EL DELITO ÍNDICE DE LAVADO GENERAL DE ACTIVOS
ÍNDICE GENERAL Prologo......................................................................................................................................... Presentación...............................................................................................................................
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CAPÍTULO I UN COMBATE INTEGRAL AL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Introducción....................................................................................................................... La prevención y represión del delito de lavado de activos....................................... El sistema de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo (SPLAFT)............................................................................................................................. La política internacional y nacional contra el delito de lavado de activos............. El delito de lavado de activos manifestado en diversas instituciones del ordenamiento jurídico nacional...................................................................................... El marco normativo internacional, nacional, preventivo y represivo contra el delito de lavado de activos.............................................................................................. Conclusiones.....................................................................................................................
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CAPÍTULO II ¿“LAVADO DE ACTIVOS”, “BLANQUEO DE CAPITALES” O “LAVADO/BLANQUEO DE DINERO”?: LA RÚBRICA, LA CONDUCTA TÍPICA Y EL OBJETO MATERIAL DEL DELITO 1. 2. 3.
La nomenclatura jurídica en el derecho penal peruano............................................ La nomenclatura jurídica en el derecho penal español............................................. Hacia la debida nomenclatura jurídica: “blanqueo” o “lavado” de “dinero”...........
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ÍNDICE GENERAL
CAPÍTULO III LA EVOLUCIÓN LEGISLATIVA DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL SISTEMA PENAL PERUANO 1. 2.
3.
4.
Introducción....................................................................................................................... El Código Penal de 1991 originariamente no reguló el delito de lavado de activos................................................................................................................................. 2.1. Conforme al Decreto Legislativo N.º 736 del 12 de noviembre de 1991 (“Incorporan dos artículos a la Sección II Capítulo III del Título XII del Código Penal”)........................................................................................................ 2.2. Conforme a la Ley N.º 25399 del 10 de febrero de 1992 (“Derogan los Decretos Legislativos N.ºs. 647, 675, 687, 731, 736, 746, 747, 760, 762, 754”)......................................................................................................................... 2.3. Conforme a la Ley N.º 25404 del 26 de febrero de 1992 (“Sustituyen el artículo 195 del Código Penal, referido a la pena privativa de la libertad”).................................................................................................................. 2.4. Conforme al Decreto Ley N.º 25428 del 11 de abril de 1992 (“Incorporan los artículos 296-A y 296-B a la Sección II, Capítulo III del Título XII, del Código Penal”)......................................................................... 2.5. Conforme a la Ley N.º 26223 del 21 de agosto de 1993 (“Modifican el Código Penal respecto a la aplicación de la pena de cadena perpetua en el delito de tráfico ilícito de drogas o de narcoterrorismo”).................... 2.6. Conforme a la Ley N.º 27225 del 17 de diciembre de 1999 (“Ley que adiciona un último párrafo a los artículos 296-B y 402 del Código Penal”).............. La ley penal contra el lavado de activos regulado en la Ley n.º 27765 del 27 de junio de 2002...................................................................................................................... 3.1. Conforme a la Ley N.º 27765 del 27 de junio de 2002 (“Ley penal contra el lavado de activos”)............................................................................... 3.2. Conforme a la Ley N.º 28355 del 6 de octubre de 2004 (“Ley que modifica diversos artículos del Código Penal y de la Ley penal contra el lavado de activos”)............................................................................................ 3.3. Conforme a la Ley N.º 28950 del 16 de enero de 2007 (“Ley contra la trata de personas y el tráfico ilícito de migrantes”).................................... 3.4. Conforme al Decreto Legislativo N.º 986 del 22 de julio de 2007 (“Decreto Legislativo que modifica la Ley N.º 27765, Ley penal contra el lavado de activos”)............................................................................... El decreto legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado regulado en el Decreto legislativo N.º 1106 del 19 de abril de 2012................................................................ 4.1. Conforme al Decreto Legislativo N.º 1106 del 19 de abril de 2012 (“Decreto legislativo de lucha eficaz contra el lavado de activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado”)................................. 4.2. Conforme al Decreto Legislativo N.º 1249 del 26 de noviembre de 2016 (“Decreto legislativo que dicta medidas para fortalecer la prevención, detección y sanción del lavado de activos y el terrorismo”).........................
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EL DELITO ÍNDICE DE LAVADO GENERAL DE ACTIVOS
4.3.
5. 6. 7. 8.
Conforme al Decreto Legislativo N.º 1352 del 7 de enero de 2017 (“Decreto legislativo que amplía la responsabilidad administrativa de las personas jurídicas”)........................................................................................ 4.4. Conforme al Decreto Legislativo N.º 1367 del 29 de julio de 2018 (“Decreto legislativo que amplía los alcances de los Decretos Legislativos 1243 y 1295”)................................................................. 4.5. Conforme a la Ley N.º 31178 del 28 de abril de 2021 (“Ley que modifica artículos del Código Penal respecto de circunstancia agravante derivada de la comisión del delito durante calamidad pública o emergencia sanitaria y dicta otras disposiciones sobre la pena de inhabilitación en el Código Penal y leyes especiales”)................................... El consolidado normativo del delito de lavado de activos en el sistema penal peruano............................................................................................................................... El delito de lavado de activos en el proyecto del Código Penal............................... Excurso I: las convenciones de las naciones unidas en materia de lavado de activos como parte integrante del ordenamiento jurídico peruano ....................... Excurso II: el concepto criminológico y jurídico penal peruano del delito de lavado de activos .............................................................................................................
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CAPÍTULO IV LA PUNIBILIDAD DEL AUTOLAVADO DE ACTIVOS 1. 2. 3. 4. 5.
La punibilidad del autolavado de activos en el derecho penal peruano................ La punibilidad del autolavado de activos en el derecho penal peruano a partir de su reconocimiento legal expreso hacia adelante.................................................. La punibilidad del autolavado de activos en el derecho penal peruano desde antes de su reconocimiento legal expreso.................................................................. La punibilidad del autoblanqueo de capitales en el derecho penal español: el reconocimiento legal expreso establecido en el artículo 301 del CP español modificado por la Ley Orgánica 5/2010 del 22 de junio de 2010............................ El marco normativo supranacional sobre la punibilidad del autolavado de activos................................................................................................................................. 5.1. La Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias sicotrópicas del 20 de diciembre de 1988: la Convención de Viena [artículo 24 - Aplicación de medidas más estrictas que las establecidas por la presente Convención)........................ 5.2. La Convención de las Naciones Unidas contra la delincuencia organizada transnacional del 15 de noviembre de 2000: la Convención de Palermo [artículo 6.2.e) - Penalización del blanqueo del producto del delito]....................................................................................................................... 5.3. La Convención de las Naciones Unidas contra la corrupción del 31 de octubre de 2003: la Convención de Mérida [artículo 23.2.e) Blanqueo del producto del delito]....................................................................... 5.4. El Convenio relativo al blanqueo, seguimiento, embargo y decomiso de los productos del delito del 8 de noviembre de 1990: la Convención de Estrasburgo [artículo 6.2.b) - Delitos de blanqueo]........................................
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226 228 230
ÍNDICE GENERAL
5.5.
5.6.
5.7. 5.8.
El Convenio relativo al blanqueo, seguimiento, embargo y comiso de los productos del delito y a la financiación del terrorismo del 16 de mayo de 2005: la Convención de Varsovia [artículo 9.2.b) - Delitos de blanqueo]................................................................................................................. La Directiva (UE) 2018/1673 del Parlamento Europeo y del Consejo de 23 de octubre de 2018 relativa a la lucha contra el blanqueo de capitales mediante el derecho penal [artículo 3.5 - Delitos de blanqueo de capitales]................................................................................................................. La nota interpretativa de la recomendación 3 (delito de lavado de activos): Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) - punto 6 de la nota interpretativa................................................................................................. La toma de posición.............................................................................................
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CAPÍTULO V LA INTERPRETACIÓN DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS POR LA CORTE SUPREMA NACIONAL A TRAVÉS DE LA SENTENCIA PLENARIA CASATORIA N.º 1-2017 1. 2.
3.
4.
Los dilemas a resolver..................................................................................................... La autonomía del delito de lavado de activos con respecto a la actividad criminal previa que produjo el dinero, bienes, efectos o ganancias: la vinculación razonable entre el bien objeto de lavado de activos con el delito fuente................................................................................................................................... La noción de gravedad de la actividad criminal previa que produjo el dinero, bienes, efectos o ganancias en relación con la fórmula legal abierta que sustenta la existencia de cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales................................................................................................................................ El estándar de prueba necesario para el procesamiento y condena por el delito de lavado de activos, así como de la actividad criminal previa que generó el dinero, bienes, efectos o ganancias (origen delictivo del objeto material): el grado de convicción de acuerdo al principio de progresividad en el desarrollo evolutivo del proceso penal......................................................................... 4.1. El estándar de prueba o grado de convicción del delito de lavado de activos a nivel de las diligencias preliminares basado en la posibilidad de comisión de un hecho delictivo: la sospecha inicial simple como el grado menos intensivo de la sospecha............................... 4.2. El estándar de prueba o grado de convicción del delito de lavado de activos a nivel de la investigación preparatoria formalizada basado en la probabilidad de comisión de un hecho delictivo: la sospecha reveladora como el grado intermedio de la sospecha................................... 4.3. El estándar de prueba o grado de convicción del delito de lavado de activos a nivel de la formulación de la acusación y del auto de enjuiciamiento basado en la probabilidad de expedición de una sentencia condenatoria: la sospecha suficiente como el grado relativamente más sólido de la sospecha............................................
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EL DELITO ÍNDICE DE LAVADO GENERAL DE ACTIVOS
4.4.
5.
El estándar de prueba o grado de convicción del delito de lavado de activos a nivel del auto de prisión preventiva basado en un alto grado de probabilidad de expedición de una sentencia condenatoria: la sospecha grave como el grado más intenso y fuerte de la sospecha.......................... 4.5. El estándar de prueba o grado de convicción del delito de lavado de activos a nivel de expedición de una sentencia condenatoria (certeza objetivable): los elementos de prueba más allá de toda duda razonable................................................................................................................. 4.6. La mención expresa de la probanza de la actividad criminal previa que generó el dinero, bienes, efectos o ganancias objeto del delito de lavado de activos de acuerdo al desarrollo evolutivo del proceso penal......................................................................................................................... Las conclusiones de la doctrina jurisprudencial uniformadora producto del pleno jurisdiccional casatorio de los jueces supremos en lo penal de la Corte Suprema de Justicia de la República.................................................................
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CAPÍTULO VI EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL CONTEXTO DE LA PANDEMIA DEL COVID-19 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
La pandemia del lavado de activos y del Covid-19.................................................... La afectación del orden económico por medio del lavado de activos y de la pandemia del Covid-19.................................................................................................... La dimensión internacional o global del lavado de activos y de la pandemia del Covid-19....................................................................................................................... El combate preventivo del lavado de activos y de la pandemia del Covid-19...... El crecimiento exponencial de la delincuencia informática generadora del patrimonio criminal en tiempos de la pandemia del Covid-19................................ El carácter de la difícil detección del lavado de activos y de la pandemia del Covid-19....................................................................................................................... El carácter del fácil contagio del lavado de activos y de la pandemia del Covid-19.. Las reflexiones finales de la pandemia del lavado de activos y de la pandemia del Covid-19.......................................................................................................................
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CAPÍTULO VII EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL DERECHO PENAL PERUANO A. B.
La evolución del delito de lavado de activos en el derecho penal peruano........... La incorporación del delito de lavado de activos al Código Penal peruano de 1991 (Originariamente no se encontró regulado)...................................................... B.1. El delito de lavado de activos conforme al Decreto Legislativo N.° 736....... B.2. El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.° 25399............................
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ÍNDICE GENERAL
C.
D.
B.3. El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.° 25404............................ B.4. El delito de lavado de activos conforme al Decreto Ley N.° 25428................ B.5. El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.° 26223............................ B.6. El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.° 27225............................ El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.º 27765.................................... C.1. El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.° 27765......................... C.2. El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.° 28355......................... C.3. El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.° 28950......................... C.4. El delito de lavado de activos conforme al Decreto Legislativo N.° 986.... El delito de lavado de activos conforme al Decreto Legislativo N.º 1106............. D.1. El delito de lavado de activos conforme al Decreto Legislativo N.° 1106.. D.2. El delito de lavado de activos conforme al Decreto Legislativo N.° 1249.. D.3. El delito de lavado de activos conforme al Decreto Legislativo N.° 1367.. D.4. El delito de lavado de activos conforme a la Ley N.° 31178.........................
321 324 330 336 341 341 345 349 353 359 359 366 373 380
CAPÍTULO VIII EL DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES EN EL DERECHO PENAL ESPAÑOL A. B.
C.
La evolución del delito de blanqueo de capitales en el Derecho Penal español.. La incorporación del delito de blanqueo de capitales al Código Penal español de 1973 (originariamente no se encontró regulado)................................................. B.1. El delito de blanqueo de capitales conforme a la Ley Orgánica 1/1988.... B.2. El delito de blanqueo de capitales conforme a la Ley Orgánica 8/1992.... La incorporación del delito de blanqueo de capitales al Código Penal español de 1995............................................................................................................................... C.1. El delito de blanqueo de capitales conforme al Código Penal español de 1995......................................................................................................................... C.2. El delito de blanqueo de capitales conforme a la Ley Orgánica 15/2003.. C.3. El delito de blanqueo de capitales conforme a la Ley Orgánica 5/2010.... C.4. El delito de blanqueo de capitales conforme a la Orgánica 1/2015............ C.5. El delito de blanqueo de capitales conforme a la Ley Orgánica 6/2021....
389 391 391 393 396 396 399 403 407 411
RESUMEN EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL DERECHO PENAL PERUANO El delito de lavado de activos en el derecho penal peruano.............................................. El delito de blanqueo de capitales en el derecho penal español.......................................
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Referencias bibliográficas........................................................................................................
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Referencias audiovisuales........................................................................................................
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