Ă…rsredovisning
2013
Innehåll
Ekonomisk information
17
Styrelsens verksamhetsberättelse
18
Bokslut
22
Koncernens resultaträkning
22
Koncernens balansräkning
23
Koncernens finansieringsanalys
24
Verkställande direktörens översikt: Ett arbetsfyllt, lyckat år för hela Samlink
3
Moderbolagets resultaträkning
25
Sammandrag av år 2013
4
Moderbolagets balansräkning
26
Koncernens nyckeltal
5
Moderbolagets finansieringsanalys
27
Tillförlitliga IT-tjänster för finans- och energibranschen
6
Redovisningsprinciper
28
Snabb förnyelse och kulturförändring
8
Noter till resultaträkningen
29
Förvaltning
9
Noter till balansräkningen
31
Samlinks förvaltningsprinciper
10
Övriga noter
35
Ledningsgruppen
12
Underskrifter
36
Styrelsen
15
Revisionsberättelse
37
2
Ett arbetsfyllt, lyckat år för hela Samlink VI NÅDDE VÅRA EKONOMISKA MÅL, VI PRODUCERADE BETYDANDE NYA TJÄNSTER FÖR VÅRA KUNDER OCH VI FORTSATTE VÅR VERKSAMHET SOM TJÄNSTEINTEGRATÖR.
År 2013 präglades av kundernas betydande strukturella förändringar som fortsätter till år 2015. Aktia inledde ett eget bassystemsprojekt och vi samarbetar för att projektet ska framskrida. Året var mycket arbetsfyllt och vi åstadkom mycket. Vi vann en nätbankskonkurrensutsättning och största delen av våra bankkunder tar i bruk nya nätbanker för person- och företagskunder under år 2014. Vår största investering i framtiden, NEXT-projektet, fortsatte enligt plan. Den elektroniska underskriften och
Samtliga våra affärsområden nådde sina mål.
arkiveringstjänsten blev klara. Ekonomiskt var år 2013 ett gott år. Vi lyckades hålla kostnaderna nere, vår orderstock var god och vi vände resultatet av den elektroniska ärendehanteringen på plus. I fråga om elektroniska tjänster koncentrerade vi oss i enlighet med strategin särskilt på finans- och energibranschen. I fortsättningen utvecklar vi lösningar och tjänster som ger kunderna branschöverskridande synergi. Vi förbättrade flexibiliteten och snabbheten i vår leveransförmåga bland annat med två betydande nya partnerskapsavtal. Viktiga frågor år 2014 är genomförandet av de strukturella förändringarna i den överenskomna tidtabellen. Dessutom
3
utreder vi alternativa basbankssystem och beslut om saken fattas hösten 2014. Stora teman är förmågan att förändras och hur snabbt förändringen kan ske. Vi satsar på en snabb förändring av verksamheten och på en förbättring av vår servicekultur så att vi kan svara på de nya krav och förväntningar som riktas mot våra tjänster. Ett varmt tack till Samlinks personal, kunder, samarbetsparter och aktieägare för ett lyckat år 2013.
Heikki Sirve verkställande direktör
Sammandrag av år 2013 DE EKONOMISKA MÅLEN NÅDDES MED EN GOD ORDERSTOCK, GENOM ATT VÄNDA VERKSAMHETEN FÖR ELEKTRONISKA TJÄNSTER I POSITIV RIKTNING OCH GENOM ATT KONTROLLERA KOSTNADERNA.
Tyngdpunkten i tjänsteutvecklingen var en betydande ökning av tjänsterna på det elektroniska skrivbordet och satsningarna på nätbankerna. Av mobiltjänsterna togs flera versioner i bruk och totalförnyelsen av nätbankerna inleddes. Även utvecklingen av tjänsterna som centralt kreditinstitut fortsatte aktivt i takt med våra kunders förändrade affärsbehov. Under år 2013 infördes den elektroniska signaturen och stöd för elektronisk presentation av avtal. Inom
Datasäkerheten är ett av de viktigaste kvalitetskriterierna för våra tjänster.
elektroniska tjänster koncentrerade vi oss på finans- och energibranschen. Produktionen fungerade med nästan hundra procents tillgänglighet. Produktionsmiljöerna moderniserades och under året hanterades över en miljard transaktioner. Satsningarna på agila metoder fortsatte med att utveckla kompetensen och genom att skapa evalueringspraxis och mallar för leveransavtal. Till verktyg för de agila projekten valde vi VersionOne. Den offentliga datasäkerhetsdebatten dominerades av de statliga organens spionage på företag och privatpersoner samt av cybersäkerheten. Samlinks år gick datasäkerhetsmässigt ändå lugnt som vanligt. För att bevisa vår vilja och förmåga att ta hand 4
om datasäkerheten förband vi oss till World Economic forums cybersäkerhetsprinciper.
SAMLINKS ÄGARE Samlinks ägare är Aktia Bank Abp (22,56 %), Sparbankerna (57,44 %), Handelsbanken (7,53 %), POP Bankerna (6,59 %) och Itella Abp (5,88 %). De tio största ägarna äger sammanlagt ca 70 procent av Samlink, de övriga ägarna (59 stycken) sammanlagt ca 30 procent.
Koncernens nyckeltal OMSÄTTNING, MILJ. EURO 89,8
100 100 80 80 60
70,4
80,5
81,8
80,5
81,8
89,8
93,8 93,8
89,8
100 5
70,4
4 80
80,5
81,8
2,1
1 20 0
20 0 2009
2010
2011
2012
2013
2009
2010
2011
2012
2013
-0,7
Omsättning, milj. euro
0 2009
2009
SOLIDITET, %
De ekonomiska målen nåddes Den totala förnyelsen av nätbankerna inleddes Centralkreditinstitutstjänster utvecklades
1,6
2 40
40 20
4,8 93,8
NYCKELHÄNDELSER 2013
70,4 3,0
3 60
60 40
0
RÖRELSEVINST, MILJ. EURO
2010
2010
2011
2011
2012
2012
2013
2013
ANTAL ANSTÄLLDA
41,8
44,6 39,7 35,6
40
38,8
600
495
500 400
30
515
439 384 322
10 0 2010
2011
2012
2013
2009
2010
2011
2012
2013
5
70,4
80,5
81,8
89,8
93,8
2,1
-0,7
1,6
4,8
2,6
-0,8
1,8
5,1
3,0
2,1
-0,7
1,4
4,5
Vinst före bokslutsdispositoner och skatter, milj. euro
4,2
2,6
-0,9
1,6
4,8
Räntabilitet på eget kapital, %
20,6
20,1
-8,5
10,3
27,4
Avkastning på investerat kapital , %
38,4
23,1
-6,2
7,6
18,6
Vinst/aktie, euro
12,1
12,4
-5,92
7,93
22,5
60,19
63,30
79,13
74,96
89,52
41,8
39,7
44,6
35,6
38,8
0,5
4,1
4,7
6,0
2,9
322
384
439
495
515
Antal anställda, i genomsnitt
0 2009
2013
3,0
Investeringar, milj. euro
100
2012
4,2
Soliditetsgrad, %
200
2011
% av omsättningen
Eget kapital/aktie, euro
300
20
2010
Rörelsevinst, milj. euro
% av omsättningen 50
2009
Tillförlitliga IT-tjänster för finans- och energibranschen VI KAN PRODUCERA, UTVECKLA OCH INTEGRERA TILLÄMPNINGSTJÄNSTER. VÅRT TJÄNSTEPAKET BESTÅR AV VÅRT EGET OCH VÅRA TILLFÖRLITLIGA PARTNERS TJÄNSTEUTBUD.
Vi producerar moderna lösningar för finansbranschens och särskilt hushållsbankverksamhetens behov. Vår gedigna erfarenhet garanterar pålitliga, moderna och trygga tjänster för våra kunder. Våra lösningar ger möjlighet att betjäna person- och företagskunder såväl på nätet som på kontoret. Vi satsar på gränssnittsplanering så att användbarheten av våra tjänster är av toppklass. Som stöd
Vi är en del av kundernas vardag.
för banktjänstemännens arbete levererar vi mångsidiga kontorssystem, arbetsstationer samt tjänster för elektronisk arkivering. Bankens kunder har tillgång till lösningar som skräddarsytts för olika användargrupper och situationer allt från en nätbank med full service till snabbtjänster som passar mobiler. Vi är en del av våra kunders vardag: Samlinks Service Desk fungerar som en central kontaktpunkt för kunderna i tekniska frågor och frågor som gäller tillämpningarna. Vi erbjuder också våra kunder mångsidiga utbildningstjänster.
6
Vi erbjuder omfattande outsourcingtjänster för ekonomiförvaltningen från bokföring till bokslut och från löneräkning till myndighetsrapportering. Vårt starkaste kompetensområde är de krav som ställs på hushållsbankernas verksamhet. Vi följer kontinuerligt utvecklingen i branschen och ser till att våra tjänster hålls kuranta. I tjänsterna för elektronisk kommunikation koncentrerar vi oss särskilt på finans- och energibranschen men vi producerar också branschoberoende portaler för elektroniska tjänster och försäljning, näthandel samt integrations- och rapporteringslösningar.
Experttjänster
Elektronisk kommunikation
Lånande
Bankförbindelsetjänster
Tjänster för dagliga ärenden
Betalande
Samlinks produkter och tjänster
Kontorsutrustning och telefontjänst
Placering och sparande
Hushållsbankerna
Kapitaltäckning och riskhantering
Ekonomiförvaltningstjänster
Löneräkningstjänst
Kundspecifika finanslösningar
E-tjänster och portaler Integrationslösningar
Energi Online
Säkerhet
Underhåll Användarstöd
Underhåll Intern och extern redovisning
Nätbutiker
Skräddarsydda lösningar
Stödtjänster
Myndighetstjänster
Underhåll
Energi
Finans
Flerkanaliga banktjänster
Rapporteringslösningar
Övriga tjänster
7
Störningsmeddelandesystem
Förbrukningsrapportering
Snabb förnyelse och kulturförändring KUNDERNAS BEHOV OCH DE ANSTÄLLDAS ERFARENHET STYR FÖRÄNDRINGEN AV FÖRETAGSKULTUREN OCH FÖRFARINGSSÄTTEN. Vi jobbar hårt för att 515 samlinkanställda ska förbinda sig till vår strategi och vårt kundlöfte och aktivt gå i samma riktning. I vår arbetsmiljö infördes sociala element för att öka transparensen och som påverkningskanal för de anställda. En strategidialog fördes på många olika plan och diskussionen fortsätter. Nya kommunikations-
Transparens och möjligheter att påverka
former, som videor och bloggar som en del av intranätet samt Yammer, togs i aktivt bruk. Som stöd för strategin ordnades två mässor för hela personalen under 2013. Mässorna gav information om och möjlighet att påverka de gemensamma förfaringssätten och de strategiska åtgärdsprogrammen. Vi sporrar vår personal att ändra vår företagskultur och till ändringar i vardagen. För att sätta fart på förändringen tränades en första förändringsgrupp som fick namnet
8
Förändringsmakarna, vilket ledde till många små och stora förändringar i verksamheten och arbetsmiljön. Den planerade kunskapsledningen är en del av vår strategi. När vi exakt har definierat vårt kärnkompetensområde kan vi bättre satsa på att utveckla kompetensen. Kompetensen förankras i praktiken tillsammans med kompetensarbetsgruppen. Också ledandets olika roller kommer att förnyas med utvecklingsprojektet Chef 3.0.
Fรถrvaltning
Samlinks förvaltningsprinciper PÅ SAMLINK IAKTTAR VI LAGAR OCH FÖRESKRIFTER SAMT GOD AFFÄRSSED. Samlinks styrelse ansvarar för att bolagets verksamhet är förenlig med goda förvaltningsprinciper. Styrelsen organiserar verksamheten på tillbörligt sätt samt styr och övervakar Samlinks operativa ledning. Styrelsen godkänner också Samlinks strategiska mål på lång sikt, liksom större utvecklingsprojekt och investeringar.
Den externa revisionen kompletteras av Samlinks egna funktioner för kontinuerlig intern kontroll.
Styrelsen utnämner en verkställande direktör som ansvarar för den operativa affärsverksamheten. Verkställande direktören leder affärsfunktionerna i enlighet med förvaltningsstadgan och styrelsens anvisningar. Samlinks ledningsgrupp består av verkställande direktören och medlemmar utnämnda av styrelsen. Ledningsgruppen bistår verkställande direktören bland annat vid beredningen av bolagets strategi, affärsplaner och utvecklingsprojekt. Intern kontroll och riskhantering KPMG Oy Ab har hand om den interna revisionen på Samlink. Den interna revisionen utförs i enlighet med en anvisning och en årsplan för intern revision, vilka har
10
fastställts av styrelsen. Resultaten från den interna revisionen rapporteras både till koncernledningen och till styrelsen. Den externa revisionen kompletteras av Samlinks egna funktioner för kontinuerlig intern kontroll. Samlink strävar efter att upptäcka risker i verksamheten i ett så tidigt skede som möjligt. Bolaget följer en riskhanteringsprocess som täcker hela verksamheten. I denna bedöms de strategiska, operativa och ekonomiska riskerna samt riskerna i anknytning till supportverksamheten. Processen hjälper oss att få grepp om riskernas omfattning och om sannolikheten för att de kommer att realiseras. Utifrån dessa uppgifter utarbetas nödvändiga åtgärdsplaner.
SAMLINKS FÖRVALTNINGSORGAN
Bolagsstämman
Styrelsen Intern revision
Verkställande direktören
Juridik Ekonomiförvaltning
DOTTERBOLAGEN
Samlinks ledningsgrupp
Lokalbankernas PP-Redovisning Ab
Project-IT Ab
Affärsverksamhetens stödfunktioner
Affärsenheterna
Samcom Ab
Kunder och tjänsteutveckling Experttjänster
Lösningsverksamhet Tjänsteinriktad affärsverksamhet
51,5 procent av rösträtten
Ekonomi tjänster 11
Personal och interna tjänster
Ledningsgruppen
Heikki Sirve Verkställande direktör f. 1953 Juris kandidat
Tarja Belov Direktör, Experttjänster f. 1958 Filosofie magister
Piia Heikkilä Personaldirektör f. 1963 Ekonomie magister
Marko Hykkönen Direktör, Kunder och tjänsteutveckling f. 1963 Teknologie licentiat
Sirve har varit verkställande direktör för Oy Samlink Ab sedan 1.1.2004. Innan det var Sirve verkställande direktör och direktör vid Finlands Värdepapperscentral Ab/Hex Abp 1997–2003, ansvarig direktör för Oy Samlink Ab:s placeringsverksamhet 1994–1996. Dessutom har Sirve haft olika ledande uppgifter i Sb-Service Ab, Samstock Ab och Sp-Mäklarna Ab Bankirfirma samt i sparbanksgruppen.
Belov har varit direktör hos Oy Samlink Ab sedan 2008. Innan dess var hon direktör på Fidenta Oy 2002−2008, utvecklingschef på Sonera Oyj 1998−2001 samt i olika uppgifter på Tieto Enator Abp.
Heikkilä har varit Samlinks personaldirektör sedan år 2006. Heikkilä började hos Samlink som personalchef år 1999. Hon var personalassistent hos Valtameri Osakeyhtiö 1990−1993 och personalsekreterare på Statens tryckericentral 1988–1989.
Hykkönen har varit direktör hos Oy Samlink Ab sedan 2011. Innan dess var han IT-direktör på Kreditlaget 2006-2011, direktör på OMX/HEX Abp 2000-2006, direktör på eQ Pankkiiriliike Oy 1999-2000, utvecklingschef på Värdepapperscentralen/Helsingfors Penningmarknadscentral Ab 1994-1999 och konsult på Accenture 1989-1994.
12
Ledningsgruppen
Maarit Kuuri Jurist och ledningsgruppens sekreterare f. 1962 Vicehäradshövding
Juha Leinonkoski Direktör, Lösningsverksamhet och verkställande direktör för dotterbolaget Samcom Oy f. 1964 Ekonomie magister
Matti Rantala Lokalbankernas PP-Redovisning Ab:s verkställande direktör f. 1961 Ekonomie magister, EBR
Pertti Simola Direktör, Tjänsteinriktad affärsverksamhet och direktör med ansvar för leveranser av tillämpningar f. 1955 Ekonom
Kuuri har varit Oy Samlink Ab:s jurist sedan 2010. Hon började hos Samlink som produktchef 2009. Innan det var hon bankdirektör vid Lammin Osuuspankki 2008, verkställande direktör och förvaltningsdirektör 2000-2007 vid Aktiv Hansa Oy. Kuuri har också erfarenhet av olika uppdrag vid Egendomsförvaltningsbolaget Arsenal Ab och inom sparbanksgruppen.
Leinonkoski har varit direktör hos Oy Samlink Ab sedan 2012. Innan det var han hos Digia Oyj i olika uppgifter, senast i bolagets ledningsgrupp med titeln Senior Vice President. Dessutom har Leinonkoski varit verkställande direktör för Samstock Oy samt styrelseordförande för Finansium och Datium.
Rantala har varit Lokalbankernas PP-Redovisning Ab:s verkställande direktör sedan december 2010. Innan det var han ekonomidirektör vid Gt Trading Finland Oy 2009-2010 samt Business Director och International Branch Manager vid Visma Software Oy/ As 2007-2008. Rantala har också varit företagare och haft olika uppgifter vid Pretax Oy.
Simola har varit direktör hos Oy Samlink Ab sedan 2008. Innan det var han servicedirektör hos Elisa 2004-2008, direktör hos Radiolinja 2003-2004. Dessutom har han skött olika uppgifter hos HTF/Elisa, Finlands Bank, Sb-Service Ab, SCAB och Andelsbankscentralen.
13
Ledningsgruppen
Matti Särkkinen Ekonomidirektör f. 1962 Ekonomie magister
Markus Tuominen Ledande expert och ledningsgruppens personalrepresentant f. 1971 Studentmerkonom
Särkkinen har varit ekonomidirektör vid Oy Samlink Ab sedan 2007. Innan det var han direktör med ansvar för ekonomin och administrationen hos Esy Oy (fr.o.m. 1.1.2006 TietoEnator Esy Oy) 1999-2006. Särkkinen har också haft olika chefs- och ledningsuppgifter vid Varma-Sampo, Pensions-Sampo samt försäkringsbolaget Sampo.
Tuominen har varit applikationsexpert hos Oy Samlink Ab sedan 1997.
14
Styrelse
Pasi Kämäri Styrelsens ordförande Medlem i styrelsen 2009f. 1959 Ekonomie magister, MBA, Verkställande direktör, Sparbanksförbundet rf
Juhani Strömberg Styrelsens vice ordförande Medlem i styrelsen 2011f. 1953 Teknologie doktor, Senior Vice President, Koncernstrategi, Itella Abp
Anders Norrena Medlem i styrelsen 2011– f. 1967 Ekonomie magister, administrations- och ekonomichef , Handelsbanken Finland
15
Jarmo Partanen Medlem i styrelsen 2009– f. 1956 Filosofie magister, MBA, Verkställande direktör, Etelä-Karjalan Säästöpankki
Styrelse
Jukka Rauhala Medlem i styrelsen 2012– f. 1959 Diplomingenjör, Managing Partner, Open Innovation Management Oy
Heikki Suutala Medlem i styrelsen 2007– f. 1957 Diplomingenjör, Verkställande direktör, POP Bankförbund
16
Olli Sydänlammi Medlem i styrelsen 2012– f. 1977 Ingenjör YH, jur.stud, Chief Technology Architect Royal Bank of Scotland
Magnus Weurlander Medlem i styrelsen 2013f. 1964 Ekonomie magister, direktör, Aktia Bank Abp
Ordinarie medlemmar Jussi Laitinen (till 22.3.2013) Magnus Weurlander (från 22.3.2013)
Suppleanter Sami Iltanen Hannu Lanteri Harri Mattinen Ville Rissanen Matti Saustila Risto Sundqvist Heli Valanne Jarmo Yli-Juuti
Ekonomisk information
Styrelsens verksamhetsberättelse Uppskattning av bolagets ekonomiska ställning och resultat Samlink-koncernens omsättning var 93,8 miljoner euro år 2013, en ökning på 4,4 procent jämfört med året innan. Moderbolaget Oy Samlink Ab:s omsättning var under den avslutade räkenskapsperioden 84,7 miljoner euro (80,6 miljoner euro år 2012). Samlink-koncernens rörelsevinst var 4,8 miljoner euro (året innan 1,6 miljoner euro). Oy Samlink Ab:s rörelsevinst 2013 var 4,4 miljoner euro (året innan 2,6 miljoner euro). På förbättringen av resultatet inverkade särskilt den lyckade kontrollen av utgifterna och en god orderstock. Koncernens balansomslutning år 2013 var
33,7 miljoner euro (30,7 miljoner euro) och moderbolagets 31,5 miljoner euro (30,4 miljoner euro). Väsentliga förändringar i affärsverksamheten År 2013 genomfördes betydande gemensamma projekt. För den nya arbetsfördelningen mellan Sparbankerna, POP Bankerna och Aktia förberedde vi oss genom att starta flera projekt kring centralbankstjänsterna och delningen av 4-penninginstitutsgruppen. För dessa projekt infaller genomförandet och införandet åren 2014 och 2015. Under året genomfördes dessutom flera kundprojekt såsom förnyelsen av nätbanken, mobiltjänster, förnyelse av
18
låne- och garantisystemet samt projekt som myndighetskraven förutsätter såsom Basel III och Finrep. Under året fortsatte också utvecklingsprogrammet NEXT vars uppgift är att förbättra Samlinks förmåga att som tjänsteleverantör svara på de olika kundgruppernas behov och möjliggöra de tjänster som kunderna vill ha. Under 2013 infördes den elektroniska underteckningen och stöd för elektronisk presentation av avtal samt de första faserna i den centraliserade produkthanteringen. Dessutom utvidgades det elektroniska skrivbordets egenskaper ytterligare. I metodutvecklingen fortsatte vi öka användningen av agila metoder.
2011 Moderbolaget
2013 Koncern
2013 Moderbolaget
2012 Koncern
2012 Moderbolaget
2011 Koncern
Omsättning, milj.euro
93,8
84,7
89,8
80,6
81,8
74,8
Rörelsevinst, milj.euro
4,8
4,4
1,6
2,6
-0,7
-0,8
Nyckeltal
Rörelsevinst, % av omsättningen
5,1
5,1
1,8
3,2
-0,8
-1,1
Räkenskapsperiodens vinst, % av omsättningen
3,5
3,1
1,3
1,9
-1,0
0,4
Räntabilitet på eget kapital (medelt. ROE), (%)
27,4
21,0
10,3
13,3
-8,5
2,9
Soliditet, (%)
38,8
41,2
35,6
38
44,6
47,6
Samcom Oy som 2010 köptes till Samlinkkoncernen fortsatte att växa kraftigt inom den elektroniska affärsverksamheten. I slutet av 2013 hade Samcom 97 ICT-experter på elektronisk affärsverksamhet. Under räkenskapsperioden fokuserade Samcom Oy:s verksamhet på finans- och energisektorn. I december 2013 beslutade Samlinks styrelse att fusionera Samcom Oy med Samlink senast 30.6.2014. Fusionsavtalet undertecknades 6.2.2014. Orsaken till beslutet är en förändring av koncernstrukturen så att den bättre motsvarar strategin. Samlinks helägda dotterbolag Lokalbankernas PP-Redovisning tillhandahåller tjänster för ekonomiförvaltning, riskhantering och löneräkning för sina kunder. Under år 2013 låg
tyngdpunkterna för utvecklingen av verksamheten på förberedelserna för införandet av en ny verksamhetsmodell för löneräkningstjänsten, inledandet av ett kvalitetsprojekt och en allmän ökning av verksamhetens effektivitet. Uppskattning av den sannolika framtida utvecklingen Oy Samlink Ab:s viktigaste uppgift är att stöda kundbankernas konkurrenskraft och att skapa synergi. De närmaste åren eftersträvar vi fortfarande ett positivt resultat. Aktia har meddelat att de övergår till ett nytt basbanksystem och att de genomför övergången i samförstånd med sin nuvarande ITleverantör Samlink. Förändringen av arbetsför-
19
delningen mellan Aktia, Sparbankerna och POP Bankerna innebär stora systemändringsbeställningar för Samlink under åren 2014 och 2015. Ändringarna kommer att försnabba Samlinks omvandling till tjänsteintegratör. Koncernen strävar fortfarande efter att skapa synergi som en kundorienterad, växande och uppskattad tjänsteintegratör i finansbranschen. Den största tillväxtpotentialen ses inom elektronisk kommunikation. Uppskattning av risker och osäkerhetsfaktorer i verksamheten I koncernen följs en riskhanteringsprocess. För riskhanteringen har fastställts principer som godkänts av den högsta ledningen, riskerna har
identifierats och bedömts och klara och tydliga rutiner har skapats för hanteringen av riskerna. I riskhanteringsprocessen bedöms de strategiska, operativa och ekonomiska risker samt HR-risker som riktar sig mot koncernens verksamhet. Förändringarna i arbetsfördelningen mellan kunderna kommer sannolikt att innebära att antalet kundbeställningar från de nuvarande kunderna minskar efter år 2015. Miljöfrågor I Samlinks verksamhet är miljökonsekvenserna ganska små. I sin anskaffning strävar bolaget efter att gynna miljövänliga och återvinningsbara material som orsakar så liten skada på miljön som möjligt. I avfallshanteringen och sorteringen följs principen om hållbar utveckling. Maskiner och material som tas ur bruk förstörs på ett miljövänligt sätt utan att man gör avkall på informationssäkerheten. Samlink förutsätter att också samarbetsparterna har ett miljöansvar. Koncernstruktur Oy Samlink Ab har tre dotterbolag: Lokalbankernas PP-Redovisning Ab, Samcom Oy och Project-IT Oy. Lokalbankernas
PP-Redovisning Ab och Samcom Oy äger Samlink till 100 procent. Av rösträtten i Project-IT Oy äger Samlink 51,5 procent. Aktieslag Bolagen har två aktieserier, en A-serie och en B-serie. Varje A-aktie ger fem (5) röster och varje B-aktie en (1) röst på bolagsstämman. I övrigt har aktierna i serie B samma rättigheter som aktierna i serie A. Händelser efter bokslutet Efter bokslutet har det inte skett några händelser som är väsentliga för bolagets resultatutveckling eller soliditet. Styrelsens förslag till disposition av vinstmedlen Kalkyl över utdelningsbart eget kapital 31.12.2013 Föregående räkenskapsperioders vinst 398 076,95 Räkenskapsperiodens vinst 2 583 699,53 Fonden för inbetalt fritt eget kapital 4 647 810,18 Utdelningsbara medel totalt 7 629 586,66
20
Styrelsen föreslår för den ordinarie bolagsstämman att: – av räkenskapsperiodens vinst utdelas 10,25 euro/aktie, totalt 1 497 422,50 euro – i eget kapital kvarlämnas 6 132 164,16 euro I bolagets ekonomiska ställning har det efter räkenskapsperiodens slut inte skett några väsentliga förändringar. Bolagets likviditet är god, och den föreslagna vinstutdelningen äventyrar inte enligt styrelsen bolagets likviditet. Ledning och revisorer Oy Samlink Ab:s bolagsstämma den 22 mars 2013 fastställde bolagets bokslut för den föregående räkenskapsperioden och beviljade styrelsemedlemmarna och verkställande direktören ansvarsfrihet. Bolagsstämman valde de personer som förtecknas i punkten ”Information om bolagets organisation, ledning och revisorer”. Oy Samlink Ab:s verkställande direktör var jur.kand. Heikki Sirve. Som revisorer verkade Jan Holmberg, CGR och revisionssamfundet PricewaterhouseCoopers Ab med Juha Tuomala, CGR som huvudansvarig revisor.
Uppgifter om personalen Koncernens personalomsättning:
Det genomsnittliga antalet anställda:
2013
2012
2011
Samlink
339
334
314
Samcom
100
91
61
58
55
51
PP-Redovisning Project IT Totalt
18
15
13
515
495
439
Personalens fördelning i åldersklasser i koncernen:
Personalens genomsnittsålder i Samlink-koncernen:
2013
2012
Avgångsomsättning
6,1
3,9
8,1
Omsättning
9,8
6,9
11,6
Tjänsteår Koncernens personal år 2013
2012
2011
20-29 år
8,0 %
10,1 %
10,6 %
30-34 år
14,2 %
14,1 %
13,4 %
35-39 år
19,4 %
16,5 %
14,7 %
40-44 år
9,8 %
9,1 %
8,4 %
45-49 år
14,8 %
16,7 %
16,4 %
50-54 år
15,0 %
14,3 %
15,8 %
55-59 år
12,0 %
13,2 %
14,7 %
6,8 %
6,0 %
6,0 %
över 60 år
44
2012
44
2011
44
Löner och arvoden som koncernen betalat, tusen euro:
över 30 år 2013
2013
2011
5–9 år
29 898
28 524
23 688
Könsfördelning
12,8 %
13,2 %
Den genomsnittliga tjänstetiden år 2012 var 9,3 år.
21
2011
13,0 %
10–19 år
55,4 %
2012
5,6 %
20–29 år
under 5 år
2013
Män 53,6 %
Kvinnor 46,4 %
Bokslut Koncernresultaträkning
OMSÄTTNING Övriga rörelseintäkter
1.1.-31.12.2013
1.1.-31.12.2012
93 815 439,44
89 845 258,22
Not 1.1
20 971,36
63 540,69
Not 1.2
Material och tjänster
22 538 146,93
22 113 039,50
Not 1.3
Personalkostnader
35 197 453,19
32 669 479,34
Not 1.4
Avskrivningar och nedskrivningar
2 809 988,64
1 835 115,66
Not 1.5
518 520,65
31 703 922,65
Not 1.6
Kostnader totalt
89 064 109,41
88 321 557,15
RÖRELSEVINST
4 772 301,39
1 587 241,76
-286 733,43
-142 367,15
VINST FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER
4 485 567,96
1 444 874,61
VINST FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER
4 485 567,96
1 444 874,61
Direkta skatter
1 113 052,06
-242 747,89
-85 185,56
-43 389,67
3 287 330,34
1 158 737,05
Övriga rörelsekostnader
Finansiella intäkter och kostnader
Minoritetsandelar RÄKENSKAPSPERIODENS VINST
22
Not 1.7
Not 1.9
Koncernbalansräkning
31.12.2013
31.12.2012
11 130 891,75
10 778 479,50
Not 2.1
749 546,96
954 801,39
Not 2.1
1,00
0,00
11 880 439,71
11 733 280,89
AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Placeringar Bestående aktiva totalt RÖRLIGA AKTIVA Omsättningstillgångar
23 820,00
29 612,25
Not 1.3
Långfristiga fordringar
132 359,88
15 989,04
Not 2.4
15 084 217,97
14 625 291,30
Not 2.5
6 603 529,35
4 304 788,70
Rörliga aktiva totalt
21 843 927,20
18 975 681,29
AKTIVA TOTALT
33 724 366,91
30 708 962,18
2 337 500,00
2 337 500,00
Kortfristiga fordringar Kassa och bank
PASSIVA EGET KAPITAL Aktiekapital
Not 2.6
Överkursfond
3 044 513,65
3 044 513,65
Fonden för inbetalt fritt eget kapital
4 647 810,18
4 647 810,18
Balanserande vinst Räkenskapsperiodens vinst Eget kapital totalt MINORITETSANDEL
-239 790,34
-237 815,97
3 287 330,34
1 158 737,05
13 077 363,83
10 950 744,91
191 531,87
146 086,89
FRÄMMANDE KAPITAL 857 136,00
1 890 500,23
Not 2.7
Kortfristigt främmande kapital
19 598 335,21
17 721 630,14
Not 2.8
Främmande kapital totalt
20 455 471,21
19 612 130,37
PASSIVA TOTALT
33 724 366,91
30 708 962,18
Långfristigt främmande kapital
23
Koncernfinansieringsanalys 2013
2012
93 356 512,77
89 185 318,36
KASSAFLÖDE FRÅN RÖRELSEN: Erhållna betalningar för försäljning + Erhållna betalningar för övriga rörelseintäkter + Betalda rörelsekostnader Kassaflöde före finansiella poster och skatter Betalda räntor -
20 971,36
63 540,69
85 507 407,30
85 487 302,93
7 870 076,83
3 761 556,12
-286 733,43
-142 367,15
Erhållna räntor + Erhållna dividender + Betalda direkta skatter -
-1 113 052,06
-242 747,89
Kassaflöde före extra ordinära poster
6 470 291,34
3 376 441,08
KASSAFLÖDE FRÅN RÖRELSEN
6 470 291,34
3 376 441,08
Investeringar i materiella och immateriella tillgångar -
-2 957 147,46
-6 038 826,80
KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGAR
-2 957 147,46
-6 038 826,80
-1 033 364,23
-285 716,00
0,00
747 648,23
KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGAR:
KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERING: Återbetalningar av långfristiga lån Upptagning av långfristiga lån
-4 000 000,00
0,00
Upptagning av kortfristiga lån
5 000 000,00
4 000 000,00
Betalda dividender -
-1 181 039,00
-1 902 329,00
KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERING:
-1 214 403,23
2 559 603,23
Förändring av likvida medel
2 298 740,65
-102 782,49
LIKVIDA MEDEL VID RÄKENSKAPSPERIODENS BÖRJAN
4 304 788,70
4 407 571,19
LIKVIDA MEDEL VID RÄKENSKAPSPERIODENS SLUT
6 603 529,35
4 304 788,70
Återbetalningar av kortfristiga lån
24
Moderbolagets resultaträkning OMSÄTTNING Övriga rörelseintäkter
1.1.-31.12.2013
1.1.-31.12.2012
84 699 248,75
80 554 786,97
Not 1.1
7 394,81
63 540,69
Not 1.2
Material och tjänster
22 190 317,58
21 595 359,25
Not 1.3
Personalkostnader
24 843 832,47
22 970 800,78
Not 1.4
2 085 554,90
1 097 699,29
Not 1.5
31 236 741,11
32 364 446,08
Kostnader totalt
80 356 446,06
78 028 305,40
RÖRELSEVINST
4 350 197,50
2 590 022,26
-908 672,87
-73 615,35
3 441 524,63
2 516 406,91
0,00
-830 000,00
3 441 524,63
1 686 406,91
-857 825,10
-134 218,96
2 583 699,53
1 552 187,95
Avskrivningar och nedskrivningar Övriga rörelsekostnader
Finansiella intäkter och kostnader -908 672,87 VINST FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER Extraordinära poster VINST FÖRE BOKSLUTSDISPOSITIONER OCH SKATTER Direkta skatter
RÄKENSKAPSPERIODENS VINST
25
Not e 1.6
Not 1.7
Not 1.8
Not 1.9
Moderbolagets balansräkning 31.12.2013
31.12.2012
9 918 408,33
8 949 221,77
Not 2.2
479 404,02
656 508,82
Not 2.2
2 696 682,37
4 132 672,72
Not 2.3
13 094 494,72
13 738 403,31
14 475 843,24
14 950 348,27
3 974 033,01
1 754 422,49
Rörliga aktiva totalt
18 449 876,25
16 704 770,76
AKTIVA TOTALT
31 544 370,97
30 443 174,07
2 337 500,00
2 337 500,00
AKTIVA BESTÅENDE AKTIVA Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Andelar i bolag som ingår i samma koncern Bestående aktiva totalt RÖRLIGA AKTIVA Kortfristiga fordringar Kassa och bank
Not 2.5
PASSIVA EGET KAPITAL Aktiekapital
Not 2.6
Överkursfond
3 044 513,65
3 044 513,65
Fonden för inbetalt fritt eget kapital
4 647 810,18
4 647 810,18
Balanserande vinst Räkenskapsperiodens vinst EGET KAPITAL TOTALT
398 076,95
0,00
2 583 699,53
1 552 187,95
13 011 600,31
11 582 011,78
FRÄMMANDE KAPITAL 857 136,00
1 890 500,23
Not 2.7
Kortfristigt främmande kapital
17 675 634,66
16 970 662,06
Not 2.8
Främmande kapital totalt
18 532 770,66
18 861 162,29
PASSIVA TOTALT
31 544 370,97
30 443 174,07
Långfristigt främmande kapital
26
Moderbolagets finansieringsanalys 2013
2012
83 743 357,40
79 099 545,72
KASSAFLÖDE FRÅN RÖRELSEN: Erhållna betalningar för försäljning + Erhållna betalningar för övriga rörelseintäkter + Betalda rörelsekostnader Kassaflöde före finansiella poster och skatter Betalda räntor Erhållna räntor + Erhållna dividender+
7 394,81
63 540,69
-78 638 839,79
-74 975 342,19
5 111 912,42
4 187 744,22
-291 526,74
-153 618,14
3 892,44
9 995,09
814 951,78
70 007,70
-772 155,72
-321 468,52
Kassaflöde före extraordinära poster
4 867 074,18
3 792 660,35
KASSAFLÖDE FRÅN RÖRELSEN
4 867 074,18
3 792 660,35
-2 877 636,66
-5 805 691,58
0,00
1 500 000,00
Betalda direkta skatter -
KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGAR: Investeringar i materiella och immateriella tillgångar Beviljade lån Återbetalningar på lånefordringar +
1 500 000,00
0,00
KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGAR
-1 377 636,66
-7 305 691,58
5 000 000,00
4 000 000,00
KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERING: Upptagning av kortfristiga lån + Återbetalningar av kortfristiga lån -
-4 000 000,00
0,00
Återbetalningar av långfristiga lån -
-285 716,00
-285 716,00
0,00
747 648,23
Upptagning av långfristiga lån +
-830 000,00
0,00
0,00
270 000,00
Betalda dividender -
-1 154 111,00
-1 767 689,00
KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERING
-1 269 827,00
2 964 243,23
Förändring av likvida medel
2 219 610,52
-548 788,00
LIKVIDA MEDEL I BÖRJAN AV RÄKENSKAPSPERIODEN
1 754 422,49
2 303 210,49
LIKVIDA MEDEL I SLUTET AV RÄKENSKAPSPERIODEN
3 974 033,01
1 754 422,49
Betalt koncernbidragErhållet koncernbidrag+
27
Redovisningsprinciper Samlink-koncernens bokslut för år 2013 har upprättats i enlighet med bokföringslagens och aktiebolagslagens bestämmelser om bokslut. Koncernbokslut Koncernbokslutet innehåller moderbolaget Oy Samlink Ab:s och dess dotterbolags bokslut. Som dotterbolag har behandlats de bolag där moderbolaget har bestämmande inflytande i enlighet med 1 kap. 5 § i bokföringslagen. Koncernen har inga intressebolag. Koncernens interna aktieinnehav har eliminerats med förvärvsmetoden. De förvärvade bolagen behandlas som dotterbolag från den dag då koncernen har fått bestämmande inflytande och de överlåtna dotterbolagen till den dag då det bestämmande inflytandet upphör. Alla koncernens interna affärshändelser, interna fordringar och skulder samt interna vinstutdelning har eliminerats när koncernbokslutet har upprättats.
Värderingsprinciper Bestående aktiva Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt anskaffningsvärdet med avdrag för planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt på basis av anläggningstillgångarnas ekonomiska livstid. Avskrivningstiderna är: Immateriella tillgångar Koncerngoodwill Adb-utrustning Maskiner och inventarier Hyresenheter Utvecklingskostnader
4-10 år 5 år 2-4 år 3-5 år 2-4 år 10 år
Utvecklingskostnaden för utvecklingsprogrammet NEXT avskrivs på 10 år eftersom användningstiden för de IT-system som används i bankverksamheten typiskt är lång och investeringen i NEXT anses ha en verkningstid på minst 10 år.
Rörliga aktiva De halvfärdiga omsättningstillgångarna har värderats till anskaffningsvärdet som inkluderar ändrade kostnader. De långvariga projekten har intäktsförts enligt överlåtelseprincipen. Fordringarna har upptagits i balansräkningen till sitt nominella värde, dock högst till sitt sannolika värde. Forsknings- och produktutvecklingsutgifter Bolagets egen utvecklingsverksamhet upptas som årskostnad det år kostnaden uppstod med undantag av de utvecklingsutgifter som hör till utvecklingsprogrammet NEXT som aktiveras. Pensionskostnader Pensionskostnaderna har upptagits enligt prestationsprincipen och pensionsansvar utan täckning existerar inte. Avsättningar Avsättningar har bokförts för kommande utgifter som är sannolika och som hänför sig till den avslutade räkenskapsperioden. Poster i främmande valuta Det finns inga poster i främmande valuta.
28
1 Noter till resultaträkningen Koncern 31.12.2013
Koncern 31.12.2012
Moderbolag 31.12.2013
Moderbolag 31.12.2012
Finanssektorn Elektronisk kommunikation Totalt
89 233 008,74 4 582 430,70 93 815 439,44
84 831 960,70 5 013 297,52 89 845 258,22
84 699 248,75 0,00 84 699 248,75
80 554 786,97 0,00 80 554 786,97
Omsättning per marknadsområde Finland Totalt
93 815 439,44 93 815 439,44
89 845 258,22 89 845 258,22
84 699 248,75 84 699 248,75
80 554 786,97 80 554 786,97
1.2 Övriga rörelseintäkter: Realisationsvinst från anläggningstillgångar Totalt
20 971,36 20 971,36
63 540,69 63 540,69
7 394,81 7 394,81
63 540,69 63 540,69
1.3 Material och tjänster: Köp av licenser Totalt
24 392,25 24 392,25
58 332,75 58 332,75
0,00 0,00
0,00 0,00
Av utomstående köpta tjänster Material och tjänster totalt
22 513 754,68 22 538 146,93
22 054 706,75 22 113 039,50
22 190 317,58 22 190 317,58
21 595 359,25 21 595 359,25
1.4 Personalkostnader: Löner och arvoden Pensionskostnader Övriga lönebikostnader Totalt Aktiverade personalkostnader Personalkostnader totalt
29 897 926,41 5 106 723,58 1 471 203,47 36 475 853,46 -1 278 400,27 35 197 453,19
28 524 433,30 4 883 583,29 1 434 073,77 34 842 090,36 -2 172 611,02 32 669 479,34
21 419 703,71 3 579 644,26 1 122 884,77 26 122 232,74 -1 278 400,27 24 843 832,47
20 583 178,41 3 428 051,34 1 091 052,50 25 102 282,25 -2 131 481,47 22 970 800,78
515
495
339
334
51 363,53 19 782,47 0,00
38 193,18 0,00 75 291,99
37 389,65 19 782,47 0,00
30 214,65 0,00 57 727,59
584 183,85 67 500,00
540 056,39 21 500,00
0,00 67 500,00
0,00 21 500,00
1.1 Omsättning per affärsområde:
Genomsnittligt personalantal under räkenskapsperioden Revisorns arvoden Revision Skatterådgivning Övriga tjänster
Löner och arvoden till ledningen Verkställande direktörerna Styrelsens arvoden
29
1 Noter till resultaträkningen Koncern 31.12.2013
Koncern 31.12.2012
Moderbolag 31.12.2013
Moderbolag 31.12.2012
2 809 696,70
1 835 115,66
2 085 554,90
1 097 699,29
2 314 225,50 1 877 186,41 8 713 883,35 2 952 793,94 13 954 334,73 29 812 423,93 -1 293 903,27 28 518 520,66
1 615 715,17 1 504 962,17 10 335 924,05 2 715 473,99 18 502 086,79 34 674 162,17 -2 970 239,52 31 703 922,65
7 491 124,97 1 392 205,25 8 224 309,20 1 948 899,64 13 474 105,32 32 530 644,38 -1 293 903,27 31 236 741,11
4 141 681,16 1 163 144,24 9 960 648,44 1 736 382,00 18 332 829,76 35 334 685,60 -2 970 239,52 32 364 446,08
0,00 7 948,97 7 948,97
0,00 12 496,64 12 496,64
814 387,31 4 456,91 818 844,22
69 614,81 10 387,98 80 002,79
Räntekostnader och övriga finansiella kostnader Till företag inom koncernen Till övriga Räntekostnader och övriga finansiella kostnader totalt
0,00 294 682,40 294 682,40
0,00 154 863,79 154 863,79
0,00 291 526,74 291 526,74
2,28 153 615,86 153 618,14
Nedskrivningar av placeringar bland bestående aktiva Finansiella intäkter och kostnader totalt
0,00 -286 733,43
0,00 -142 367,15
1 435 990,35 -908 672,87
0,00 -73 615,35
0,00 0,00
0,00 0,00
0,00 0,00
830 000,00 830 000,00
1 117 710,50 -4 658,44 1 113 052,06
242 804,38 -56,49 242 747,89
862 550,42 -4 725,32 857 825,10
134 275,45 -56,49 134 218,96
1.5 Avskrivningar och nedskrivningar: Avskrivningar på materiella och immateriella tillgångar samt nedskrivningar 1.6 Övriga rörelsekostnader Tjänster som förmedlas Kostnader som hänförs till personalen Hyror Kontorskostnader Övriga kostnader Övriga rörelsekostnader totalt Aktiverade övriga rörelsekostnader Övriga rörelsekostnader totalt 1.7 Finansiella intäkter och kostnader: Övriga ränteintäkter och finansiella intäkter Av företag inom koncernen Av övriga Ränteintäkter och finansiella intäkter totalt
1.8 Extraordinära poster: Extraordinära kostnader/koncernbidrag Extraordinära poster totalt 1.9 Direkta skatter: Inkomstskatt på den egentliga verksamheten Skatter från föregående räkenskapsperiod Direkta skatter totalt
30
2 Noter till balansräkningen 2.1 Koncernen bestående aktiva Immateriella tillgångart
Anskaffningsvärde 1.1.2013 Ökningar Anskaffningsvärde 31.12.2013 Ackumulerade avskrivningar 1.1.2013
Utvecklingskostnader
Immateriella rättigheter
Koncerngoodwill
Övriga utgifter med lång verkningstid
8 306 880,08
5 612 878,34
2 987 266,20
300 591,70
2 572 303,54
228 453,15
0,00
0,00
10 879 183,62
5 841 331,49
2 987 266,20
300 591,70 273 725,18
320 515,92
4 488 178,83
1 346 716,89
Avskrivning under räkenskapsperioden
1 389 730,00
456 204,79
593 453,28
8 956,37
Ackumulerade avskrivningar 31.12.2013
1 710 245,92
4 944 383,62
1 940 170,17
282 681,55
Bokfört värde 31.12.2013
9 168 937,70
896 947,87
1 047 096,03
17 910,15
Immateriella tillgångar totalt
Materiella tillgångar maskiner och inventarier
Anskaffningsvärde 1.1.2013
17 207 616,32
7 551 115,55
Ökningar
2 800 756,69
189 794,74
Minskningar Anskaffningsvärde 31.12.2013 Ackumulerade avskrivningar 1.1.2013 Ackumulerade avskrivningar av minskningar
0,00
-93 432,51
20 008 373,01
7 647 477,78
6 429 136,82
6 596 314,16
0,00
-59 735,60
Avskrivningar under räkenskapsperioden
2 448 344,44
361 352,26
Ackumulerade avskrivningar 31.12.2013
8 877 481,26
6 897 930,82
Bokfört värde 31.12.2013
11 130 891,75
749 546,96
31
2 Noter till balansräkningen 2.2 Moderbolaget bestående aktiva Immateriella tillgångar Utvecklingskostnader
Materiella tillgångar Immateriella
Maskiner och inventarier
rättigheter Anskaffningsvärde 1.1.2013
8 306 880,08
5 656 439,31
2 572 303,54
228 453,15
82 516,60
0,00
0,00
-27 056,47
10 879 183,62
5 884 892,46
6 857 548,06
320 515,92
4 693 581,70
6 145 579,11
0,00
0,00
-21 419,84
Avskrivningar under räkenskapsperioden
1 389 730,00
441 840,13
253 984,77
Ackumulerade avskrivningar 31.12.2013
1 710 245,92
5 135 421,83
6 378 144,04
Bokfört värde 31.12.2013
9 168 937,70
749 470,63
479 404,02
Ökningar Minskningar Anskaffningsvärde 31.12.2013 Ackumulerade avskrivningar 1.1.2013 Ackumulerade avskrivningar av minskningar
Som utvecklingskostnader har kostnader i anslutning till nya produkter och tjänster aktiverats. 2.3 Moderbolaget placeringar Aktier koncernföretag Anskaffningsvärde 1.1.2013
4 132 672,72
Nedskrivning
-1 435 990,35
Anskaffningsvärde 31.12.2013
2 696 682,37
Moderbolagets placeringar består av aktierna i dotterbolagen Koncernföretag Koncernens ägarandel % Lokalbankernas PP-Redovisning Ab, Esbo
100 %
Samcom Oy, Jyväskylä
100 %
Project-IT, Lojo från 1.6.2011 i koncernen
34 %
Dotterbolagen har konsoliderats med koncernen.
32
( Koncernen har 51,5 % rösträtt)
6 802 087,93
Koncern 31.12.2013
Koncern 31.12.2012
Moderbolag 31.12.2013
Moderbolag 31.12.2012
132 359,88 132 359,88
15 989,04 15 989,04
0,00 0,00
0,00 0,00
2.5 Kortfristiga fordringar Kundfordringar, övriga Kundfordringar, koncernen Erlagda förskottsbetalningar Lånefordringar på koncernen Övriga fordringar Resultatregleringar, övriga Resultatregleringar, koncernen Kortfristiga fordringar totalt
10 540 981,28 0,00 1 431 476,78 0,00 604 943,45 2 506 816,46 0,00 15 084 217,97
10 365 980,43 0,00 1 346 251,49 0,00 604 943,55 2 308 115,83 0,00 14 625 291,30
9 757 455,90 258 916,10 1 419 172,78 0,00 604 943,45 2 435 219,15 135,86 14 475 843,24
9 066 367,47 326 843,20 1 346 251,49 1 500 000,00 604 943,55 1 798 087,75 307 854,81 14 950 348,27
Fordringar totalt
15 216 577,85
14 641 280,34
14 475 843,24
14 950 348,27
Poster i resultatregleringarna: Resultatregleringar Koncernbolag Övriga Förskottsbetalningar Totalt
0,00 2 506 816,46 1 431 476,78 3 938 293,24
0,00 2 308 115,83 1 346 251,49 3 654 367,32
135,86 2 435 219,15 1 419 172,78 3 854 527,79
307 854,81 1 798 087,75 1 346 251,49 3 452 194,05
2.6 Eget kapital Aktiekapital 1.1 Aktiekapital 31.12
2 337 500,00 2 337 500,00
2 337 500,00 2 337 500,00
2 337 500,00 2 337 500,00
2 337 500,00 2 337 500,00
Överkursfond 1.1 Överkursfond 31.12
3 044 513,65 3 044 513,65
3 044 513,65 3 044 513,65
3 044 513,65 3 044 513,65
3 044 513,65 3 044 513,65
Fonden för inbetalt fritt eget kapital 1.1 Kapitalåterbäring Fonden för inbetalt fritt eget kapital 31.12
4 647 810,18 0,00 4 647 810,18
5 000 067,20 -352 257,02 4 647 810,18
4 647 810,18 0,00 4 647 810,18
5 000 067,20 -352 257,02 4 647 810,18
Vinst från tidigare räkenskapsperioder 1.1 Dividendutdelning Inlösen av Project-ITs egna aktier Vinst från tidigare räkenskapsperioder 31.12 Räkenskapsperiodens vinst/förlust
920 921,08 -1 154 111,00 -6 600,42 -239 790,34 3 287 330,34
1 177 616,01 -1 415 431,98 0,00 -237 815,97 1 158 737,05
1 552 187,95 -1 154 111,00 0,00 398 076,95 2 583 699,53
1 415 431,98 -1 415 431,98 0,00 0,00 1 552 187,95
13 077 363,83
10 950 744,91
13 011 600,31
7 695 350,18
5 568 731,26
7 629 586,66
11 582 011,78 6 199 998,13
Fordringar 2.4 Långfristiga fordringar Resultatregleringar långfristiga övriga Resultatregleringar långfristiga Långfristiga fordringar totalt
Eget kapital totalt Utdelningsbara medel totalt
Bolaget har två aktieslag. 137 500 A-aktier och 8 590 B-aktier.
33
Koncern 31.12.2013
Koncern 31.12.2012
Moderbolag 31.12.2013
Moderbolag 31.12.2012
Lån av finansiella institut
857 136,00
1 890 500,23
857 136,00
1 890 500,23
Långfristigt främmande kapital totalt
857 136,00
1 890 500,23
857 136,00
1 890 500,23
Främmande kapital 2.7 Långfristigt främmande kapital
2.8 Kortfristigt främmande kapital Skulder till övriga Leverantörsskulder
1 429 879,43
1 280 118,13
1 317 180,51
1 156 825,05
Resultatregleringar
8 676 480,09
9 573 214,02
6 511 049,82
7 930 653,31
Övriga kortfristiga skulder
4 206 304,58
2 582 581,99
3 916 800,12
2 275 213,59
Lån av finansiella institut
5 285 671,11
4 285 716,00
5 285 716,00
4 285 716,00
Leverantörsskulder
0,00
0,00
193 570,98
223 580,81
Resultatregleringar
0,00
0,00
451 317,23
1 098 673,30
Kortfristigt främmande kapital totalt
19 598 335,21
17 721 630,14
17 675 634,66
16 970 662,06
Främmande kapital totalt
20 455 471,21
19 612 130,37
18 532 770,66
18 861 162,29
4 270 048,15
4 168 164,07
3 097 427,99
3 048 623,91
80 439,95
116 264,87
32 619,39
22 065,33
Redovisningsposter och periodisering av poster
4 325 991,99
5 288 785,08
3 381 002,44
4 859 964,07
Resultatregleringar totalt
8 676 480,09
9 573 214,02
6 511 049,82
7 930 653,31
Skulder till företag inom koncernen
De mest betydande resultatregleringsposterna: Semesterlönereservering jämte sociala kostnader Övriga lönekostnader och sociala kostnader
34
Övriga noter Koncern
Koncern
Moderbolag
Moderbolag
31.12.2013
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2012
Hyressäkerhetsdeposition
737 303,33
622 833,59
604 943,45
604 943,55
För egen del ställda säkerheter totalt
737 303,33
622 833,59
604 943,45
604 943,55
3.1 Givna säkerheter, ansvarsförbindelser och andra ansvar För egen del ställda säkerheter
Ansvarsförbindelser och ansvar Leasingansvar Förfaller under följande 12 månader
494 666,97
708 177,19
408 464,95
651 930,21
Förfaller senare
359 081,26
587 953,06
284 386,44
491 229,19
Leasingansvar totalt
853 748,23
1 296 130,25
692 851,39
1 143 159,40
3.2 Övriga ansvar Lokalhyresansvar 2 860 926,39
2 755 449,73
2 466 733,08
2 420 114,76
Förfaller senare
17 042 357,62
18 892 625,02
16 482 937,62
18 643 618,86
Lokalhyresansvar totalt
19 903 284,01
21 648 074,75
18 949 670,70
21 063 733,62
Föraller under följande 12 månader
35
Underskrifter Esbo den 6 mars 2014
Styrelsen
Pasi Kämäri ordförande
Anders Norrena
Jarmo Partanen
Om utförd revision har vi i dag lämnat en revisionsberättelse. Helsingfors den 10 mars 2014
Jukka Rauhala
Heikki Suutala
Olli Sydänlammi
PricewaterhouseCoopers Oy CGR-Samfund
Juhani Strömberg
Magnus Weurlander
Heikki Sirve verkställande direktör
Juha Tuomala Jan Holmberg CGR CGR
36
Revisionsberättelse TILL OY SAMLINK AB:S BOLAGSSTÄMMA
Vi har reviderat Oy Samlink Ab:s bokföring, bokslut, verksamhetsberättelse och förvaltning för räkenskapsperioden 1.1.– 31.12.2013. Bokslutet omfattar koncernens samt moderbolagets balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till bokslutet.
bokslut och verksamhetsberättelse. Styrelsen svarar för att tillsynen över bokföringen och medelsförvaltningen är ordnad på behörigt sätt och verkställande direktören för att bokföringen är lagenlig och medelsförvaltningen ordnad på ett betryggande sätt.
Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av bokslutet och verksamhetsberättelsen och för att de ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av
Revisorns skyldigheter Vår skyldighet är att uttala oss om bokslutet, koncernbokslutet och verksamhetsberättelsen på grundval av vår revision. Revisionslagen förutsätter att vi iakttar yrkesetiska principer. Vi har utfört revisionen i enlighet med god revisionssed i Finland. God revisionssed förutsät-
37
ter att vi planerar och genomför revisionen för att få en rimlig säkerhet om huruvida bokslutet eller verksamhetsberättelsen innehåller väsentliga felaktigheter och om huruvida medlemmarna i moderbolagets styrelse eller verkställande direktören har gjort sig skyldiga till en handling eller försummelse som kan medföra skadeståndsskyldighet gentemot bolaget, eller brutit mot aktiebolagslagen eller bolagsordningen. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information som ingår i bokslutet och verksamhetsberättelsen. Valet av
granskningsåtgärder baserar sig på revisorns omdöme och innefattar en bedömning av risken för en väsentlig felaktighet på grund av oegentligheter eller fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn den interna kontrollen som har en betydande inverkan för upprättandet av ett bokslut och verksamhetsberättelse som ger riktiga och tillräckliga uppgifter. Revisorn bedömer den interna kontrollen för att kunna planera relevanta granskningsåtgärder, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i företagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper
som har använts och av rimligheten i företagsledningens bokföringsmässiga uppskattningar, liksom en bedömning av den övergripande presentationen av bokslutet och verksamhetsberättelsen Enligt vår mening har vi inhämtat tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis som grund för vårt uttalande.
ekonomiska ställning i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Uppgifterna i verksamhetsberättelsen och bokslutet är konfliktfria.
Uttalande Enligt vår mening ger bokslutet och verksamhetsberättelsen riktiga och tillräckliga uppgifter om resultatet av koncernens och moderbolagets verksamhet samt om deras
PricewaterhouseCoopers Oy CGR-samfund
38
Helsingfors den 10 mars 2014
Juha Tuomala CGR
Jan Holmberg CGR
Oy Samlink Ab. PB 130 (Bef채stningsv채gen 9), 02601 Esbo. Telefon (09) 548 050. www.samlink.fi.