
**
As despesas correntes (operacionais) totalizaram R$125.098.303,26, representando 80,21% do montante geral de despesas realizadas no exercício. 15
comportamento das despesas por verba orçamentária COMPARATIVO DA DESPESA FIXADA X REALIZADA 2011 EM R$ VERBA
FIXADA
% REALIZ. TOTAL
REALIZADA
DIFERENÇA
REALIZ. FIXADA
VENC. VANT. FIXAS - PC
26.454.250,00
20.179.397,14
12,94
-6.274.852,86
76,28
OBRIG. PATRONAIS
11.966.550,00
10.614.109,17
6,81
-1.352.440,83
88,70
OUT. DESPS. VARIÁV. - PC
7.600.580,00
2.281.235,56
1,46
-5.319.344,44
30,01
CONTRIBUIÇÕES
5.147.628,00
5.323.319,04
3,41
175.691,04
103,41
16.540.777,00
7.310.422,59
4,69
-9.230.354,41
44,20
OUT. SERVS. TERC. - PF
950.250,00
415.550,86
0,27
-534.699,14
43,73
OUT. SERVS. TERC. - PJ
90.945.350,00
78.974.268,90
50,63
-11.971.081,10
86,84
OBRAS E INST.
46.922.000,00
24.766.477,40
15,88
-22.155.522,60
52,78
EQUIP. MAT. PERM.
6.500.000,00
6.107.860,45
3,91
-392.139,55
93,97
AQUIS. DE IMÓVEIS
18.000.000,00
0,00
0,00
-18.000.000,00
0,00
TOTAL 231.027.385,00
155.972.641,11
100,00
-75.054.743,89
67,51
MAT. DE CONSUMO
COMPORTAMENTO DAS DESPESAS REALIZADAS EM 2011 3,91%
12,94%
15,88% 6,81% 1,46% 3,41% 4,69% 50,63%
0,27%
Out. Servs. Terc. - PJ
Obrig. Patronais
Out. Servs. Terc. - PF
Venc. Vant. Fixas - PC
Materiais de Consumo
Equip. Mat. Perm.
Contribuições
Obras e Inst.
Out. Desps. Variáv. - PC
O maior dispêndio financeiro em despesas correntes ocorreu com os serviços prestados por Empresas (PJ) atingindo o percentual de 50,63% - R$78.974.268,90, haja vista a realização de diversas manutenções, serviços de portaria, vigilância, limpeza e conservação, desenvolvimento de atividades, tarifas de energia elétrica, água, telefone, dentre outras. Em relação às despesas de capital, Obras e Instalações participa com 15,88% do total das despesas realizadas no período. 16
Despesas Correntes X Despesas de Capital COMPORTAMENTO DAS DESPESAS TOTAIS EM R$ DESPESAS CORRENTES
DESPESAS DE CAPITAL
2011
2010
2011 X 2010 %
2011
2010
2011 X 2010 %
125.098.303,26
99.219.201,22
26,08
30.874.337,85
49.389.221,76
-37,49
DESPESAS CORRENTES
140.000.000,00
120.000.000,00
100.000.000,00
80.000.000,00
DESPESAS DE CAPITAL
60.000.000,00
40.000.000,00
50.000.000,00
20.000.000,00
45.000.000,00
0 40.000.000,00
2011
2010 35.000.000,00 30.000.000,00 25.000.000,00 20.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 5.000.000,00 0 2011
2010
Em 2011, as Despesas Correntes apresentaram um crescimento de 26,08% em relação a 2010, nível esse justificável em função da reestruturação do quadro de pessoal, da retomada dos serviços terceirizados, da inflação do período, dos reajustes das tarifas públicas de água, energia elétrica, telefone, contratos de prestações de serviços de portaria, vigilância, limpeza, conservação, dentre outras despesas, bem como o crescimento da demanda pelos serviços prestados à clientela em geral. O total das despesas de capital realizadas no exercício foram inferiores em 37,49% em comparação com igual período de 2010, em função da desaceleração das obras de construção das novas Unidades iniciadas anteriormente nas cidades de Muriaé e São Sebastião do Paraíso, priorizando assim, os processos de modernização das estruturas existentes. 17
Comportamento das Despesas Correntes por Programa DISTRIBUIÇÃO DAS DESPESAS CORRENTES POR PROGRAMA 2011 X 2010
2.084.360,75 5.424.867,89 9.886.470,28 42.204.697,05 26.908.987,17 23.877.122,59 14.711.797,53
1.862.255,05 2.921.402,12 5.124.277,23 37.345.188,15 24.123.956,68 18.153.239,56 9.688.882,43
EM R$ 2011 X 2010 % 11,93 85,69 92,93 13,01 11,54 31,53 51,84
125.098.303,26
99.219.201,22
26,08
PROGRAMA
2011
EDUCAÇÃO SAÚDE CULTURA LAZER ASSISTÊNCIA ADMINISTRAÇÃO PREVIDÊNCIA TOTAL
2010
O Programa Assistência, onde são registradas as despesas realizadas pelas Unidades de Serviços, LACES e comunidade em geral, participou com R$26.908.987,17. A despesa de maior representatividade no período foi no Programa Lazer com - R$42.204.697,05.
COMPORTAMENTO DAS DESPESAS CORRENTES POR PROGRAMA 2011 x 2010
45.000.000,00 40.000.000,00 35.000.000,00
30.000.000,00
2011
25.000.000,00 2010 20.000.000,00 15.000.000,00 10.000.000,00 5.000.000,00
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stê n Ass i
18
Edu
caç
ão
0
Comportamento das Despesas de Capital por Programa Os maiores investimentos de capital no Sesc Minas, em 2011, ocorreram nos Programas: • Assistência - R$18.763.384,29; • Cultura - R$7.331.949,05. DISTRIBUIÇÃO DAS DESPESAS DE CAPITAL POR PROGRAMA 2011 X 2010 EM R$ PROGRAMA
2011
EDUCAÇÃO SAÚDE CULTURA LAZER ASSISTÊNCIA ADMINISTRAÇÃO TOTAL
2010
646.710,24 54.055,57 7.331.949,05 1.945.725,85 18.763.384,29 2.132.512,85 30.874.337,85
2.466.626,74 215.858,28 6.278.609,67 9.032.442,15 30.844.274,17 551.410,75 49.389.221,76
2011 X 2010 % -73,78 -74,96 16,78 -78,46 -39,17 286,74 -37,49
DISTRIBUIÇÃO DAS DESPESAS DE CAPITAL POR PROGRAMA
35.000.000,00
30.000.000,00
25.000.000,00 2011 20.000.000,00 2010 15.000.000,00
10.000.000,00
5.000.000,00
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de Saú
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Destacando-se a continuidade das obras de construções das novas unidades dos LACES nas cidades de Muriaé e São Sebastião do Paraíso, ajustes finais nas obras para a inauguração do Palladium, modernização no Edifício Sede, obras de acessibilidade nas Unidades Operacionais, aquisição de veículos e equipamentos diversos. 19
despesas com pessoal
COMPARATIVO DAS DESPESAS COM PESSOAL EM 2011 - EM R$ DESPESAS C/PESSOAL
RECEITAS CORRENTES
RECEITA COMPULSÓRIA
DESPESAS CORRENTES
37.172.430,23 % DESP. C/ PESSOAL EM RELAÇÃO
252.919.101,40
181.065.273,56
125.098.303,26
14,70
20,53
29,71
As despesas com Pessoal em 2011, considerando o montante registrado na atividade 2.030 Assistência a Servidores, totalizaram R$37.172.430,23, correspondendo a 14,70% do total das Receitas Correntes – R$252.919.101,40; 20,53% da Receita Compulsória – R$181.065.273,56 e 29,71% das Despesas Correntes - R$125.098.303,26. A reestruturação do quadro de pessoal e a valorização dos recursos humanos estão de acordo com as metas e diretrizes traçadas pela Administração e em consonância com as Diretrizes para o Quinquênio 2011 – 2015, aprovadas pela Resolução SESC nº 1.195/2010. Assim, os índices acima demonstram o acompanhamento pela Administração relativamente as Despesas com Pessoal.
20
resultado operacional O resultado operacional verificado no exercício foi de R$128.048.598,14, proveniente da diferença verificada entre o montante das Receitas Arrecadadas – R$253.146.901,40 e das Despesas Operacionais – R$125.098.303,26.
RESULTADO OPERACIONAL DO EXERCÍCIO 2011 EM R$ RECEITAS ARRECADADAS DESPESAS OPERACIONAIS RESULTADO OPERACIONAL
253.146.901,40
125.098.303,26
128.048.598,14
Resultado Operacional
Receitas Arrecadadas
Despesas Operacionais
Diante dos resultados acima verifica-se o permanente controle das despesas realizadas, em níveis condizentes com as receitas realizadas, objetivando assegurar a solidez e o equilíbrio econômicofinanceiro do Sesc Minas.
21
Composição do Ativo VARIAÇÃO DOS NÚMEROS DO ATIVO 2011 X 2010 CATEGORIA
2011
DISPONIBILIDADES EFETIVAS
EM R$
% TOTAL
2010
DIFERENÇA
%
x 10
11
334.218.103,72
38,20
243.598.268,71
90.619.835,01
37,20
83,96
0,00
834,75
-750,79
-89,94
29.472.586,43
3,37
25.147.964,44
4.324.621,99
17,20
VALORES TRANSITÓRIOS
1.268.554,67
0,15
1.275.810,33
-7.255,66
-0,57
VALORES PERMANENTES
509.692.540,01
58,27
478.919.113,23
30.773.426,78
6,43
874.651.868,79
100,00
748.941.991,46
125.709.877,33
16,78
DISPONIBILIDADES VINCULADAS VALORES REALIZÁVEIS
TOTAL
O grupo do Ativo totalizou R$874.651.868,79, assim constituído: • Disponibilidades Financeiras – R$334.218.103,72 – 38,20%; • Valores Realizáveis (Receitas a Receber, Almoxarifado) – R$29.472.586,43 - 3,37%; • Valores Transitórios (Depósitos em Garantia, Despesas Antecipadas) – R$1.268.554,67 - 0,15%; • Valores Permanentes (bens móveis, imóveis e ações) - R$509.692.540,01 - 58,27%. Em 2011, a variação do grupo do Ativo, excluídas as contas de compensação, foi de R$125.709.877,33 o que representa um crescimento de 16,78% em relação a 2010. COMPOSIÇÃO DO ATIVO DO SESC MINAS - EM 2011 X 2010
550.000.000,00 500.000.000,00 450.000.000,00 400.000.000,00 350.000.000,00
2011
300.000.000,00 2010
250.000.000,00 200.000.000,00 150.000.000,00 100.000.000,00 50.000.000,00
s ane nte
s
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res
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lizá Rea res Val o
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Dis
22
pon
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Efe tiv as
as
0
Composição do Passivo VARIAÇÃO DOS NÚMEROS PASSIVOS 2011 X 2010
CATEGORIA
2011
% TOTAL
2010
DIFERENÇA
EM R$ 2011 X 2010 %
Compromissos Curto Prazo
5.961.948,25
0,68
5.397.616,56
564.331,69
10,46
Compromissos Longo Prazo
6.331.814,90
0,72
5.789.012,20
542.802,70
9,38
Valores Transitórios
18.404.849,19
2,10
0,00
18.404.849,19
0,00
Valores Permanentes
843.953.256,45
96,49
737.755.362,70
106.197.893,75
14,39
100,00 748.941.991,46
125.709.877,33
16,78
TOTAL
874.651.868,79
O grupo do Passivo totalizou R$874.651.868,79, assim constituído: • Compromissos de Curto Prazo: R$5.961.948,25 - 0,68%; • Compromissos de Longo Prazo: R$6.331.814,90 - 0,72%; • Valores Transitórios: R$18.404.849,19 - 2,10%; • Valores Permanentes: R$843.953.256,45 - 96,49%. Assim, os compromissos assumidos pelo Sesc Minas, até 31/12/2011, totalizaram R$30.698.612,34, correspondendo a 3,51% do Passivo total.
900.000.000,00
800.000.000,00 700.000.000,00 600.000.000,00
2011
500.000.000,00 2010 400.000.000,00 300.000.000,00 200.000.000,00 100.000.000,00
nte
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0
23
Índices de Liquidez O Sesc Minas registrou um índice de liquidez de curto prazo, em 31/12/2011, de 56,06. Assim, para fazer face aos compromissos assumidos de curto prazo - R$5.961.948,25, o Sesc Minas possuía R$334.218.103,72 para utilização imediata, sendo R$56,06 para cada R$1,00 de dívida. ÍNDICE DE LIQUIDEZ IMEDIATA - 56,06
Exigível Imediato R$ 5.961.948,25
Disponib. Efetivas R$ 334.218.103,72
O índice de liquidez de longo prazo foi de 29,58. Em 31/12/2011, o Sesc Minas dispunha de R$363.690.774,11, para cobrir as suas obrigações Imediatas e Mediatas - R$12.293.763,13. Diante do acima, o Regional Mineiro possuía em 31/12/2011, R$29,58 para cada R$1,00 de dívida. ÍNDICE DE LIQUIDEZ MEDIATA - 29,58
24
Passivo Financeiro R$ 12.293.763,15
Ativo Financeiro R$ 363.690.774,11
Índices de Liquidez 2010 66,95
ÍNDICE DE SOLVÊNCIA GERAL
2011 28,49
2010
2011
Corresponde ao resultado da seguinte equação, cujos dados constam do Balanço Patrimonial do exercício: (Ativo Total - Ativo Compensado) / (Passivo Financeiro + Passivo Transitório). Este quociente indica que para cobrir cada R$1,00 de compromisso a curto e longo prazos a Administração dispunha de R$28,49, em 31/12/2011.
ÍNDICE DE IMOBILIZAÇÃO DO PATRIMÔNIO
2010 (%)
2011 (%)
64,92
60,39
2011 2010
0
10
20
30
40
50
60
70
Corresponde ao resultado da seguinte equação, cujos dados constam do Balanço Patrimonial do exercício: (Ativo Imobilizado dividido pelo Patrimônio Líquido). Este quociente indica que 60,39% do Fundo Patrimonial encontrava-se imobilizado em 31/12/2011. 25
INDICADORES DE GESTÃO DO SESC MINAS - 2011 2010 348
FORÇA DE TRABALHO
2011 925
Corresponde ao número de pessoal existente no Regional Mineiro.
2010
2011
INDICADOR DE CARGA DE TRABALHO
2010
INDICADOR DE EFICIÊNCIA PRODUTIVIDADE DOS RECURSOS HUMANOS
2010
2011
113.354.300
99.844.062
2011
2010
2011
325.731
107.940 2010
2011
Corresponde à produtividade dos recursos humanos, sendo obtido por meio da divisão entre o número total de atendimentos realizados no período e a Força de Trabalho. O indicador de eficiência de produtividade dos recursos humanos foi inferior ao exercício anterior em função do realinhamento da computação dos registros de atendimentos em contrapartida ao aumento do quadro de pessoal. 26
INDICADORES DE GESTÃO DO SESC MINAS - 2011 INDICADOR DE EFICÁCIA PERCENTUAL DE REALIZAÇÃO DOS ATENDIMENTOS PREVISTOS
2010
2011
96,86
92,74
100
80
60
40
20
0
2010
2011
Corresponde à comparação entre a previsão de atendimentos para o exercício e aqueles efetivamente realizados. O resultado acima é decorrente das medidas de realinhamento no direcionamento de inúmeros projetos, sobretudo aqueles totalmente subsidiados e que representam expressivo volume de atendimentos.
27
INDICADORES DE GESTÃO DO SESC MINAS - 2011 INDICADOR DE EFICÁCIA PERCENTUAL DE EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
2010
2011
71,05
67,51
80
70
Corresponde à comparação entre a previsão da Despesa Total para o exercício e a realizada.
60
50
Em 2011 a despesa realizada totalizou 67,51% da despesa orçada, em função da reestruturação que passa o Regional.
40
30
20
10
0 2010
2011
INDICADOR DE EFICÁCIA - PRODUTIVIDADE DOS RECURSOS FINANCEIROS
2010
2011
0,54
0,39
0,6
Corresponde à produtividade dos recursos financeiros, sendo obtido por meio da divisão entre o número total de atendimentos realizados no período e a Receita Corrente. Indica que a cada real arrecadado em 2011 produzimos 0,39 de atendimento.
0,5
0,4
0,3
0,2
0,1
0
28
2010
2011
INDICADORES DE GESTÃO DO SESC MINAS - 2011 INDICADOR DE ECONOMICIDADE
0
0,2
0,4
0,6 2010
2010
2011
0,87
1,25
0,8
1,0
1,2
1,4
2011
Corresponde à divisão entre o total das despesas correntes do exercício e o total de atendimentos realizados. Indica o custo médio unitário dos atendimentos realizados no exercício.
29
Composição do Conselho Regional
PRESIDENTE: Lázaro Luiz Gonzaga
REPRESENTANTES DO GRUPO DO COMÉRCIO VAREJISTA Efetivos:
Sebastião da Silva Andrade
Anelton Alves da Cunha
Helton Andrade Suplentes:
Hercílio Araújo Diniz Filho
Gilbert Lacerda Silva
Edilson Euzébio de Lima
REPRESENTANTES DO GRUPO DO COMÉRCIO ATACADISTA Efetivos:
Marcus do Nascimento Cury
José Geraldo de Oliveira Motta
Amâncio Borges de Medeiros
Suplentes:
André Coelho Borges de Medeiros
Artur Santos Sampaio
Nício Fortes Garcia
REPRESENTANTES DO GRUPO DE AGENTES AUTÔNOMOS Efetivos:
Idolindo José de Oliveira
Bento José Oliveira
Suplentes: Marli Portela Zambalde Wollentarski
Francisco de Paula Becattini Filho
REPRESENTANTES DO GRUPO DE TURISMO E HOSPITALIDADE Efetivos:
Marcelo Carneiro Árabe
José Porfiro do Carmo
Suplentes:
Victor Marchesi Filho
Matusalém Dias Sampaio
REPRESENTANTES DO GRUPO DO COMÉRCIO ARMAZENADOR Efetivos:
Caio Márcio Goulart
Synval Nobre Handeri
Suplentes:
Luiz Carlos Furtado de Almeida
Afonso Mauro Pinho Ribeiro
REPRESENTANTES DA FEDERAÇÃO NACIONAL DO COMÉRCIO VAREJISTA DE COMBUSTÍVEIS E DE LUBRIFICANTES Efetivo:
Paulo Miranda Soares
Suplente:
Elias Jorge Salomão Barburi
REPRESENTANTES DO INSTITUTO NACIONAL DO SEGURO SOCIAL - INSS Efetivo:
Mário Borges do Amaral
Suplente:
Manoel Ricardo Palmeira Lessa
REPRESENTANTES DO MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO Efetivo:
Alysson Paixão de Oliveira Alves
REPRESENTANTES DAS CENTRAIS SINDICAIS Efetivos:
Cláudio Marconi Ferreira Tomaz
Cibele Cristina Lemos de Oliveira
Ronaldo Ferreira Gualberto da Costa
Suplentes:
Salvador Vicente Andrade
Valéria Martins
Fernanda Maria Sampaio
DIRETOR REGIONAL: Rodrigo Penido Duarte DIRETOR REGIONAL ADJUNTO: Luciano de Assis Fagundes Em: 31/12/2011
Presidente do Sistema Fecomércio Minas, Sesc, Senac e Sindicatos Lázaro Luiz Gonzaga Diretor Regional do Sesc Minas Rodrigo Penido Duarte Diretor Regional adjunto Luciano de Assis Fagundes Coordenação e Consolidação Geral Superintendência Financeira Fernando Amaral dos Santos Gerência de Orçamento e Contabilidade Maria da Consolação Lopes Monteiro Coordenação de Orçamento e Contabilidade Joelma Lima Fontoura Produção Editorial Assessoria de Comunicação Robínson Costa do Nascimento Simone Gallo Projeto Gráfico e Diagramação Assessoria de Comunicação Cláudio Diniz Alves fotos Erwin Oliveira
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