Manual de auditoria caju 2018

CAJU - Central de Apoio Júnior Unificada Manual de Auditoria

mesmo conscientes do tamanho do nosso desafio temos a coragem de enfrentá-lo.

INTRODUÇÃO

O CAJU (Central de Apoio Júnior Unificado) surgiu com a proposta de ajudar os empresários juniores do nosso estado. Sua reforma foi baseada nos Clusters e na Vivência Empresarial, logo o objetivo é desenvolver a Empresa Aspirante para que ela consiga realizar mais e melhores projetos, ao passo que realiza as entregas de regulamentação.

Pensando nisso, as entregas foram divididas em 2 categorias: ● Entregas Fundamentais: Buscam o desenvolvimento da EJ nos eixos de gestão, projetos e cultura empreendedora, conforme a Vivência Empresarial; ● Entregas de Regulamentação: Irão garantir a segurança jurídica-contábil da empresa; Tanto as entregas fundamentais, quanto as entregas de regulamentação são cruciais para a finalização do processo. Ao realizar cada estímulo gerado pela equipe de Expansão, a Aspirante será reconhecida pelo seu desempenho ao longo do CAJU. Além disso, o CAJU foi dividido em níveis onde serão cobrado entregas específicas, de modo que a EJ poderá se capacitar em áreas mais específicas e que assim possam realizar de maneira mais organizada as entregas de cada nível conforme ele aconteça.

A principal finalidade desse documento (Manual de Auditoria - CAJU) é orientar a RN Júnior como auditar os documentos referentes ao CAJU e, consequentemente, esclarecer como serão cobradas as entregas das Aspirantes no processo de fundação e federação.

Por fim, esse documento normatiza como devem ser enviados cada critério do CAJU, uma vez que o volume de documentos são extremamente altos.

AUDITORIA

A auditoria do CAJU orienta quais são os critérios analisados dentro de cada entrega.

Dessa forma, as EJs Aspirantes possuem um direcionamento melhor sobre como desenvolver a entrega e a RN Júnior consegue proporcionar o desenvolvimento das EJs com mais qualidade e maturidade.

Para que a auditoria ocorra da melhor forma possível, o representante de cada EJ Aspirante irá guardar, em uma pasta compartilhada (Google Drive) com a Federação, todos os documentos referentes às entregas do CAJU em formato PDF (com exceção de alguns poucos documentos). Portanto, todo o fluxo de documentos será virtual e os prazos das entregas serão escolhidas em comum acordo com a equipe de Expansão.

Os documentos devem ser enviados seguindo uma nomenclatura correta e um formato adequado. Em seguida, serão auditados, seguindo os critérios listados neste documento, pela federação. Logo, através da Planilha de Crescimento Individual (PCI) a EJ Aspirante poderá acompanhar seus prazos e as auditorias de cada documento.

Por fim, é importante esclarecer que as EJs Aspirantes poderão revisar os documentos três vezes. Ou seja, as EJs Aspirantes enviam, a federação audita, orienta como melhorar e reenvia. Depois disso, as Aspirantes corrigem os documentos e enviam para a federação. Isso poderá se repetir mais duas vezes, e caso os erros continuem, eles serão mantidos dessa forma.

Todos os critérios deverão ser enviados em uma ​nomenclatura padrão. ​Caso seja enviado ​fora da especificação correta, o documento não será aceito. ​O envio deverá ser feito em formato PDF (exceto documentos específicos) e seguir a seguinte nomenclatura:

Nº e Nome do Critério - Empresa Júnior - Federação Ex.: 1.1.1 - Estatuto Social - Universitur - RN Júnior

CAJU Fundação

Nível I

1.1.1 - Estatuto Social - Denominação, fins e sede; - Requisitos para admissão, demissão e exclusão dos membros; - Direitos e deveres dos associados; - Fontes de recurso para a manutenção da associação; - Modo de constituição e de funcionamento dos órgãos deliberativos; - Condição para a alteração das disposições estatutárias e para dissolução; - Forma de gestão administrativa e aprovação de contas; - Modo pelo qual se administra e representa, ativa e passivamente, judicial e extrajudicialmente; - Se os membros respondem, ou não, subsidiariamente, pelas obrigações sociais; - Possibilidade de ⅕ dos associados de convocar assembléia geral; - Cumprimento do Conceito Nacional de Empresa Júnior; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

1.1.2 - Definição do Modelo de Negócio - Campos do Canvas preenchidos e condizentes; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

1.1.3 - Estrutura Organizacional com Descrição de Cargos - Cargos conforme o Estatuto Social; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Nível II

2.2.1 - Recrutar e Selecionar Membros - Declaração contendo os atuais membros da empresa, bem como a forma que eles foram recrutados; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

2.2.2 - Diretrizes Estratégicas - Todos os quesitos descritos (Missão, Visão, Valores e Análise Swot); - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

2.2.3 - Carta de Serviços

-

Serviços de acordo com o plano curricular do curso; Nome conforme o Manual de Auditoria; Enviar em PDF; Prazo atendido.

2.2.4 - Declaração de Orientação de Professor Tutor - Datado no mínimo de Outubro de 2017; - Assinatura do professor ou especialista responsável pela orientação das atividades da EJ; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

2.2.5 - Declaração de Reconhecimento da IES - Datado no mínimo de Outubro de 2017; - Assinatura do representante da instituição no documento (Reitor, Diretor de Unidade/Campus, Chefe de Departamento ou Coordenador de Curso); - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Nível III

3.3.1 - Ata de Fundação - Validade mínima do mandato até Junho de 2018; - Data e demais informações condizentes com o mandato; - Assinatura e registro do documento em cartório; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

3.3.2 - Termo de Posse - Nome e qualificação dos diretores; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

3.3.3 - Relação da Diretoria Eleita e Conselho Fiscal - Dados dos diretores e conselheiros; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

3.3.4 - Requerimento dirigido ao Oficial Registro de Pessoas Jurídicas - Documento redigido ao Oficial; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

3.3.5 - Mapeamento do Público-Alvo - Mapeamento de acordo com a carta de serviço; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Nível IV

4.4.1 - Certidão de Fundação - Assinatura e registro por cartório; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

4.4.2 - Contrato com Contador - Assinatura do presidente; - Assinatura do contador; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

4.4.3 - Metodologia de Gerenciamento dos Projetos - Abordar todos os eixos do gerenciamento de projetos (escopo, tempo, custos e riscos); - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

4.4.4 - Identidade Visual - Logo; - Slide; - Papel timbrado; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF e em único documento; - Prazo atendido.

4.4.5 - E-mails Institucionais - Declaração afirmando o preenchimento do Banco de Dados; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Nível V

5.5.1 - CNPJ com CNAE Adequado - Consulta realizada a partir de janeiro de 2018;

-

CNAE adequado, conforme atividade realizada pela EJ; Nome conforme o Manual de Auditoria; Enviar em PDF; Prazo atendido.

5.5.2 - Mapeamento do Fluxo da Consultoria/Desenvolvimento do Produto - Mapeamento de todo o processo (início, meio e fim); - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

5.5.3 - Plataforma de Compartilhamento de Dados - Foto com a organização da pasta (Google Drive, Dropbox); - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

CAJU Federação

Nível I

1.1.1 - Estatuto Social - Denominação, fins e sede; - Requisitos para admissão, demissão e exclusão dos membros; - Direitos e deveres dos associados; - Fontes de recurso para a manutenção da associação; - Modo de constituição e de funcionamento dos órgãos deliberativos; - Condição para a alteração das disposições estatutárias e para dissolução; - Forma de gestão administrativa e aprovação de contas; - Modo pelo qual se administra e representa, ativa e passivamente, judicial e extrajudicialmente; - Se os membros respondem, ou não, subsidiariamente, pelas obrigações sociais; - Possibilidade de ⅕ dos associados de convocar assembléia geral; - Cumprimento do Conceito Nacional de Empresa Júnior; - Assinatura e registro por cartório; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

1.1.2 - CNPJ com CNAE Adequado - Consulta realizada a partir de Janeiro de 2018; - CNAE adequado, conforme atividade realizada pela EJ; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

1.1.3 - Declaração e Termo de Voluntariado - Declaração do presidente da EJ com o nome e os dados de seus membros atuais; - Termo de voluntariado de um dos membros da gestão em exercício, devidamente assinado pelo membro e representantes legais da EJ, nos termos do estatuto e da Lei nº 9.608/98; - Data a partir de janeiro de 2018; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

1.1.4 - RAIS Negativa - Ano-base 2017; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

1.1.5 - Definir Core Business - Análise dos serviços realizados; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Nível II

2.2.1 - Ata de Eleição e Posse da Gestão em Exercício - Validade mínima do mandato até Junho de 2018; - Data e demais informações condizentes com o mandato, como nome e qualificação dos diretores; - Assinatura e registro do documento em cartório; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

2.2.2 - Rodar Programa Trainee Orientado ao Core Business da EJ - Mapeamento do Programa Trainee; - Atividades voltadas ao Core Business da EJ; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

2.2.3 - Definir Processo de Venda - Processo definido (início, meio e fim); - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Nível III

3.3.1 - CND Municipal - Vencimento igual ou posterior a Janeiro de 2018; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

3.3.2 - CND Federal - Vencimento igual ou posterior a Janeiro de 2018; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

3.3.3 - FCPJ - Ficha Cadastral de Pessoa Jurídica - Data referente ao representante da EJ em exercício em 2018; - Adequação dos nomes dos representantes; - Identidade com a Ata de Eleição e Posse válida; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

3.3.4 - Declaração de Orientação do Professor Tutor - Datado no mínimo de Outubro de 2017; - Assinatura do professor ou especialista responsável pela orientação das atividades da EJ; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

3.3.5 - Proposta de Serviço - Proposta contendo esboço do projeto (escopo, tempo e custo); - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Nível IV

4.4.1 - Conta Bancária Ativa - Emissão a partir de Janeiro de 2018; - Possibilidade de identificação do banco, agência e número da conta; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

4.4.2 - Declaração de Reconhecimento da IES - Datado no mínimo de Outubro de 2017; - Assinatura do representante da instituição no documento (Reitor, Diretor de Unidade/Campus, Chefe de Departamento ou Coordenador do Curso); - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

4.4.3 - Contrato com Contador - Assinatura do Presidente; - Assinatura do Contador; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

4.4.4 - Mapeamento de Potenciais Clientes - Mapeamento de acordo com a Carta de Serviços; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

4.4.5 - Metodologia de Precificação - Variáveis discriminadas; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF;

- Prazo atendido.

4.4.6 - Fluxo de Caixa - Fluxo mensal; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Nível V

5.5.1 - Nota Fiscal - Emissão a partir de Outubro de 2017; - Dados da EJ e do Cliente; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

5.5.2 - Livro Diário - Termos de aberturas e encerramento assinados e datados de 1º de Janeiro e 31 de Dezembro de 2017 respectivamente; - Assinatura do Contador; - Autenticação no cartório de registro civil de pessoas jurídicas; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

5.5.3 - Criação do Sistema de Gestão - Imagem da plataforma utilizada; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido;

5.5.4 - Fechar 1 Projeto de Consultoria / Produto / Serviço (Contrato) - Data a partir de outubro de 2017; - Assinatura do cliente e dos representantes legais da EJ, na forma do estatuto e do art. 104 do Código Civil; - Cumprimento do disposto no Código Civil - art. 593 e seguintes; - Especificação do objeto do contrato; - Forma de Pagamento; - Obrigação das partes contratantes; - Vigência do contrato; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

5.5.5 - Faturamento* com Projetos - Contratos assinados atendendo aos critérios do 5.5.4;

-

Nome conforme o Manual de Auditoria; Enviar em PDF; Prazo atendido.

*O valor do faturamento com projetos será definido com a Aspirante.

5.5.6 - Presença em 2 Reuniões do Conselho - Foto em cada reunião; - Lista com nome de todos os membros que participaram; - Análise crítica com pontos positivos e negativos de cada reunião; - Nome conforme o Manual de Auditoria; - Enviar em PDF; - Prazo atendido.

Kauay Gurgel Diretor de Expansão expansao@rnjunior.org.br Gilberto Filho Gerente de Crescimento da Rede gilberto.filho@rnjunior.org.br Isadora Benevides Gerente de Crescimento da Rede isadora.benevides@rnjunior.org.br Jéssica Landivar Gerente de Crescimento da Rede jessica.landivar@rnjunior.org.br José Henrique Holanda Gerente de Crescimento da Rede jose.henrique@rnjunior.org.br VInícius Queirós Gerente de Crescimento da Rede vinicius.queiros@rnjunior.org.br