WYDANIE #1
BANK MOBILNY
#FINANSE OSOBISTE
KREDYT MIESZKANIOWY W 2016
RYNEK LEASINGU SAMOCHODÓW OSOBOWYCH #FINANSE FIRMOWE
#LEASING
KOSZT KREDYTU FIRMOWEGO
#Narynkufinansowym
-1-
Bank mobilny – przyszłość bankowości? W Polsce opłaty za prowadzenie kont praktycznie w każdym banku drożeją. Jeżeli nawet samo prowadzenie konta jest darmowe, to pojawiają się opłaty dodatkowe – jak opłata za korzystanie z karty lub opłata za wypłaty z „nie tych” bankomatów. Odpowiedzią na tradycyjne banki jest bank mobilny. Przez niektórych nazywane bankowością 3.0, czyli bankami nowej generacji. Banki mobilne z założenia mają być tworzone dla urządzeń mobilnych, przede wszystkim smartfony. Bank mobilny ma być alternatywą dla tradycyjnych usług bankowych, przede wszystkim płatnych kont osobistych bądź firmowych. Co wyróżnia banki mobilne od bankowości internetowej? Przede wszystkim opłaty, prostota produktów oraz mobilność, a co za tym idzie otwartość na nowoczesne technologie. Na świecie bankowość mobilna zdobywa coraz większą popularność. W
Stanach Zjednoczonych są Moven i Simple. W Europie mamy Number26 i znany już od kilkunastu miesięcy polski Bank SMART, który sam nazywa się mianem europejskiego dyskontu finansowego. Bezwarunkowo bezpłatny rachunek oraz bezpłatne
#Narynkufinansowym
-2korzystanie z karty do rachunku oraz dostęp przede wszystkim przez smartfona to wspólny mianownik wszystkich wymienionych banków mobilnych. Banki mobilne proponują coś jeszcze – rozbudowany system zarządzania swoimi finansami. Konto „analizuje” wydatki właściciela, planuje je na przyszły miesiąc i wylicza czy jesteśmy „nad czy pod” przysłowiową kreską. Praktycznie wszystkie banki mobilne podkreślają slogan – bankowość powinna być prosta. Właśnie prostota połączona z najnowszymi technologiami ma przewyższać jakość usług względem bankowości tradycyjnej. Bank SMART, jako jedyny z przytoczonych ma w swojej ofercie coś więcej niż tylko usługę prowadzenia konta. Proponuje też proste kredyty gotówkowe oraz firmowe dla profesjonalistów czyli przedstawicieli tzw. wolnych zawodów. Poza tym proponuje kredyt bardzo zbliżony do pożyczek pozabankowych, tzw. chwilówek oraz zwykłe lokaty. W pozostałych przypadkach obsługa kończy się na
bezpłatnym rachunku. Co więcej jako jedyny w nazwie ma słowo „bank”. To również charakterystyczne dla banków mobilnych. Zazwyczaj proponowane konta prowadzi inny bank. Bank SMART jest częścią FM Bank PBP, czyli właściciela BIZ Banku. Tak samo jest z Moven, Simple i Number26. Zarówno Simple jak i Moven pozbyli się słowa „bank” w nazwie, choć w oryginale z niego korzystali. Number26, najmłodszy w zestawieniu, chce stać się bankiem międzynarodowym. Niemiecki produkt, który jest dostępny w Niemczech, Austrii, Hiszpanii, Włoszech, Irlandii, Słowacji, Grecji i Francji. Jednym słowem w strefie euro. Co więcej firma chce wejść również na pozostałe rynki krajów Unii, które nie mają waluty euro – w tym do Polski.
#FinanseOsobiste
-3-
Od 2016r. większy wkład własny przy zakupie mieszkania. Niekoniecznie. Zgodnie z obowiązującą rekomendacją KNF od 2014 roku klient kupujący swoje nowe mieszkanie lub dom z pomocą kredytu powinien mieć minimalny wkład własny, który z każdym rokiem rośnie o 5% aby docelowo osiągnąć wartość 20% w 2017r. Zgodnie z tą zasadą wkład własny w 2016 będzie będzie o 5% większy niż w roku obecnym. Klient kupujący nabywający nieruchomość mieszkalną będzie musiał zgromadzić 15% transakcji w gotówce. Dokładniej nie samej transakcji, a całej inwestycji. Wyjaśniamy, klient, który nabywa mieszkanie za 100 tys złotych i chce dodatkowo skredytować koszty remontu w kwocie dodatkowych 10 tys złotych musi mieć odpowiedni wkład własny na całą inwestycję, czyli 110 tys zł. W tym roku będzie to jeszcze 10% czyli nie 10 a 11 tys złotych. Bank bowiem
przyjmuje wartość zabezpieczenia jako mieszkanie z remontem. Czyli wartość przyszłą. Przy mieszkaniu tanim różnice nie będą stosunkowo duże, ale będą rosły wraz z wartością mieszkania. Do końca tego roku można skorzystać z kredytu na max 90% wartości docelowej nabywanej nieruchomości mieszkalnej. W przyszłym roku zgodnie z ustawą będzie to max 85% wartości. W teorii...
#FinanseOsobiste
-4Będzie istnieć jednak możliwość skredytowania 90% wartości, ale najprawdopodobniej nie będzie to tanie. Najprawdopodobniej ponieważ banki nie przekazały jeszcze szczegółowych informacji jak będą wyglądać takie transakcje. Nie wiadomo nawet, które banki zdecydują się wprowadzenie takiej oferty. Można zakładać, że Credit Agricole, BPH czy ING nie będą mieć takiej oferty gdyż już teraz wymagają min. 20% wkładu własnego. Wiadomo, że mBank nie zdecyduje się na taką ofertę ponieważ jako jeden z nielicznych już przekazał taką informację.Jak jednak będzie taka transakcja mogła wyglądać? Najlepiej dla kredytobiorców, żeby mieli brakujący wkład w gotówce, której jednak nie będą musieli fizycznie wydawać. Brzmi dziwnie? Chodzi o dodatkowe zabezpieczenie. W tym przypadku mogłaby to być blokada środków na rachunku. Drugim zabezpieczeniem mogłyby być środki zgromadzone na IKE lub IKZE. Takie rozwiązania blokują nam dostęp do środków, ale jednocześnie pieniądze mogą zarabiać. Jeżeli jednak kredytobiorca nie posiada własnych środków, może dodatkowo zabezpieczyć kredyt
inną nieruchomością. Nieruchomość nie musi być właściciela, a osoby trzeciej. Choć i taki zabieg nie zawsze się sprawdzi. Niektóre banki będą nadal wymagały wkładu wniesionego w gotówce. O drugiej nieruchomości jako wkładzie własnym napiszemy osobny artykuł. Trzecim rozwiązaniem, najprawdopodobniej najdroższym dla zainteresowanych, jest ubezpieczenie brakującego wkładu. Tutaj rozwiązania również jeszcze nie ma, ale można się spodziewać, że będzie ono wiązało się albo ze stałymi kosztami dodatkowymi lub podwyższoną marżą kredytową. Rozwiązaniami znanymi już z banków. Konkretnych rozwiązań jeszcze nie ma, ale osoby które są zainteresowane zakupem z minimalnym wymaganym wkładem własnym (10%) powinny się pospieszyć z decyzją, żeby uniknąć dodatkowych kosztów.
#Leasing
-5-
Gdzie leasing auta osobowego najczęściej wybierają się Polacy? Analiza wyników firm leasingowych po III kwartale 2015
Przedstawione niedawno statystki przez Związek Polskiego Leasingu mówią jedno. Leasing w Polsce w 2015 ma się dobrze. Łącznie firmy leasingowe udzieliły finansowania na ponad 35,9 mld złotych w trzech pierwszych kwartałach 2015r. Oznacza to wzrost o 15,7% rok do roku. Spróbujemy wyciągnąć wnioski gdzie leasing auta osobowego powinien być teoretycznie najlepszym wyborem. Leasing samochodów osobowych oraz dostawczych i ciężarowych do 3,5 t to w tym momencie największy segment rynku, który zajmuje 36,7% wszystkich transakcji leasingu w Polsce. Samochody osobowe to ponad połowa segmentu pojazdów ogólnie. Zarówno pod względem ogólnej kwoty finansowania jak i ilości podpisanych umów. Wartość podpisanych umów na pojazdy to 18954,59 mln złotych, z tego 9711,59 mln to umowy na
samochody osobowe. Daje to 51,23% całego wolumenu na
pojazdy.
#Leasing
-6Firmy leasingowe podpisały łącznie 174897 sztuk umów, z czego 109439 to umowy na samochody osobowe, co daje ponad 62,5% wszystkich umów na pojazdy. Analizując dane przedstawione przez ZPL po III kwartale 2015 można, wprawdzie ostrożnie, ale jednak, wyciągnąć pewne wnioski. Teoretycznie, firmy, które mają największy udział w rynku powinny mieć najlepsze oferty. Jeżeli nie najlepsze pod względem cenowym to przynajmniej najłatwiej dostępne, co jest bardzo ważną cechą każdego rodzaju finansowania zewnętrznego. Firmy leasingowe podobnie jak inne instytucje finansowe czy banki również specjalizują się w finansowaniu danego przedmiotu. Rynek pojazdów jest zdominowany przez trzy firmy – Getin Leasing (GL), Europejski Fundusz Leasingowy (EFL) i Raiffeisen Leasing (RL). Pokazują to wyniki firm w sztukach. Dobry wynik prezentuje również firmowy leasing Volkswagena (VW), który finansuje głównie nowe samochody z całej grupy VW. Pod względem finansowego
wolumenu sprzedażowego kolejność jest praktycznie taka sama. Pojawia się tu również Millennium Leasing, które notuje dobre wyniki przede wszystkim w segmencie samochodów ciężarowych. Jak na tle wyników ogólnych wyglądają powyższe firmy w finansowaniu samochodów osobowych? Kolejność pierwszej 3 jest trochę zmieniona. Dwie firmy, GL i RL, odnotowały wynik ponad 1 mld złotych leasingowanych samochodów. Kolejne firmy po ostatnim z TOP 6 – PKO Leasing – notują wyniki znacznie gorsze biorąc pod uwagę łączną wartość podpisanych umów. Pod względem ilości podpisanych umów, również najlepszą firmą jest GL, która zanotowała wynik o blisko połowę lepszy niż drugi w zestawieniu RL. Można tutaj wysnuć wniosek, że RL podpisuje częściej umowy na wyższe kwoty leasingu, czyli droższe samochody. Podobnie jak ma to miejsce w przypadku VW, mLeasingu i PKO Leasingu. Średnia wartość umowy w Getin Leasing to 73,9
#Leasing
-7PLN podczas gdy w Raiffeisen Leasing wynosi ona 92,7 tys PLN, a w VW prawie 98,5 tys PLN. Duże znaczenie ma tutaj z pewnością możliwość skorzystania z leasingu w procedurze uproszczonej w GL, czego nie można zrobić w Raiffeisen Leasing. Poza tym Getin chętniej niż inne firmy leasinguje samochody używane. Nawet do 10 lat (razem z okresem leasingowym). Widoczny w zestawieniu ilościowym Masterlease (w zestawieniu podany wynik całej grupy) podpisywał umowy o średniej wartości blisko 62,8 tys PLN. Co jest wynikiem nie tylko mniejszym niż lider zestawienia, ale najniższym wśród wszystkich 28 zrzeszonych firm. BZ WBK, który jako ostatnia firma leasingowa z najlepszej 8 podpisał ponad 6 tys umów może pochwalić się średnią ich wartością – 81,8 tys PLN. Najwyższą przeciętną umowę leasingową podpisuje BMW – ponad 178 tys PLN. Cztery największe firmy leasingowe pod względem ilości podpisanych umów obsługują blisko połowę rynku samochodów osobowych. 8
największych kontroluje ponad 3/4 rynku. Podsumowując, gdzie leasing auta osobowego wybierają Polacy? Widać po wynikach „markowych” leasingodawców, że pierwszym wyborem jest leasing danej marki. Faktycznie jest tak, że zazwyczaj oferta leasingu z salonu jest nie do przebicia przez pozostałe firmy z zewnątrz. Ogólnie jednak największymi firmami są: Getin Leasing Europejski Fundusz Leasingowy mBank Raiffeisen Leasing PKO Leasing BZ WBK Leasing Co ciekawe tylko RL nie posiada w tym gronie leasingu w procedurze uproszczonej, a i tak jest drugą najsilniejszą firmą w segmencie samochodów osobowych.
#Finansefirmowe
Ile faktycznie kosztuje kredyt? Koszt kredytu firmowego.
-8-
Kredyt dla firm tym różni się od kredytu indywidualnego, że pewne jego koszty można „wrzucić” w koszty prowadzonej działalności przez co takie zobowiązanie może być trochę tańsze. Koszt kredytu firmowego to koszt podatkowy… Przedsiębiorca czy firma ma możliwość trochę na kredycie przeznaczonym na działalność zaoszczędzić. Koszty odsetek czy też ubezpieczenia można kwalifikować jako koszty uzyskania przychodu przez co obniża się należny podatek dochodowy. Skutkuje to zmniejszeniem faktycznego kosztu kredytu. Trzeba jednak pamiętać, że koszt odsetek nie przekłada się 1:1 na zmniejszenie wysokości podatku. Możliwe oszczędności podatkowe nie sprawią, że każdy kredyt będzie kosztował tyle samo. O ile przeliczenie kosztów kredytu jest stosunkowo łatwe i szybkie do ustalenia o tyle zorientowanie się ile faktycznie dany kredyt będzie kosztował firmę już nie. 10 tys złotych odsetek to koszt uzyskania przychodu równy 10
tys złotych, ale nie podatek mniejszy o 10 tys. Sama możliwość wrzucenia kosztów kredytu do kosztów przychodu nie oznacza, że nie powinniśmy szukać jak najtańszego kredytu. Dla przykładu: Firma szuka kredytu na kwotę 100 tys złotych netto (czyli tyle chce otrzymać gotówki na konto). Zakładamy, że zdolność kredytową firma ma, a dodatkowe koszty to prowizja w obu przypadkach taka sama i wynosi 5%. Firma rozlicza się podatkiem liniowym, natomiast koszty ZUS właściciela są odprowadzane od standardowej składki. Firma ma jednak do wyboru dwie możliwości kredytu z ratami stałymi na okres 60 miesięcy: kredyt z oprocentowaniem 10% w skali roku
#Finansefirmowe
-9kredyt z oprocentowaniem 5% w skali roku Rata stała w pierwszym przypadku to 2230.94 złotych, w drugim 1981,48. Jak duża różnica będzie w koszcie obu kredytów zakładając dodatkowo koszt podatkowy. Gołym okiem widać, że kredyt 2. będzie tańszy, ale wyższy koszt kredytu, który można potraktować jako koszt uzyskania przychodu powinien obniżyć należny podatek. I tak faktycznie podatek do zapłacenia będzie mniejszy w przypadku pierwszym, ale różnica nie pokryje jednak większego kosztu kredytu. koszt kredytu firmowego to 9728,33 złotych od odsetek i 5 tys prowizji = 14728,33 złotych – oszczędność na podatku to 2798,38 złotych, koszt kredytu firmowego to 5280,02 złotych od odsetek i 5 tys prowizji = 10280,02 złotych – oszczędność na podatku to 1953,20 złotych. Jak widać kredyt z wyższym oprocentowaniem skutkuje ponad 800 zł niższym podatkiem, ale koszt poniesiony w trakcie spłaty jest wyższy o blisko 4500 zł. Dlatego tak istotne jest, żeby kredyt był jak
najtańszy. Warto zauważyć, że w powyższym przykładzie analizujemy tylko dwa koszty kredytu – prowizję i odsetki, ale przy kredytach firmowych często pojawiają się koszty inne jak za zarządzanie, ubezpieczenia etc. a te podnoszą całkowity koszt kredytu. Ten wpis zachęcił nas aby stworzyć kalkulator kosztów kredytu firmowego. Kalkulator z instrukcją jest dostępny do pobrania (plik excel) w sekcji kalkulatory lub z tej strony.