FINANZEN Jahresbericht 2016
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Impressum
Inhalt
Kommentare
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Bilanz
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Geldflussrechnung
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Erfolgsrechnung
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Mittelherkunft und Mittelverwendung
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Finanzausgleich
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Bilanz
6
Aktiven
6
Passiven
6
Erfolgsrechnung
6
Gesamtübersicht
6
Ressorts
7
Kostenstellen
7
Kostenarten
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Anhang zu Bilanz und Erfolgsrechnung
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Beiträge der Kirchgemeinden
13
Finanzkontrolle des Kantons Zürich / Bericht der Revisionsstelle
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Pensionskasse für Angestellte der römisch-katholischen Kirchgemeinden des Kantons Zürich
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Römisch-katholische Zentralkonferenz der Schweiz (RKZ)
Jahresbericht 2016 Details zu den Finanzen Herausgeber Synodalrat der Römisch-katholischen Körperschaft des Kantons Zürich Hirschengraben 66, 8001 Zürich www.zhkath.ch Redaktion Bereich Finanzen und Liegenschaften Koordination Kommunikationsstelle der Katholischen Kirche im Kanton Zürich 044 266 12 32 info@zhkath.ch Gestaltung: Liz Ammann Grafik Design, Zürich Druck: Staffel Medien AG, Zürich Papier: Gedruckt auf FSC-zertifiziertem Papier Auflage: 1 200 Exemplare
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Finanzen
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
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Bilanz Die Bilanzsumme hat sich im Berichtsjahr um 2,868 Millionen Franken auf 51,257 Millionen Franken erhöht. Auf der Aktivseite hat der Bestand an flüssigen Mitteln und kurzfristigen Geldmarktanlagen leicht abgenommen. Auf der einen Seite resultierte vor allem durch den Ertragsüberschuss und den sinkenden Debitorenbestand ein Mehr an Liquidität; diese Mittel wurden aber weitgehend für Investitionen in die Finanzliegenschaften Friedaustrasse 12 und Neptunstrasse 38 sowie den Neubau an der Pfingstweidstrasse verwendet. Abgenommen haben die Debitoren, vor allem durch die frühzeitigen Beitragszahlungen der Kirchgemeinden. Aus der Neubewertung von Wiedingstrasse 46 und Neptunstrasse 38 aufgrund der Umwidmung vom Verwaltungs- ins Finanzvermögen resultiert ein Buchgewinn von 1,321 Millionen Franken. Zusammen mit den Investitionen an der Friedaustrasse 12 und der Neptunstrasse 38 im Umfang von 3,208 Millionen Franken hat sich der Buchwert der Finanzliegenschaften von 1,278 Millionen Franken auf 5,811 Millionen Franken erhöht. Bei den Verwaltungsliegenschaften sind Investitionen von 0,489 Millionen Franken angefallen. Nach Vornahme der ordentlichen Abschreibungen von 1,005 Millionen Franken weisen diese per Bilanzstichtag einen Buchwert von 9,039 Millionen Franken aus. Bei den Passiven haben das kurzfristige Fremdkapital und die transitorischen Passiven leicht zugenommen. Der Bestand in den diversen Fonds hat durch die Äufnung des Finanzausgleichsfonds und die
budgetierte Einlage in den Fürsorgefonds zugenommen. Wie im Vorjahr werden auf Empfehlung der kantonalen Finanzkontrolle im Anhang zur Bilanz die zugesicherten, aber noch nicht bilanzierten Baubeiträge an die Kirchgemeinden ausgewiesen. Diese betragen per Bilanzstichtag 0,987 Millionen Franken. Das Eigenkapital der Körperschaft erhöht sich um den Ertragsüberschuss und erreicht damit Ende 2016 einen Stand von 43 647 867.08 Franken.
Erfolgsrechnung Der Voranschlag 2016 der Körperschaft sah bei einem Aufwand von 59 537 200 Franken und einem Ertrag von 58 092 200 Franken einen Aufwandüberschuss von 1 445 000 Franken vor. Die Jahresrechnung 2016 der Zentralkasse weist nun bei einem Ertrag von 61 141 489.31 Franken sowie einem Aufwand von 59 120 297.82 Franken einen Ertragsüberschuss von 2 021 191.49 Franken aus. Zu diesem Ergebnis haben auf der Ertragsseite in erster Linie die höheren Beiträge der Kirchgemeinden im Umfang von 0,805 Millionen Franken beigetragen. Das für die Beitragsbemessung 2016 massgebliche Steueraufkommen 2015 der Kirchgemeinden hat gegenüber dem Vorjahr um 4,6 Prozent zugenommen. Bei den natürlichen Personen war eine leichte Erhöhung von 0,8 Prozent zu verzeichnen, während bei den juristischen Personen ein Zuwachs um 15 Prozent stattfand (immer einfache Staatssteuer zu 100 Prozent). Ebenfalls auf der Ertragsseite ist der nicht budgetierte Buchgewinn
Geldflussrechnung Die Geldflussrechnung stellt die Veränderung der flüssigen Mittel aufgrund der Geschäfts-, Investitions- und Finanzierungstätigkeit dar. Geldflussrechnung (*)
Jahresergebnis Abschreibungen
Veränderung kurzfristige Forderungen Veränderung aktive Rechnungsabgrenzungen Veränderung kurzfristige Verpflichtungen Veränderung passive Rechnungsabgrenzungen Geldfluss aus Betriebstätigkeit Neubewertung Finanzliegenschaften Veränderung Fonds Investitionen Verwaltungsliegenschaften
2016
2015
CHF 2 021 191 1 005 015 1 069 489 -116 632 193 828 57 031 4 229 922 -1 320 713 596 368 -489 115 -3 207 963
CHF -1 007 826 1 063 508 410 256 -93 971 -41 563 -46 740 283 664 -373 652 -3 401 308
Investitionen Finanzliegenschaften Desinvestition Verwaltungsliegenschaften Geldfluss aus Investitionstätigkeit Veränderung flüssige Mittel
-3 697 078 -191 501
-268 190 3 300 -3 666 198 -3 756 186
Stand Fonds flüssige Mittel 1. Januar
29 550 739
33 306 925
Stand Fonds flüssige Mittel 31. Dezember Veränderung flüssige Mittel
29 359 238 -191 501
29 550 739 -3 756 186
(*) 2015 inkl. Erfolg aus Verkauf Baurecht Carl-Spitteler-Strasse für CHF 546 700
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 3
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durch die Neubewertung der beiden Finanzliegenschaften Neptunstrasse 38 und Wiedingstrasse 46 im Umfang von 1,321 Millionen Franken ausgewiesen. Auf der Aufwandseite sind gegenüber dem Budget Minderaufwendungen von total 0,417 Millionen Franken zu verzeichnen. Der budgetierte Personalaufwand wurde insgesamt um 0,716 Millionen Franken unterschritten. Zum Teil wurden neu budgetierte Personaleinstellungen zu einem späteren Zeitpunkt als geplant vorgenommen, zum Teil konnten bei Stellenwechseln die frei gewordenen Stellen nicht sofort wieder besetzt werden. Bei den Sachkosten sind vor allem beim Büro- und Verwaltungsaufwand, beim baulichen Unterhalt sowie bei den Veranstaltungen und Spesen tiefere Kosten zu verzeichnen. Gegenüber dem Budget höhere, aber erfolgsneutrale Aufwendungen sind im Umfang von 0,8 Millionen Franken beim Finanzausgleich (Beiträge und Fondseinlage) entstanden.
Mittelverwendung
Behörde und Verwaltung
Eine Gliederung der Erfolgsrechnung 2016 nach den Tätigkeitsprogrammen ergibt folgendes Bild: Rechnung 2016 Soziales 20 131 007.23 Bildung 12 512 870.75 Kultur 748 637.13 Gottesdienst, kultischer Aufwand 3 762 944.34 Behörde, Verwaltung, Kommunikation, Übriges 9 774 526.40 Liegenschaften, Baubeiträge der Kirchgemeinden -45 821.34 Mittelverwendung nach Tätigkeitsprogramm 46 884 164.51 Beiträge der Kirchgemeinden -26 205 356.00 Kostenbeiträge des Staates -22 700 000.00 Mittelherkunft -48 905 356.00 Ertragsüberschuss -2 021 191.49
Mittelherkunft
Liegenschaften, Baubeiträge 0 % Gottesdienst
Gliederung der Erfolgsrechnung nach Tätigkeitsprogramm
Kultur 8%
1%
21 % 43 %
27 %
Soziales
Beiträge der Kirchgemeinden 26,2 Mio.
Kostenbeiträge des Staates 22,7 Mio. 46 % 54 %
Bildung
Erfolgsrechnung nach Ressorts Der Synodalrat hat mit Beginn der neuen Legislaturperiode eine veränderte Ressortstruktur beschlossen. Die folgende Tabelle zeigt die Nettoaufwendungen bzw. Nettoerträge der einzelnen neu strukturierten Ressorts. in CHF
Rechnung 2016 Voranschlag 2016 Rechnung 2015
Präsidiales Jugend- und Spezialseelsorge Migrantenseelsorge Ökumenische Seelsorge Soziales Bildung Kommunikation und Kultur Finanzen und Liegenschaften Beiträge der Kirchgemeinden Staatsbeitrag Übriges Personal
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Finanzen
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
11 926 127.55 9 426 565.05 7 863 805.40 1 593 453.12 4 609 921.38 5 896 883.90 3 851 676.91 -48 050 385.07 -26 205 356.00 -22 700 000.00 854 970.93 860 760.27 -2 021 191.49
12 406 200 9 807 100 8 035 700 1 653 300 4 689 750 6 033 000 4 215 050 -46 417 500 -25 400 000 -22 700 000 1 682 500 1 022 400 1 445 000
12 325 098.38 9 010 152.91 7 667 565.38 835 248.07 4 385 261.49 6 219 058.36 4 448 126.89 -44 882 270.34 -24 441 626.00 -22 700 000.00 2 259 355.66 999 585.03 1 007 826.17
Finanzausgleich Der Finanzausgleich soll es auch den finanzschwachen Kirchgemeinden ermöglichen, ihren pastoralen Auftrag und ihr Gemeindeleben mit einem tragbaren Steuersatz zu finanzieren. Er ist solidarisch und wird ausschliesslich mittels Steuerkraftabschöpfung bei den finanzstarken Kirchgemeinden finanziert. Als finanzstark gelten jene Kirchgemeinden, deren Steuerkraft über dem Durchschnitt liegt. Das Kantonsmittel der relativen Steuerkraft 2015 hat sich aufgrund des Zuwachses bei den juristischen Personen gegenüber dem Vorjahr nochmals markant erhöht, nämlich von 4 060 Franken auf 4 288 Franken oder um 5,6 Prozent. Die relative Steuerkraft der finanzstärksten Kirchgemeinde Küsnacht-Erlenbach erreichte dabei den über sechsfachen Wert des in der finanzschwächsten Kirchgemeinde Wald ausgewiesenen Wertes. Im Berichtsjahr wurden an 17 Kirchgemeinden – zwei weniger als 2015 – Normaufwandsausgleichsbeiträge in der Höhe von 5,255 Millionen Franken ausgerichtet, zusammen mit den beiden von der Synode beschlossenen Sonderbeiträgen an die Kirchgemeinden Rheinau und Embrach insgesamt 5,395 Millionen Franken.
Finanziert wurde der Finanzausgleich durch Steuerkraftabschöpfung bei den finanzstarken Kirchgemeinden in der Höhe von 5,940 Millionen Franken. 0,545 Millionen Franken wurden dem Fonds für den Finanzausgleich zugewiesen, der damit per 31. Dezember 2016 einen Stand von 1,627 Millionen Franken ausweist. Diese Mittel sind ausschliesslich für den Finanzausgleich bestimmt und können Schwankungen bei den Ausgleichszahlungen bzw. bei der Steuerkraftabschöpfung ausgleichen. Die Steuerfussdisparität zwischen den einzelnen Kirchgemeinden ist trotz der hohen Solidaritätsleistung der steuerkräftigen Kirchgemeinden nach wie vor hoch. In sieben Kirchgemeinden beträgt der Steuerfuss 8 Prozent bzw. 9 Prozent, während sieben Kirchgemeinden einen bis zu doppelt so hohen Steuerfuss von 15 Prozent (fünf Kirchgemeinden) bzw. 16 Prozent (zwei Kirchgemeinden) aufweisen. Das gewogene Mittel betrug im Berichtsjahr 11,55 Prozent, was praktisch dem Vorjahreswert von 11,53 Prozent entspricht.
Normaufwandsausgleich
Steuerkraftabschöpfung
Kirchgemeinde Andelfingen-Feuerthalen Bauma Elgg St. Petrus-Embrachertal Geroldswil Glattfelden-Eglisau-Rafz Hausen-Mettmenstetten Hinwil Hirzel-Schönenberg-Hütten Illnau-Effretikon Oberengstringen Pfungen Rheinau Richterswil Rüti Turbenthal Wald Wetzikon Winterthur Total
Rechnung Rechnung 2016 2015 426 330 416 423 380 501 316 823 250 284 249 239 253 723 152 374 0 1 577 402 894 252 519 378 839 255 643 60 008 45 828 296 300 319 258 0 57 750 137 654 176 470 24 936 270 155 194 787 206 886 6 338 154 890 385 766 389 870 309 466 296 456 503 572 471 652 620 229 575 631 623 255 652 485 5 254 882 5 261 929
Kirchgemeinde Birmensdorf Herrliberg Horgen Kilchberg Kloten Küsnacht-Erlenbach Meilen Oberrieden Opfikon Stäfa Thalwil-Rüschlikon Wallisellen Zollikon-Zumikon Zürich-Stadt Total
Rechnung Rechnung 2016 2015 308 26 948 66 041 88 649 146 648 39 036 131 294 132 982 379 188 219 510 461 338 355 321 95 034 112 714 0 83 611 316 925 47 853 38 13 907 70 272 45 284 237 981 335 990 295 036 282 772 3 739 947 3 250 580 5 940 050 5 035 157
Übersicht Normaufwandsausgleich Sonderbeitrag Rheinau und Embrach Steuerkraftabschöpfung Zuweisung an Finanzausgleichsfonds Total Finanzausgleich
5 254 882 140 000 545 168 5 940 050
5 940 050 5 940 050
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 5
___ Bilanz per 31. Dezember 2016
31.12.2016
CHF
CHF
42 218 020.41
38 829 301.78
29 359 238.20
29 550 739.16
Aktiven Finanzvermögen Flüssige Mittel Kassa, PC, Banken
9 359 238.20
kurzfristige Geldmarktanlagen
29 550 739.16
20 000 000.00
Debitoren
6 770 120.84 Kontokorrente
535 286.37
217 349.46
4 122 331.00
5 678 001.00
übrige Debitoren
2 112 503.47
1 944 259.63 5 811 066.20
Mobilien Transitorische Aktiven Verwaltungsvermögen Immobilien Mobilien Total Aktiven
1.00
1.00 160 961.53
9 039 407.00
9 559 707.00
3.00
3.00
9 039 401.00 3.00
9 559 701.00 3.00
51 257 427.41
48 389 008.78
CHF
CHF
7 609 560.33
6 762 333.19
4 235 391.82
4 041 563.37
Passiven Fremdkapital Kurzfristiges Fremdkapital Kreditoren
2 922 831.39
übrige Verpflichtungen
1 312 560.43
Transitorische Passiven
1 277 990.00
277 594.17
Darlehen und Beteiligungen
2 853 767.12 1 187 796.25 213 277.31
Fonds Eigenkapital Eigenkapital 31.12.2015 Ertragsüberschuss 2016
2 021 191.49
Eigenkapital 31.12.2016
43 647 867.08
Gesamtübersicht
Aufwand
Rechnung 2016 Ertrag
CHF
CHF
Total Ertrag ohne Beiträge der Kirchgemeinden Total Aufwand Beiträge der Kirchgemeinden Total
3 160 891.20
2 564 523.20
43 647 867.08
41 626 675.59
51 257 427.41
48 389 008.78
Saldo
Voranschlag 2016 Saldo
Rechnung 2015 Saldo
CHF
CHF
CHF
32 692 200
33 577 594.65
24 184 164.51
-59 537 200
-59 027 046.82
25 400 000
24 441 626.00
-1 445 000
-1 007 826.17
34 936 133.31 59 120 297.82
Ertragsüberschuss/Aufwandüberschuss
156 246.62
41 626 675.59
Total Passiven
26 205 356.00 2 021 191.49 61 141 489.31
Eigenkapital zu Jahresbeginn Ertragsüberschuss / Aufwandüberschuss Eigenkapital zu Jahresende
Finanzen
7 839 610.09
Beiträge der Kirchgemeinden Immobilien
6
31.12.2015
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
61 141 489.31
41 626 675.59
41 626 676
42 634 501.76
2 021 191.49
-1 445 000
-1 007 826.17
43 647 867.08
40 181 676
41 626 675.59
___ Erfolgsrechnung 2016
Aufwand
Rechnung 2016 Ertrag
Saldo
Voranschlag 2016 Saldo
Rechnung 2015 Saldo
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
1 Präsidiales
12 001 613.10
75 485.55
11 926 127.55
12 406 200
12 325 098.38
2 Jugend- und Spezialseelsorge
Ressort
10 509 591.50
1 083 026.45
9 426 565.05
9 807 100
9 010 152.91
3 Migrantenseelsorge
8 233 717.90
369 912.50
7 863 805.40
8 035 700
7 667 565.38
4 Ökumenische Seelsorge
1 991 341.32
397 888.20
1 593 453.12
1 653 300
835 248.07
5 Soziales
5 173 269.18
563 347.80
4 609 921.38
4 689 750
4 385 261.49
6 Bildung
5 981 826.06
84 942.16
5 896 883.90
6 033 000
6 219 058.36
7 Kommunikation und Kultur 8 Finanzen und Liegenschaften 9 Personal Total
Kostenstelle 1 Präsidiales 610 RKZ 622 Europäische Bischofskonferenz 640 Auslandhilfe 738 Gemeindefusionen
3 863 812.36
12 135.45
3 851 676.91
4 215 050
4 448 126.89
10 465 746.98
58 516 132.05
-48 050 385.07
-46 417 500
-44 882 270.34
899 379.42
38 619.15
860 760.27
1 022 400
999 585.03
59 120 297.82
61 141 489.31
-2 021 191.49
1 445 000
1 007 826.17
Aufwand
Rechnung 2016 Ertrag
Saldo
Voranschlag 2016 Saldo
Rechnung 2015 Saldo
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
12 001 613.10
75 485.55
11 926 127.55
12 406 200
12 325 098.38
2 407 136.25
0.00
2 407 136.25
2 409 000
2 375 760.35
35 000.00
0.00
35 000.00
35 000
35 000.00
100 000.00
0.00
100 000.00
100 000
0.00
15 000.00
0.00
15 000.00
50 000
0.00
976 700.00
0.00
976 700.00
983 500
971 000.00
1 678 830.14
53 359.30
1 625 470.84
1 703 700
1 573 097.09
822 Dekane
219 951.10
0.00
219 951.10
225 000
221 019.55
910 Synode
629 978.88
0.00
629 978.88
708 500
629 681.15
913 Rekurskommission
356 799.71
0.00
356 799.71
415 300
363 292.97
915 Synodalrat
912 166.66
0.00
912 166.66
903 300
929 964.55
3 799 825.50
10 803.15
3 789 022.35
3 980 800
4 570 309.77
348 449.96
11 323.10
337 126.86
289 100
0.00
14 324.85
0.00
14 324.85
18 000
15 496.55 0.00
810 Bistumskasse 820 Generalvikariat
920 Verwaltung 921 EDV 928 Verschiedene Ausgaben 935 Diözesane Schlichtungsstelle
0.00
0.00
0.00
5 000
50 000.00
0.00
50 000.00
50 000
0.00
946 Jubiläum 50 Jahre Körperschaft
300 000.00
0.00
300 000.00
300 000
300 000.00
960 Honorare und Gutachten
154 790.85
0.00
154 790.85
200 000
314 387.50
2 659.20
0.00
2 659.20
30 000
26 088.90
10 509 591.50
1 083 026.45
9 426 565.05
9 807 100
9 010 152.91
740 674.99
229 213.50
511 461.49
533 800
473 756.96
1 615 242.57
78 334.85
1 536 907.72
1 643 600
1 450 355.98
5 000.00 25 000.00
0.00 0.00
5 000.00 25 000.00
5 000 25 000
2 500.00 25 000.00
228 500.00
0.00
228 500.00
228 500
122 500.00
937 Fürsorgefonds
965 Freier Kredit 2 Jugend- und Spezialseelsorge 208 Jugendkirche Jenseits 210 Jugendseelsorge 212 Pro Juventute (ehemals MIRA) 213 Roundabout 214 Blauring und Jungwacht
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 7
___ Erfolgsrechnung 2016
Aufwand Kostenstelle 216 Pfadfinder St. Georg ZH 217 Pfadfinder SUSO Winterthur
Rechnung 2016 Ertrag
Saldo
Voranschlag 2016 Saldo
Rechnung 2015 Saldo
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
7 500.00
0.00
7 500.00
7 500
7 500.00
2 500.00
0.00
2 500.00
2 500
2 500.00
220 Mittelschulseelsorge
1 666 437.69
724 649.10
941 788.59
996 150
967 871.70
230 Studentenseelsorge
515 000.00
0.00
515 000.00
515 000
515 000.00
6 834.70
0.00
6 834.70
10 000
7 508.90
927 449.90 4 348 460.31
258.00 50 571.00
927 191.90 4 297 889.31
928 800 4 479 550
890 299.36 4 148 622.18
271 Priesterpikettdienst
84 315.04
0.00
84 315.04
92 000
79 550.42
272 HIV / Aidsseelsorge
323 676.30
0.00
323 676.30
326 700
304 187.41
13 000.00
0.00
13 000.00
13 000
13 000.00
8 233 717.90
369 912.50
7 863 805.40
8 035 700
7 667 565.38
3 505 322.12
72 380.80
3 432 941.32
3 421 000
3 293 227.27
876 796.49
91 313.90
785 482.59
775 100
755 631.43
250 Konvertitenseelsorge 260 Behindertenseelsorge 270 Spital- und Klinikseelsorge
275 Zürcher Höhenklinik Davos Clavadel 3 Migrantenseelsorge
307 Missioni cattoliche di Lingua Italiana 320 MC de Langue Française 330 MC-Española
1 280 851.73
80 337.40
1 200 514.33
1 288 200
1 254 287.34
340 Portugiesenseelsorge
600 200.67
25 200.00
575 000.67
588 200
548 146.80
345 Englischsprachigenseelsorge
407 340.19
0.00
407 340.19
453 200
389 240.00
351 Kroatenseelsorge
949 670.94
86 680.40
862 990.54
893 200
849 251.96
353 Albanerseelsorge Ostschweiz
114 627.70
0.00
114 627.70
120 000
115 772.50
355 Ungarenseelsorge
175 761.73
14 000.00
161 761.73
169 200
161 862.10
358 Polenseelsorge
171 765.79
0.00
171 765.79
174 100
172 206.35
374 Syro-Malabaren-Seelsorge 375 Weitere Migrationsgemeinden
28 500.00 60 655.45
0.00 0.00
28 500.00 60 655.45
28 500 50 000
28 500.00 27 481.95
390 Sprachkurse, Praktika usw. für Migrantenseelsorge
49 986.29
0.00
49 986.29
50 000
54 089.95
395 Allg. Migrantenseelsorge
12 238.80
0.00
12 238.80
25 000
17 867.73
1 991 341.32
397 888.20
1 593 453.12
1 653 300
835 248.07
16 000.00
0.00
16 000.00
16 000
16 000.00
1 000.00
0.00
1 000.00
1 000
1 000.00
4 Ökumenische Seelsorge
120 Zürcher Telebibel 122 Weltgebetstag 205 Elternbriefe
0.00
9 557.89
-9 557.89
-14 000
-7 080.90
318 870.90
158 000.00
160 870.90
187 900
117 109.77
11 500.00
0.00
11 500.00
11 500
11 000.00
268 Polizeiseelsorge
159 403.21
122 442.21
36 961.00
38 400
36 292.65
278 Notfallseelsorge
109 755.24
0.00
109 755.24
110 000
111 387.18
280 Flughafenkirche
280 058.63
0.00
280 058.63
284 500
276 512.75
285 Bahnhofkirche
237 364.50
107 888.10
129 476.40
133 000
129 853.12
291 Ökumenische Eheberatung
800 000.00
0.00
800 000.00
800 000
95 593.50
295 Internetseelsorge
20 000.00
0.00
20 000.00
20 000
20 000.00
413 Förderung Projekte Freiwilligenarbeit
17 259.60
0.00
17 259.60
30 000
2 943.95
824 Kantonaler Seelsorgerat
20 129.24
0.00
20 129.24
35 000
24 636.05
265 Gefängnisseelsorge 266 Gefangenenseelsorge Regensdorf
8
Finanzen
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
Kostenstelle 5 Soziales
Aufwand
Rechnung 2016 Ertrag
Saldo
Voranschlag 2016 Saldo
Rechnung 2015 Saldo
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
5 173 269.18
563 347.80
4 609 921.38
4 689 750
4 385 261.49
242 Kabel, Lehrlingsseelsorge 245 DFA Die kirchliche Fachstelle bei Arbeitslosigkeit, Zürich 246 DFA Die kirchliche Fachstelle bei Arbeitslosigkeit, Uster
864 698.27 601 885.40
432 499.10 0.00
432 199.17 601 885.40
462 250 586 900
421 234.79 568 311.80
52 386.15
0.00
52 386.15
51 250
52 134.15
247 Stellennetz 248 DFA Die kirchliche Fachstelle bei Arbeitslosigkeit, Winterthur
4 500.00 236 514.12
0.00 130 848.70
4 500.00 105 665.42
4 500 130 950
4 500.00 111 322.99
255 Die Dargebotene Hand, Zürich
190 000.00
0.00
190 000.00
190 000
190 000.00
256 Die Dargebotene Hand, Winterthur
15 000.00
0.00
15 000.00
15 000
15 000.00
262 Pränatale Diagnostik
17 500.00
0.00
17 500.00
17 500
17 500.00
279 Asylzentrenseelsorge 410 Caritas Zürich
52 136.34 2 500 000.00
0.00 0.00
52 136.34 2 500 000.00
70 900 2 500 000
43 757.76 2 500 000.00
218 790.00
0.00
218 790.00
215 000
215 000.00
25 000.00
0.00
25 000.00
25 000
25 000.00
145 000.00
0.00
145 000.00
145 000
145 000.00
3 000.00
0.00
3 000.00
3 000
3 000.00
433 Frauenberatung: sexuelle Gewalt 435 FIZ Fachstelle Frauenhandel und Frauenmigration
1 000.00 20 000.00
0.00 0.00
1 000.00 20 000.00
1 000 20 000
1 000.00 20 000.00
451 Ethikprojekte
20 677.95
0.00
20 677.95
40 000
26 000.00
470 Beiträge Suchtproblematik
23 800.00
0.00
23 800.00
30 000
24 000.00
178 880.95
0.00
178 880.95
179 000
0.00
2 500.00
0.00
2 500.00
2 500
2 500.00
5 981 826.06
84 942.16
5 896 883.90
6 033 000
6 219 058.36
1 094 445.73
84 942.16
1 009 503.57
1 103 100
1 003 357.67
0.00
0.00
0.00
0
40 000.00
52 000.00
0.00
52 000.00
52 000
60 000.00
411 Beratungsstelle für Asylsuchende 418 Berufslehr-Verbund Zürich 420 Pro Filia 432 Eltern in Not
480 Flüchtlingsprojekte Kirchgemeinden 520 Kantonalverband KAB 6 Bildung
110 Fachstelle für Religionspädagogik 115 Theologie für Laien (TKL) 290 Eheseminar 430 Beratungs- und Begleitungsstelle tandem 510 Paulus Akademie 511 Kommunikation Eröffnung Pfingstweidstrasse 515 Raumsubventionierung für Bildungsveranstaltungen
90 000.00
0.00
90 000.00
90 000
90 000.00
1 158 500.00
0.00
1 158 500.00
1 158 500
1 360 193.37
0.00 23 495.00
0.00 0.00
0.00 23 495.00
0 28 000
18 268.20 0.00
530 KFB Katholischer Frauenbund, Zürich
200 000.00
0.00
200 000.00
200 000
200 000.00
560 ZIID Zürcher Institut für interreligiösen Dialog
120 000.00
0.00
120 000.00
120 000
155 000.00
2 600 000.00 131 985.33
0.00 0.00
2 600 000.00 131 985.33
2 600 000 170 000
2 600 000.00 183 739.12
511 400.00
0.00
511 400.00
511 400
508 500.00
570 Katholische Schulen 575 Mitfinanzierung ökumenische Ausbildung Kirchenmusik 815 Diözesane Aus- und Weiterbildung
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 9
___ Erfolgsrechnung 2016
Aufwand
Rechnung 2016 Ertrag
Saldo
Voranschlag 2016 Saldo
Rechnung 2015 Saldo
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
3 863 812.36
12 135.45
3 851 676.91
4 215 050
4 448 126.89
395 400.00
0.00
395 400.00
395 400
425 400.00
2 942 074.26 24 270.95
0.00 12 135.45
2 942 074.26 12 135.50
3 298 950 13 000
3 549 082.92 10 389.80
13 340.45
0.00
13 340.45
17 700
13 248.05
Kostenstelle 7 Kommunikation und Kultur 111 Relimedia 150 forum 293 Hochzeitsmesse 294 Familienmesse «FAMEXPO»
129 900.00
0.00
129 900.00
130 000
130 200.00
545 Theater 58
542 TVZ-Lektoratsstelle
20 000.00
0.00
20 000.00
20 000
20 000.00
550 Kirche und Umwelt
23 690.80
0.00
23 690.80
26 000
13 278.30
565 Zürcher Forum der Religionen
19 000.00
0.00
19 000.00
19 000
19 000.00
618 Katholisches Medienzentrum
20 000.00
0.00
20 000.00
20 000
20 000.00
276 135.90
0.00
276 135.90
275 000
247 527.82
10 465 746.98
58 516 132.05
-48 050 385.07
-46 417 500
-44 882 270.34
100 775.20
23 090.00
77 685.20
3 400
-21 070.40
8 533.18
4 192.00
4 341.18
5 300
-1 381.79
015 Neptunstrasse 38
39 254.93
725 258.40
-686 003.47
-43 800
0.00
016 Wiedingstrasse 46
54 487.85
800 308.55
-745 820.70
-104 300
0.00
032 Auf der Mauer 13 033 Bederstrasse 76
59 557.90 38 497.58
152 085.10 183 016.65
-92 527.20 -144 519.07
-104 700 -7 900
-35 676.00 22 894.77
034 Birmensdorferstrasse 48 / 52
42 649.90
168 613.90
-125 964.00
-108 600
-123 489.40
035 Brandschenkestrasse 12 / 14
24 040.15
185 000.00
-160 959.85
-140 000
-155 812.60
0.00
0.00
0.00
0
-524 908.20
037 Hirschengraben 66
208 894.14
436 708.55
-227 814.41
-149 900
-104 140.77
038 Hirschengraben 70 / 72
177 654.33
400 828.40
-223 174.07
-247 100
-266 353.29
0.00
0.00
0.00
0
1 509.75
040 Schlossgasse 32
17 632.30
114 528.20
-96 895.90
-69 000
-78 827.65
041 Schrennengasse 26
20 972.95
64 000.20
-43 027.25
-31 300
-47 032.95
0.00
0.00
0.00
0
-117 027.95
945 Öffentlichkeitsarbeit 8 Finanzen und Liegenschaften 013 Friedaustrasse 12 014 Haus Erika, Gonten
036 Carl-Spitteler-Strasse 38
039 Neptunstrasse 38
042 Wiedingstrasse 46 043 Schienhutgasse 7
120 077.05
135 672.30
-15 595.25
14 100
88 498.43
1 082 284.70
0.00
1 082 284.70
1 038 100
1 136 830.55
500 Haus der Stille in Rheinau
120 057.95
0.00
120 057.95
126 000
120 057.95
650 Einmalige kulturelle und soziale Beiträge 651 Nicht budgetierte, einmalige Beiträge Synodalrat 652 Nicht budgetierte, einmalige Beiträge Synode
74 560.00 279 313.70
0.00 0.00
74 560.00 279 313.70
80 000 0
71 000.00 181 000.00
650 000.00
0.00
650 000.00
0
300 000.00
044 Pfingstweidstrasse
710 Beiträge der Kirchgemeinden 730 Finanzausgleich 735 Steuerfussausgleich Gachnang Thurgau 750 Baubeiträge 900 Kostenbeiträge des Staates
10
Finanzen
0.00
26 205 356.00
-26 205 356.00
-25 400 000
-24 441 626.00
5 940 050.00
5 940 050.00
0.00
0
0.00
0.00
0.00
0.00
10 000
11 454.00
1 352 168.75
0.00
1 352 168.75
1 600 000
1 979 259.25
0.00
22 700 000.00
-22 700 000.00
-22 700 000
-22 700 000.00
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
Aufwand
Rechnung 2016 Ertrag
Saldo
Voranschlag 2016 Saldo
Rechnung 2015 Saldo
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
49 852.66
2 223.85
47 628.81
38 500
39 782.53
3 814.11 617.65
247 264.25 27 935.70
-243 450.14 -27 318.05
-226 300 0
-204 136.42 -13 074.15
899 379.42
38 619.15
860 760.27
1 022 400
999 585.03
2 000.00
0.00
2 000.00
2 000
2 000.00
1 100.00 305 503.35
0.00 0.00
1 100.00 305 503.35
1 100 390 000
1 100.00 356 477.08
50 000.00
0.00
50 000.00
50 000
50 000.00
50 000.00
0.00
50 000.00
50 000
0.00
18 000.00
8 000.00
10 000.00
10 000
10 000.00
846 Praktikumsbeitrag 852 Ergänzungsrenten, Pensionskasse Geistliche
122 631.00 12 000.00
0.00 0.00
122 631.00 12 000.00
165 000 18 500
234 419.57 16 000.00
936 Personalombudsstelle
193 109.30
0.00
193 109.30
186 000
186 878.52
938 Personalförderung
111 630.46
19 780.00
91 850.46
115 800
88 045.93
21 424.01 11 981.30
10 839.15 0.00
10 584.86 11 981.30
14 000 20 000
15 383.68 38 530.25
0.00
0.00
0.00
0
750.00
Kostenstelle 923 Centrum 66 970 Kapitaldienst 995 Neutrale Aufwendungen und Erträge / Berichtigungen 9 Personal 522 Sakristanenverein 523 Haushälterinnen 840 Studienurlaub für Seelsorger 841 Kommunikationskampagne Berufungspastoral 844 Stipendienfonds der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
845 Bildungsfonds
950 Versicherungen 952 Beiträge an Dienstaltersgeschenke Kirchgemeinden 955 Zusatzrenten für Angestellte
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 11
___ Erfolgsrechnung 2016
Aufwand
Rechnung 2016 Ertrag
CHF
Total Kostenarten
59 120 297.82
Personalaufwand
Kostenarten
Sachaufwand Passivzinsen Abschreibungen Finanzausgleichsbeiträge Beiträge Fondszuweisungen Interne Verrechnungen
Saldo
Voranschlag 2016 Saldo
Rechnung 2015 Saldo
CHF
CHF
CHF
CHF
61 141 489.31
-2 021 191.49
1 445 000
1 007 826.17
22 491 956.13
22 491 956.13
23 207 850
21 875 034.91
5 543 328.06
5 543 328.06
6 162 550
6 727 136.46
19.95
19.95
1 700
4.45
1 005 014.90 5 394 882.00
1 005 014.90 5 394 882.00
989 600 5 140 000
1 063 507.95 5 401 929.00
22 593 111.13
22 593 111.13
22 523 200
22 586 434.05
605 168.00
605 168.00
60 000
10 000.00
1 486 200.00 -2 169 360.00
1 452 300
2 169 360.00
-919 100
1 363 000.00 -1 482 377.86
667 091.15 33 306 490.71
-667 091.15 -33 306 490.71
-537 200 -31 790 600
-651 621.74 -30 702 270.25
1 486 200.00
Vermögenserträge Entgelte Beiträge Institutionen, Beiträge Kirchgemeinden, Steuerkraftabschöpfung Entnahme Fonds Staatsbeiträge Interne Verrechnungen Neutraler Aufwand / Ertrag
617.65
8 000.00
-8 000.00
0
-382 772.00
23 476 411.75
-23 476 411.75
-23 393 000
-23 424 104.65
1 486 200.00
-1 486 200.00
-1 452 300
-1 363 000.00
27 935.70
-27 318.05
0
-13 074.15
Anhang zu Bilanz und Erfolgsrechnung 2016 der Zentralkasse Staatsbeiträge 2016
CHF
Die Körperschaft erhielt 2016 folgende Staatsbeiträge: a) Kostenbeiträge des Staates gemäss dem Kirchengesetz
22 700 000.00
b) Gefängnisseelsorge
158 000.00
c) Mittelschulseelsorge Lehrauftragsentschädigungen
618 411.75
12
Finanzen
Baubeiträge 2016 Kirchgemeinden
23 476 411.75
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
a) Geleistete Akonto- und Schlusszahlungen 2016 gemäss Konto 750, Baubeiträge b) Offene, nicht bilanzierte Baubeiträge
CHF 1 352 168.75 987 454.00
___ Beiträge der Kirchgemeinden 2014 – 2016
2016
2015
2014
CHF
CHF
CHF
Adliswil
379 067.00
334 166.00
315 751.00
Regensdorf
Affoltern am Albis
227 590.00 135 954.00
205 586.00 136 820.00
215 523.00 149 226.00
Rheinau
55 974.00
57 568.00
60 147.00
Birmensdorf
175 080.00
188 786.00
Bonstetten
148 354.00
132 800.00
Kirchgemeinden
AndelfingenFeuerthalen Bauma
2016
2015
2014
CHF
CHF
CHF
459 430.00
446 120.00
499 558.00
12 445.00
11 325.00
12 954.00
Richterswil RickenbachSeuzach
140 901.00 207 415.00
132 523.00 216 671.00
170 769.00 222 677.00
192 134.00
Rümlang
143 831.00
119 436.00
127 796.00
164 706.00
Rüti
146 823.00
146 767.00
161 941.00
Kirchgemeinden
Bülach
296 340.00
264 277.00
302 202.00
Schlieren
403 936.00
373 676.00
312 745.00
Dielsdorf
369 562.00
356 784.00
380 898.00
Stäfa
208 348.00
208 677.00
201 248.00
Dietikon
407 176.00
395 795.00
342 495.00
Thalwil-Rüschlikon
455 796.00
415 492.00
535 553.00
Dübendorf
662 634.00
533 970.00
570 936.00
Turbenthal
31 462.00
34 369.00
38 013.00
Egg
309 347.00
305 416.00
306 227.00
Urdorf
177 137.00
155 120.00
182 483.00
Elgg Embrachertal St. Petrus
30 951.00 130 862.00
30 732.00 140 384.00
37 639.00 125 130.00
Uster
668 922.00
704 001.00
725 669.00
Wädenswil
236 127.00
243 636.00
293 561.00
Geroldswil
160 346.00 121 266.00
152 691.00 113 583.00
175 513.00 139 184.00
HausenMettmenstetten
111 589.00
119 981.00
123 970.00
Herrliberg Hinwil
147 741.00 113 433.00
165 139.00 111 360.00
185 283.00 104 079.00
GlattfeldenEglisau-Rafz
Wald
Hirzel-Schönenberg-Hütten Hombrechtikon
51 471.00
49 612.00
50 275.00
187 124.00
189 973.00
183 648.00
Horgen Illnau-Effretikon
543 263.00 221 836.00
412 734.00 202 202.00
419 200.00 218 273.00
Kilchberg
234 992.00
229 324.00
228 724.00
Kloten KüsnachtErlenbach
1 052 162.00 690 220.00
858 547.00 594 287.00
687 986.00 645 806.00
100 562.00 219 957.00
90 257.00 234 101.00
95 664.00 237 218.00
Langnau am Albis MännedorfUetikon am See Meilen
274 849.00
281 557.00
282 027.00
Oberengstringen
109 557.00
106 916.00
107 576.00
Oberrieden Opfikon
61 676.00 646 904.00
147 775.00 361 522.00
131 072.00 395 913.00
Pfäffikon
238 202.00
219 306.00
233 576.00
Pfungen
103 138.00
96 766.00
108 203.00
65 250.00
63 999.00
64 735.00
Wallisellen
842 047.00
905 091.00
733 931.00
Wetzikon
288 374.00
303 868.00
324 779.00
1 255 414.00
1 253 100.00
1 283 655.00
418 318.00
50 006.00
53 163.00
Winterthur Zell Zollikon-Zumikon Zürich-Stadt Total
512 484.00
493 323.00
535 545.00
11 179 563.00
10 343 709.00
10 433 725.00
26 573 202.00 24 441 626.00 24 830 704.00
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 13
___ Finanzrevision
14
Finanzen
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton ZĂźrich
___ Pensionskasse für Angestellte der römisch-katholischen Kirchgemeinden des Kantons Zürich
Bestandsveränderung im Jahr 2016 Aktive Versicherte
2016
2015
Total Aktive Versicherte am 01.01.
1 897
1 851
Eintritte während des Jahres
273
293
Austritte während des Jahres
-214
-197
-45 -1
-49 -1
1 910
1 897
Pensionierungen während des Jahres Todesfälle während des Jahres Total Aktive Versicherte am 31.12.
Jahresbericht des Stiftungsrates (Auszug) Aufgrund der erfreulichen Schadenentwicklung konnte die Stiftung auch im Berichtsjahr einen Überschuss aus den Versicherungsverträgen erzielen. Diese Überschüsse, in Kombination mit der Senkung der technischen Rückstellungen und dem Ergebnis auf den Anlagen der freien Mittel, führten insgesamt zu einem Ertragsüberschuss von CHF 0,7 Mio. Der Stiftungsrat hat beschlossen, die Altersguthaben der aktiven Versicherten im Jahr 2017 umhüllend mit 1.00% zu verzinsen. Die laufenden Renten werden nicht der Teuerung angepasst. Das nicht gebundene Stiftungskapital (freie Mittel) beträgt CHF 17,2 Mio. per 31.12.2016. Der aktuelle Stand der freien Mittel lässt es zu, dass in den kommenden Jahren regelmässig ein Anteil der Risikoprämien der Versicherten, wie auch die Verrentungsverluste der zukünftigen Rentner finanziert werden. Besuchen Sie für weitere Informationen unsere Homepage oder wenden Sie sich an die Geschäftsstelle: www.zh.kath.ch/Pensionskasse
Versicherungstechnische Informationen und Risikodeckung Die Stiftung hat die Risiken (Anlage des Deckungskapitals, Invaliditätsund Todesfallrisiko sowie das Langlebigkeitsrisiko der Altersrentner) durch einen Versicherungsvertrag je hälftig bei den Lebensversicherern AXA Leben AG und Swiss Life AG rückgedeckt. Der gesetzliche Deckungsgrad gemäss Art. 44 BVV2 beträgt per 31.12.2016 104,48%. Die finanzielle Sicherheit der Pensionskasse ist weiterhin gewährleistet. Aufgrund der erwähnten Absicherung durch den Versicherungsvertrag kann eine Unterdeckung grundsätzlich ausgeschlossen werden. Die vom Experten für berufliche Vorsorge berechneten technischen Rückstellungen zur Deckung der verbleibenden Risiken belaufen sich auf total CHF 7,4 Mio.
Organisation der Stiftung
Stiftungsurkunde: 27. November 2014 Gründung der Stiftung: 19. Oktober 1966 Vorsorgereglement: gültig ab 1. Januar 2016 Stiftungsorgane Stiftungsrat (Amtsdauer 2014 bis 2018):
Wahlkreis
Arbeitgebervertreter
Arbeitnehmervertreter
Stadtverband
Janine Zurbriggen, Zürich
Silvia von Arx, Tagelswangen
Übrige Kirchgemeinden
Peter Marck, Adliswil Thomas Suter, Winterthur
Hans-Ruedi Simmen, Dietikon, Franziska Bosshard, Hüntwangen
Synodalrat
Raphael Meyer, Langnau am Albis
Franziska Ziegler, Winterthur
Übrige angeschlossene Institutionen
Ueli Willimann, Gossau Martin von Ostheim, Thalwil
Pfr. Martin Burkart, Zürich, Irena Wilkesmann, Zürich
Präsident des Stiftungsrates:
Stephan Hegner, Unterengstringen
Geschäftsführer:
Marcel Winiger, AXA Pension Solutions AG, Winterthur
Revisionsstelle:
BK&P AG, Treuhandgesellschaft, Zürich
Pensionsver- Dr. Zsolt Kukorelly, Swiss Life Pension sicherungsexperte: Services AG, Zürich Die Erledigung aller Geschäfte der Pensionskasse erforderte drei Sitzungen des Stiftungsrates. Zusätzlich wurde eine gesetzlich vorgeschriebene Weiterbildungsveranstaltung für die Mitglieder des Stiftungsrates durchgeführt.
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 15
___ Pensionskasse für Angestellte der römisch-katholischen Kirchgemeinden des Kantons Zürich
Bilanz
31.12.16
31.12.15
Betriebsrechnung
2016
2015
CHF
CHF
Ordentliche und übrige Beiträge und Einlagen
24 593 851
22 737 918
Beiträge Arbeitnehmer
8 304 062 12 327 641
8 021 726 11 905 102
3 587 950
2 473 251
CHF
CHF
34 315 570
33 556 630
3 092 991 39 247
3 700 421 78
Forderung gegenüber Swiss Life Forderungen gegenüber angeschlossenen Arbeitgebern
16 795 478 48 944
15 622 853 162 061
Beiträge Arbeitgeber
Wertschriften
14 338 911
14 071 217
Zuschüsse Sicherheitsfonds
374 198
337 839
1 323 370
2 104 640
18 361 228
11 514 314
35 638 940
35 661 269
Eintrittsleistungen Zufluss aus Beiträgen und Eintrittsleistungen
42 955 079
34 252 231
Reglementarische Leistungen
-18 673 764
-17 690 755
Altersrenten
-12 761 137
-12 573 448
Hinterlassenen- / Invalidenrenten
-2 006 002
-2 001 308
Kapitalleistungen
-3 875 624
-3 086 000
-
-952
Austrittsleistungen
-11 693 204
-11 768 493
Abfluss für Leistungen und Vorbezüge
-30 366 968
-29 460 200
473 742
168 524
Ertrag aus Versicherungsleistungen
34 965 755
33 127 745
Versicherungsleistungen
30 342 073
29 454 089
4 623 682
3 673 656
Versicherungsaufwand Versicherungsprämien
-46 696 127 -23 800 307
-38 010 746 -22 930 338
Einmaleinlagen an Versicherungen
-22 824 264
-15 011 684
-71 556
-68 723
1 331 481
77 554
221 731
182 813
-444 000
-24 000
Aktiven
Vermögensanlagen Flüssige Mittel Forderungen
Aktive Rechnungsabgrenzung Total Aktiven Passiven Verbindlichkeiten Freizügigkeitsleistungen und Renten
359 081 21 188
Vorausbezahlte Beiträge der angeschlossenen Arbeitgeber
337 894
286 373
Passive Rechnungsabgrenzung
5 993 603
6 465 020
Arbeitgeber-Beitragsreserve
– 1 152 000
– 708 000
Vorsorgekapitalien und technische Rückstellungen
7 410 935
7 884 677
Wertschwankungsreserve
3 560 000
3 570 000
Freie Mittel Stand zu Beginn der Periode
17 163 320 16 420 474
16 420 474 16 552 915
742 846
-132 441
35 638 940
35 661 269
Nicht-technische Rückstellungen
Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-) Total Passiven
613 099 326 726
Einmaleinlagen und Einkaufsummen
Ausserreglementarische Leistungen (Verteilung freie Mittel)
Auflösung(+) / Bildung (-) Vorsorgekapitalien, technische Rückstellungen und Beitragsreserven
Überschussanteile aus Versicherungen
Beiträge an Sicherheitsfonds Netto-Ergebnis aus dem Versicherungsteil Netto-Ergebnis aus Vermögensanlage Auflösung (+) / Bildung (-) nicht-technische Rückstellungen Sonstiger Ertrag Verwaltungsaufwand vor Anpassung Wertschwankungsreserve Auflösung (+) / Bildung (-) Wertschwankungsreserve Ertragsüberschuss (+) / Aufwandüberschuss (-)
16
Finanzen
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
2 417
1 211
-378 783
-310 020
732 846
-72 441
10 000
-60 000
742 846
-132 441
___ Römisch-katholische Zentralkonferenz der Schweiz (RKZ)
Einige Kennzahlen zu den RKZ-Finanzen 2016 Erträge CHF Mitgliederbeiträge (inkl. migratio+Suisa) 11 623 246.05 Diverse Erträge 144 726.74 Total Ertrag
11 767 972.79
Aufwendungen Beiträge Mitfinanzierung Beiträge migratio Beiträge Fédération romande Urheberrechtsentschädigungen Weitere Beiträge / Fonds (Staatskirchenrecht, Kl. Hilfen, Projektb. SBK, Filmpreis, Projektfonds, Rückstellung migratio) Geschäftsstelle und Organe RKZ Projektadministration FO / RKZ Zuweisungen EK / Reserven Total Aufwand
7 780 000.00 1 760 000.00 317 196.60 525 085.80
364 887.91 414 074.13 350 091.65 256 636.70 11 767 972.79
Aufwendungen nach Bereichen Geschäftsstelle und Organe RKZ 4 % Weitere Beiträge / Fonds 3 % Urheberrechtsentschädigungen 4 %
Beiträge Fédération romande 3 %
Projektadministration FO/ RKZ 3 % Zuweisungen EK / Reserven 2 %
Beiträge Mitfinanzierung 66 %
Beiträge migratio 15 %
CHF
Mitgliederbeiträge / Contributions dues à la RKZ Römisch-katholische Körperschaft des Kantons Zürich Römisch-katholische Landeskirche des Kantons Bern Römisch-katholische Landeskirche des Kantons Luzern Römisch-katholische Landeskirche Uri Verband römisch-katholischer Kirchgemeinden des Kantons Obwalden Römisch-katholische Landeskirche des Kantons Nidwalden
2 343 991.80 637 377.60 967 118.70
Verband der römisch-katholischen Kirchgemeinden des Kantons Glarus Vereinigung der katholischen Kirchgemeinden des Kantons Zug Corporation ecclésiastique catholique du Canton de Fribourg Römisch-katholische Synode des Kantons Solothurn Römisch-katholische Kirche des Kantons Basel-Stadt
46 323.30 631 374.95 576 776.75 434 357.70 208 693.50
Römisch-katholische Landeskirche des Kantons Basel-Landschaft Römisch-katholische Landeskirche des Kantons Schaffhausen Verband römisch-katholischer Kirchgemeinden des Kantons Appenzell Ausserrhoden
361 842.95 84 104.55 62 546.95
93 189.60 79 100.00 150 305.60
Katholische Kirchgemeinden Innerrhodens Katholischer Konfessionsteil des Kantons St. Gallen
40 811.30 1 131 245.85
Katholische Landeskirche von Graubünden Römisch-katholische Landeskirche des Kantons Aargau Katholische Landeskirche des Kantons Thurgau
292 041.75 999 586.45 338 882.20
Diocesi di Lugano FEDEC – Fédération ecclésiastique catholique romaine du Canton de Vaud Diocèse de Sion Fédération catholique-romaine neuchâteloise Eglise catholique romaine de Genève Collectivité ecclésiastique cantonale catholique-romaine de la République et Canton du Jura
353 000.00 671 076.75 247 200.00 101 549.60 402 171.00 177 088.60
Römisch-Katholische Kantonalkirche Schwyz
191 488.60
Total
11 623 246.05
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 17
___ Römisch-katholische Zentralkonferenz der Schweiz (RKZ)
Mitfinanzierungs-Beiträge nach Bereichen Erwachsenenverbände (0,215) Jugendpastoral (0,635) 8 % 3 %
Gesamtschweizerische Fachstellen (0,68)
8 %
27 %
Medienarbeit (2,3)
12 %
17 %
25%
Sprachregionale Fachstellen (0,97)
Generalsekretariat SBK (2,125)
Bildungsangebote (1,425)
Mitfinanzierung / Cofinancement Institution
RKZ-Beitrag
Beitrag total (inkl. FO)
CHF
CHF
1 975 000.00
2 125 000.00
400 000.00
450 000.00
Verband Erwachsenenbildung KAGEB, Luzern
45 000.00
45 000.00
Verband Katholische Schulen Schweiz KSS, Luzern
45 000.00
45 000.00
oeku Kirche und Umwelt, Bern
15 000.00
30 000.00
Beiträge an Institutionen (contributions aux institutions) (gesprochen im Jahr 2016 pro 2017) Schweizer Bischofskonferenz, Freiburg Schweizerisches Pastoralsoziologisches Institut SPI / Pastoralkommisson PK /Bildungsrat, St. Gallen
Interreligiöse Arbeitsgemeinschaft IRAS / COTIS, Basel
6 000.00
31 000.00
Cath-Info, Lausanne
930 000.00
955 000.00
Associazione ComEc, Lugano
210 000.00
230 000.00
Katholisches Medienzentrum, Zürich
975 000.00
1 000 000.00
Centre catholique romand de formations en Eglise (CCRFE), Fribourg
575 000.00
575 000.00
Religionspädagogisches Institut (RPI) und Fachzentrum Katechese, Luzern
235 000.00 50 000.00
275 000.00 50 000.00
500 000.00
500 000.00
25 000.00
25 000.00
Centre romand de pastorale liturgique et Commission romande de musique sacrée, Bex
120 000.00
120 000.00
Service Romand de la Catéchèse et du Catéchumenat, Lausanne
40 750.00
40 750.00
Association Biblique Catholique, Bex
17 500.00
17 500.00
Centro Liturgia / Arte Sacra / Musica Sacra, Lugano
40 000.00
40 000.00
Hochschule Luzern – Musik, Luzern Theologisch-pastorales Bildungsinstitut der deutschschweizerischen Bistümer, Zürich Koordinationsstelle Bildungsgang kirchliche Jugendarbeit (TBI), Zürich
18
Finanzen
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich
___ Römisch-katholische Zentralkonferenz der Schweiz (RKZ)
Institution Beiträge an Institutionen (contributions aux institutions) (gesprochen im Jahr 2016 pro 2017) Ufficio Diocesano per l‘Istruzione e la Cultura (UDIC), Lugano Associazione Biblica della Svizzera Italiana, Lugano
RKZ-Beitrag
Beitrag total (inkl. FO)
CHF
CHF
35 000.00
35 000.00
5 000.00
Conferenza Missionaria della Svizzera italiana, Lugano
5 000.00 20 000.00
Deutschschweizerisches Liturgisches Institut (LI), Freiburg
200 000.00
220 000.00
Center Catechetic Graubünden, Chur
10 000.00
10 000.00
Fachstelle Information Kirchliche Berufe (IKB), Luzern
20 000.00
30 000.00
130 000.00
165 000.00
Bibelpastorale Arbeitsstelle SKB, Zürich Deutschschweizerische Ökumenische Arbeitsstelle für Gefängnisseelsorge, Zürich
17 000.00
17 000.00
120 000.00
140 000.00
CPT-Kommission für Aus- und Weiterbildung in Seelsorge aws, Bern
25 000.00
25 000.00
Fondation Jeunesse et Vocations, Lausanne
65 000.00 10 000.00
90 000.00 20 000.00
235 000.00
275 000.00
Sozialinstitut der KAB, Zürich
Azione Cattolica Giovani e Pastorale giovanile Diocesana, Lugano Jungwacht Blauring Schweiz, Luzern (inkl. GK Kompetenzzentrum) Verband Katholischer Pfadfinderinnen & Pfadfinder, Luzern
45 000.00
70 000.00
Deutschschweizerische Arbeitsgruppe für MinistrantInnenpastoral, Luzern
40 000.00
65 000.00
Deutschschweizer Fachstelle für offene kirchliche Jugendarbeit, Luzern
75 000.00
95 000.00
40 000.00
40 000.00
125 000.00
175 000.00
55 250.00
55 250.00
Rückstellungen Palliative Care, Innovation / Entwicklung Medien
195 000.00
195 000.00
Rückstellungen Nachträge Frühjahr 2017
128 500.00
128 500.00
7 780 000.00
8 480 000.00
Communauté romande de l‘Apostolat des Laïcs, Fribourg Schweizerischer Katholischer Frauenbund (SKF), Luzern
50 000.00
Koordination und Begleitung regionale Multiplikatoren von FO + M Zuweisung Mitfinanzierungsreserve (SRCC, ABC, FJV)
Total
Jahresbericht 2016 der Katholischen Kirche im Kanton Zürich Finanzen 19
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