¿QuéeselRégimende MedidasMínimas?
El Régimen de Medidas Mínimas (RMM) de la Superintendencia de Sociedades establece las obligaciones de sus entidades vigiladas relacionadas con la autogestión y el control del riesgo de lavado de activos (LA), financiamiento del terrorismo (FT) y proliferación de armas dedestrucciónmasiva(FPADM).Asimismo,incluyeloslineamientospara la debida diligencia en la identificación de contrapartes, tales como clientes,empleados,contratistasyproveedores.
Entidadesobligadas
Están obligadas a aplicar el RMM las entidades del sector inmobiliario, comercialización de metales preciosos y piedras preciosas, servicios contables y servicios jurídicos que, a 31 de diciembre del año inmediatamente anterior, hayan obtenido ingresos totales iguales o superiores a 3.000 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMMLV) o posean activos igualesosuperioresa5.000SMMLV.
DisposicionesdelRMM
Capacitaralosempleadosyasociados,porlomenosunavez al año, sobre los riesgos de la entidad relacionados con LA/FT/FPADM.
Comunicar y divulgar las medidas que la entidad ha adoptado para prevenir y mitigar los riesgos LA/FT/FPADM a todoslosempleadosyasociados.
Desarrollarpolíticasinternasqueregulenlagestióndelriesgo LA/FT/FPADM, adaptadas a las características y necesidades específicasdelaentidad.
Implementar sistemas de control interno para la supervisión constante de operaciones y actividades susceptibles a riesgosdeLA/FT/FPADM.
Realizar una evaluación continua de los riesgos asociados a las operaciones de la entidad, considerando el tipo de negocio,lasáreasgeográficasyelperfildelascontrapartes.
Aplicar medidas de debida diligencia sobre las contrapartes, adaptando el enfoque según el nivel de riesgo identificado y lanaturalezadelastransacciones.
Reportar a la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) cualquier actividad o transacción sospechosa que puedaestarrelacionadaconLA/FT/FPADM.
Mantener documentación que respalde los procedimientos adoptados y las decisiones tomadas por la entidad en relaciónconlagestiónderiesgosymedidasimplementadas.
Revisar y ajustar continuamente las medidas adoptadas y el enfoquedegestióndelriesgo,asegurandoqueseadaptena lasdinámicasdelnegocioyaloscambiosnormativos.
Plazodeimplementación
Las entidades que al 31 de diciembre del año inmediatamente anterior estén obligadas a implementar el RMM deberán hacerlo antes del 31 de mayo del año siguiente.
Plazoparaelenvíodelinforme
Este 2025, el plazo para el envío del informe 75 (aplicable para las entidades del RMM) va desde el 15 hasta el 28 de julio, dependiendodelosdosúltimosdígitosdeverificación. VercalendariodeSupersociedadesaquí.
Responsables
Elrepresentantelegaldelaentidadobligadaseráelresponsable desupervisaryverificarelcumplimientodelRMM.
Sanciones
Las entidades obligadas que incumplan con la aplicación del RMM estarán sujetas a investigaciones administrativas y sancionesdehasta200SMMLV.