INFORME FINAL AUDITORIA CATROPAEJ 2011 by Juan Carlos Prieto

A la Junta Directiva y Socios de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” Hemos practicado una auditoría del adjunto Balance General al 31 de diciembre de 2.011 y diciembre 2010, de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” y los estados conexos de cambios en el patrimonio de los asociados, resultados de operaciones y del movimiento del efectivo para los años entonces terminados, que se acompañan, expresados en cifras históricas y en valores actualizados como información a titulo informativo, a fin de reflejar íntegramente el efecto de la inflación en el poder adquisitivo de la moneda, así mismo dar cumplimiento a la circular Nº. 3, emitida por la Superintendencia de Caja de Ahorros el 16/07/2002. La preparación de dichos estados es responsabilidad de la administración de la Caja de Ahorros. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión, sobre la base de la auditoría que hemos realizados. Los estados financieros correspondientes al ejercicio terminado en diciembre 2010, fueron auditados por la firma Caldera Linarez & Asociados, Licenciado responsable Douglas A. Caldera L, cpc. 22.847, Registro ante la superintendencia de caja de ahorros Nº 1.452. Nuestra auditoría se efectuó con normas generalmente aceptada, y por consiguientes, incluyó aquellas pruebas de libros y documentos de contabilidad y otros procedimientos de auditoría que consideramos necesarios. Estas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos nuestro trabajo con el objeto de obtener una seguridad razonable de que los estados financieros están exentos de exposiciones erróneas de carácter significativo. La auditoría incluye, sobre la base de pruebas y el examen de evidencias, el respaldo de las cifras, así como las informaciones reveladas en los estados financieros. Incluyendo también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados, las prácticas contables y administrativas dictadas por la Superintendencia de Caja de Ahorros y las estimaciones de importancia elaboradas por la Administración de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” Así mismo, la comprobación en la auditoría practicada proporciona una base razonable para fundamentar nuestra opinión. En el rubro de préstamos se determino que existen 4.184 créditos, al 31 de diciembre 2011 y 2.377 créditos, al 31 de diciembre 2010, otorgados a los socios por encima del 80% incumpliendo lo establecido en el artículo y 45 de Ley de caja de ahorros, fondos de ahorros y similares, El monto de sobregiros al 31 de diciembre 2011 es de bolívares 28.722.620,28 y para el 31 de diciembre 2010 es de bolívares 13.328.407,85 (ver anexo 3 nota 2), los cuales fueron avalados con fianzas emitidas por la compañía AFIANAUCO, C.A. y no con garantías o fianzas de otros socios que avalen los créditos articulo 44, literal 2, de la Ley de caja de ahorros. -1-

La Comisión Nacional de Valores publicó en gaceta oficial número 39.375 del 26 de febrero 2010 la resolución de intervención de UNOVALORES Casa de Bolsa, y en fecha 27 de octubre 2010, se acordó la liquidación administrativa, según consta en resolución N° 010, emanada de la Superintendencia Nacional de Valores y publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nro. 39.556, de fecha 19 de Noviembre de 2010 , es de hacer referencia que en el rubro de Otros Activos existen bolívares 3.121.226,48, al 31 de diciembre 2011, y 31 de Diciembre 2010 bolívares 3.227.343,56, colocados en contratos de mutuos en UNOVALORES CASA DE BOLSA C,A, (en proceso de liquidación) los cuales vencieron en diciembre 2009 y enero 2010, (ver Anexo 2), en fecha 23/08/2011, se cobraron bolívares 106.117,08, y mediante documento ante la notaria publica cuarta del municipio Chacao del Estado Miranda, de fecha 12/04/2012, se recibió cheque de Banesco, numero 74349 por bolívares 2.095.534,24 y una cesión de derechos de créditos de la Compañía OPERADORA UNO FACTORING, C.A. por bolívares 1.058.251,13 como parte de pago de las colocaciones en contratos de mutuos en UNOVALORES CASA DE BOLSA C,A, (en proceso de liquidación) En nuestra opinión, excepto por los efectos de lo párrafos 3 y 4, los estados financieros que se anexan reflejan razonablemente, en todos los aspectos substanciales, la situación financiera de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ”, al 31 de diciembre del 2.011 y diciembre 2010, los resultados de sus operaciones, los movimientos de las cuentas de patrimonio y el flujo del efectivo para el año terminado en esa fecha, de conformidad con principios de contabilidad y normas dictadas por la Superintendencia de Caja de Ahorros.

Valerio López & asociados

Lic. Valerio Antonio López Peña C.P.C 1589 S.C.A 960

Caracas, 08 de Abril del 2.012. -2-

Adicionalmente, efectuamos ciertas revisiones con el fin de dar cumplimiento a los requerimientos de instrucciones e informaciones contenidas en la circular No. 2, emanada de la Superintendencia de Cajas de Ahorros, Fondos de Empleados y Similares. Con relación a estas exigencias, se anexa en el cuerpo del presente informe la información adicional requerida por este organismo. Estas pautas se circunscribieron en los siguientes términos. a.Revisión de lo establecido en los estatutos de la Caja de Ahorros, en cuanto al cumplimiento del plazo de vigencia de los miembros de los Consejos de Administración y vigilancia, detallando su composición (anexo 1). b.-

Evaluación de las cuentas de Bancos y Fondos Especiales: (anexo 2).

c.-

Convertibilidad de las cuentas por cobrar (anexo 3)

Confirmación de las cuentas de Ahorros de los Socios de acuerdo al cuadre entre los auxiliares y la cuenta control del mayor general e Inventario de Mercancía (anexo 4).

e.-

Establecimiento de la conformación en detalle de las cuentas de Ingresos y Egresos (anexo 5).

f.-

Conformación de Activos depreciables y amortizables (Anexo 6)

g.-

Demostración del cuadre de variación relativa interna anual experimentadas en los rubros de ingresos y egresos, en el ejercicio terminado al 31 de diciembre 2011 y 31 de Diciembre de 2.010 (anexo 7).

h.-

Cálculos y comentarios de los Siguientes Índices Financieros. • Capital de Trabajo. • Prueba del Acido. • Solvencia de Liquidez. • Endeudamiento en Cuanto a Inversiones. • Rentabilidad. • Capacidad de Pago Inmediata. • Índice de Rentabilidad y Rendimientos. (anexo 8)

Es de hacer referencia que para finales del año 2.011, la Caja de Ahorros estaba conformada por 11.263 socios. En lo que respecta el estudio del control interno, este se basó en pruebas selectivas con la finalidad de determinar la naturaleza y extensión de los procedimientos aplicados para obtener las cifras contempladas en los estados financieros de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ”, al 31 de Diciembre de 2.011. Por último, es menester dar las gracias a la Junta Administradora y al personal que con su colaboración, se facilitó la culminación de nuestras labores, con lo cual cumplimos con las exigencias emanadas de la Superintendencia de Caja de Ahorros, Fondo de Empleados y Similares. -3-

CODIGO CUENTA 1 11 111 111-02 111-03 111-06 112 112-01 112-03 112-04 112-06 112-08 112-10 112-19 113 113-02 113-04 115 115-09 12 121 121-01 121-03 121-04 121-06 14 141 141-09 141-11 141-13 141-15 16 163-01 116-03 17 172-01 173-01

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2.011/vs. 31 Diciembre 2010 (Expresado en Bolívares Nominales) SALDO SALDO DESCRIPCION 31-Dic-11 31-Dic-10 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO Caja 2.000,00 500,00 Bancos 11.422.208,74 2.445.040,17 Depósitos a Plazo 0,00 12.500.000,00 Total efectivo (anexo 2) 11.424.208,74 14.945.540,17 CUENTAS POR COBRAR Aportes Socios por Cobrar 1.378.954,78 0,00 Aportes Patrono por Cobrar 3.685.364,80 1.422.821,50 Prestamos a socios por cobrar 159.347,98 706.182,59 Cuotas de Montepío por Cobrar 2.534,62 804.758,51 Préstamo a Corto Plazo 2.338.781,32 1.020.125,21 Cuentas por Cobrar Ex socios 621.575,98 Otras Cuentas por Cobrar 1.053.788,85 1.336.325,60 INTERESES DEVENGADOS POR COBRAR Intereses devengados por cobrar s/depósitos a plazo 0,00 93.444,45 Otros Intereses devengados por cobrar 0,00 58.031,99 Total Ctas. P/cobrar (anexo 3) 9.240.348,33 5.441.689,85 INVENTARIO DE MERCANCIAS Otros (Anexo 4) 1.255.956,98 960.064,73 ACTIVOS MEDIANO Y LARGO PLAZO PRESTAMOS POR COBRAR Préstamos a Mediano Plazo Préstamos Especiales Préstamos de Vehículos Intereses devengados p/cobrar s/prestamos especiales Total Activos a Mediano y Largo Plazo (anexo 3) ACTIVO FIJO TANGIBLES Mobiliario y Equipos de Oficina Equipos de Computación Vehículos Instalaciones Total Activo Fijo (anexo 6) CARGOS DIFERIDOS Seguros pagados por anticipado Programas de Computación OTROS ACTIVOS Fondos Congelados Otros TOTAL DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS (Anexo 6 A) TOTAL ACTIVOS

9.192.721,50 39.964.433,78 26.695.134,40

15.388.608,17 9.921.792,38 16.389.016,27

0,00 75.852.289,68

27.556,31 41.726.973,13

102.264,38 119.333,46 573.648,86 0,00 795.246,70

144.627,22 140.842,13 147.333,33 240.421,76 673.224,44

16.191,50 0,00

36.736,67 120.346,30

3.121.226,48 757.435,00 3.894.852,98 102.462.903,41

0,00 1.322.870,00 1.479.952,97 68.396.756,86

Las Notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros

-4-

DESCRIPCION PASIVO OTROS PASIVOS PASIVO CIRCULANTE Cuentas y efectos por Pagar Cuentas por pagar Honorarios Profesionales por pagar Pólizas de Seguros Por Pagar Contribuciones Por Pagar Otras cuentas por pagar PASIVO A LARGO PLAZO Provisión de Prestaciones Sociales TOTAL PASIVO (anexo 3)

SALDO 31-Dic-11

SALDO 31-Dic-10

1.336.194,35 85.000,00 168.835,51 3.714,57 116.501,76

655.161,08 26.000,00 0,00 0,00 68.420,43

19.315,06

3.463,09

1.729.561,25

753.044,60

3 31 311-01 312-01 313-01

PATRIMONIO AHORRO ESTATUTARIO Ahorros de Los Socios Aporte Oficial o del Patrono Aporte Voluntario TOTAL AHORRO ESTATUTARIO

35.831.200,16 57.822.208,31 75.890,91 93.729.299,38

24.760.324,22 37.731.668,54 35.429,84 62.527.422,60

32 321-01 324-01

FONDOS DE RESERVA Reservas Estatutarias Reservas para Provisión Social TOTAL FONDOS DE RESERVA

1.677.229,01 591.868,20 2.269.097,20

1.085.360,81 0,00 1.085.360,81

33 33-2

RESULTADO DEL EJERCICIO Ganancia del Ejercicio Actual TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO

4.734.945,57 4.734.945,57

4.030.928,85 4.030.928,85

TOTAL PATRIMONIO (anexo 4)

100.733.342,16

67.643.712,26

TOTAL PASIVO, CAPITALY RESERVAS

102.462.903,41

68.396.756,86

Las Notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros.

-5-

DESCRIPCION

4 41

INTERESES

411-01 411-02 411-04

Int. Ganados en Préstamo a corto plazo Int. Ganados en Préstamo a Mediano Plazo Int. Ganados en Préstamos especiales

426 421-04 426-01 426-99

SALDO 31-Dic-10

INGRESOS

1.594.166,04 919.156,74 2.692.753,11

939.732,87 1.003.476,54 1.552.332,43

5.206.075,89

3.495.541,84

Int. Ganados Cuentas de Ahorros Int. Ganados en depósitos a plazo fijo (Anexo 5) Int. Ganados por otras Inversiones financieras (Anexo 5)

12.281,92 174.403,16 0,00

52.240,40 567.313,24 179.611,74

TOTAL INTERESES S/ DEPOSITOS

186.685,08

799.165,38

707.078,61 559.682,76 905.908,22

834.113,95 125.000,00 854.604,66

TOTAL OTROS INGRESOS (Anexo 5)

2.172.669,79

1.813.718,61

TOTAL INGRESOS

7.565.430,76

6.108.425,83

TOTAL INTERESES S/ PRESTAMOS 412-02 412-10 412-12

SALDO 31-Dic-11

OTROS INGRESOS Ingresos por ventas de mercancías Ingresos por ventas de bienes inmuebles Otros Ingresos

Las Notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros

-6-

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE RESULTADOS DE INGRESOS Y COSTOS (Expresado en Bolívares Nominales) SALDO DESCRIPCION 31-Dic-11 EGRESOS GASTOS DE PERSONAL Remuneraciones 198.542,56 Beneficios Sociales y Contractuales 130.992,81 TOTAL GASTOS DE PERSONAL 329.535,37

94.292,75 63.155,23 157.447,98

52 521 522

GASTO DE PERSONAL DIRECTIVO Gastos de la Junta Directiva Gastos de Reuniones y Procesos Electorales TOTAL GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVO

197.348,00 22.912,00 220.260,00

283.454,43 58.398,80 341.853,23

53 531 532

GASTOS DE ADMINISTRACION Servicios Públicos Servicios Profesionales TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION

8.873,22 353.422,80 362.296,02

10.569,44 532.697,60 543.267,04

54 541

SEGURIDAD PATRIMONIAL Gastos de pólizas de seguro (Anexo 6) TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL

54.020,47 54.020,47

30.961,22 30.961,22

551 551

MATERIALES Y SUMINISTROS Materiales y suministros TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS

123.975,46 123.975,46

107.066,39 107.066,39

571 572 572

GASTOS DE REPARACION Y MANT. GASTOS DE DEPRECIACION Gastos de depreciación (Anexo 6) TOTAL REPARACIONES Y MANT.

263.707,69

122.459,72

462.830,44 726.538,13

268.066,21 390.525,93

581 581

GASTOS BANCARIOS Gastos bancarios TOTAL GASTOS BANCARIOS

859,12 859,12

713,12 713,12

591 591

OTROS GASTOS DE ADMON Otros gastos de administración TOTAL OTROS GASTOS DE ADM.

236.655,20 236.655,20

57.781,09 57.781,09

CODIGO CUENTA 5 51 511 512

33 331

TOTAL EGRESOS (anexo 5) 2.054.139,77 RESULTADO DEL EJERCICIO 5.511.290,99 Ganancia o Perdida Ejercicio Actual Reservas Para Provisión Social 407.390,98 DISTRIBUCION DE UTILIDAD 5.918.681,97 Reserva Legal 10% 591.868,20 Reserva para Provisión Social 10% 591.868,20 Dividendos a Repartir 4.734.945,57 TOTAL 5.918.681,97 Las Notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros

-7-

SALDO 31-Dic-10

1.629.616,00 4.478.809,83 0,00 4.478.809,83 447.880,98 0,00 4.030.928,85 4.478.809,83

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF.:.J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS DE PATRIMONIO POR LOS AÑOS TERMINADO A DICIEMBRE 2.011/2010 (Expresado en Bolívares nominales)

SALDO AL 31/12/09

Ahorros de los Socios 13.400.186,26

Reserva Aporte Patronal 25.169.467,26

Aporte Voluntario 2.869.498,79

Incremento Bruto en ahorros

13.050.806,86

14.647.059,63

2.992.079,68

Retiro de ahorros

-1.690.668,90

-2.084.858,35

-5.826.148,63

Incremento Neto de ahorros 11.360.137,96

12.562.201,28

-2.834.068,95

Estatutaria 637.479,83

Reserva Previsión Social 0,00

24.760.324,22

37.731.668,54

35.429,84

Incremento Bruto en Ahorros

14.560.184,61

24.156.631,49

133.771,17

Retiro de ahorros

-3.489.308,67

-4.066.091,72

-93.310,10

Incremento Neto de ahorros 11.070.875,94

20.090.539,77

40.461,07

57.822.208,31

75.890,91

28.627.676,74

19.026.000,86

4.478.809,83

447.880,98 1.085.360,81

0,00

-478.880,98 4.030.928,85

0,00 67.643.712,26

447.880,98

4.030.928,85

35.267.539,40 -7.648.710,49

0,00

447.880,98

4.030.928,85

27.618.828,91

-447.880,98

407.390,98

-40.490,00

Resultado del ejercicio

35.831.200,16 -8-

2.062.269,43

0,00

Reserva para previsión social

Incremento Reserva legal SALDO AL 31/12/11

Total Patrimonio 44.138.901,57

-9.601.675,88

Resultado del ejercicio Incremento Reserva legal SALDO AL 31/12/10

Resultado del Ejercicio 2.062.269,43

591.868,20 1.677.229,01

591.868,20 591.868,20

Las Notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros.

5.511.290,99 5.511.290,99 1.183.736,40 0,00 4.734.945,57 100.733.342,16

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (Expresado en Bolívares Nominales) FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES OPERATIVAS 31-Dic-11 Ganancia Neta 5.511.290,99 Total Flujo de Efectivo 5.511.290,99 Ajuste para conciliar la Ganancia con el Efectivo Neto (Provisto) por las actividades operacionales Depreciación 462.830,44 Amortización cargos diferidos 240.421,76 Gastos de pólizas de seguros 54.020,47 Provisión prestaciones sociales 19.315,06 Asignación Parcelas Cementerio 137.451,80 Utilidad en venta de bienes inmuebles (559.682,76) Cambios Netos En Activos Y Pasivos Operativos Disminución ( Aumento) en: Aportes socios por cobrar (1.378.954,78) Aportes patrono por cobrar (2.262.543,30) Prestamos por cobrar a socios 546.834,61 Cuotas de Montepío por Cobrar 802.223,89 Préstamo a corto plazo (1.318.656,11) Cuentas por cobrar ex socios (621.575,98) Préstamo a mediano plazo (34.125.316,55 Intereses devengados por cobrar 93.444,45 Otras cuentas por cobrar 0,00 Inventario de mercancías 282.536,75 Fondos Congelados (295.892,25) Honorarios profesionales por pagar 106.117,08 Cuentas por pagar socios 59.000,00 Pólizas de seguros por pagar 681.033,27 Contribuciones sociales por pagar 168.835,51 Prestaciones sociales 3.714,57 Cuentas por pagar 48.081,33 Aumento (Disminución) en: Ahorros de Los socios 14.560.184,61 Aporte oficial o del patrono 24.156.631,49 Retiros de ahorros (7.648.710,49) Aporte voluntario 133.771,17 Reservas para Previsión Social (40.490,00) Dividendos capitalizados (3.583.047,87) Total Cambios en Activos y Pasivos (9.281.884,92 Efectivo Neto Utilizado En Actividades Operativas -3.770.593,93 Flujo De Efectivo Proveniente De Actividades De Inversión Venta de Bienes inmuebles 1.004.900,00 Compra de títulos valores emitidos por el gobierno 0,00 Compra de activo fijo (755.637,50) Efectivo Neto Utilizado En Actividades De Inversión (3.521.331,43) Efectivo Y Su Equivalente Del Efectivo Al Inicio 14.945.540,17 EFECTIVO Y SU EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL FINAL

-9-

11.424.208,74

31-Dic-10 4.478.809,83 4.478.809,83 339.610,53 13.200,00 30.961,22 3.463,09 0,00 0,00 0,00 (559.990,56) 90.640,96 (300.446,43) (16.305,15) 0,00 (10.489.514,52) (50.162,61) (223.474,75) (960.064,73) 0,00 (14.000,00) 164.892,17 0,00 0,00 (9.386,74) (154.819,59) 13.050.806,86 14.647.059,63 (9.601.675,88) 2.992.079,68 0,00 (2.062.269,43) 6.893.413,64 2.917.108,32 510.000,00 3.273.905,04 (825.920,65) 14.330.207,86) 615.332,31 14.945.540,17

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” (RIF.: J310870110) ANEXO 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011 Constitución, Operaciones, Prácticas y Políticas de Contabilidad

En Asamblea de fecha 16/07/2003, se constituye Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” y se aprobó los Estatutos para ser adaptados al Decreto con Fuerza de Ley de Caja de Ahorro y Fondo de Ahorro Nº 1.523 del 03 de Noviembre de 2001, Publicado en Gaceta Oficial de La República Bolivariana de Venezuela, Extraordinaria Nº 5.551 del 09 de Noviembre de 2.001, con nueva impresión en Gaceta Oficial Nº 37.611 del 16 de Enero de 2.003. En fecha 20 de Noviembre de 2003 mediante oficio Nº DS OAL-7929 La Superintendencia de Caja de Ahorro no encuentra objeciones sobre el proyecto de la Adecuación a los Estatutos al decreto con Fuerza de la Ley de Caja de Ahorro y Fondo de Ahorro, y participa a la Protocolización de los Estatutos ante el registro subalterno respectivo; en fecha 09/12/2003 mediante oficio 0025 se remite a la Superintendencia de Caja de Ahorro los Estatutos debidamente Protocolizados en fecha 21/11/2003, bajo el numero 13, Protocolo 1, Tomo 18 ante la Oficina Subalterna de Tercer Circuito del Registro del Municipio Libertador del Distrito Capital. Mediante oficio número (DS DAL 0001), de fecha 07/01/2004, emanado por la superintendencia de Caja de Ahorros queda registrada bajo el numero 729 del Sector Publico la. Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” La caja de Ahorros tendrá una duración indefinida y solo podrá disolverse a requerimiento y por voluntad de las dos terceras partes de sus miembros, acordadas en Asamblea General Extraordinaria de Asociados, convocada para este fin. La Caja de Ahorros es una asociación civil sin fines de lucro autónomo, con personalidad jurídica y patrimonio propio, que fundamenta su organización y funcionamiento en los principios y condiciones establecidos en la Ley de Caja de Ahorro y Fondos de Ahorro. La caja de ahorros presenta sus estados financieros básicos de conformidad con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Caja de Ahorros, las cuales difieren los principios de contabilidad de aceptación general en Venezuela, según se explica a continuación: Los principios de contabilidad de aceptación general en Venezuela requieren que todas las empresas de cualquier naturaleza y ramo deben presentar como únicos sus estados financieros expresados en bolívares ajustados por efectos de la inflación (bolívares constantes). Si bien la Superintendencia de Caja de Ahorros. Acepta este principio con cierta variante, la circular No. 3 de fecha 16/07/02, emitida por dicho Organismo, establece entre sus normas que los estados financieros deberán ser presentados en cifras históricas (bolívares nominales), Asimismo, establece en dichas Resolución presentar como información suplementaria, estados financieros ajustados por - 10 -

efectos de la inflación (bolívares constantes). CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” (RIF.: J310870110) ANEXO 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011

Las elecciones y remociones de los integrantes de los Consejos de Administración y de Vigilancia contenidas en el artículo 34, no son aplicables a las asociaciones de carácter militar, las cuales se rigen por sus normas militares, siendo regulados en todo lo demás por lo establecido en la presente Ley. El Consejo de administración lo conforman las personas siguientes: Consejo de Administración: MIEMBROS PRINCIPALES

MIEMBROS SUPLENTES

Vacante

Presidente: Cesar Arturo Macias

Tesorero: Ramón Alfonso Romero Zamora Benjamín Uzctegui Ortiz Secretario: José Ignacio Villamizar Becerra Vacante En fecha 25/02/2011, consta mediante orden general del componente Ejército bolivariano numero. ORD-EJNB-10052, el nombramiento del Presidente del Consejo de Administración de CATROPAEJ, el Sargento Supervisor, Cesar Arturo Macias, CI. 7.064.112, en reemplazo del Sargento Supervisor, Jovito José Paz castillo Urpin, CI. 6.368.828, el nombramiento del Tesorero el Sargento Mayor De Tercera, Ramón Alfonso Romero Zamora, CI. No 12.840.980, en reemplazo de Sargento Mayor Tercera, Duglas Alberto Dose Ramírez CI. No. 7.080.070 y nombramiento del tesorero suplente Sargento Mayor De Tercera, Benjamín Uscategui Ortiz. CI. No 13.809.980. Consejo de Vigilancia: MIEMBROS PRINCIPALES

MIEMBROS SUPLENTES

Presidente: Aldemaro Enrique Ávila Ledezma

Leopoldo Javier Pérez Castillo

Vicepresidente: Claudio Antonio La Rosa Vacante García Juan Carlos Jiménez Rojas Secretario: Rusel Alexander Flores Lugo En fecha 25/02/2011, consta mediante orden general del componente Ejército bolivariano numero. ORD-EJNB-10052, el nombramiento del Presidente del Consejo de Vigilancia de CATROPAEJ, el Sargento Supervisor, Aldemaro Enrique Ávila Ledezma, CI. 4.886.814, en reemplazo del Sargento Supervisor, Miguel Guzmán Romero, el nombramiento del Vicepresidente, el Sargento Mayor De Primera, Claudio Antonio La Rosa García, CI. 9.454.836, en reemplazo de Sargento Mayor Tercera, Julio Cesar Martínez, nombramiento del secretario suplente Sargento Primero, Rusel Alexandera Flores Lugo CI. 14.754.944 y secretario suplente Sargento Primero Juan Carlos Jiménez - 11 -

Rojas. CI. 15.743.719. CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” (RIF. J310870110) ANEXO 2 EVALUACIÓN DE LA CUENTA DE BANCOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011 (Expresado en Bolívares Nominales) Descripción CAJA BANCOS CUENTAN CORRIENTES Banco Banesco Cta.Cte. N ° 0134-0377-54-3771022013 Banco Ind. de Venezuela cta. N ° 0003-0092-61-0001007472 Banco Bicentenario Cta.Cte. N ° 0175-0484-37-0070993171 Banco Del Tesoro Cta.Cte. N ° 0163-0234-10-2343002670 Banco Bicentenario Cta.Cte. N ° 0175-0484-38-0071163635 Banco Bicentenario Cta.Cte. N ° 0175-0484-31-0071223001 BANCOS CUENTAN AHORRO Banco Banesco Cta.Cte. . N ° SISA V671

31/12/2011 2.000,00

31/12/2010 500,00 (1)

248.027,17 6.651.692,50 328.834,97 2.701.010,31 1.085.312,21 407.331,58

255.103,54 (2) 482.027,99 (2) 1.453.542,41 (2) 0,00 0,00 0,00

0,00 11.422.208,74

254.366,23 (2) 2.445.040,17

(1) La caja de ahorros maneja un fondo fijo de Bs. 2.000,00 para desembolsos menores por gastos de materiales y suministros de oficina, correo y encomiendas, transporte y mensajería; los desembolsos se reponen previa relación de soporte o documentación de los gastos incurridos. (2) En las cuentas del Banco Exterior, Banco Industrial de Venezuela, Banesco, y Banco Bicentenario, no existen partidas pendientes en las conciliaciones bancarias, sin embargo existen depósitos no identificados realizados por los socios contabilizados en pasivo (anexo 3-3), motivado a que los socios no suministraron las planillas correspondientes.

- 12 -

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO 3 CUENTAS POR COBRAR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011 (Expresado en Bolívares Nominales) CUENTAS POR COBRAR Aportes socios por cobrar Aportes patrono por cobrar Préstamos por cobrar socios Cuotas de montepío de cobrar Préstamos a corto Plazo Cuentas por cobrar ex socios Otras cuentas por cobrar Intereses Devengados por Cobrar Total

Año 2011 1.378.954,78 3.685.364,80 159.347,98 2.534,62 2.338.781,32 621.575,98 1.053.788,85 0,00 9.240.348,33

Año 2010 0,00 1.422.821,50 706.182,59 804.758,51 1.020.125,21 0,00 1.336.325,60 93.444,45 5.383.657,86

PRESTAMOS POR COBRAR Préstamos a Mediano Plazo 9.192.721,50 15.388.608,17 Préstamos Especiales 39.964.433,78 9.921.792,38 Préstamos de Vehículos 26.695.134,40 16.389.016,27 Interéses Devengados s/prestamos especiales 27.556,31 0,00 Total 75.852.289,68 41.726.973,13

(1) (2) (3) (5) (3) (6) (4)

(3) (3) (3) (4)

1) Aportes socios por cobrar de bolívares 1.378.954,78 al cierre del año 2011, corresponde retroactivos de aportes de los meses de: Octubre y noviembre 2011 a bolívares 459.142,09 c/u, y diciembre 460.670,60, los cuales fueron cobrados mediante notas de créditos números 14055800, 1055783, 1055784,1055803, por bolívares 1.528,51, 459.142,09, 459.142,09, 459.142,09 respectivamente, en la cuenta del Banco Industrial de Venezuela en fecha 19 de enero 20112. 2) Aportes patrono por cobrar de bolívares 3.685.364,80 al cierre del año 2011, corresponde retroactivos de aportes del mes de septiembre 2011, hasta diciembre 2011, a razón de bolívares 921.341,20 por mes, a la fecha del presente informe, el patrono no ha pagado el retroactivos de aportes por diferencia de sueldos de septiembre hasta diciembre 2011, Aportes patrono por cobrar de bolívares 1.422.821,50 al cierre del año 2010, corresponde aportes del mes de agosto 2010, bolívares 1.419.586,74 y aportes socios del exterior mes de abril 2010, bolívares 3.234,76, los cuales fueron cobrados mediante nota de crédito número 6049244 en banco Industrial el 04 de enero 2011. - 13 -

3) Se determinó que existen 4.184 créditos, al 31 de diciembre 2011 y 2.377 créditos, al 31 de diciembre 2010, otorgados a los socios por encima del 80%, incumpliendo lo establecido en el articulo 45 de Ley de caja de ahorros, fondos de ahorros y similares, de los cuales 129 préstamos a diciembre 2011 y 304 préstamos a diciembre 2010, son vehículos, tienen reservas de dominio, avales y pólizas de seguros, y 4.055 créditos a diciembre 2011, y 2.073 créditos a diciembre 2010, son prestamos con sobregiros, El monto de sobregiros para el 31 de diciembre 2011 es de bolívares 28.722.620,28 y bolívares 13.328.407,85 para el 31 de diciembre 2010, según el siguiente detalle. El consejo de administración durante el 2011, contrato la compañía Afianauco C.A, para que los socios que tengan créditos otorgados sin garantías o fianzas de otros socios, garanticen el pago de los préstamos referidos con fianzas, el monto de las fianzas otorgadas por la compañía aseguradora es 28.722.620, 28 al 31 de diciembre 2011, quedando cubiertos los créditos otorgados por encima del 80% a diciembre 2011. Determinación de préstamos con sobregiros 2011: Sobregiros 2011 Préstamos Varios Prést. Vehículos Total

Cant.

Ahorros

80 %

Prestamos

4.055 129

41.255.957,97 1.418.572,56

33.004.766,38 1.134.858,05

60.298.602,13 2.563.642,58

-27.293.835,75 -1.428.784,53

Exceso 80%

27.293.835,75 1.428.784,53

Fianzas

Sobregiro 0,00 0,00

4.184

42.674.530,53

34.139.624,43

62.862.244,71

-28.722.620,28

28.722.620,28

0,00

Determinación de préstamos con sobregiros 2010: Sobregiros 2010 Préstamos Varios Prést. Vehículos Total

Cant.

Ahorros

80 %

2.073

12.674.969,17

10.139.975,34

304

3.954.511,21

3.163.608,97

2.377

16.629.480,38

13.303.584,30

Prestamos

Exceso 80%

19.903.143.54

9.763.168,21

6.728.848,61 26.631.992,15

3.565.239,64 13.328.407,85

4) Los Intereses devengados y no cobrados, al 31 de diciembre 2010, corresponden a los rendimientos causados y no cobrados sobre inversiones financieras de títulos valores colocados depósitos a plazo y los rendimientos de cuotas especiales principalmente son sobre préstamos en vehículos, en nuestra revisión se determino que no existe un control de los intereses devengados por cobrar sobre las cuotas especiales de créditos otorgados, los intereses se registran en el momento que se cobran y no cuando se causan, se recomienda realizar trabajo especial de los intereses sobre cuotas especiales, para sincerar los saldos de giros por cobrar y así mismo realizar la sistematización del proceso de calculo de intereses, adicionalmente se determino que los créditos otorgados con refinanciamiento, no son calculados los intereses de giros especiales de créditos anteriores, o sea los nuevos créditos no contienen los intereses ganados de los prestamos otorgados.

- 14 -

DEPOSITOS A PLAZO AÑO 2010

Banco Industrial de Venezuela

Fecha Fecha Emisión Vencimiento 19-12-10 17-01-11

Banco Industrial de Venezuela

08/12/10

11/02/11

Banco Industrial de Venezuela

22/12/10

20/02/11

Banco Bicentenario

Tasa 14,50 % 14,50 % 14,50 %

Monto 3.000.000,00

Intereses Causados 12 14.500,00

6.500.000,00

60.215,28

1.500.000,00

5.437,50

80.152,78 13.291,67

11.000.000,00 11/02/11 14,50 1.500.000,00 % 12.500.000,00

SUB-TOTAL 09/12/10 TOTAL

Plazo

93.444,45

5) Cuotas de Montepío por cobrar. Corresponde Anticipos de Montepío otorgados a socios de CATROPAEJ, dando cumplimiento al articulo 41 de los estatutos, el cual dice, se descontara por nomina la cantidad de un bolívares (1,00), por la muerte del socio, de los ascendentes, descendentes directos de los socios, y cónyuge, motivado al crecimiento de muertes durante el 2009, el Consejo de administración en reuniones parciales de delegados, para la recuperación de los montepío otorgados a socios, aprobaron un descuento máximo de bolívares (7) siete mensual, Mediante asamblea de socios de fecha se aprobó lo siguiente: de los dividendos de bolívares 4.030.928,85 obtenidos en el 2010, disminuir bolívares 1.017.461,91 para la recuperación de las cuentas por cobrar por concepto de montepío otorgadas al 31 de marzo 2011, adicionalmente en esa asamblea se aprobó la creación de una reserva para previsión social con la finalidad de sufragar gastos médicos de los asociados.

- 15 -

Anticipos a Proveedores:

PROVEEDOR Anticipo adquisición de vehículos Cuentas por cobrar empleados Grupo Indiviso, C.A Exhumaciones Nubes de Gl Inversiones Otimag Ven sur 2021, c.a. Multiservicios la Fundamental C.A Seguros Altamira C.A. Camielpi, C.A. Pesa C.A Cuentas por cobrar Optic A.F.G.P. Consultores R.L Total

Año 2011 23.900,00 11.900,00 23.700,00 869.000,00 1.589,00 83.303,36 8.980,00 2.159,17 22.741,32 2.600,00 2.740,00 1.176,00 1.053.788,85

Año 2010 1.305.725,60 12.600,00 18.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.336.325,60

(a) (b) (c) (d) (c) (c) (c) (c) (c) (c) (c) (c)

a) Vehículos, el saldo a diciembre 2011, corresponde a anticipo otorgado a para la compra de 20 vehículos chinos, a la fecha no se ha recibido ningún vehiculo sobre este anticipo, El saldo al 31 de diciembre 2010, corresponde principalmente a pago realizados a Venir auto por vehículos marca Centauro y Turpial y súper auto Carabobo para la adquisición de vehículos marca Aveo y Spark, detalle siguiente: Modelo Cant Venirauto 2 lote (vienen año 2010) 17 Inicial 20 vehículos chinos (vienen de 2010) 20 Particulares 15 52

Modelo Venirauto 1 lote 2 lote Viene año 2009 Inicial 20 vehículos chinos Particulares

Cant 4 17 1 22

19 41

Orden de Compra Valor Total

Cant

75.401,51

1.281.825,59

1.195,00

23.900,00 753.380,00 2.059.105,59

0 15 32

Orden de Compra Valor Total 75.401,50 75.401,51 60.700,80

Cant

Adjudicados Valor Total 75.401,51 1.281.825,59 0,00

0,00 753.380,00 2.035.205,59

Adjudicados Valor Total

Saldo a Diciembre 2011 Cant Valor Total 0

0,00

20 0 20

1.195,00 0,00

23.900,00 0,00 23.900,00

Saldo a Diciembre 2010 Cant Valor Total

301.606,00 1.281.825,59 60.700,87 1.644.132,46

4 0 1 5

75.401,50 0,00 60.700,80

301.606,00 0,00 60.700,87 362.306,87

0 0,00 17 75.401,51 0 0,00 17 75.401,51

0,00 1.281.825,59 0,00 1.281.825,59

23.900,00 330.799,13 1.998.831,59

0 19 24

0,00

0,00 330.799,13 693.106,00

0 17

23.900,00 0,00 1.305.725,59

- 16 -

0,00

b) El saldo por cobrar empleados al 31 de diciembre 2010, corresponde a prestamos al personal civil que labora en CATROPAEJ, bolívares 1.200,00 y préstamo al asesor jurídico (Computadora) bolívares 11.400,00. c) El saldo por cobrar al 31 de diciembre 2011, y diciembre 2010, corresponde a reclamos a los proveedores por productos no entregados a los socios, El consejo de administración informa que se encuentra en proceso de recuperación con los proveedores para solventar en el primer semestre 2012. d) El saldo por cobrar a la empresa Exhumaciones Nubes de Gloria, corresponde a venta de 79 parcelas ubicadas del cementerio del este a bolívares 11.000, cada para un total de bolívares 869.000,00, los cuales fueron cobrado de la siguiente forma, y depositados en la cuenta del banco bicentenario, en fecha 16 de enero 2012, se deposito en planilla N° por bolívares 500.000,00, en fecha 02 de marzo 2012, se deposito bolívares 160.000,00, y en fecha 20/03/2012 se deposito bolívares 209.000,0 mediante planilla deposito 14806932 en el banco bicentenario.

- 17 -

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO 3 CUENTAS POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011 (Expresado en Bolívares Nominales) CUENTAS POR PAGAR

Año 2011

Cuentas por pagar

1.336.194,35

655.161,08 (1)

85.000,00

26.000,00 (2)

Honorarios profesionales por pagar Pólizas de seguros por pagar Contribuciones sociales por pagar Otras cuentas por pagar Provisión de prestaciones sociales Total

Año 2010

168.835,51

0,00

3.714,57

0,00

116.501,76

68.420,43 (3)

19.315,06

3.463,09 (4)

1.729.561,25

753.044,60

1) Cuentas por Pagar CUENTAS POR PAGAR

Año 2011

Cuentas por pagar a socios

Año 2010

33.696,15

354.517,82 (a)

Proveedores

512.836,47

0,00 (b)

Cuentas por pagar exsocios

789.661,73

300.643,26 (c)

Sub-total

1.336.194,35

655.161,08

a) Corresponde principalmente a montos recibidos de los socios, por conceptos de anticipos y pagos de pólizas de seguros e inicial para la adquisición de vehículos. b) Para el cierre de diciembre 2011, corresponde a deudas por equipos financiados a socios por las empresas Camielpi, c.a. Bs. 21.300,00, Representaciones del Sur, Bs. 268.240,00, Cooperativa Finaprovén, Bs. 86.470,37, Lacor, C.A, Bs. 112.309,10 e Inversiones XWY2011, C.-A, Bs. 24.517,00, estas deudas fueron pagadas en el primer trimestre 2012. c) Corresponde a saldo de ahorros no reclamados con antigüedad superior a un año.

- 18 -

2) Honorarios Profesionales por Pagar: Para el ejercicio terminado el 31 de diciembre del año 2011, corresponde a provisión por concepto de auditoría externa bolívares 55.000, y por servicios de contabilidad bolívares 30.000,00, y para el 31/12/2010, corresponde a provisión por concepto de auditoría externa bolívares 16.000, y por servicios de contabilidad bolívares 10.000,00. 3) Otras cuentas por pagar: corresponde principalmente a depósitos de socios no identificados y a aun no han sido aplicados a su deuda motivado a que los socios no han enviado las planillas depósitos. Es de hacer referencia que la administración solicito a las instituciones financieras (Banesco, Industrial y Bicentenario), copias de las planillas de depósitos para identificar al beneficiario, a la fecha del presente informe, Banesco y Bicentenario, no a respondido la solicito, se recomienda insistir con la entidad bancaria o dirigirse a la superintendecia de bancos para agilizar el proceso, ver detalle depósitos recibidos y no aplicados. Otras Cuentas por pagar Comandancia General del Ejército Banesco Banco Universal Banco Bicentenario Banco Industrial de Venezuela Total

Año 2011 45.553,60 48.562,75 22.385,41

Año 2010 0,00 45.645,50 0,00

Referencia a b c

0,00

22.774,93

116.501,76

68.420,43

a) Corresponde a depósitos recibidos de más de la comandancia por aportes del patrono, dichos depósitos según el consejo de administración serán devueltos a la comandancia general del ejército en el segundo trimestre 2012.

- 19 -

BANCO BANESCO CUENTA CONTABLE NĂ&#x161;MERO 211-13-002-2

comprobante contable 663224 696 45636 15426 780207 857884 831685 676992 147384 355447 347588 220670 874360 71127 980541 512461 71139 330259 97962 913707 767270 818399 573221 248594 140343 140343 462866 868040 868041 868042 312487 212212 321409 71125 212200 212213 212214 321408 467642 467643 104138 534393 192234 605416 598984 916643 916644 833367 916638 916639 916641 916642 356752 356756 836512 837866 227571 741872

Fecha Comprobante 12/12/2008 29/12/2008 19/02/2009 22/04/2009 28/04/2009 18/06/2009 07/07/2009 16/07/2009 20/01/2010 03/02/2010 09/03/2010 05/05/2010 02/06/2010 14/06/2010 16/07/2010 02/08/2010 01/09/2010 01/12/2010 10/12/2010 14/12/2010 15/12/2010 08/02/2011 10/02/2011 28/03/2011 30/03/2011 30/03/2011 05/04/2011 04/05/2011 04/05/2011 04/05/2011 05/05/2011 08/06/2011 08/06/2011 09/06/2011 09/06/2011 09/06/2011 09/06/2011 09/06/2011 28/06/2011 28/06/2011 08/07/2011 12/07/2011 13/09/2011 28/09/2011 28/10/2011 31/12/2011 31/12/2011 01/11/2011 01/11/2011 01/11/2011 01/11/2011 01/11/2011 17/11/2011 17/11/2011 17/11/2011 17/11/2011 30/11/2011 08/12/2011

Numero Deposito 31866524 253049815 358045636 386015426 TR/18780207 38578884 21831685 396676992 452147384 491355447 3842347588 492220670 5408874360 510071127 491980541 485512461 510071139 11330259 50097962 53913707 40767270 56818399 573221 65248594 140244 110413 53462866 868040 868041 868042 329312487 461212212 517321409 517321408 461212200 461212213 510071125 461212214 72467642 72467643 254104138 108534393 117192324 97605416 126598984 89916643 89916644 88336367 89916638 89916639 89916641 89916642 21356752 21356756 1836512 1837866 126227571 10741872

- 20 -

monto deposito 1.250,00 1.000,00 500,00 4.800,00 1.000,00 12.000,00 1.000,00 230,00 1.500,00 2.515,00 1.500,00 320,00 1.000,00 320,00 320,00 320,00 320,00 612,00 1.500,00 2.000,00 4.000,00 150,00 500,00 2.000,00 (2.000,00) (2.121,25) 800,00 460,00 460,00 160,00 350,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 320,00 500,00 350,00 350,00 (2.025,00) 250,00 200,00 350,00 200,00 460,00 460,00 642,00 460,00 460,00 300,00 460,00 460,00 460,00 460,00 460,00 500,00 350,00

Saldo Acumulado 1.250,00 2.250,00 2.750,00 7.550,00 8.550,00 20.550,00 21.550,00 21.780,00 23.280,00 25.795,00 27.295,00 27.615,00 28.615,00 28.935,00 29.255,00 29.575,00 29.895,00 30.507,00 32.007,00 34.007,00 38.007,50 38.157,00 38.657,00 40.657,00 38.657,00 36.535,75 37.335,75 37.795,75 38.255,75 38.415,75 38.765,75 39.085,75 39.405,75 39.725,75 40.045,75 40.365,75 40.685,75 41.185,75 41.535,75 41.885,75 39.860,75 40.110,75 40.310,75 40.660,75 40.860,75 41.320,75 41.780,75 42.422,75 42.882,75 43.342,75 43.642,75 44.102,75 44.562,75 45.022,75 45.482,75 45.942,75 46.442,75 46.792,75

comprobante contable 356753 356753 605273 184731

Fecha Comprobante

Numero Deposito

13/12/2011 13/12/2011 26/12/2011 31/12/2011

21356753 21356755 10605273 107418473

monto deposito

Saldo Acumulado

460,00 460,00 500,00 350,00

47.252,75 47.712,75 48.212,75 48.562,75

c) BANCO BICENTENARIO CUENTA CONTABLE NÚMERO 211-13-002-5

comprobante contable 735512 304522 490386 74329 180532 600180

Fecha Comprobante

Numero Deposito

06/12/2011 26/05/2011 02/08/2011 16/11/2011 17/11/2011 24/11/2011

735512 304522 490386 74329 180532 600180

monto deposito 500,00 5.000,00 1.500,00 9.885,40 2.000,00 3.500,00

Saldo Acumulado 500,00 5.500,00 7.000,00 16.885,40 18.885,40 22.385,40

4) Provisión de Prestaciones Sociales: corresponde a saldo de provisión por concepto beneficios legales (Indemnización por antigüedad, Intereses sobre prestaciones, vacaciones, Bono vacacional), por Ley orgánica del trabajo y beneficios otorgados por CATROPAEJ, las prestaciones sociales han sido pagadas cada año al personal civil en a diciembre 2011.

- 21 -

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO Nº 4 INVENTARIO DE MERCANCIAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (Expresado en Bolívares Nominales)

Productos Chinos modelo Wpc6000 Blacberry modelo 8320 Blacberry modelo 8520 Teléfonos Celulares TV, Modelo- Rivera 32 TV Samsung Serie 4 de 32 Televisores Mini Laptop 1 GB Elenovo de 2 GB Hacer de 3 GB Elenovo de 4 G Laptop Hacer 142GB 500 Latop hacer Machines Laptop Elenovo 2G Desktop hp pavilion 2GB Laptop Siragon Laptop Elenovo 3G Laptop Siragon Desktop Dell Touch

Saldo a Diciembre 2011 Cant Valor Total 7 2.464,00 17.248,00 7 2.856,00 19.992,00 10 2.570,00 25.700,00 24 62.940,00

Saldo a Diciembre 2010 Cant Valor Total 19 2.464,00 46.816,00 15 2.856,00 42.840,00 22 2.917,59 64.186,98 153.842,98

3.300,00

6.600,00

54 56

4.233,60

228.614,40 235.214,40

54 56

4.233,60 228.614,40 235.214,40

0 0 0 0 2 27 0 14 0 0 5 8 56

0,00 0,00 0,00 0,00 4.950,00 5.242,72 0,00 5.925,00 8.016,00 0,00 6.891,30 6.900,00

0,00 0,00 0,00 0,00 9.900,00 141.553,64 0,00 82.950,00 0,00 0,00 34.456,50 55.200,00 324.061,08

1 1 22 30 2 27 1 14 0 0 5 8 56

4.099,20 4.099,20 5.460,68 5.460,68 6.321,90 139.081,80 7.174,29 215.228,70 4.950,00 9.900,00 5.242,72 141.553,44 5.460.68 5.460.68 5.925,00 82.950,00 8.016,00 0,00 0,00 0,00 6.891,30 34.456,50 6.900,00 55.200,00 693.391,00

- 22 -

3.300,00

6.600,00

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO Nº 4 INVENTARIO DE MERCANCIAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (Expresado en Bolívares Nominales) Productos

Saldo a Diciembre 2011 Cant Valor Total

2 lote de cámaras

cámara digital 16 MP Cámara sony mod WX5

11 0 0 11

1.927,52 0,00 0,00 1.927,52

21.202,77 0,00 0,00 21.202,77

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 403,20 84.000,00

2.801,24

35 5 6 6 5 6 3 3 1 22 56 10

3.300,00 882,56 711,20 344,96 624,96 342,72 1.755,04 6.496,00 481,60 403,20 3.490,00 2.801,24

115.500,00 4.412,80 4.267,20 2.069,76 3.124,80 2.056,32 5.265,12 19.488,00 481,60 8.870,40 195.440,00 28.012,37

2.133,60 15.030,00

5 3

711,20 549,92

3.556,00 1.649,76

34 270,00 9.180,00 16 687,00 10.992,00 72 2.116,80 152.409,60 30 2.615,20 78.456,00

2 1

122,08 439,04

244,16 439,04

6 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3.351,04 685,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20.106,24 6.165,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.417,92 4.200,00

Cámaras

40 1 41

56.716,80 4.200,00 60.916,80

Televisores MP3 MICROONDAS CAFETERAS BATIDORAS VENTILADORES TEATROS CASEROS REPRODUCTORES Multimedia Plakat Mp4 Player Aire Spt LG 12MM BTU

0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 30

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 403,20 2.800,00

3 30

711,20 501,00

Aire de Ventana 12BTU 6 JUEGOS CUBIERTOS Tosti arepa Oster 4895 Plancha Panansony 5250tsab Licuadora Oster HOME TEATHER Cámara filmadora de 4gb Cornetas Thonet Corneta car Audio sony

Cargadores Blacberry Proyectores o video vin Blue Ray MODELO 560 GPS 37 Teléfono Panaso tg3601 Teléfono Panaso tg3611 Teléfono Panaso tg3612 Teléfono Panaso tg4611 Impresora Epson 7130 Impresora HP 2050 Secador de Pelo 80379 Sanduchera Oster 3882 DS XL

Saldo a Diciembre 2010 Cant Valor Total

1 2.801,24

6 2 6 45 1 3 3 3 3 48 1 8 62 11

110,00 133,18 3.136,00 1.736,00 1.314,88 700,00 800,00 1.100,00 1.350,00 733,60 790,00 362,00 787,00 1.700,00

659,97 266,36 18.816,00 78.120,00 1.314,88 2.100,00 2.400,00 3.299,99 4.050,00 35.212,80 790,00 2.896,00 48.794,00 18.700,00 572.825,66 1.255.956.98

TOTAL GENERAL

- 23 -

421.148.60 960.064,73

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO Nº 4 PATRIMONIO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (Expresado en Bolívares Nominales) Patrimonio Aportes Socio Aporte Patrono Aporte Voluntario Total Ahorros Saldo auxiliar Diferencia Ganancia o ( Perdida) del ejercicio actual Reserva para Previsión Social Reserva Legal Total Patrimonio

Año 2011

Año 2010

35.831.200,16

24.760.324,22

57.822.208,31 75.890,91

37.731.668,54 35.429,84 62.527.422,60

93.729.299,38 93.729.299,38 0,00 4.734.945,57 591.868,20 1.677.229,01 100.733.342,16

62.527.422,60 0,00 4.030.928,85 0,00 1.085.360,81 67.643.712,26

El patrimonio de la asociación esta constituido por: el aporte inicial otorgado del Ministerio de la Defensa, de acuerdo a los aportes habidos por el ahorro sistemático de los asociados, por la cantidad equivalente al 5% del sueldo básico, el monto del aporte del Ministerio de la Defensa, equivalente al 10% del sueldo de los asociados, las utilidades o beneficios netas, por bienes muebles e inmuebles que haya adquirido, a título oneroso y/o gratuito, conforme a los objetivos de la asociación, o por cualquier otra subvención, donación o contribución extraordinaria que haga a la asociación el Ejecutivo Nacional o cualquier persona natural o jurídica.

- 24 -

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO Nº 5 INTERESES GANADOS INVERSIONES FINANCERAS. AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011 (Expresado en Bolívares Nominales) Banco

Emisión

Vto.

Capital

Plazo

Tasa

Intereses

Banco Industrial de Venezuela

19-12-10

17-01-11

3.000.000,00

14,50%

20.541,57

Banco Industrial de Venezuela

08-12-10

11-02-11

6.500.000,00

14,50%

99.486,39

Banco Industrial de Venezuela

22-12-10

20-02-11

1.500.000,00

14,50%

31.416,87

Banco Bicentenario Total Intereses depósitos a plazo

09-12-10

07-02-11

1.500.000,00

14,50%

22.958,33 174.403,16

INTERESES GANADOS INVERSIONES FINANCERAS. AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.010 Banco

Emisión

Vto.

Capital

Plazo

Tasa

Intereses

Banco Industrial de Venezuela

25-05-10

26-07-10

2.000.000,00

14,50%

49.944,72

Banco Industrial de Venezuela

01-06-10

02-08-10

2.000.000,00

14,50%

49.944,72

Banco Industrial de Venezuela

10-06-10

09-08-10

1.000.000,00

14,50%

24.166,80

Banco Industrial de Venezuela

12-07-10

10-09-10

1.500.000,00

14,50%

36.250,20

Banco Industrial de Venezuela

06-08-10

05-10-10

2.000.000,00

14,50%

48.333,60

Banco Industrial de Venezuela

03-09-10

02-11-10

3.000.000,00

14,50%

72.499,80

Banco Industrial de Venezuela

21-09-10

20-11-10

1.500.000,00

14,50%

36.854,37

Banco Industrial de Venezuela

06-10-10

07-12-10

2.500.000,00

14,50%

62.430,28

Banco Industrial de Venezuela

03-11-10

07-12-10

4.000.000,00

14,50%

54.777,74

Banco Industrial de Venezuela

17-11-10

19-12-10

3.000.000,00

14,50%

38.666,56

Banco Industrial de Venezuela

19-12-10

17-01-11

3.000.000,00

14,50%

14.500,00

Banco Industrial de Venezuela

08-12-10

11-02-11

6.500.000,00

14,50%

60.215,28

Banco Industrial de Venezuela

22-12-10

20-02-11

1.500.000,00

14,50%

5.437,50

Banco Bicentenario Total Intereses depósitos a plazo

09-12-10

11-02-11

1.500.000,00

14,50%

13.291,67

Ban valor casa de bolsa

01-12-09

14-02-10

565.395,19

23,00%

16.551,75

Ban Valor casa de bolsa

21-12-09

20-01-10

550.540,21

23,00%

7.034,68

Ban Valor casa de bolsa

28-12-09

25-02-10

657.969,64

23,00%

23.540,68

Caja caracas casa de bolsa

18-11-09

18-01-10

500.000,00

24,00%

6.000,00

Caja caracas casa de bolsa

11-12-09

09-02-10

1.000.000,00

24,00%

26.683,34

Zafiro casa de bolsa

18-11-09

18-01-10

500.000,00

24,25%

10.415,54

Ban express casa de bolsa Int. ganados contrato de Mutuos

15-01-10

19-05-10

1.000.000,00

134

24,00%

89.385,75

567.313,24

179.611,74

- 25 -

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO Nº 5 DETALLE OTROS INGRESOS (Expresado en Bolívares Nominales) Otros Ingresos Ingresos por venta de mercancías Ingresos por venta de bienes inmuebles Otros ingresos Total

Año 2011 Año 2010 707.078,81 834.113,95 a 125.000,00 b 559.682,76 905.908,22 854.604,66 c 2.172.669,79 1.813.718,61

a) Ingresos por venta de mercancías, para el ejercicio terminado 31 de diciembre 2011 y diciembre 2010, corresponde por las ventas de teléfonos celulares, Laptos, cámaras, televisores, aire acondicionado, mp4, mp3, microondas, ventiladores, cafeteras, planchas, licuadoras, batidoras, teatros caseros, reproductores, filmadoras, tosty arepas, cornetas, juegos de ollas. b) Ingresos por venta de inmuebles, Para el ejercicio Terminado a Diciembre 2011, corresponde a venta de 91 parcelas ubicadas en el cementerio del este de caracas, a bolívares 11.000,00 cada una, el precio de venta es de bolívares 1.001.000,00 y el costo es bolívares 441.317,24 generando una utilidad de bolívares 559.682,76 y para el ejercicio terminado al 31/12/2010, corresponde a venta de 5 viviendas con sus parcelas, ubicadas en la Tercera Etapa de la urbanización Industrial Marin, Municipio Cúa, Distrito Urdaneta del estado Miranda, el precio de venta es de bolívares 102.000,00 cada una, para un total de bolívares 510.000,00 y el precio de compra es de bolívares 77.000,00 cada una, para un total de bolívares 385.000,00, obteniendo un ingreso por de bolívares 25.000,00 por cada una para un total de bolívares. 125.000,00. c) Otros ingresos, para el 31 de diciembre 2011, corresponde principalmente al cobro de 2% sobre créditos otorgados por concepto de recuperación de gastos administrativos bolívares 788.313,80 y bolívares 117.594,42 por ahorros no reclamados de socios por más de dos años, y para el ejercicio 2010, corresponde cobro de 3% sobre créditos otorgados por concepto de recuperación de gastos administrativos. bolívares 604.584,88, bolívares 250.019,78 por ahorros no reclamados de socios por más de dos años.

- 26 -

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO Nº 5 DETALLE DE GASTOS (Expresado en Bolívares Nominales) DESCRIPCION Año 2011 Gastos de Personal 329.535,37 Gastos Junta Directiva 197.348,00 Gastos de reuniones y procesos electorales 22.912,00 Servicios profesionales y Técnicos 353.422,80 Servicios Públicos 8.873,22 Seguridad patrimonial (Anexo 6) 54.020,47 Materiales y Suministros 123.975,46 Reparación y Mantenimiento 263.707,69 Gastos depreciaciones y Amortización (Anexo 6) 462.830,44 Gastos Bancarios. 859,12 Gastos de Administración 236.655,20 TOTAL 2.054.139,77

Año 2010 157.447,98 283.454,43 58.398,80 532.697,60 10.569,44 30.961,22 107.066,39 122.459,72 268.066,21 713,12 57.781,09 1.629.616,00

Gastos de Personal: El consejo de administración (Presidente, Tesorero, Secretario), un técnico para crédito, informática, legal, contabilidad y tres auxiliares militares, prestan servicios de atención a los socios y labores administrativas sin devengar sueldos, motivados a que el Ministerio de la Defensa asume sus costos, adicionalmente para el año 2011, prestan servicios 5 personas civiles pagadas por la caja de ahorros en el área contable y administrativa), las prestaciones sociales del personal civil han sido pagadas cada año. Gastos Junta Directiva Dietas ( nota 1) Viáticos y Pasajes (nota 1) Otros Gastos de la Directiva Total Gastos de reuniones y procesos electorales Gastos de Notaria y Registro (nota 1) Gastos Reuniones de Asamblea (nota 1) Otros Gastos de la Directiva Total

Año 2011 56.550,00 127.930,00 12.868,00 197.348,00

Año 2010 33.950,00 76.384,54 160.498,09 283.454,43

7.115,60 12.146,40 3.650,00 22.912,00

5.572,09 35.476,14 17.350,57 58.398,80

Nota (1), Los desembolsos por estos conceptos se encuentran aprobados en Acta número 2 de Asamblea extraordinaria de delegados de los asociados en fecha 16 de septiembre 2004. En otros gastos, incluye para el ejercicio 2010 bolívares 132.859,95 por dotación de teléfonos a delegados y consejo de administración.

- 27 -

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO Nº 5 DETALLE DE GASTOS (Expresado en Bolívares Nominales) Servicios Profesionales y Técnicos Año 2011 Mantenimiento Sistema y trabajos extraordinarios sinca. 178.500,00 Servicios de asesores legales 40.360,00 Servicios de auditoria externa 55.000,00 Servicios de contadores externos 60.000,00 Proyecto de sistema y revisión información sistema actual 0,00 Servicios por instalación de antivirus 0,00 Comisiones a vendedores de productos de la caja a socios 0,00 Mantenimiento de equipos 19.562,80 Total 353.422,80

Año 2010 50.600,00 18.500,00 36.000,00 12.400,00 198.083,20 4.950,40 206.748,00 5.416,00 532.697,60

a b c d e f

a) Corresponde a mantenimiento de sistema SINCA y trabajos especiales tales como: búsqueda de socios de ahorros no reclamados de ex socios, abonos en cuentas contables que no corresponde con los créditos otorgados, distribución de dividendos, preparar archivo de sobregiros con y sin vehículos, instalación de módulos de inventarios. b) Corresponde a desembolsos por preparación documentos de préstamos por ventas vehículos, y todo lo relacionado con asesorias jurídicas. c) Se refiere al gasto por auditoria externa año 2011 y preparación de estados financieros en moneda constantes. d) Corresponde a provisión por trabajos especiales de contabilidad, conciliaciones bancarias, análisis de cuentas de nomina por prestamos otorgados, revisión de las cuentas de los proveedores, determinación de créditos no cargados, y no descontados, análisis y corrección de los registros contables del costo de la cuenta de inventario. e) Para el ejercicio 2010, corresponde a desembolsos a la compañía Corporation Syslog Solutions, C.A. por proyecto de cambio de sistema administrativo y contable bolívares 112.000, análisis del sistema sinca y su funcionamiento, bolívares 30.643,00, corrección de datos de prestamos y créditos del sistema bolívares 55.440,20, a la fecha del presente informe este proyecto no ha sido terminado, y no hemos recibidos los resultados de los trabajos realizados, sin embargo el 100% de los desembolsos por este concepto se registro como gasto. f) Corresponde a desembolsos por concepto de comisiones a vendedores por productos vendidos a Se refiere los socios propiedad de la caja de ahorros tales como teléfonos celulares chinos y modelos blacberry, equipo de computación (mini laptop, Laptop, impresoras), cámaras, equipos de carros, y otros. - 28 -

Servicios Públicos. Corresponde principalmente gastos de teléfonos, correos y encomiendas. Seguridad Patrimonial: Al cierre del ejercicio terminado el 31 de diciembre 2011, corresponde a gastos de amortización de pólizas de seguros de vehículos bolívares 51.020,47 y gasto amortización de seguro de fidelidad y fiel cumplimiento bolívares 3.000,00, el monto de cobertura de esta póliza es de bolívares 160.000,00, de acuerdo al articulo 26 de la ley de caja de ahorros, fondos de de ahorros y asociaciones de ahorros similares, el monto base de la cobertura es el 2% del patrimonio, al cierre del ejercicio el patrimonio de esta asociación es de bolívares 93.729.299,38, el monto de la cobertura de la pólizas es de bolívares 1.874.585,99, se recomienda ajustar la póliza hasta cubrir el mínimo requerido, al 31 de diciembre 2011, el gasto de amortización de pólizas de seguros del vehículo ambulancia, bolívares 25.961,22 y gasto amortización de seguro de fidelidad y fiel cumplimiento es de bolívares 5.000,00. Materiales y Suministros: corresponde a gastos de artículos de oficinas, tales resmas de papel, tonel de impresoras, carpetas para archivos de expedientes y archivos de contabilidad, lápiz, bolígrafos, grapas, ligas, formas continuas para impresoras, block de rallas, o y otros artículos de oficinas. Reparación y Mantenimientos, Para el 31 de diciembre 2011, el gasto corresponde a la amortización de mejoras de la sede de CATROPAEJ, pagadas en años anteriores, bolívares 241.327,21, Reparación de Vehículos bolívares 6.360,00, Mantenimiento equipo de oficina, y eléctricos, bolívares 16.020,48, y para el periodo 2010, el gastos corresponde a: Repuestos y mano de obra de vehiculo marca Lincon, asignado a Catropaej, bolívares 26.478,40, accesorios de ambulancia bolívares 13.200,00, Instalación, configuración y materiales central telefónica bolívares 3.700,00, y amortización de mejoras de la sede de Oficina Principal, bolívares 79.081,32. Otros Gastos de Administración Avisos y publicidad Pérdida de valores sustraídos Asignación Parcelas cementerio Gastos tramites inmueble ubicado en los Teques aportes a fundación Pedro Camejo Medicinas damnificados y empleados Pólizas de seguros socios Fotos línea de mando Giras a guarniciones (compra 2 cauchos) Gastos de caja chicas TOTAL

- 29 -

Año 2011 2.044,95 58.043,65 137.452,19 21.540,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.574,41 236.655,.20

Año 2010 0,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00 6.582,40 22.958,75 2.000,00 2.495,99 11.743,95 57.781,09

Fecha 07/08/2009 14/08/2009 24/08/2009 11/11/2009 17/11/2009 17/11/2009 22/12/2009 04/01/2010 22/01/2010 05/02/2010 16/04/2010 14/05/2010 23/09/2010 13/10/2010 14/10/2010 12/12/2010

CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF..J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares Nominales) ANEXO 6 ACTIVOS DEPRECIABLES Y AMORTIZABLES AL 31/12/2011 Mejoras a Sede de Catropaej Costo Vida úti Deprec. Anual Deprec. Actual Construcción de Oficinas 15.000,00 36 7.916,67 15.000,00 Construcción de Oficinas 15.000,00 36 7.916,67 15.000,00 Construcción de Oficinas 8.000,00 36 4.222,22 8.000,00 Construcción de Oficinas 2.000,00 36 1.055,55 2.000,00 Construcción de Oficinas 1.792,00 36 1.095,11 1.792,00 Construcción de Oficinas 74.211,77 36 45.351,63 74.211,77 Construcción de Oficinas 44.000,00 36 28.111,11 44.000,00 Compra porcelanato 11.748,52 7.832,35 11.748,52 36 Construcción de Oficinas 15.000,00 10.000,00 15.000,00 36 Trabajos de Remodelación 2.500,00 1.805,56 2.500,00 36 Reparación escaleras 9.000,00 7.000,00 9.000,00 36 Instalación sistema Aire acondicionado 4.000,00 3.222,22 4.000,00 36 Acondicionamiento local comercial 5.000,00 0,00 5.000,00 3 Compresor Aire Acondicionado 7.000,00 6.416,67 7.000,00 36 Dif Compresor Aire Acondicionado 2.856,00 2.618,00 2.856,00 36 Remodelación Oficinas 105.858,00 105.858,00 105.858,00 Sub-Total

01/06/2008 14/03/2009 27/03/2009 11/05/2009 31/05/2009 26/06/2009 20/08/2009 21/08/2009 02/11/2009 02/11/2009 16/11/2009 03/12/2009 22/03/2010 29/03/2010 29/03/2010 05/04/2010 13/04/2010 22/04/2010 20/05/2010 08/06/2010 04/02/2011 10/05/2011 02/09/2011 15/12/2011 15/12/2011 15/12/2011 15/12/2011 03/08/2011

Archimovil Escáner Escáner Archivadores Fotocopiadora La fundamental Archivadores Troquel adora de cheques Mobiliarios Procesador e impresora tickes Archimovil Mobiliarios Archimoviles verticales Archivos Verticales Archivo Sistema Modular Archivo Sistema Modular Sillas, escritorios y otros Archivo Carpetas y laminas 6 teléfonos y una tarjeta Elaboración línea de mando Telefonera y gabinete Compra de Carpetas Compra de un escritorio Traslado de Inventario 2 aire split oficina caja junio 2011 Cámara Kokad junio 2011 Cafetera junio 2011 Cámara Filmadora junio 2011 Mobiliarios y Equipos de Oficinas

322.966,29 13.407,88 6.000,00 6.100,00 2.511,40 9.319,50 2.800,00 4.400,00 23.000,00 12.481,28 19.557,94 1.344,00 15.735,09 15.735,10 24.098,87 40.217,99 25.372,48 11.699,48 2.895,87 2.000,00 3.376,80 11.183,94 4.748,80 3.610,88 6.980,00 1.927,52 1.000,00 2.772,00 3.936,80 278.213,62

- 30 -

36 12 12 24 24 12 36 36 36 36 12 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36

Valor libros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

240.421,76

322.966,29

0,00

1.862,21 0,00 0,00 418,57 1.941,56 0,00 1.466,67 7.666,67 4.160,43 6.519,31 0,00 5.245,03 5.245,03 8.032,96 13.406,00 8.457,49 3.899,83 965,29 666,67 1.125,60 3.106,65 923,38 401,21 1.357,22 374,80 194,44 539,00 546,78 78.522,78

13.407,88 6.000,00 6.100,00 2.511,40 9.319,50 2.800,00 3.422,23 17.888,89 9.014,26 14.125,18 1.344,00 10.927,15 9.178,81 14.057,68 23.460,50 14.095,82 6.499,70 1.608,82 1.055,56 1.688,40 3.106,65 923,38 401,21 1.357,22 374,80 194,44 539,00 546,78 175.949,24

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 977,77 5.111,11 3.467,02 5.432,76 0,00 4.807,94 6.556,29 10.041,19 16.757,49 11.276,66 5.199,78 1.287,05 944,44 1.688,40 8.077,29 3.825,42 3.209,67 5.622,78 1.552,72 805,56 2.233,00 3.390,02 102.264,38

Fecha 01/06/2008 14/03/2009 27/03/2009 11/05/2009 31/05/2009 26/06/2009 20/08/2009 21/08/2009 02/11/2009 02/11/2009 16/11/2009 03/12/2009 22/03/2010 29/03/2010 29/03/2010 05/04/2010 13/04/2010 22/04/2010 20/05/2010 08/06/2010 05/03/2007 04/06/2008 14/11/2008 19/11/2008 31/12/2008 22/01/2010 05/03/2010 05/03/2010 15/04/2010 23/04/2010 05/05/2010 10/05/2010 01/10/2010 20/12/2010 17/01/2011 04/02/2011 09/03/2011 23/03/2011 06/07/2011 15/12/2011 02/09/2011 25/11/2008 31/12/2007 06/06/2011 06/06/2011

CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF..J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares Nominales) ANEXO 6 ACTIVOS DEPRECIABLES Y AMORTIZABLES AL 31/12/2011 Mejoras a Sede de Catropaej Costo Vida útil Deprec. Anual Deprec. Actual Archimovil Escáner Escáner Archivadores Fotocopiadore La fundamental Archivadores Troqueladora de cheques Mobiliarios Procesador e impresora ticket Archimovil Mobiliarios Archimoviles verticales Archivos Verticales Archivo Sistema Modular Archivo Sistema Modular Sillas, escritorios y otros Archivo Carpetas y laminas 6 teléfonos y una tarjeta Elaboración línea de mando Telefonera y gabinete Mobiliarios y Equipos de Oficinas Laptop y Retroproyector Compra de 6 computadoras 3 Monitores Siragon Servidor La fundamental Servidor y Redes Fax Impresora Computadora 6 Servidor sistema Servidor e Instalación Video bin Equipo Elenovo Pentium dual 6 Monitores Sistema de seguridad Cámara de seguridad Instalación de cámara de seguridad Adquisición unidad seguridad Equipos de computación Laptop Asig Sarg Ortiz (Junio 2011) 3 siragon Equipos de Computación Vehículo (Ambulancia) Moto mensajero Camión Don Feng Camioneta Vans Kia Sub-Total Total Activos Depreciables

13.407,88 6.000,00 6.100,00 2.511,40 9.319,50 2.800,00 4.400,00 23.000,00 12.481,28 19.557,94 1.344,00 15.735,09 15.735,10 24.098,87 40.217,99 25.372,48 11.699,48 2.895,87 2.000,00 3.376,80 242.053,68 5.650,00 17.820,00 18.826,76 8.319,42 58.921,38 22.461,00 700,00 3.664,64 28.795,20 30.071,55 4.500,00 7.521,92 9.273,60 18.965,70 8.681,12 10.440,64 7.700,00 450,00 21.994,56 6.891,30 20.673,90 312.322,69 260.000,00 4.995,00 272.500,00 321.271,00 858.766,00 1.772.268,00

- 31 -

36 12 12 24 24 12 36 36 36 36 12 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 3 36 36 36 60 36 36 36

4.469,29 1.500,00 1.525,00 1.255,70 4.659,75 1.400,00 1.466,67 7.666,67 4.160,43 6.519,31 1.120,00 5.245,03 3.933,78 6.024,72 10.054,50 5.638,33 2.599,88 643,53 388,89 562,80 70.834,27 0,00 2.475,00 5.229,66 2.310,95 18.003,76 7.487,00 233,33 1.221,55 9.598,40 10.023,85 1.500,00 2.507,31 3.091,20 6.321,90 2.893,71 3.480,21 2.566,67 450,00 3.665,76 1.148,55 2.297,10 86.505,89 52.000,00 0,00 52.986,11 62.469,36 167.455,47 572.905,91

11.545,67 6.000,00 6.100,00 2.092,83 7.377,94 2.800,00 1.955,56 10.222,22 4.853,83 7.605,87 1.344,00 5.682,12 3.933,77 6.024,72 10.054,50 5.638,33 2.599,88 643,53 388,89 562,80 97.426,46 5.650,00 17.820,00 18.826,76 8.319,42 58.921,39 14.974,00 408,33 2.137,71 15.997,33 15.871,10 2.375,00 3.969,90 4.894,40 6.321,90 2.893,71 3.480,21 2.566,67 450,00 3.665,76 1.148,55 2.297,10 192.989,23 164.666,67 4.995,00 52.986,11 62.469,36 285.117,14 977.021,90

Valor libros 1.862,21 0,00 0,00 418,57 1.941,56 0,00 2.444,44 12.777,78 7.627,45 11.952,07 0,00 10.052,97 11.801,33 18.074,15 30.163,49 19.734,15 9.099,60 2.252,34 1.611,11 2.814,00 144.627,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.487,00 291,67 1.526,93 12.797,87 14.200,45 2.125,00 3.552,02 4.379,20 12.643,80 5.787,41 6.960,43 5.133,33 0,00 18.328,80 5.742,75 18.376,80 119.333,46 95.333,33 0,00 219.513,89 258.801,64 573.648,86 795.246,70

Descripción

Costo

Amortización

Amort Acum.

Valor Libro

Seguros Pagados P/Anticipado 08/10/2010 Seguro Fidelidad y fiel cumplimiento

4.000,00

3.000,00

4.000,00

0,00

23/11/2010 Seguro ambulancia

36.803,64

33.736,67

36.803,64

0,00

18/03/2011 Seguro Lincoln 28/06/2011 Seguro Camión Cava 28/06/2011 Seguro Camioneta Van

1.092,30 15.361,50 17.021,50

12 12 12

1.092,30 7.680,75 8.510,75

0,00 7.680,75 8.510,75

54.020,47

58.087,44

16.191,50

1.325,00 1.472,22 13.261,11 2.641,96 10.746,67 1.288,00 5.250,00 436,00 15.325,33 4.433,33 25.666,67 28.500,00 10.000,00 10.000,00

5.300,00 5.300,00 43.400,00 8.646,42 24.180,00 5.152,00 18.000,00 1.962,00 27.585,60 10.640,00 28.000,00 28.500,00 10.000,00 10.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

226.666,02

130.346,30

226.666,03

0,00

3.121.226,48

0,00

3.121.226,48

Inmuebles 150.000,00 Parcelas del Cementerio 568.735,00 Obras de Arte 600,00 Paquetes Turísticos 38.100,00 Otros (Nota 6-A) 757.435,00 Total Cargos Diferidos y otros activos 3.894.852,98 Total Gastos depreciación y Amortización

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 184.366,77 757.272,67

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 284.753,47

150.000,00 568.735,00 600,00 38.100,00 757.435,00 3.894.852,98

Sub-Total

74.278,94

Programas de Computación 17/10/2008 11/11/2008 02/12/2008 14/12/2008 11/05/2009 17/07/2009 06/08/2009 05/09/2009 27/09/2009 05/05/2010 03/09/2010 12/12/2010 21/12/2010 18/02/2011

Sistema Linux Sistema Linux Sistema actualización plan de cuentas Sistema Imágenes Instalación Integrado Sinca 6 Emuladores Programa computación Globalsoft Punto de Red Serviiunex Actualización Lenguaje Proz 5 Edmundo Pasano Sofware Actualización sistema Linux suse Actualización sistema Linux suse Sub-Total Otros Activos Fondos Congelados

5.300,00 5.300,00 43.400,00 8.646,42 24.180,00 5.152,00 18.000,00 1.962,00 27.585,60 10.640,00 28.000,00 28.500,00 10.000,00 10.000,00

- 32 -

36 36 36 36 36 24 24 36 36 12 36 12 12 12

CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF..J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares Nominales) OTROS ACTIVOS (31 Diciembre 11) (ANEXO Nº 6 “A”) FONDOS CONGELADOS AÑO 2011 Fecha Emisión Uno valores casa de bolsa, C.A

Fecha Vencimie nto 09-11-09 17-12-09

Uno valores casa de bolsa, C.A 20/11/09 Uno valores casa de bolsa, C.A 03/12/09 Uno valores casa de bolsa, C.A. 09/12/09 TOTAL

21/12/09 11/01/10 18/01/10

Tas a

Monto

Plazo

Intereses

23%

678.874,05

16.481,58

23% 23% 23%

555.411,50 874.516,02 1.060.510,00 3.169.311,57

31 28 22

11.000,23 15.644,12 14.906,06 58.031,99

Las Inversiones en valores el las casas de bolsa, se refiere a contratos de Mutuo pasivo, sobre títulos valores emitidos por la Republica Bolivariana de Venezuela, C.A. La Comisión Nacional de Valores publicó en gaceta oficial número 39.375 del 26 de febrero 2010 la resolución de intervención de UNOVALORES Casa de Bolsa, y en fecha 27 de octubre 2010, se acordó la liquidación administrativa, según consta en resolución N° 010, emanada de la Superintendencia Nacional de Valores y publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nro. 39.556, de fecha 19 de Noviembre de 2010 , es de hacer referencia que en el rubro de Otros Activos existen bolívares 3.121.226,48, al 31 de diciembre 2011, y 31 de Diciembre 2010 bolívares 3.227.343,56, colocados en contratos de mutuos en UNOVALORES CASA DE BOLSA C,A, (en proceso de liquidación) los cuales vencieron en diciembre 2009 y enero 2010, (ver Anexo 2), en fecha 23/08/2011, se cobraron bolívares 106.117,08, y mediante documento ante la notaria publica cuarta del municipio Chacao del Estado Miranda, de fecha 12/04/2012, se recibió cheque de Banesco, numero 74349 por bolívares 2.095.534,24 y una cesión de derechos de créditos de la Compañía OPERADORA UNO FACTORING, C.A. por bolívares 1.058.251,13 como parte de pago de las colocaciones en contratos de mutuos en UNOVALORES CASA DE BOLSA C,A, (en proceso de liquidación)

- 33 -

Bienes Inmuebles - Apartamento distinguido con el numero 19-3, piso 19, Edificio Torre 4, del conjunto denominado “PARQUE RESIDENCIAL OPS” Situado San Antonio de los Altos, jurisdicción del Distrito los Salías antes distrito Guaicaipuro del Estado Miranda, el referido inmueble consta de sala, comedor, cocina, lavandero,3 habitaciones, dos baños y tiene 92,07 M2, la propiedad del inmueble consta en documento autenticado ante la Notaria Publica Décimo Sexto del Distrito Capital. En fecha 27 de Octubre 2006, bajo el Numero 64, Tomo 55.

Fecha 14/07/08 22/07/08 05/08/08 05/09/08 15/09/08 20/04/09 30/03/10 05/05/10 03/10/10

Parcelas en Cementerio Jardín Metropolitano el Mirador San Cristóbal Jardines del recuerdo Valencia Jardines de San Juan de los Morros Jardines del Recuerdo Maracay Jardines de San Felipe Jardín Metropolitano Estado Lara Parque Metropolitano Araure Cementerio Guarico Jardines Recuerdo Maracaibo

No de parcelas 17 09 20 16 20 20 18 17 18

Costo Unitario 3.515,00 4.160,00 2.400,00 4.160,00 2.880,00 5.832,00 4.680,00 500,00 5.000,00

TOTAL Fecha 01/06/2010 01/06/2010

Monto Bs. 150.000,00

Total 59.755,00 37.440,00 48.000,00 66.560,00 57.600,00 116.640,00 84.240,00 8.500,00 90.000,00

568.735,00

Paquetes Turísticos

Costo Unitario

Finatour.ca (paquetes turísticos a Margarita en temporada baja Finatour.ca (paquetes turísticos a Mérida en temporada alta

1.300,00

15.600,00

1.500,00

22.500,00

TOTAL Obras de Arte TOTAL OTROS ACTIVOS

- 34 -

Total

38.100,00 600,00

757.435,00

Fecha 07/08/2009 14/08/2009 24/08/2009 11/11/2009 17/11/2009 17/11/2009 22/12/2009 04/01/2010 22/01/2010 05/02/2010 16/04/2010 14/05/2010 23/09/2010 13/10/2010 14/10/2010 12/12/2010

CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF..J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares Nominales) ANEXO 6 ACTIVOS DEPRECIABLES Y AMORTIZABLES AL 31/12/2010 Mejoras a Sede de Catropaej Costo Vida úti Deprec. Anual Deprec. Actual Construcción de Oficinas 15.000,00 36 5.000,00 7.083,33 Construcción de Oficinas 15.000,00 36 5.000,00 7.083,33 Construcción de Oficinas 8.000,00 36 2.666,67 3.777,78 Construcción de Oficinas 2.000,00 36 666,67 944,45 Construcción de Oficinas 1.792,00 36 597,33 696,89 Construcción de Oficinas 74.211,77 36 24.737,26 28.860,14 Construcción de Oficinas 44.000,00 36 14.666,67 15.888,89 Compra porcelanato 11.748,52 3.916,17 3.916,17 36 Construcción de Oficinas 15.000,00 5.000,00 5.000,00 36 Trabajos de Remodelación 2.500,00 694,44 694,44 36 Reparación escaleras 9.000,00 2.000,00 2.000,00 36 Instalación sistema Aire acondicionado 4.000,00 777,78 777,78 36 Acondicionamiento local comercial 5.000,00 5.000,00 5.000,00 3 Compresor Aire Acondicionado 7.000,00 583,33 583,33 36 Dif Compresor Aire Acondicionado 2.856,00 238,00 238,00 36 Remodelación Oficinas 105.858,00 0,00 0,00 Sub-Total

01/06/2008 14/03/2009 27/03/2009 11/05/2009 31/05/2009 26/06/2009 20/08/2009 21/08/2009 02/11/2009 02/11/2009 16/11/2009 03/12/2009 22/03/2010 29/03/2010 29/03/2010 05/04/2010 13/04/2010 22/04/2010 20/05/2010 08/06/2010 05/03/2007 04/06/2008 14/11/2008 19/11/2008 31/12/2008 22/01/2010 05/03/2010 05/03/2010 15/04/2010 23/04/2010 05/05/2010 10/05/2010 01/10/2010 20/12/2010 25/11/2008 31/12/2007

Archimovil Escáner Escáner Archivadores Fotocopiadore La fundamental Archivadores Troqueladora de cheques Mobiliarios Procesador e impresora tickes Archimovil Mobiliarios Archimoviles verticales Archivos Verticales Archivo Sistema Modular Archivo Sistema Modular Sillas, escritorios y otros Archivo Carpetas y laminas 6 teléfonos y una tarjeta Elaboración línea de mando Telefonera y gabinete Mobiliarios y Equipos de Oficinas Laptop y Retroproyector Compra de 6 computadoras 3 Monitores Siragon Servidor La fundamental Servidor y Redes Fax Impresora Computadora 6 Servidor sistema Servidor e Instalación Video vin Equipo Elenovo Pentium dual 6 Monitores Equipos de Computación Vehiculo (Ambulancia) Moto mensajero Sub-Total Total Activos Depreciables

322.966,29 13.407,88 6.000,00 6.100,00 2.511,40 9.319,50 2.800,00 4.400,00 23.000,00 12.481,28 19.557,94 1.344,00 15.735,09 15.735,10 24.098,87 40.217,99 25.372,48 11.699,48 2.895,87 2.000,00 3.376,80 242.053,68 5.650,00 17.820,00 18.826,76 8.319,42 58.921,38 22.461,00 700,00 3.664,64 28.795,20 39.600,00 30.071,55 4.500,00 7.521,92 9.273,60 256.125,47 260.000,00 4.995,00 264.995,00 1.086.140,44

- 35 -

36 12 12 24 24 12 36 36 36 36 12 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 36 60 36

Valor libros 7.916,67 7.916,67 4.222,22 1.055,55 1.095,11 45.351,63 28.111,11 7.832,35 10.000,00 1.805,56 7.000,00 3.222,22 0,00 6.416,67 2.618,00 105.858,00

71.544,32

82.544,53

240.421,76

4.469,29 1.500,00 1.525,00 1.255,70 4.659,75 1.400,00 1.466,67 7.666,67 4.160,43 6.519,31 1.120,00 5.245,03 3.933,78 6.024,72 10.054,50 5.638,33 2.599,88 643,53 388,89 562,80 70.834,27 627,78 5.940,00 6.275,59 2.773,14 19.640,46 7.487,00 175,00 916,16 6.398,93 8.800,00 5.847,25 875,00 1.462,60 1.803,20 69.022,10 52.000,00 1.665,00 53.665,00 265.065,69

11.545,67 6.000,00 6.100,00 2.092,83 7.377,94 2.800,00 1.955,56 10.222,22 4.853,83 7.605,87 1.344,00 5.682,12 3.933,77 6.024,72 10.054,50 5.638,33 2.599,88 643,53 388,89 562,80 97.426,46 5.650,00 15.345,00 13.597,11 6.008,47 40.917,63 7.487,00 175,00 916,16 6.398,93 8.800,00 5.847,25 875,00 1.462,60 1.803,20 115.283,34 112.666,67 4.995,00 117.661,67 412.916,00

1.862,21 0,00 0,00 418,57 1.941,56 0,00 2.444,44 12.777,78 7.627,45 11.952,07 0,00 10.052,97 11.801,33 18.074,15 30.163,49 19.734,15 9.099,60 2.252,34 1.611,11 2.814,00 144.627,22 0,00 2.475,00 5.229,65 2.310,95 18.003,75 14.974,00 525,00 2.748,48 22.396,27 30.800,00 24.224,30 3.625,00 6.059,32 7.470,40 140.842,13 147.333,33 0,00 147.333,33 673.224,44

31/08/2006 11/07/2007 17/10/2008 11/11/2008 02/12/2008 14/12/2008 11/05/2009 17/07/2009 06/08/2009 05/09/2009 27/09/2009 23/12/2009 05/05/2010 03/09/2010 05/10/2010 12/12/2010 21/12/2010

Descripción

Costo

Seguros Pagados P/Anticipado Seguro Fidelidad y fiel cumplimiento Seguro ambulancia Seguro Fidelidad y fiel cumplimiento Seguro ambulancia

4.000,00 22.894,25 4.000,00 36.803,64

Sub-Total

67.697,89

Programas de Computación Pagina Wed Site Sistema Bolívar Fuerte Sistema Linux Sistema Linux Sistema actualización plan de cuentas Sistema Imágenes Instalación Integrado Sinca 6 Emuladores Programa computación Globalsoft Punto de Red Serviiunex Diseño Grafico Actualización Lenguaje Proz 5 Edmundo Pasano Dominio Justing un año Software Actualización sistema Linux

11.000,00 20.000,00 5.300,00 5.300,00 43.400,00 8.646,42 24.180,00 5.152,00 18.000,00 1.962,00 27.585,60 10.000,00 10.640,00 28.000,00 700,00 28.500,00 10.000,00

Sub-Total 258.366,02 Otros Activos Inmuebles (Nota 6-A) 150.000,00 Parcelas del Cementerio (Nota 6-A) 1.130.270,00 Obras de Arte 600,00 Paquetes Turísticos 42.000,00 Sub-Total 1.322.870,00 Total Cargos Diferidos y otros activos 1.648.933,91 Total Gastos depreciación y Amortización

- 36 -

Amortización 12 12 12 12

48 36 36 36 36 36 36 24 24 36 36 12 12 36 12 24 12

Amort Acum.

Valor Libro

4.000,00 22.894,25 1.000,00 3.066,97

0,00 0,00 3.000,00 33.736,67

30.961,22

36.736,67

1.604,17 3.333,33 1.766,67 1.766,67 14.466,67 2.882,14 8.060,00 2.576,00 9.000,00 654,00 9.195,20 10.000,00 6.206,67 2.333,33 700,00 0,00 0,00

11.000,00 20.000,00 3.975,00 3.827,78 30.138,89 6.004,46 13.433,33 3.864,00 12.750,00 1.526,00 12.260,27 10.000,00 6.206,67 2.333,33 700,00 0,00 0,00

0,00 0,00 1.325,00 1.472,22 13.261,11 2.641,96 10.746,67 1.288,00 5.250,00 436,00 15.325,33 0,00 4.433,33 25.666,67 0,00 28.500,00 10.000,00

74.544,84

138.019,72

120.346,30

0,00 0,00 0,00 0,00 105.506,06 370.571,75

0,00 150.000,00 0,00 1.130.270,00 0,00 600,00 42.000,00 0,00 1.322.870,00 1.479.952,97

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF..: J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares Nominales) ANEXO 7 VARIACION DE INGRESOS Y EGRESOS ABSOLUTA Y RELATIVA AL 31/12/2011 CODIGO CUENTA

DESCRIPCION

SALDO

VARIACION

31-Dic-11

31-Dic-10

ABSOLUTA

RELATIVA

INGRESOS

INTERESES

411

INTERESES GANADOS SOBRE/ PRESTAMOS

411-02

Intereses Ganados en Préstamo a corto plazo Int. Ganados en Préstamo a Mediano Plazo

919.156,74

1.003.476,54

-84.319,80

-8%

411-03

Int. Ganados en Prestamos especiales 2.692.753,11

1.552.332,43

1.140.420,68

73%

TOTAL INTERESES S/ PRESTAMOS

5.206.075,89

3.495.541,84

1.710.534,05

49%

12.281,92

52.240,40

-39.958,48

-76%

174.403,16

567.313,24

-392.910,08

-225%

0,00

179.611,74

-179.611,74

-100%

186.685,08

799.165,38

-612.480,30

-77%

411-01

412-02

Int. Ganados Cuentas de Ahorros

412-02

Int. Ganados sobre depósitos a plazo Int. Ganados otras Inversiones Financieras

412-12

TOTAL INTERESES S/ DEPOSITOS

1.594.166,04

939.732,87

654.433,17

70%

INGRESOS 425

OTROS INGRESOS

421-04

707.078,81

834.113,95

-127.035,14

15%

426-01

Ingresos por ventas de Mercancías Ingresos por ventas de bienes Inmuebles

559.682,76

125.000,00

434.682,76

348%

426-99

Otros Ingresos

905.908,22

854.604,66

51.303,56

TOTAL OTROS INGRESOS

2.172.669,79

1.813.718,61

358.951,18

20%

TOTAL INGRESOS

7.565.430,76

6.108.425,83

1.457.004,93

24%

- 37 -

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF.: J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares Nominales) VARIACION DE INGRESOS Y EGRESOS ABSOLUTA Y RELATIVA AL 31/12/2011 CODIGO

SALDO

VARIACION

CUENTA DESCRIPCION 5 EGRESOS 51 GASTOS DE PERSONAL 511 Remuneraciones 512 Beneficios Sociales y Contractuales TOTAL GASTOS DE PERSONAL

31-Dic-11

31-Dic-10

ABSOLUTA

RELATIVA

198.542,56 130.992,81 329.535,37

94.292,75 63.155,23 157.447,98

104.249,81 67.837,58 172.087,39

111% 107% 109%

52 521 522

GASTO DE PERSONAL DIRECTIVO Gastos de la Junta Directiva Gastos de Reuniones y Procesos Electorales TOTAL GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVO

197.348,00 22.912,00

283.454,43 58.398,80

-86.106,43 -35.486,80

-30% -61%

220.260,00

341.853,23

-121.593,23

-36%

53 531 532

GASTOS DE ADMINISTRACION Servicios Públicos Servicios Profesionales TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION

8.873,22 353.422,80 362.296,02

10.569,44 532.697,60 543.267,04

-1.696,22 -179.274,80 -180.971,02

-16% -34% -33%

54 541

SEGURIDAD PATRIMONIAL Gastos de pólizas de seguro TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL

54.020,47 54.020,47

30.961,22 30.961,22

23.059,25 23.059,25

74% 74%

551 551

MATERIALES Y SUMINISTROS Materiales y suministros TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS

123.975,46 123.975,46

107.066,39 107.066,39

16.909,07 16.909,07

16% 16%

571 572 572

GASTOS DE REPARACION Y MANT. GASTOS DE DEPRECIACION Gastos de depreciación TOTAL REPARACIONES Y MANT.

263.707,69

122.459,72

141.247,97

54%

462.830,44 726.538,13

268.066,21 390.525,93

194.764,23 336.012,20

73% 86%

581 581

GASTOS BANCARIOS Gastos bancarios TOTAL GASTOS BANCARIOS

859,12 859,12

713,12 713,12

146,00 146,00

20% 20%

591 591

OTROS GASTOS DE ADMON Otros gastos de administración TOTAL OTROS GASTOS DE ADM.

236.655,20 236.655,20

57.781,09 57.781,09

178.874,11 178.874,11

310% 310%

2.054.139,77

1.629.616,00

424.523,77

26%

5.511.290,99

4.478.809,83

1.032.481,16

23%

TOTAL EGRESOS 33 331

RESULTADO DEL EJERCICIO Ganancia o Perdida Ejercicio Actual

Las Notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros.

- 38 -

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (Rif. J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares) ANEXO 8 CALCULOS DE INDICES FINANCIEROS AL 31/12/2011 PRUEBA DEL ACIDO

ACTIV0 DISPONIBLE

11.424.208,74

PASIVOS CIRCULANTE

1.729.561,25

6,61

Este Indicador permite identificar la capacidad de la Caja de Ahorros para cancelar cada Bolívar (Bs. 1,00) de Pasivo Circulante. Al 31 de Diciembre de 2.011. LIQUIDES O SOLVENCIA

ACTIVO CIRCULANTE

97.772.803,73

PASIVOS CIRCULANTE

1.729.561,25

56,53

Este indicador también permite identificar la capacidad de la Caja de ahorros para cancelar cada bolívar de Pasivo. Al 31 de Diciembre de 2.011, se dispone de 56,53 veces de activo circulante para responder por cada bolívar que Adeuda de pasivo circulante. ENDEUDAMIENTO EN

PASIVO TOTAL-CREDITOS DIFERIDOS

1.729.561,25

CUANTO A PRESTAMOS

PRESTAMOS

78.191.071,00

2,21%

Los resultados anteriores reflejan que la Caja de Ahorros tiene un 1,97% de compromisos con relación al total de los Préstamos otorgados a los socios. CAPITAL DE TRABAJO

ACTIVO CIRCULANTE.- PASIVO CIRCULANTE.

96.043.242,48

Un indicador que señala el Efectivo disponible por la Caja de ahorros para utilizarlos en las actividades operativas. Al 31 de Diciembre de 2.011. CAPACIDAD DE PAGO INMEDIATA

TOTAL EFECTIVO

11.424.208,74

PASIVO CIRCULANTE

1.729.561,25

6,61

La información mas relevante que aporta este indicador se refiere a que la Caja de Ahorros por cada bolívar que adeude Cuenta con 6,61 por cada bolívar para cancelar sus compromisos. INDICE DE RENTABILIDAD

RESULTADO NETO*100

551.129.098,78

HABERES DE LOS SOCIOS

93.729.299,38

5,8800

Este Indicador muestra que la Caja de Ahorros obtuvo una ganancia de (5,88%) con relación a los Ahorros de los socios, por medio de intereses e inversiones realizadas durante el año. RENDIMIENTOS PRESTAMOS

INTERESES GANADOS *100

632.988.792,00

PRESTAMOS

78.191.071,00

8,0954

Por este indicador podemos observar que la Caja de Ahorros obtuvo un (8,0954%) de rendimiento Sobre préstamos otorgados durante el ejercicio. RENTABILIDAD DE ACTIVOS

RESULTADO NETO*100

551.129.098,78

TOTAL ACTIVOS

102.462.903,41

5,3788

Este Indicador refleja que la Caja de Ahorros obtuvo durante el año 2.011 una ganancia de (5,3788%) sobre sus Activo Totales.

- 39 -

ACTIV0 DISPONIBLE 14.945.540,17 19,85 PASIVOS CIRCULANTE 753.044,60 Este Indicador permite identificar la capacidad de la Caja de Ahorros para cancelar cada Bolívar (Bs. 1,00) de Pasivo Circulante. Al 31 de Diciembre de 2.010 LIQUIDES O SOLVENCIA ACTIVO CIRCULANTE 66.243.579,45 87,97 PASIVOS CIRCULANTE 753.044,60 Este indicador también permite identificar la capacidad de la Caja de ahorros para cancelar cada bolívar de Pasivo. Al 31 de Diciembre de 2.010, se dispone de 87,97 veces de activo circulante para responder por cada bolívar que Adeuda de pasivo circulante. ENDEUDAMIENTO EN CUANTO A PRESTAMOS

PASIVO TOTAL-CREDITOS DIFERIDOS PRESTAMOS

753.044,60 42.747.098,34

1,76%

Los resultados anteriores reflejan que la Caja de Ahorros tiene un 1,76% de compromisos con relación al total de los Prestamos otorgados a los socios. CAPITAL DE TRABAJO

ACTIVO CIRCULANTE.- PASIVO CIRCULANTE.

65.490.534,85

Un indicador que señala el Efectivo disponible por la Caja de ahorros para utilizarlos en las actividades operativas. Al 31 de Diciembre de 2.010. CAPACIDAD DE PAGO INMEDIATA

TOTAL EFECTIVO PASIVO CIRCULANTE

14.945.540,17 753.044,60

19,85

La información mas relevante que aporta este indicador se refiere a que la Caja de Ahorros por cada bolívar que adeude cuenta con 19,85 por cada bolívar para cancelar sus compromisos INDICE DE RENTABILIDAD

RESULTADO NETO*100 HABERES DE LOS SOCIOS

447.880.983,00 62.527.422,60

7,1630

Este Indicador muestra que la Caja de Ahorros obtuvo una ganancia de (7,1630%) con relación a los Ahorros de los socios, por medio de intereses e inversiones realizadas durante el año. RENDIMIENTOS PRESTAMOS

INTERESES GANADOS *100 PRESTAMOS

518.426.045,00 42.747.098,34

12,1277

Por este indicador podemos observar que la Caja de Ahorros obtuvo un (12,1277%) de rendimiento Sobre préstamos otorgados durante el ejercicio. RENTABILIDAD DE ACTIVOS

RESULTADO NETO*100 TOTAL ACTIVOS

447.880.983,00 68.396.756,86

6,5483

Este Indicador refleja que la Caja de Ahorros obtuvo durante el año 2.010 una ganancia de (6,5483%) sobre sus Activo Totales.

- 40 -

CAJA DE CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF.:J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO)

INFORMACION SUPLEMENTARIA ESTADOS FINANCIEROS EN MONEDA CONSTANTE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

- 41 -

DESCRIPCION

1 11 111 111-02 111-03 111-06

ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE EFECTIVO Caja Bancos Depósitos a plazo Total efectivo

112 112-01 112-03 112-04 112-06 112-08 112-10 112-19

CUENTAS POR COBRAR Aportes Socios por Cobrar Aportes Patrono por Cobrar Prestamos por cobra a socios Cuotas de Montepío por Cobrar Préstamo a Corto Plazo Cuentas por cobrar ex socios Otras Cuentas por Cobrar Total INTERESES DEVENGADOS POR COBRAR Intereses devengados por cobrar sobre depósitos Otros Intereses devengados por cobrar Total Ctas. P/cobrar

113 112-02 113-04 115 115-09 12 121 121-01 121-03 121-04 121-06 14 141 141-09 141-11 141-13 141-15 16 163-01 116-03 172-01 173-01

INVENTARIO DE MERCANCIAS Otros ACTIVOS MEDIANO Y LARGO PLAZO PRESTAMOS POR COBRAR Prestamos a Mediano Plazo Prestamos Especiales Prestamos de Vehículos Intereses devengados s/prestamos especiales Total Activos a Mediano y Largo Plazo ACTIVO FIJO TANGIBLES Mobiliario y Equipos de Oficina Equipos de Computación Vehículos Instalaciones Total Activo Fijo CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS Programas de Computación Seguros pagados por anticipado Fondos Congelados Otros TOTAL DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVOS

- 42 -

SALDO 31-Dic-11

SALDO 31-Dic-10

2.000,00 11.422.208,74 0,00 11.424.208,74

637,85 3.119.129,05 15.946.205,57 19.065.972,47

1.378.954,78 3.685.364,80 159.347,98 2.534,62 2.338.781,32 621.575,98 1.053.788,85 9.240.348,33

0,00 1.815.088,33 900.874,62 1.026.627,57 1.301.370,10 0,00 1.704.745,82 6.748.706,44

0,00 0,00 9.240.348,33

119.206,75 74.031,20 6.941.944,40

1.255.956,98 1.255.956,98

1.224.751,16 1.224.751,16

9.192.721,50 39.964.433,78 26.695.134,40 0,00 75.852.289,68

19.631.192,75 12.657.195,27 20.907.409,80 35.153,49 53.230.951,31

187.486,64 204.565,11 713.718,89 0,00 1.105.770,64

234.654,79 228.513,56 239.045,40 390.079,54 1.092.293,29

28.272,44 0,00 3.121.226,48 1.700.917,23 4.850.416,15 103.728.990,51

51.148,09 176.065,65 4.043.079,51 2.869.411,88 7.139.705,13 88.695.617,78

SALDO 31-Dic-11

DESCRIPCION

SALDO 31-Dic-10

PASIVO

21 211 211-01

OTROS PASIVOS PASIVO CIRCULANTE Cuentas y efectos por pagar Cuentas por pagar

211-03 211-07 211-08 211-13 22 221-01

Honorarios profesionales Pólizas de seguros por pagar Contribuciones sociales por pagar Otras cuentas por pagar PASIVO A LARGO PLAZO Provisión de Prestaciones Sociales TOTAL PASIVO

1.336.194,35

835.786,66

85.000,00 168.835,51 3.714,57 116.501,76

33.168,11 0,00 0,00 87.283,70

19.315,06

4.417,85

1.729.561,25

960.656,32

3 31 311-01 312-01 313-01

PATRIMONIO AHORRO ESTATUTARIO Ahorros de Los Socios Aporte Oficial o del Patrono Aporte Voluntario TOTAL AHORRO ESTATUTARIO

57.817.547,43 93.302.436,32 122.458,26 151.242.442,01

45.938.650,41 70.004.815,56 65.734,16 116.009.200,13

33-2

Utilidades Retenidas (Déficit)

-49.243.012,75

-28.274.238,67

101.999.429,26

87.734.961,46

103.728.990,51

88.695.617,78

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO, CAPITALY RESERVAS

- 43 -

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE GANACIAS O PERDIADAS DICIEMBRE 2011 /VS DICIEMBRE 2010 (Expresado en Bolívares Constantes) CODIGO CUENTA

DESCRIPCION

SALDO 31-Dic-11

SALDO 31-Dic-10

INGRESOS

INTERESES

411-01

Int. Ganados en Préstamo a corto plazo

1.774.995,98

1.319.318,39

411-02

Int. Ganados en Préstamo a Mediano Plazo

1.023.418,82

1.408.809,99

411-03

Int. Ganados en Prestamos especiales

2.998.198,33

2.179.364,78

5.796.613,13

4.907.493,15

13.675,09

73.341,82

194.186,11

796.467,61

0,00

252.162,16

207.861,20

1.121.971,59

TOTAL INTERESES S/ PRESTAMOS

412-02

Int. sobre cuentas de ahorros

412-04

Int..Ganados sobre depósitos a plazo

412-12

Int. Ganados en otras Inversiones Financieras TOTAL INTERESES S/ DEPOSITOS

INGRESOS 42

OTROS INGRESOS

421-04

Ingresos en venta de mercancías

787.284,40

784.578,73

426-01

Ingresos en venta bienes inmuebles

623.168,87

175.491,15

426-99

Otros Ingresos

1.008.667,48

1.586.262,59

TOTAL OTROS INGRESOS

2.419.120,75

2.546.332,46

TOTAL INGRESOS

8.423.595,08

8.575.797,20

- 44 -

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE GANACIAS O PERDIADAS DICIEMBRE 2011/VS DICIEMBRE 2011 (Expresado en Bolívares Constantes) CODIGO CUENTA

SALDO 31-Dic-11

DESCRIPCION

5 51 511 512

EGRESOS GASTOS DE PERSONAL Remuneraciones Beneficios Sociales y Contractuales TOTAL GASTOS DE PERSONAL

52 521 522

GASTO DE PERSONAL DIRECTIVO Gastos de la Junta Directiva Gastos de Reuniones y Procesos Electorales TOTAL GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVO

53 531 532

GASTOS DE ADMINISTRACION Servicios Públicos Servicios Profesionales TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION

54 541

SEGURIDAD PATRIMONIAL Gastos de pólizas de seguro TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL

551 551

MATERIALES Y SUMINISTROS Materiales y suministros TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS

571 572 572

GASTOS DE REPARACION Y MANT. GASTOS DE DEPRECIACION Gastos de depreciación y amortización TOTAL REPARACIONES Y MANT.

581 581

GASTOS BANCARIOS Gastos bancarios TOTAL GASTOS BANCARIOS

591 591

OTROS GASTOS DE ADMON Otros gastos de administración TOTAL OTROS GASTOS DE ADM. TOTAL EGRESOS

SALDO 31-Dic-10

221.063,70 145.851,63 366.915,33

132.380,34 88.665,47 221.045,81

219.733,64 25.510,96

397.949,94 81.987,78

245.244,60

479.937,72

9.879,73 393.512,37 403.392,10

14.838,75 747.869,70 762.708,44

60.148,14 60.148,14

43.467,36 43.467,36

138.038,28 138.038,28

140.196,21 140.196,21

416.006,84

60.900,20

515.330,37 931.337,21

433.239,95 494.140,15

956,57 956,57

1.001,17 1.001,17

263.499,55 263.499,55

101.819,39 101.819,39

2.409.531,78

2.244.316,25

33 332 333

RESULTADO DEL EJERCICIO Ganancia o Perdida Ejercicio Actual Perdida Monetaria del Ejercicio

6.014.063,30 -26.982.837,37

6.331.480,95 -4.142.202,47

RESULTADO DEL EJERCICIO AJUSTADO

-20.968.774,07

2.189.278,47

- 45 -

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (Rif. J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS DE PATRIMONIO POR EL AÑO TERMINADO AL DE DICIEMBRE DE 2.011, vs Diciembre 2010 (Expresado en bolívares Constantes) Ahorros de los Socios

Aporte Patronal

Aporte Voluntario

Resultado del Ejercicio

Total Patrimonio

SALDOS AL 31/12/2009

33.493.183,26

62.909.989,69

7.172.187,55

Incremento Bruto en ahorros

14.297.659,82

8.272.303,18

2.470.991,96

25.040.954,95

Retiro de ahorros

-1.852.192,67

-1.177.477,31

-9.577.445,34

-12.607.115,32

Incremento Neto de ahorros

12.445.467,15

7.094.825,87

-7.106.453,39

Resultado del ejercicio

-30.463.517,15

73.111.843,36

0,00

12.433.839,63

2.189.278,47

-28.274.238,67

87.734.961,46

SALDO AL 31/12/10

45.938.650,41

70.004.815,56

65.734,16

Incremento Bruto en ahorros

15.622.877,04

28.012.788,39

58.550,02

43.694.215,46

Retiro de ahorros

-3.743.980,02

-4.715.167,63

-1.825,92

-8.460.973,58

Incremento Neto de ahorros

11.878.897,02

23.297.620,76

56.724,10

Resultado del ejercicio

SALDO AL 31/12/11

57.817.547,43

93.302.436,33

- 46 -

122.458,26

0,00

35.233.241,88

-20.968.774,07

-49.243.012,75

101.999.429,26

FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES OPERATIVAS Ganancia Neta

31-Dic-11

31-Dic-10

-20.968.774,07 -20.968.774,07

2.189.278,47 2.189.278,47

515.330,37 19.315,06 450.227,67 211.930,04 -162.323,51

433.239,95 4.417,85 43.467,35 0,00 -202.810,02

-1.378.954,78 -1.870.276,47 741.526,64 1.024.092,95 193.237,96 650.956,97 -31.205,82 -1.037.411,22 -621.575,98 -22.621.338,37 921.853,03 51.831,89 168.835,51 3.714,57 500.407,69 -4.417,85 29.218,06

0,00 -415.162,26 391.955,77 -208.391,23 -28.858,28 100.832,59 -1.224.751,16 327.308,01 0,00 -2.548.794,87 0,00 -31.731,10 0,00 0,00 40.335,09 -15.229,80 -67.549,79

11.878.897,02 23.297.620,76 56.724,10 12.988.216,28

12.445.467,14 7.094.825,87 -7.106.453,39 9.032.117,72

EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES OPERATIVAS

-7.980.557,80

11.221.396,19

FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE INVERSION Ventas de Bienes Inmuebles Compra de Activo Fijo Compra de Títulos valores emitidos por el gobierno EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSION

1.118.888,13 -780.094,07 0,00 -7.641.763,73

827.464,87 -392.164,60 6.410.911,53 18.067.607,99

EFECTIVO Y SU EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL INICIO

19.065.972,47

998.364,48

EFECTIVO Y SU EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL FINAL

11.424.208,74

19.065.972,47

Total Flujo de Efectivo Ajuste para conciliar la Ganancia con el Efectivo Neto (Provisto) por las actividades operacionales Depreciación Provisión prestaciones sociales Amortización Cargos Diferidos Asignación parcelas en el cementerio Utilidad o Perdida en venta de bienes inmuebles CAMBIOS NETOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS Disminución ( Aumento) en: Aportes por cobrar a socios Aportes Patrono Por Cobrar Prestamos por cobrar a socios Cuotas de Montepío por Cobrar Intereses devengados por Cobrar Otras Cuentas por Cobrar Inventario de Mercancía Préstamo a Corto Plazo Cuentas por cobrar ex socios Préstamo a Mediano plazo Fondos Congelados Honorarios Profesionales por pagar Pólizas de seguros por pagar Contribuciones sociales por pagar Cuentas por pagar socios Prestaciones sociales por pagar Otras cuentas por pagar Aumento (Disminución) en: Ahorros de Los Socios Aporte Oficial o del Patrono Aporte Voluntario Total Cambios en Activos y Pasivos

- 47 -