WYDANIE
#2
BIZNES | FINANSE | PODATKI | TECHNOLOGIA
TORBY I ETUI PREMIUM
#FinanseOsobiste
ZABRAKNIE W TYM ROKU PIENIĘDZY NA MIESZKANIE DLA MŁODYCH?
BANKI, KTÓRE ZNIKNĘŁY Z RYNKU W 2015 #FinanseFirmowe
#NaRynkuFinansowym
LIMIT W RACHUNKU CZY KREDYT RATALNY
-2-
W NUMERZE 4. Banki, których już nie ma. #NaRynkuFinansowym
6. Limit czy ratalny. Jaki kredyt dla firm wybrać? #FinanseFirmowe
9. Torby i etui do urządzeń mobilnych to potężny biznes. #TechnologiawFirmie
13. Ile faktycznie kosztuje kredyt? Koszt kredytu firmowego. #FinanseFirmowe
15. Brak pieniędzy na MDM już w I połowie roku? #FinanseOsobiste
-3-
#NaRynkuFinansowym
Banki, których już nie ma.
Rok 2015 był dla niektórych banków ostatnim rokiem działalności. Przede wszystkim w wyniku konsolidacji z rynku zniknęły niektóre marki, a inne się rozwinęły. Jakie marki pożegnaliśmy w ubiegłym roku? Konsolidacja rynku bankowego to nic nowego. Eksperci są zdania, że w Polsce jest za dużo małych banków, których nie stać na rozbudowę i utrzymanie sieci oddziałów. I to właśnie te małe i średnie banki będą się łączyły lub będą przejmowane przez większych graczy na rynku. W roku 2016 najprawdopodobniej część banków również zmieni właścicieli - wciąż na sprzedaż wystawione są Raiffeisen Polbank czy BPH, który jest w fazie reorganizacji. Co jakiś
czas pojawiają się spekulacje na temat sprzedaży Banku Ochrony Środowiska (BoŚ).
Nordea Bank Początek roku 2015 to zniknięcie marki Nordea Bank, który został przejęty przez największy bank w Polsce PKO BP. Fuzja prawna nastąpiła pod koniec roku 2014. Marki od początku 2015 nie było już na rynku. Placówki zostały na nowo "obrendowane" logiem banku przejmującego.
-4-
#NaRynkuFinansowym
Meritum Bank W pierwszej połowie roku Alior Bank nabył bank Meritum. Bank, który przede wszystkim oferował szybkie kredyty gotówkowe dla przedsiębiorców. W drugiej połowie roku 2015 marka została wycofana z rynku, a oddziały funkcjonują pod marką Aliora. Z przejęcia nie do końca zadowoleni są klienci Meritum, którzy wraz z nowym właścicielem zastali nowe tabele opłat i prowizji (niestety wyższe niż dotychczas).
Bank, który nie został przejęty a zbankrutował. Tym samym marka już nie istnieje. Klienci depozytariusze odbierali swoje pieniądze za pomocą Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Jest to przykład pierwszego bankructwa banku komercyjnego w Polsce od 2001r.
Bank BGŻ i BNP Paribas Fuzja obu banków nie oznaczała w tym przypadku kompletnego zniknięcia której z marek. Obie marki zostały połączone i z banków BGŻ oraz BNP Paribas powstał BGŻ BNP Paribas.
Sygma Bank Bank specjalizujący się w kredytach ratalnych został przejęty przez BGŻ BNP Paribas. Marka jeszcze nie zniknęła z rynku, ale jak poinformował nowy właściciel marka zniknie z rynku w pierwszej połowie 2016.
SK Bank
-5-
#FirmoweFinanse
Limit czy ratalny. Jaki kredyt dla firm wybrać?
Kredytem na działalność bieżącą firmy wspomagają się najczęściej. Takie finansowanie pozwala zachować bieżącą płynność finansową. Co i w jakim przypadku jest korzystniejsze – limit czy kredyt ratalny? Jaki rodzaj kredytu wybrać i kiedy? W poniższym wpisie zakładamy porównanie warunków i wybranie korzystniejszego finansowania kredytem niezabezpieczonym z przeznaczeniem na działalność bieżącą firmy. Co wybrać – limit czy kredyt ratalny? W przypadku kredytów bez zabezpieczenia pozostają do wyboru praktycznie tylko te 2 rozwiązania kredytowe:
Limit – powiązany z rachunkiem firmowym limit środków udostępnionych przez dany bank do dyspozycji właściciela rachunku. Limit jest odnawialny, czyli pieniądze, którymi zasilane jest konto firmowe automatycznie spłacają zadłużenie (jeśli występuje) na limicie, a kwota limitu jest o te wpływy powiększana. Odsetki
-6-
#FirmoweFinanse
za wykorzystany limit pobierane są od kwoty wykorzystanej z limitu. kredyt ratalny – kwota kredytu, która jest spłacana w ratach (zazwyczaj miesięcznych, choć są możliwe raty kwartalne lub inne) stałych lub malejących. Całkowita spłata kredytu powoduje zakończenie umowy kredytowej. Odsetki spłacane są w ratach kapitałowo-odsetkowych i liczone od kwoty uruchomionego kredytu, czyli w 99 na 100 przypadków od całej kwoty kredytu. Sama konstrukcja kredytów wskazuje, że w pewnych przypadkach korzystniejszy będzie limit, a w innych kredyt ratalny. Ale kiedy i dla kogo? Cóż na to pytanie nie da się jednoznacznie odpowiedzieć. Już sam sposób naliczania odsetek jest różny, ponadto oba rodzaje kredytów zazwyczaj wiążą się z różnymi kosztami okołokredytowymi oraz sposobie wyliczania zdolności kredytowej, a co za tym idzie kwotą kredytu jaką potrzebujemy i w jaki sposób będziemy z kredytu korzystać. Limit w rachunku jest uzależniony przede wszystkim od obrotów na rachunku. Wysokość limitu w rachunku rzadko jest większa niż 2-krotność miesięcznych wpływów. W przypadku kredytów
ratalnych dostępne kwoty kredytowe są zazwyczaj większe. Samo posiadanie kredytu w formie limitu w rachunku jest płatne. W zależności od banku te opłaty mogą się różnić, ale najczęściej występujące to: - prowizja za udzielenie - prowizja/opłata administracyjna – czasem zwana opłatą za gotowość - prowizja za odnowienie - prowizja za niewykorzystaną część kredytu - prowizja za podwyższenie/zmniejszenie limitu Pierwsze 4 występują najczęściej. Do kosztów kredytu można zaliczyć koszt prowadzenia konta bo jest ono niezbędne do uzyskania limitu. W kredycie ratalnym opłaty, które najczęściej występują to: - prowizja za udzielenie - prowizja za wcześniejszą spłatę/nadpłatę kredytu - prowizja/opłata administracyjna – występuje znacznie rzadziej niż 2 pierwsze pozycje.
-7-
#FirmoweFinanse
Jak widać posiadanie limitu nawet bez jego wykorzystania zazwyczaj niesie ze sobą koszty. Dlatego istotne jest jak dany kredyt chcemy wykorzystywać. Jeżeli planujemy zakup, który chcemy spłacać dłużej niż np. 2-3 lata lepszym rozwiązaniem może być kredyt ratalny. Przy odnawialnym będziemy ponosić koszty odnowienia takiego kredytu czyli kolejne prowizje co znacznie podnosi koszt kredytu. W wielu przypadkach samo posiadanie limitu jest płatne. Dlatego jeżeli kredyt jest wykorzystywany cyklicznie (przynajmniej 1 w roku – choć to absolutne minimum) i spłacany jednorazowo wtedy zdecydowanie korzystniejszy jest limit. Konkretne rozwiązanie jest zależne od konkretnej działalności, dlatego trudno wskazać jednoznacznie które rozwiązanie jest lepsze. Do tego potrzebna jest analiza potrzeb danej firmy. Oczywistym natomiast jest, że należy szukać czy to linii czy kredytu ratalnego z jak najmniejszymi kosztami. Do tego postaramy się przygotować osobny kalkulator, który policzy
faktyczny koszt kredytu dla limitu i kredytu ratalnego.
-8-
#TechnologiawFirmie
Torby i etui do urządzeń mobilnych to potężny biznes.
Wraz z rozwojem technologii mobilnej rozwija się rynek akcesoriów do tych urządzeń. Wokół głównych marek powstały przedsiębiorstwa, które produkują dla nich dodatkowe akcesoria. Takich firm pewnie są setki, ale niektóre dorobiły się pewnej renomy i są marką samą w sobie. W Polsce rynek etui, toreb czy innych akcesoriów nie jest jeszcze tak rozrośnięty jak ma to miejsce w innych krajach europejskich, nie wspominając o Stanach Zjednoczonych. Produktów tzw. klasy premium na naszym rynku jest bardzo mało. Zapewne przeszkodą wejścia na rynek poniższych marek jest cena. Praktycznie wszystkie z prezentowanych marek są niedostępne w oficjalnej sprzedaży w Polsce. Niektóre można znaleźć na
portalach aukcyjnych, ale dostęp do nich jest ograniczony. Co wyróżnia poniższe produkty to materiały z jakich są produkowane, które faktycznie są najwyższej jakości. Większość z nich stawia na naturalne skóry, niepowtarzalny design czy współpracę z innymi renomowanymi markami. Praktycznie wszystkie są wykonywane ręcznie co zapewne ma również wpływ na cenę.
-9-
#TechnologiawFirmie
Knomo
Londyńska marka specjalizująca się w produkcji toreb na laptopy. Oferowane produkty są przede wszystkim tworzone z myślą o produktach marki Apple. Torby marki są w dużej mierze wykonywane przede wszystkim dla kobiet i większość produktów nie przypomina nudnych i topornych toreb na laptopa. Firma w swoich produktach łączy niecodzienny, elegancki design i użyteczność. Vaja
Jedna z najciekawszych marek na rynku. Argentyńska firma specjalizuje się w etui i futerałach na smartfony Apple. Wszystkie produkty są wykonywane ręcznie, z najlepszych specjalnie wyselekcjonowanych skór. Co ciekawe, etui można w pełni spersonalizować i samodzielnie skomponować swoje etui. Wadą firmy jest fakt, że poza iPhone'm firma nie praktycznie nie ma oferty.
-10-
#TechnologiawFirmie
Beyzacases
zdecydowała się produkować etui i torby na urządzenia mobilne. Dziś firma nie jest tak znana jak pozostałe marki w zestawieniu.
Jedna z najszybciej rozwijających się firm z tego segmentu. Zaczynali podobnie jak większość od produktów Apple. Obecnie ta turecka marka produkuje etui dla większości flagowych smartfonów i tabletów. Do tego wprowadziła do swojego portfolio torby i portfele. Jako jedyna firma z tego segmentu współpracowała z marką Aston Martin.
Evouni
Sena
Azjatycka firma, która ma bardzo nietypowe nawet na nietypowe pomysły. Etui dla telefonu wykonane z drewna, proszę bardzo. Etui skórzane bez zatrzasków w postaci jednego kawałka skóry również dostaniecie.
Bling My Thing
Jeden z pierwszych producentów z USA. Najprawdopodobniej pierwszy, który zauważył nie tylko produkty Apple.
Mac Case
Jedna z najfajniejszych marek szczególnie dla kobiet. BMT stawia na Svarowski Elements i to przede wszystkim wyróżnia firmę. Jak na firmę z Tajlandii jakość jest na najwyższym poziomie.
Według naszych informacji pierwsza firma z USA, która
-11-
#TechnologiawFirmie
Toffee
Australijska firma, której produktów bardzo trudno dostać w Europie. Jest to jedyna marka, której produktów nie mieliśmy okazji widzieć na żywo.
ponad 80-lat doświadczenia! Oczywiście etui na telefony przyszły później ale doświadczenie firmy w wyrobach skórzanych pokazuje, że firma jest jedną z najlepszych na świecie w swoim fachu. Więcej na stronach serwisu
Cote&Ciel
Francuska firma, która swoje produkty opiera o wyroby z tzw. "cottonu". Właściwie nie ma nic specjalnego w produktach Cote...Choć właśnie to nic nadzwyczajnego powoduje, że marka jest jedną z najchętniej kupowanych w Europie.
Więcej zdjęć na naszym koncie na Instagramie
Piel Frama
Jak to mówią "last but not least". Firma, która ma największe doświadczenie na rynku. Hiszpańska firma ma
-12-
#FinanseFirmowe
Ile faktycznie kosztuje kredyt? Koszt kredytu firmowego.
Kredyt dla firm tym różni się od kredytu indywidualnego, że pewne jego koszty można „wrzucić” w koszty prowadzonej działalności przez co takie zobowiązanie może być trochę tańsze. Koszt kredytu firmowego to koszt podatkowy… Przedsiębiorca czy firma ma możliwość trochę na kredycie przeznaczonym na działalność zaoszczędzić. Koszty odsetek czy też ubezpieczenia można kwalifikować jako koszty uzyskania przychodu przez co obniża się należny podatek dochodowy. Skutkuje to zmniejszeniem faktycznego kosztu kredytu.
Trzeba jednak pamiętać, że koszt odsetek nie przekłada się 1:1 na zmniejszenie wysokości podatku. Możliwe oszczędności podatkowe nie sprawią, że każdy kredyt będzie kosztował tyle samo. O ile przeliczenie kosztów kredytu jest stosunkowo łatwe i szybkie do ustalenia o tyle zorientowanie się ile faktycznie dany kredyt będzie kosztował firmę już nie.
-13-
#FinanseFirmowe
10 tys złotych odsetek to koszt uzyskania przychodu równy 10 tys złotych, ale nie podatek mniejszy o 10 tys. Sama możliwość wrzucenia kosztów kredytu do kosztów przychodu nie oznacza, że nie powinniśmy szukać jak najtańszego kredytu. Dla przykładu: Firma szuka kredytu na kwotę 100 tys złotych netto (czyli tyle chce otrzymać gotówki na konto). Zakładamy, że zdolność kredytową firma ma, a dodatkowe koszty to prowizja w obu przypadkach taka sama i wynosi 5%. Firma rozlicza się podatkiem liniowym, natomiast koszty ZUS właściciela są odprowadzane od standardowej składki. Firma ma jednak do wyboru dwie możliwości kredytu z ratami stałymi na okres 60 miesięcy: - kredyt z oprocentowaniem 10% w skali roku - kredyt z oprocentowaniem 5% w skali roku Rata stała w pierwszym przypadku to 2230.94 złotych, w drugim 1981,48. Jak duża różnica będzie w koszcie obu kredytów zakładając dodatkowo koszt podatkowy. Gołym okiem widać, że kredyt 2. będzie tańszy, ale wyższy koszt kredytu, który można potraktować jako koszt uzyskania przychodu powinien obniżyć należny podatek. I tak faktycznie podatek do zapłacenia
będzie mniejszy w przypadku pierwszym, ale różnica nie pokryje jednak większego kosztu kredytu. koszt kredytu firmowego to 9728,33 złotych od odsetek i 5 tys prowizji = 14728,33 złotych – oszczędność na podatku to 2798,38 złotych, koszt kredytu firmowego to 5280,02 złotych od odsetek i 5 tys prowizji = 10280,02 złotych – oszczędność na podatku to 1953,20 złotych. Jak widać kredyt z wyższym oprocentowaniem skutkuje ponad 800 zł niższym podatkiem, ale koszt poniesiony w trakcie spłaty jest wyższy o blisko 4500 zł. Dlatego tak istotne jest, żeby kredyt był jak najtańszy. Warto zauważyć, że w powyższym przykładzie analizujemy tylko dwa koszty kredytu – prowizję i odsetki, ale przy kredytach firmowych często pojawiają się koszty inne jak za zarządzanie, ubezpieczenia etc. a te podnoszą całkowity koszt kredytu. Sprawdź swój koszt kredytu z naszym kalkulatorem
-14-
#FinanseOsobiste
Brak pieniędzy na MDM już w I połowie roku?
Program Mieszkanie dla Młodych (MdM) gdzie państwo wspomaga młode osoby w nabyciu swojego pierwszego M praktycznie do ostatniego kwartału ubiegłego roku cieszył się umiarkowanym, żeby nie powiedzieć bardzo małym, powodzeniem. Wprowadzone zmiany w programie ożywiły program chyba bardziej niż przypuszczano. Pieniądze z programu w obecnej formie ubywają z worka Banku Gospodarstwa Krajowego (BGK) w tempie ekspresowym. Program dofinansowania zakupu pierwszego mieszkania jest obecnie tak popularny, że brak pieniędzy na MdM grozi już marcu tego roku. Jak mówi minister Henryk Kowalczyk
możliwe będzie dofinansowanie programu jeżeli będzie taka konieczność. Możliwe ale nie przesądzone. Co ważne z programu pieniądze są przekazywane zgodnie z kolejnością wniosków. Coraz częstsze informacje na temat kończących się pieniędzy w programie może wpłynąć na
-15-
#FinanseOsobiste
zwiększoną ilość wniosków kredytowych. Osoby planujące zakup mieszkania z dofinansowaniem BGK mogą chcieć z niego skorzystać wcześniej niż planowały zanim zabraknie funduszy. Pierwotnie rozważana była możliwość, że pieniądze z MdM będą wypłacane z budżetu na 2017, ale dopiero w 2017. Takie rozwiązanie stworzyłoby jeszcze większą dziurę w 2017. Dla zainteresowanych otrzymaniem dofinansowania z MdM zostało mało czasu i chyba faktycznie trzeba się spieszyć. Zakończenie programu MdM mogłoby zapoczątkować nowy program długofalowej pomocy. Zarówno wcześniejszy program Rodzina na Swoim jak i obecny Mieszkanie dla Młodych są rozwiązaniami doraźnymi pełnymi wad. Jednak na budowę nowego programu wsparcia długofalowego chyba nie ma szans.
stanie kupić mieszkania na własność najpewniej będą szukały alternatywnego rozwiązania czyli najmu. Teoretycznie rząd ma w planach program budowy mieszkań na wynajem, ale nic o nim na chwilę nie wiadomo. Program MdM skończy się w tym roku, to już przesądzone. Nie wiemy jednak czy skończy się wcześniej z braku pieniędzy czy będzie odwołany lub zastąpiony innym zaproponowanym przez nowy rząd. Sprawdź limity dofinansowania w programie Mieszkanie dla Młodych (MdM) na I kwartał 2016.
Koniec programu może skutkować, że niektórzy będą zmuszeni zrezygnować z zakupu lub odłożyć go na przyszłość. Dofinansowanie w dużej mierze służyło jako wkład własny, który po zakończeniu będzie trzeba wnieść w gotówce. To może skutkować zwiększonym popytem na wynajem mieszkań. Osoby, które z tych powodów nie będą w
-16-