Anotado
HILDEBRANDO LEAL PÉREZ
RÉGIMEN FINANCIERO Y
ASEGURADOR
ÍNDICE GENERAL Primera Parte EL RÉGIMEN FINANCIERO Introducción: Naturaleza de la actividad financiera ........................................................3 CAPÍTULO I RÉGIMEN JURÍDICO DE LA ACTIVIDAD FINANCIERA
I. Constitución, organización y funcionamiento de las entidades financieras ......................................................................................................................5 1. Constitución y operatividad de instituciones financieras........................................5 2. Dirección, administración y control ......................................................................19 2.1. Reglas de conducta ......................................................................................19 2.2. Junta directiva...............................................................................................20 2.3. Representación legal ....................................................................................22 2.4. Régimen de incompatibilidades e inhabilidades ...........................................23 2.5. Revisoría fiscal .............................................................................................25 3. Régimen patrimonial general ...............................................................................26 4. Propiedad accionaria ...........................................................................................45 5. Oficinas, corresponsales y uso de la red del sistema financiero .........................47 5.1. Régimen de oficinas .....................................................................................47 5.2. Corresponsales financieros ..........................................................................47 5.3. Uso de la red del sistema financiero.............................................................57 6. Conversión y escisión de entidades financieras ..................................................59 7. Cesión de activos, pasivos y contratos................................................................64 8. Fusión de entidades financieras ..........................................................................64 9. Adquisición de entidades financieras...................................................................70 II. Información financiera y comercial ...........................................................................72 1. Contabilidad.........................................................................................................72 2. Conservación de archivos y documentos ............................................................73 3. Información ..........................................................................................................75 III. Reglas sobre competencia y protección al consumidor ..........................................77 1. Reglas generales.................................................................................................77
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2. Reglas aplicables a los establecimientos de crédito ........................................... 86 3. Promoción comercial mediante incentivos .......................................................... 93 IV. Prevención de actividades delictivas...................................................................... 95 1. Régimen general................................................................................................. 95 2. Control de las transacciones en efectivo............................................................. 96 3. Información y sanciones...................................................................................... 97 V. Defensor del Consumidor Financiero ...................................................................... 97 1. Funciones generales........................................................................................... 97 2. Función de conciliación ..................................................................................... 102 CAPÍTULO II ENTIDADES VINCULADAS A LA ACTIVIDAD FINANCIERA Sección Primera LOS ESTABLECIMIENTOS DE CRÉDITO
I. Determinación de los establecimientos de crédito.................................................. 105 1. Los establecimientos bancarios ........................................................................ 107 1.1. Definiciones................................................................................................ 107 1.2. Operaciones bancarias .............................................................................. 107 1.3. Inversiones de los establecimientos bancarios .......................................... 127 1.4. Prohibiciones y limitaciones ....................................................................... 127 2. Las corporaciones financieras........................................................................... 128 2.1. Definición ................................................................................................... 128 2.2. Objeto......................................................................................................... 128 2.3. Operaciones............................................................................................... 129 3. Las compañías de financiamiento..................................................................... 131 3.1. Definición................................................................................................ 131 3.2. Operaciones ........................................................................................... 131 4. Las cooperativas financieras............................................................................. 134 4.1. Definición ................................................................................................... 134 4.2. Organización y funcionamiento .................................................................. 134 4.3. Operaciones e inversiones......................................................................... 136 II. Operaciones de los establecimientos de crédito ................................................... 137 1. Disposiciones sobre operaciones de crédito..................................................... 137 2. Disposiciones especiales relativas a las operaciones de los establecimientos bancarios............................................................................... 155 3. Disposiciones especiales relativas a las operaciones de las corporaciones financieras ......................................................................................................... 162
4. Disposiciones especiales relativas a las operaciones de las compañías de financiamiento....................................................................................................164 5. Otras operaciones de las instituciones financieras ............................................165 III. Servicios financieros del exterior en Colombia......................................................169 Sección Segunda LAS SOCIEDADES DE SERVICIOS FINANCIEROS Y DE INTERMEDIACIÓN CAMBIARIA
I. Las sociedades fiduciarias ......................................................................................181 1. Consideraciones ................................................................................................181 2. Operaciones e inversiones ................................................................................182 II. Las sociedades administradoras de fondos de cesantías y pensiones..................189 1. Sociedades administradoras de fondos de cesantías........................................189 2. Sociedades administradoras de fondos de pensiones.......................................202 3. Reglas comunes a las sociedades administradoras de fondos de cesantías y pensiones .......................................................................................223 3.1. Régimen patrimonial...................................................................................223 3.2. Régimen de inversión .................................................................................226 3.3 Reglas de gobierno corporativo comunes al proceso de inversión ............................................................................................................253 3.4. Participación de representantes de trabajadores y de empleadores................................................................................................257 Sección Tercera LOS ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
1. Definición, objeto y funciones.................................................................................261 2. Inversiones .............................................................................................................264 3. Operaciones ...........................................................................................................265 Sección Cuarta LAS SOCIEDADES DE INTERMEDIACIÓN CAMBIARIA Y SERVICIOS FINANCIEROS ESPECIALES
1. Definición................................................................................................................267 2. Régimen aplicable..................................................................................................267 3. Organización y operatividad...................................................................................267 Sección Quinta LAS SOCIEDADES DE CAPITALIZACIÓN E INTERMEDIARIOS DE TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN
I. Sociedades de capitalización ..................................................................................271 II. Intermediarios de títulos de capitalización..............................................................281
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CAPÍTULO III INTERVENCIÓN ESTATAL DEL SISTEMA FINANCIERO
I. Finalidad y objeto de la intervención estatal en la actividad financiera................... 283 II. Régimen sancionatorio administrativo aplicable al sector financiero..................... 295 III. Institutos de salvamento y protección de la confianza pública ............................. 309 1. Desmonte progresivo de operaciones............................................................... 309 2. Medida de exclusión de activos y pasivos de establecimientos de crédito ....... 312 IV. Toma de posesión de entidades financieras ........................................................ 318 1. Principios, causales y medidas ......................................................................... 318 2. Medidas preventivas y efectos de la toma de posesión .................................... 341 3. El agente especial............................................................................................. 345 4. La Junta asesora del agente especial............................................................... 347 5. Posesión para administrar................................................................................. 348 V. Liquidación forzosa administrativa de entidades financieras................................. 349 1. Principios generales y procedimiento................................................................ 349 2. Medidas y efectos derivados de la liquidación forzosa administrativa .............. 379 3. Determinación del pasivo a cargo de la institución financiera en liquidación ............................................................................................................. 382 4. Determinación y valoración del activo de la institución financiera en liquidación ......................................................................................................... 387 5. Reglas para la enajenación de los activos ........................................................ 389 6. Reglas y procedimientos para el pago del pasivo a cargo de la institución financiera en liquidación.................................................................................... 390 7. Reglas sobre la culminación del proceso de liquidación forzosa administrativa ........................................................................................................ 394 8. Suspensión y reapertura del proceso de liquidación forzosa administrativa ..... 398 9. Rendición de cuentas........................................................................................ 399 10. La junta asesora del liquidador ....................................................................... 400 11. Otros aspectos ................................................................................................ 401 11.1. Archivo, instructivos y reglas de procedimiento ....................................... 401 11.2. Reglas especiales para la liquidación de negocios fiduciarios de entidades fiduciarias............................................................................ 402 11.3. Pago de pensiones legales por parte de entidades aseguradoras .................................................................................................... 411 11.4. Reglas relativas a establecimientos de crédito de naturaleza pública...................................................................................................... 412
CAPÍTULO IV AUTORIDADES DE CONTROL, VIGILANCIA E INTERVENCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
I. La Superintendencia Financiera de Colombia.........................................................415 II. El Fondo de Garantías de Instituciones Financieras..............................................481 1. Organización y funcionamiento..........................................................................481 2. Régimen patrimonial ..........................................................................................484 3. Operaciones e inversiones ................................................................................486 4. Seguimiento de la actividad de los liquidadores ................................................502 5. Intervención específica en el sistema financiero................................................504 6. Facultades en los procesos de toma de posesión y liquidación forzosa administrativa sobre ciertas entidades ..............................................................516 7. Garantía de reembolsos ....................................................................................517
Segunda parte EL RÉGIMEN ASEGURADOR CAPÍTULO I ASPECTOS GENERALES
I. Los seguros y la actividad aseguradora ..................................................................525 II. Las entidades aseguradoras ..................................................................................532 1. Empresas de seguros ........................................................................................532 2. Los intermediarios en seguros...........................................................................533 3. Los corredores de seguros ................................................................................537 4. Las agencias de seguros ...................................................................................539 4.1. Importancia .................................................................................................539 4.2. Definición y características .........................................................................539 4.3. Agencias de seguros y agencia comercial..................................................540 4.4. Naturaleza del contrato de agencia de seguros .........................................542 CAPÍTULO II RÉGIMEN LEGAL
I. Definiciones y aspectos generales ..........................................................................545 II. Intermediarios de seguros y reaseguros ................................................................553 III. Las instituciones financieras como tomadoras de seguros por cuenta de sus deudores ....................................................................................................557
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IV. Régimen patrimonial y riesgos ............................................................................. 558 V. Reservas ............................................................................................................... 569 1. Régimen general............................................................................................... 569 2. Reservas técnicas de las entidades aseguradoras ........................................... 574 3. Régimen de la reserva de riesgos en curso...................................................... 575 4. Régimen de la reserva matemática................................................................... 578 5. Régimen de la reserva de siniestros pendientes............................................... 580 6. Régimen de la reserva de desviación de siniestralidad .................................... 584 7. Reservas técnicas especiales ........................................................................... 585 7.1. Régimen de reservas técnicas para el ramo de seguro de terremoto ................................................................................................... 585 7.2. Régimen de reservas técnicas y el monto de patrimonio requerido para la operación del ramo de seguro educativo........................ 588 VI. Operaciones de las entidades aseguradoras ....................................................... 589 VII. Inversiones de las entidades aseguradoras ........................................................ 590 1. Régimen general............................................................................................... 590 2. Régimen de inversión de las reservas técnicas................................................. 591 VIII. Ramos de seguros comercializables a través de la red de establecimientos de crédito ................................................................................ 612 IX. Seguros obligatorios............................................................................................. 615 1. Régimen del seguro obligatorio de daños corporales causados a las personas en accidentes de tránsito .................................................................. 615 2. El Fondo de Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito.............................. 625 X. Seguros especiales ............................................................................................... 628 XI. Seguros previsionales de invalidez y sobrevivencia ............................................ 631 XII. Seguro agropecuario........................................................................................... 633 XIII. Pólizas de seguros en moneda extranjera ......................................................... 636 XIV. El Registro Único de Seguros (RUS) .................................................................. 638 CAPÍTULO III EL CONTRATO DE SEGURO
1. Concepto de contrato de seguro ........................................................................... 641 2. Características del contrato de seguro .................................................................. 641 2.1. Consensual .................................................................................................... 641 2.2. Bilateral .......................................................................................................... 642 2.3. Oneroso ......................................................................................................... 642 2.4. Aleatorio ......................................................................................................... 643
2.5. De ejecución sucesiva ....................................................................................643 2.6. De contratación en masa ................................................................................645 2.7. De buena fe calificada ....................................................................................646 3. Partes del contrato de seguro ................................................................................647 3.1. El asegurador..................................................................................................648 3.2 El tomador .......................................................................................................648 3.3. El asegurado...................................................................................................649 4. Prueba del contrato de seguro ...............................................................................650 5. Elementos esenciales del contrato de seguro........................................................651 5.1. El interés asegurable ......................................................................................651 5.2. El riesgo asegurable .......................................................................................652 5.2.1. Definición .................................................................................................652 5.2.2. Delimitación contractual de los riesgos....................................................652 5.2.3. Vigencia del riesgo ..................................................................................653 5.2.4. Declaración del tomador sobre el estado del riesgo: Buena fe contractual. Sistema sancionatorio en caso de dolo o error ................653 5.3. La prima o precio del seguro. Mora en el pago y terminación automática del contrato de seguro.....................................................................................668 5.4. La obligación condicional del asegurador. Pago de la prestación. Mora en el pago.......................................................................................................675 6. La garantía en el contrato de seguro......................................................................676 7. La póliza de seguro ................................................................................................681 7.1. Concepto, evolución y naturaleza de la póliza................................................681 7.2. Emisión de la póliza ........................................................................................683 7.3. Contenido de la póliza ....................................................................................683 7.4. Documentos integrantes de la póliza..............................................................687 7.5. Mérito ejecutivo de la póliza de seguro...........................................................688 8. La subrogación del asegurador..............................................................................691 8.1. La subrogación legal.......................................................................................691 8.2. Prohibición de renunciar a derechos contra terceros......................................702 8.3. Obligación del asegurado en caso de subrogación ........................................702 8.4. Eventos en los que no hay derecho a la subrogación ....................................703 8.5. Subrogación real.............................................................................................703 9. Prescripción de acciones derivadas del contrato de seguro ..................................704 10. El reaseguro .........................................................................................................709 10.1. Concepto, naturaleza jurídica y antecedentes ..............................................709 10.2. Reaseguro y coaseguro................................................................................712
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10.3. Alcance de la responsabilidad del reasegurador.......................................... 713 CAPÍTULO IV MODALIDADES DE SEGUROS
A. Seguros terrestres................................................................................................. 715 1. Seguro de daños............................................................................................... 715 1.1. Definición ................................................................................................... 715 1.2. Interés asegurable ..................................................................................... 715 1.2.1. Comprensión de interés asegurable.................................................... 715 1.2.2. Concurrencia de intereses................................................................... 715 1.2.3. Seguro sobre un conjunto de bienes................................................... 716 1.2.4. Existencia del interés asegurable........................................................ 716 1.2.5. Valor del interés asegurable................................................................ 716 1.2.6. Transmisión y transferencia del interés asegurado............................. 716 1.3. La indemnización ....................................................................................... 717 1.3.1. Principio general.................................................................................. 717 1.3.2. Existencia de seguros ......................................................................... 717 1.3.3. Cuantía de la indemnización ............................................................... 717 1.3.4. Indemnización por el valor de reposición o reemplazo........................ 718 1.3.5. Indemnización en caso de infraseguro................................................ 719 1.4. Exclusiones ................................................................................................ 719 1.4.1. Exclusión del vicio propio de las cosas .............................................. 719 1.4.2. Exclusión de riesgos catastróficos ...................................................... 719 1.5. Otras cláusulas .......................................................................................... 719 2. Seguro de incendio ........................................................................................... 720 2.1. Antecedentes y definición .......................................................................... 720 2.2. El concepto de incendio ............................................................................. 720 2.3. Responsabilidad del asegurador................................................................ 721 2.4. Exclusiones ................................................................................................ 721 3. Seguro de transporte terrestre .......................................................................... 722 3.1. Contrato de transporte y seguro................................................................. 722 3.2. Reglas relativas al seguro de transporte terrestre...................................... 722 3.2.1. Naturaleza y amparos ......................................................................... 722 3.2.2. Contenido de la póliza o certificado de seguro de transporte ...................................................................................................... 723 3.2.3. Modalidades y función de la póliza de seguro de transporte ...................................................................................................... 725
3.2.4. Extensión de la responsabilidad del asegurador .................................725 3.2.5. Prima de seguro...................................................................................725 3.2.6. Riesgos que cubre el seguro de transporte .........................................725 3.2.7. Suma asegurada y límites de la indemnización...................................725 3.2.8. Personas que pueden contratar el seguro ...........................................726 4. Seguro de responsabilidad ................................................................................726 4.1. Naturaleza ..................................................................................................726 4.2. Responsabilidad del asegurador ................................................................726 4.3. Confirmación del siniestro en el seguro de responsabilidad.......................726 4.4. Acción directa de los damnificados en el seguro de responsabilidad ...........................................................................................729 5. Seguro de responsabilidad civil .........................................................................730 5.1. El riesgo asegurable ...................................................................................730 5.2. El siniestro ..................................................................................................733 6. Seguro de cumplimiento ....................................................................................736 6.1. Antecedentes y naturaleza .........................................................................736 6.2. Seguro de cumplimiento y fianza................................................................738 6.3. Operatividad ...............................................................................................741 7. Seguro de personas...........................................................................................742 7.1. Definición ....................................................................................................742 7.2. Interés asegurable y consentimiento ..........................................................742 7.3. Valor del interés asegurable .......................................................................742 7.4. Improcedencia de la subrogación ...............................................................742 7.5. Amparos de carácter indemnizatorio ..........................................................742 7.6. Beneficiarios ...............................................................................................742 7.7. Cesión del contrato.....................................................................................743 8. Seguro de vida...................................................................................................743 8.1. Naturaleza y características........................................................................743 8.2. Perfeccionamiento y vigencia .....................................................................744 8.3. Seguro de vida de grupo y colectivo, conjuntos o recíprocos.....................750 8.4. Terminación del contrato por mora en el pago de la prima.........................750 8.5. Valor de cesión o rescate ...........................................................................752 8.5.1. Opciones del asegurado ......................................................................752 8.5.2. Aplicación del valor de cesión al arbitrio del asegurador .....................752 8.6. Revocación del contrato. Límites................................................................752 8.7. Reducción del valor del seguro por error en la declaración........................752
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8.8. Inexactitud respecto de la edad del asegurado.......................................... 752 8.9. Declaraciones sobre salud......................................................................... 753 B. El seguro marítimo ................................................................................................ 753 1. Concepto y naturaleza ...................................................................................... 753 2. Antecedentes .................................................................................................... 753 3. Objeto del seguro marítimo ............................................................................... 755 3.1. Intereses asegurables................................................................................ 755 3.2. Riesgos amparados ................................................................................... 756 3.3. Riesgos marítimos ..................................................................................... 756 3.4. Riesgo putativo .......................................................................................... 756 3.5. Interés asegurable en el flete y en el costo del seguro .............................. 756 4. Determinación del valor asegurable.................................................................. 756 5. Reglas relativas a la póliza................................................................................ 757 5.1. Póliza de viaje y de tiempo......................................................................... 757 5.2. Póliza de valor estimado y no estimado..................................................... 757 6. Garantías .......................................................................................................... 757 7. Riesgos inherentes al viaje: descripción ........................................................... 758 8. Responsabilidad en caso de pérdida o demora ................................................ 759 8.1. Alcance de la responsabilidad.................................................................... 759 8.2. Pérdida total ............................................................................................... 759 8.3. El abandono por pérdida total .................................................................... 760 8.4. Pérdida parcial ........................................................................................... 761 9. Indemnización ................................................................................................... 761 C. El seguro aeronáutico ........................................................................................... 764 1. Importancia, naturaleza y características.......................................................... 764 2. La obligatoriedad del seguro ............................................................................. 766 3. Elementos ......................................................................................................... 768 4. El riesgo aeronáutico......................................................................................... 769 5. De los distintos seguros aeronáuticos............................................................... 770 5.1. Seguro de la aeronave............................................................................... 770 5.2. Seguro de responsabilidad del constructor ................................................ 770 5.3. Seguro del personal aeronavegante .......................................................... 771 5.4. Seguro de daños a terceros en la superficie.............................................. 772 5.5. Seguro de responsabilidad por daños en el transporte.............................. 773 5.6. Seguro de responsabilidad por trabajo aéreo ............................................ 774 5.7. Seguro de responsabilidad por la explotación de aeropuertos .................. 774
5.8. Seguro de responsabilidad por los servicios de tr谩nsito a茅reo...................776 5.9. Seguro de responsabilidad en la aviaci贸n deportiva...................................776 5.10. Seguro de inmovilizaci贸n de aeronave accidentada.................................777 5.11. Seguro por gastos de socorro...................................................................777
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