DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
INTEGRANTES: DINALUZ GUERRERO MOLINA DANIEL ALEJANDRO MARTINEZ FIGUEROA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA NORTE DE SANTANDER 2015
DOSSIER FORMTAIVO INTEGRADOR
INTEGRANTES: DINALUZ GUERRERO MOLINA COD: 221359 DANIEL ALEJANDRO MARTINEZ FIGUEROA COD: 221358
DOCENTE: EDUARD OSORIO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA NORTE DE SANTANDER 2015
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR-MATEMATICA FINANCIERA ACTIVIDAD DOSSIER DE MATEMATICA FINANCIERA
En reuniĂłn del gerente con la contadora de la empresa Electroluzdasa Ltda. Se acordĂł solicitar un crĂŠdito de tres entidades bancarias para que la contadora Dinaluz guerrero molina sugiera la mejor opciĂłn, el crĂŠdito a solicitar es de $ 50.000.000 y las opciones encontradas fueron las siguientes: a) Banco de BogotĂĄ: presta con un interĂŠs del 1.2% con cuotas mensuales vencidas de 788.402,4036 por 10 aĂąos b) BanColombia: presta con un interĂŠs del 1%, con cuota semestral vencida de $ 1.937.405,66 por 15 aĂąos c) Davivienda: presta con un interĂŠs del 1.8%; con cuota anual vencida de 2.999.136,372 por 20 aĂąos. El gerente Daniel Alejandro MartĂnez Figueroa pide a la contadora escoger la mejor opciĂłn de crĂŠdito teniendo como prioridad el costo del mismo. Para conocer el costo del crĂŠdito o valor de los intereses la contadora hace lo siguiente:
(đ?&#x;? + đ?’Šđ?’‘)đ?’? − đ?&#x;? đ?‘˝đ?‘ = đ?‘Ş( ) đ?’Šđ?’‘ a) Banco de BogotĂĄ:
(đ?&#x;? + đ?&#x;Ž. đ?&#x;Žđ?&#x;?đ?&#x;?)đ?&#x;?đ?&#x;?đ?&#x;Ž − đ?&#x;? đ??•đ??… = đ?&#x;•đ?&#x;–đ?&#x;–. đ?&#x;’đ?&#x;Žđ?&#x;?, đ?&#x;’đ?&#x;Žđ?&#x;‘đ?&#x;” ( ) đ?&#x;Ž. đ?&#x;Žđ?&#x;?đ?&#x;? đ??•đ??… =209.233.637,3 InterĂŠs=VF-VP InterĂŠs= 209.233.637,3- 50.000.000=159.233.637,3
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR-MATEMATICA FINANCIERA b) Bancolombia:
(đ?&#x;? + đ?&#x;Ž. đ?&#x;Žđ?&#x;?)đ?&#x;‘đ?&#x;Ž − đ?&#x;? đ??•đ??… = đ?&#x;?. đ?&#x;—đ?&#x;‘đ?&#x;•. đ?&#x;’đ?&#x;Žđ?&#x;“, đ?&#x;”đ?&#x;” ( ) đ?&#x;Ž. đ?&#x;Žđ?&#x;? đ??•đ??… =67.392.445,74 InterĂŠs=VF-VP InterĂŠs= 67.392.445,74- 50.000.000=17.392.445,74
c) Davivienda:
(đ?&#x;? + đ?&#x;Ž. đ?&#x;Žđ?&#x;?đ?&#x;–)đ?&#x;?đ?&#x;Ž − đ?&#x;? đ?‘˝đ?‘ = đ?&#x;?. đ?&#x;—đ?&#x;—đ?&#x;—. đ?&#x;?đ?&#x;‘đ?&#x;”, đ?&#x;‘đ?&#x;•đ?&#x;? ( ) đ?&#x;Ž. đ?&#x;Žđ?&#x;?đ?&#x;– đ?‘˝đ?‘ =71.437.387,6 InterĂŠs=VF-VP InterĂŠs= 71.437.387,6- 50.000.000=21.437.387,6
De acuerdo con los resultados obtenidos se sugiere al gerente que la mejor opciĂłn de crĂŠdito es la ofrecida por Bancolombia, dado que sus intereses son mĂĄs bajos, tambiĂŠn cabe resaltar que por el tiempo de pago es la mejor opciĂłn porque al ser semestral da a la empresa un mayor lapso de tiempo y esto hace que la empresa no se descapitalice y pueda seguir con su razĂłn social. Ya escogida la opciĂłn ofrecida por Bancolombia esta serĂa la tabla de amortizaciĂłn del crĂŠdito
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR-MATEMATICA FINANCIERA TABLA DE AMORTIZACION PERIODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
CUOTA
$ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66 $ 1,937,405.66
INTERES
$ 500,000.00 $ 485,625.94 $ 471,108.15 $ 456,445.17 $ 441,635.57 $ 426,677.87 $ 411,570.59 $ 396,312.24 $ 380,901.30 $ 365,336.26 $ 349,615.56 $ 333,737.66 $ 317,700.98 $ 301,503.94 $ 285,144.92 $ 268,622.31 $ 251,934.48 $ 235,079.77 $ 218,056.51 $ 200,863.02 $ 183,497.59 $ 165,958.51 $ 148,244.04 $ 130,352.42 $ 112,281.89 $ 94,030.65 $ 75,596.90 $ 56,978.81 $ 38,174.55 $ 19,182.23
ABONO DE CAPITAL
$ 1,437,405.66 $ 1,451,779.72 $ 1,466,297.51 $ 1,480,960.49 $ 1,495,770.09 $ 1,510,727.80 $ 1,525,835.07 $ 1,541,093.42 $ 1,556,504.36 $ 1,572,069.40 $ 1,587,790.10 $ 1,603,668.00 $ 1,619,704.68 $ 1,635,901.72 $ 1,652,260.74 $ 1,668,783.35 $ 1,685,471.18 $ 1,702,325.89 $ 1,719,349.15 $ 1,736,542.64 $ 1,753,908.07 $ 1,771,447.15 $ 1,789,161.62 $ 1,807,053.24 $ 1,825,123.77 $ 1,843,375.01 $ 1,861,808.76 $ 1,880,426.85 $ 1,899,231.12 $ 1,918,223.43
SALDO 50000000 $ 48,562,594.34 $ 47,110,814.62 $ 45,644,517.11 $ 44,163,556.62 $ 42,667,786.52 $ 41,157,058.73 $ 39,631,223.65 $ 38,090,130.23 $ 36,533,625.87 $ 34,961,556.47 $ 33,373,766.37 $ 31,770,098.38 $ 30,150,393.70 $ 28,514,491.97 $ 26,862,231.23 $ 25,193,447.89 $ 23,507,976.70 $ 21,805,650.81 $ 20,086,301.66 $ 18,349,759.01 $ 16,595,850.94 $ 14,824,403.79 $ 13,035,242.17 $ 11,228,188.93 $ 9,403,065.16 $ 7,559,690.15 $ 5,697,881.39 $ 3,817,454.54 $ 1,918,223.43 $ 0.00