Modelo de gestión para CONTENIDO Empresas de Manufactura ¿Tienes actualizado tu modelo de gestión? ¿Quieres actualizarlo?
Índice
Contenido Modelo de gestión para Empresas de Manufactura
¿Tienes actualizado tu modelo de gestión? ¿Quieres actualizarlo?
Introducción Manufactura........................................................................................................3 Modelo de gestión Ingresos.................................................................................................................6 Costos.....................................................................................................................7 Compras materiales...........................................................................................8 Gastos.....................................................................................................................9 Gastos personales.............................................................................................10 Capex....................................................................................................................11 Distribución de gastos.....................................................................................12 Estados financieros...........................................................................................13 Informes...............................................................................................................14 Tableros de control Adaptive..............................................................................15
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Introducción
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MANUFACTURA “Las empresas de Manufactura en la actualidad tienen como desafíos el crecimiento y la optimización de procesos para mejorar la rentablidad.”
Planificar
El modelo de Gestión de rentabilidad basado en presupuesto es una práctica eficiente para Planificar, Controlar y Simular la rentabilidad y crecimiento por línea de negocio. El uso de la solución especializada Adaptive Planning le permitirá:
Elaborar presupuestos con niveles de detalle que simulen la operación (Ventas, Producción, Costos, Gastos, Compra de Materiales, Capex, otros) para tomar decisiones objetivas sobre incrementos de la Capacidad de planta y Capital de trabajo.
Controlar
Contrastar la información presupuestada con la real, para analizar las desviaciones y proyectar los resultados esperados a fin de año.
Simular Modificar las variables estratégicas del negocio y evaluar los posibles cursos de acción para alcanzar y superar los objetivos.
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Introducción
Muchas empresas de Manufactura cuentan con modelos de gestión basados en hojas electrónicas de Excel. Dichos modelos pueden ser inexactos, propensos a muchos errores, difíciles de administrar, y no permiten la ágil generación de escenarios “what-if”, ni proporcionan informes confiables de Presupuesto y Control. Combinamos la metodología y experiencia de nuestros consultores en la industria de Manufactura y soluciones de tecnología especializadas (más de 10 años) para crear el modelo ideal de gestión de rentabilidad hecho a la medida de su empresa.
Los resultados de nuestros proyectos están orientados a lograr: Reducir gastos mediante mejor planificación. Reducir gastos ejerciendo mejor control. Mejorar la productividad de las áreas de planificación y finanzas, eliminando tareas operativas que actualmente se hacen en Excel. Optimizar la rentabilidad por línea de producto. El modelo de Gestión de rentabilidad basado en presupuesto es creado a la medida para cada empresa. De manera general los componentes del modelo para las empresas de Manufactura contienen los siguientes módulos de Planificación y Control:
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Introducción
Volumen de venta
Descuento
Precio Lista
Stock de Seguridad por Producto
Plan Producción mensual
Costo de producción MPD
COMPRAS MATERIALES
Consumos Materiales por mes
Stock de Seguridad Materiales
Plan de Compras Materiales
Plan de pagos para Flujo de Caja
GASTOS
Plantillas por Unidad de Negocio
Plantillas por Cuenta Contable
Plantillas Soporte de Gastos
Gastos de Personal
CAPEX
Presupuesto de Compra Activos
Gastos de Depreciación
Plan de pagos para Flujo de Caja
DISTRIBUCIÓN DE GASTOS
Distribuir Gastos entre Áreas
Drivers de Distribución
Obtener P&G por Línea de Negocio
ESTADOS FINANCIEROS
Estado de Resultados
Balance General
Flujo de Caja
Estado de Costo de Producción
INFORMES
Informes de Presupuesto
Informes de Control de Ejecución
Informes de Directorio
Indicadores
INGRESOS
COSTOS
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Costo de producción MOD y CIF
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Ingresos
INGRESOS Planificación de volumen de ventas por producto, canal, mes, etc Precios de lista por producto, mes, etc Descuentos por canal, mes, etc Cálculo de ingresos en dólares
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Costos
COSTOS Estimación del requerimiento de producción mensual Cálculo de costo de producción y consumo de materia primas Cálculo de costo de producción de Mano de obra y Costos indirectos Cálculo de costo de ventas en dólares
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Compras materiales
COMPRAS MATERIALES Saldo inicial de materias primas (volumen) Stock de seguridad por materia prima y mes (días de inventario)
Volumen de materia prima requerida en el mes (obtenida en la explosión de materiales en cálculo de costo de materias primas) Volumen de materia prima que está en tránsito y llegará en cada mes Política de pagos para estimación de flujo de caja
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Gastos
GASTOS Presupuesto de gastos con Anexos
Logística y Transporte
Planificación de Gastos x Centro de Costo
Suministros
Planificación de viajes Honorarios profesionales Movilización
Arriendos, Seguridad Marketing y Publicidad Otros
Capacitación
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Mantenimiento
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Gastos de personal
GASTO DE PERSONAL Presupuesto de gasto de personal por colaborador / cargo Cálculo de beneficios sociales en presupuesto Cálculo de benecicios propios de la empresa Simulaciones de incremento en remuneraciones Costos variables de personal
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Capex
CAPEX Planificación de inversiones Portafolio de inversiones y proyectos Cálculo de depreciación Planificación de pagos para Flujo de Efectivo
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Distribución de gastos
DISTRIBUCIÓN DE GASTOS Consolidación de gastos para asignar Drivers para distribución Asignación de gastos hacia otros centros de costo y Líneas de Negocio
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Estados financieros
ESTADOS FINANCIEROS Los Estados Financieros se generarán a partir de las cuentas contables y centros de costo presupuestados. Estado de Fuentes y Usos Estado de Resultados por Línea de Negocio Estado de Costos de Producción Estado de Resultado detallado Estados Financieros y resumido Consolidados Balance General
Estados Financieros para Directorio
Flujo de Efectivo
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Informes
INFORMES Informes detallados de presupuesto de: Ingresos, Costos, Gastos, Producción, Capacidad de planta, otros
Informes de Control de Ejecución
Presupuesto vs Real de cada mes
Comparativos entre escenarios “what-if”
Presupuesto vs Real acumulados
Informes para directorio
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Presupuesto y Real vs años anteriores
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Tablero de control adaptive
TABLEROS DE CONTROL ADAPTIVE DISCOVERY
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