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José Antonio Quesada Palacios Eduardo Gómez Alcalá
Normatividad Bancaria 2013
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CONTENIDO
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PRIMERA PARTE EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO El Sistema Financiero Mexicano
Participantes en el Sisrema Financiero Mexicano Principales funciones de las autoridades financieras mexicanas Secrewíade Hacienda y Crédito Público (SHCP) B.mcodeMéxico Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV o la Comisión) Comisión Nacional de Jos Sistemas de Ahono para el Retiro (CONSARJ Comisión Nacional de Seguros y Fiaozas (CNSF) Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (CONDUSEF) Jnstiruto para la Prorección al Abono Bancario (!PAB) Segmentacíón leg¡¡l de la indusoia Intermediarios financieros que captan recursos del público en general Sociedades Cooperativas de Ahorro y Prénamo Sociedades Fi08JJcieras Populares Consideraciones especiales en relación con los intenncdi.arios anteriores Intermediarios financieros que no captan recursos del público en general Sociedades de Información ereditici• la figura del Grupo Financiero Regulación aplicable a las Entidades inregranies del <ec:ro< financiero
El Sistema Bancario Mexicano
Segmentación reguJatoria del Sistema Bancario Mexicano Jnstirucioocs de crédJto Jnstiruciooes de Banca Múltiple como "Bancos de nicho" lnstkudones de Santa Múltiple con vínculos de negocio o patrimoniales con personas morales que realicen acrivídadcs empresariales ("Bancos tienda") Instituciones de Banca de Desarrollo Oficinas de Representación de Entidades Financieras del Ertcrior sucursales de Entidades Financieras del Ertcrior A8Cnc:ias de Entidades Fínancierasdel l!xterio.Organlsmos Aurorregulaiorios Bancarios Operaciones relevantes que realizan las Jnstiruciones de crédito Descripción de las operaciones Autori7.ación de las operaciones Comisionistas Bancarios Regulación de las operaciones
Requerimientos de capitalydi\-ers.ificaci6n de riesgos Banca electrónica Regulación en materia de Créditos Relacionados Mecanismos de Resoluciones Bancarias y de Alertas Tempranas
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Alertas Tempranas
Conformación de las lnsrirucioneo de Banca Múltiple Sa>UNDA PARTE
AsPl'Cl'QS RELEVANTES DE LA lllORMATMDAD BANCARIA EN 2012
Normati.v:idad emitida para el Sistema Bancario durante 2012 Criterios Contables Objedvos de In regulación Justificación Fundamento leg¡¡l
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Consideraciones de la regulación Acciones regulacorias genéricas 'fi'ansitorio
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Descripción de los cambios más relevantes
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8-10 FIDEICOMISOS es CONSOUDAOÓN DE ENTIDADES DE PROPÓSITO ESPECIFICO
Valuación de Garantlas Hipotecarios Objetivo de Ja regulación Problemática de la regulación Regulación que se modifica Fundamento legal Consideraciones de la normadvidad Acciones regulato.rias genéricas Acciones regulatorias espedficas Originoción delaédito Administración del crédito Metodologla de calificación de Canem Hipotecaria de Vivienda l\'estación del serviciodeavalúos bancarios Do0Jmentad6n e información que deberá integraxse a los expedientes de los créditos para la vivienda ldenlilicación del aa editado y sus garantes Seguimiento Qéditos en cobranza judicial o-éditos reescrucrurados Qéditoscastigados Información necesaria para ejercer la acción de cobro subrogación de acreedor o cesión de derechos subrogación de deudor Elementos de Ja evaluación de las garantías objeto de los créditos ｾｧｩｭ･ｮ＠
hipo<ecados de vivienda Transitorio
'll'ámites
Cómputn de los Límites de Financiamiento ron Parres Relacionadas Objetivo de la regulación Justificación Pundamentacióníwidica Consideraciones
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Acciones Regulatorias Genéricas Acciones Regularorias Especificas ｏｩ｜ｾｲｳｦ｣｡､ｮ＠ de ricsg0$ en la reali7.adón de opera dones activas Q)mpensadón de operaciones derivadas a que se refiere el segundo párrafodelarrlculo 73 de la Ley Bancaria Régimen Transitorio 'll'ámites Rl!glllación en materia de Servicios de Inversión Objetivo de la regulación Problemática que da origen a la regulación Fundamento legal Consideraciones Acciones Regulororias E$pedficas ｾｦｩｮ､ｯ･ｳ＠
Obligaciones por tipo de servicio de inversión Generalidades Servidos de Inversión Asesorados Asesorla de inversiones
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www.freelibros.org 1 Gcsd6n de irwcrsiones
Servicios de Inversión no Asesorados Disposiciones finales Conocimiento del cliente y del producto financiero Servicios de lnve.rsión Asesorados y de Ja razonabilidad Servicios de lnversi6n no Asesorados Informe de precios ydeclaradones Verificación del cumplimiento y oonllictos de interés
órgano responsable de supervisar el cumplimiento de los servidos
de ÚJllOrsión Conflictos de interés lnfonnación a los clienres Conducta de negocios y Sistema de Remuneración Conducta de negocios Sistema de Remuneración
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Reporres de análisis Información periódica que se enviará a Ja Comisión Régimen D'ansítodo lmpactD de la regulación Aspe<.10s relevantes de implementación
Operaciones celebradas por lnstiruciones de Banca Múltiple
con pCTSOnas con vinculos relevantes
Objetivos Acciones regulatorias especificas Operaciones rclevances
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Requisitos para la aucorización Esrudío de precios de iransferencia lnfonnación al Banoo de México Régimen cransítodo
Los Acuerdos de Capitales de Basílea
lnirodueción Requerimientos de capital capitales mínimos Proredimientos para Ja de<erminación del capital Ne<o fndire de capitalitación lmegración del Capital Neto capital Neto Nueva relación entre !CAP y los Mecanismos de Alerta Tempranas capitalización por RJesgo de Ctédiro Método llstánd11T CaliAcaciones externas de crédito Cobertura de riesgo de crédito C.rantías pcrso..,les y derivados de crédito Operaciones de bursatilización Método Estándar aplicable a los Esquemas de Bur>arillzoeión ｾｲｭｩｮ｡｣＠ del Capital Neto Métodos basados en calificadones internas Oasificación de operaciones Reconocimiento de Reservas de capital Capitalización por RJesgo de Mercado Clasilicaeiónde Jasopcraciooes capitalización por RJesgo Operacional Me<odología de cálculo Requerimientos de capitaliuiclón adicionales Otras Disposiciooes RCllOlaeión de infonnación (Pi'lar 3)
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www.freelibros.org 1 Consideraciones relevanres
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Grado de implementación de Basilea Ley federal para la Prevención e Identificación
de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita Aspectos relevantes de la regulación Modvos que dieron origen a la expedición de la regulación Iniciadvas de Decreto rcladonadas con la regulación en la mareria Explicación de los principales aspectos de la regulación Disposiciones preliminares Autoridades Fnddades Firu!nderas y de las Actividades Vulnerables Actividades Vulnerables Uso de fie<:livo y Metllles Visitas de Verificación Reserva y manejo de información Sanciones administrad vas Delitos Régimen 1'ransirorio TERCERA PARTE AsPECTOS REl.EVANTF.S PARA EL SISTF.MA w.NCARIO
La Industria Bancaria en 2012 Introducción Faciores que han presenrado grandes movlmienros Riesgos a la a!Ul Riesgos a la baja Principales reacciones L Riesgo macroeconómico (4) 2. Riesgo credi tido (2) 3. Liquidez (5) 4. Disporu1>ilidad de capital (6) 5. lnterferencia poUtica (1) 6. Regulación (3) 7. Rentabilidad{-) 8. Derivados (7) 9. Gobierno corporativo (12) 10. Calidad de la administración de los riesgoo (8) La Reforma en la lndustrla Bancaria-un nuevo equilibrioIntroducción Respuestas de la industria bancaria Aspectos relacionados con la agenda regulatoria bancaria y las respuestas de la industria Elementos de adaptación Énfasis en el inditadordel ROE F.xpectativas de los inversionistas Nuevas herramientas económicas El nuevo equilibrio Costos de capital y apalancamiento Estrucrura de la industria y modelo de negocios Of'ena de productos y sus precios:
Reputación Bonos CUARTA PARTE INICIATIVAS DE PROYECTOS DE DECRIITO PAllA EL SECTOR BANCARIO
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• www.freelibros.org Resumen ejecutivo de los anteproyectos regulatorios provenientes de Ja Cámara de Diputados
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Anexos Anexo 1 Proyecro de decreto que reforma y adiciona el aróculo 13 de la ley para la transparencia y ordenamiento de los servidos financieros Consideraciones
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Acciones regularorias genéricas
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Acdones regulatorias específicas Régimen rransirorio Anexo 2 Proyecto de decreto que reforma el aróculo 48 bis 2 de la ley de instituciones de crédito Exposición de motivos Acdones regularorias genéñeas Acciones regularorias especificas Régimen ttansitoáo Anexo 3 lniciativa que reforma los aróculos 48 de la ley de Instituciones de crédito, y S y 17 de la ley para la rransparenda y ordenamiento de Sos servidos financieros Exposición de motivos Acdones regularorias genéñcas Acdones regulatorias específicas Régimen rransitoáo Anexo 4 Proyecto de decreto que reforma el aróculo 43 de la ley para la !T9l10"]>8rencia y ordenruniento de los servicios financieros Exposición de motivos
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Acciones regulacorias genéricas Acdones regulatoáas especificas Régimen rransirorio Anexo 5 Iniciativa con proyecto de decreto por el que se reforman los ardculos l, 4 y 22 de la ley de protección y defensa al usuaáo de servidos financieros Planteamiento del problema Exposición de motivos Acciones regulatoáas genéricas Acdones regulatorias específicas Régimen rransitorio Anexo 6 lnidativa con proyecto de decreto por el que se reforma el aróculo 4 de la ley de la comisión nacional bancaria y de valores Sinopsis Planrcamiento del problema Argumentación Fundamento legal Acdones Regulatorias Genéricas Acdones Regularorias Específicas Transitorios
Anexo 7 Iniciativa con proyerto de decreto que deroga el articulo 61 de la ley de Instituciones de crédito Exposición de motivos Acciones regulatorias especificas Régimen transitorio Anexo 8 Iniciativa que modifica la ley para regular las sociedades de información crediticia Exposición de motivos Acciones regulatoáas genéricas Acdones regularorias especificas Régimen rransitorio
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Resumen ejeculivo de los anteproyectos regulatorios provenlentes de la Cámara de Senadores Anexos Anexo 1 lniciativa con proyecto de decreto por el que se crea la ley del sistema nacional de banca dedesarroUo Sinopsis Exposición de motivos Contenido de la Iniciativa Iniciativa con Proyecto de Decrero porel que se Crea la Ley del SiStema Nacional de Banca de Desarrollo Anexo 2 Iniciativa con proyecto de decreto que reforma y adiciona diversas disposiciones de la ley de transparencia y de fomento a la competencia en el crédito garantizado Sinopsis Exposición de motivos Acciones regulutorias genéricas Acciones regularorias espedñcas Régimen iransitorio Anexo 3 lniciadva con proyecto de decreto por el que se adicionan dos nuevas &aociones m y IV que reoorren las actuales m, IV y V, que pasan a ser V, VI y Vil, respecdvamente, todas del articulo 15 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores Sinopsis Exposición de morivos Acciones regulatorias genéricas Acciones regularorias específicas Régimen transitorio Anexo 4 lníc:iudva con proyecto de decreto por la que se expide la ley del siStema nacional de banca de desarrollo. Exposición de motivos Antecedentes Contenido de la iniciativa Proyecto ele decreto por d que se crea la ley del sisiema nacional de banca de desarrollo Transitorios Anexo S ln.iciarlva con proyecto de decreto, que reforma el articulo 4• y adiciona un párrafo al inciso f) de la &aoción IV del artículo 10, de la ley de instituciones de crédito Exposición de motivos BBVA Citigroup Santander Scotiabank HSBC Acciones regularorias genéricas Acciones regulatorias específicas Régimen transitotio Anexo 6 Iniciativa con proyecto de decreto que reforma el párrafo primero del articulo ll3 bis de la ley de instituciones de crédito Exposición de motivos Acciones regulatorias genéricas Acciones regularorias específicas Régimen transitorio
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