INFORME DE GESTIÓN
FUNDACIÓN 2 0 1 9
1
PROGRAMAS
01 02 03
Educación
• Subsidios educativos para caddies • Subsidios educativos para funcionarios y/o sus hijos • Centro de atención - Aeiotú • Kits escolares • Entrega de bicicletas • Otras actividades de formación • Donaciones de material didáctico a escuelas
Bienestar
• Subsidios de alimentación • Prevención y atención en salud • Prevención de adicciones • Navidad de caddies • Torneo socio - caddie de Golf y Tenis • Apoyo especial para caddies • Fábrica de Sonrisas • Día de Aventura Pradera • Emprendedores Pradera
Créditos
• Feria Navideña • Mejoras de Vivienda • Salud y calamidad doméstica
6 7 8 9 10 11 12
14 15 16 17 18 19 20 21 22
24 25 26
La Fundación del Club La Pradera beneficia con sus programas a las comunidades en su área de influencia con actividades dirigidas a 150 jóvenes de la región que desarrollan actividades como caddies, a los colaboradores del Club, sus hijos y a los niños que estudian en las escuelas públicas o centros ICBF vecinos de La Pradera de Potosí Club Residencial.
04 05
Fuentes de recursos
• Aporte mensual socios • Aportes extraordinarios membresía • Ropero • Feria Navideña
Avance a julio 2020
28 29 30 31
• Mercados Caddies • Mercados comunidades vecinas • Ropero • Aporte golfistas y tenistas • Acompañamiento familias
33 34 35 36 37
Agradecimientos
39
Estados Financieros 2019
41
Junta Directiva Fundación Equipo de trabajo
06
2
Nuestro objeto social
Propender por el bienestar, condiciones de vida, seguridad y asistencia social de los colaboradores de La Pradera de Potosí Club Residencial y el de las comunidades en su área de influencia.
Actividad Meritoria
Desarrollamos la actividad meritoria N° 5 Actividades de Desarrollo Social, enmarcada en la legislación tributaria vigente, calificada como una entidad sin ánimo de lucro del régimen tributario especial.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Objetivos de Desarrollo Sostenible (ODS)
Nuestra labor se enmarca en 5 de los 17 ODS, tambiĂŠn conocidos como Objetivos Mundiales, son un llamado universal a la adopciĂłn de medidas para poner fin a la pobreza, proteger el planeta y garantizar que todas las personas gocen de paz y prosperidad*. El logro de esta agenda para el Desarrollo Sostenible, aprobada en septiembre de 2015 por la Asamblea General de las Naciones Unidas, requiere la colaboraciĂłn de los gobiernos, el sector privado, la sociedad civil y los ciudadanos por igual, para asegurar que dejaremos un mejor planeta a las generaciones futuras.*
*https://www.undp.org/content/undp/es/home/sustainable-development-goals.html
3
Programas 2019: $1.239.000.568
Distribución p Educación $ 715.519.940
35%
Bienestar
58%
Comparativo porcentajes asign
2019
20
3
35%
Bie
Bienestar
$ 402
$ 431.552.474
58%
7%
Educación
Créditos
$ 715.519.940
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
$ 91.583.054
Resultados Financieros
48%
Educación $ 527.097.172
8
por programa
35%
Bienestar $ 431.552.474 Créditos $ 91.928.154
7%
nados a programas 2017 / 2019:
018
2017
36%
38%
enestar
Bienestar
2.846.570
$ 324.000.000
16%
Créditos
$ 176.753.459
47%
Educación $ 404.000.000
15%
Créditos
$ 130.000.000
4
E
DUCACIÓN
Subsidios educativos para caddies Objetivo
Alcance
Proveer asistencia económica que permita elevar el nivel educativo y académico a las personas de la comunidad que desarrollan actividades como caddies.
Desde el inicio del programa se han graduado como profesionales 128 caddies.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
2018
$
siรณn $ 206.526.025
$ 145.535.889
6
Subsidios educativos para pregrado de funcionarios y sus hijos Objetivo
Alcance
Proveer asistencia económica que permita elevar el nivel educativo y contribuir a la formación técnica o profesional de los empleados y/o sus hijos.
Desde el inicio del programa se han graduado como profesionales 19 funcionarios.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
2018
$ 135.5
y/o
siรณn $ 279.262.354
530.600
7
Centro de Atención - AE Objetivo
Alcance
Contribuir a la ampliación de cobertura con calidad de la atención integral de los niños en primera infancia del municipio de La Calera.
25 niños entre los 2 y los 5 años.
Invers 2019
2018
Este programa se realiza en convenio con:
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
EIOTร
siรณn $ 179.531.306
$ 170.557.579
a : 8
Kits escolares Objetivo
Alcance
Facilitar el desarrollo académico de los beneficiarios, suministrando materiales necesarios para su proceso educativo.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
555 Estudiantes recibieron kit escolar así: - 218 hijos de empleados - 160 niños de las escuelas Márquez, San Cayetano, El Triunfo y Santa Isabel. - 140 caddies de golf y de tenis - 37 niños de los centros de atención a la primera infancia (Aeiotú La Pradera, hogares ICBF La Primavera y Pequeños Triunfadores.
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
$
2018
Disminuimos el a gestionar m proveedor.
siรณn
$ 28.884.900
$ 29.065.385
l costo de los Kits gracias mejores precios con el
9
Entrega de bicicletas Objetivo
Alcance
Facilitar el desplazamiento de los estudiantes que pasan de la primaria al bachillerato.
48 alumnos de las escuelas Márquez, San Cayetano, El Triunfo y Santa Isabel, que se gradúan de grado 5°.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
2018
siรณn $ 11.315.825
$ 8.198.329
10
Otras actividades de formación Objetivo
Alcance
Contribuir con la formación personal e integral de nuestros beneficiarios.
150 jóvenes de la región que desarrollan actividades como caddies en el Club.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
2018
$
siรณn $ 9.999.530
$ 13.839.222
11
Donación de material didá a las escuelas vecinas Objetivo
Alcance
Invers
Contribuir con la dotación del material didáctico a las escuelas y los centros ICBF vecinos al Club.
Escuelas Márquez, San Cayetano, El Triunfo, Santa Isabel y Hogares La Primavera y Pequeños Triunfadores.
Esta a representa porque entregado donado de Club.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
รกctico
siรณn
actividad no a una erogaciรณn, el material o lo recibimos e los socios del
12
B I E N E S TA R
Subsidios de alimentación Objetivo
Alcance
Facilitar el acceso a desayuno y almuerzo para los jóvenes que desarrollan actividades como caddies.
150 jóvenes de la región
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Durante el 2019 subsidiamos: • 18.663 desayunos • 11.150 almuerzos
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
2018
siรณn $ 157.212.188
$ 144.144.180
14
Prevención y atención en salud Objetivo
Alcance
Hacer promoción de la salud, prevenir enfermedades y atender las dificultades de los beneficiarios y sus familias.
Invers
150 jóvenes de la región, los colaboradores del Club y sus familias.
2019
2018
$ 22.7
Esta inversión incluye br dermatología, examen médi en salud, auxilios por incapa Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
sión $ 42.017.132
779.452
rigadas preventivas en odontología, visiometría, audiometría, ico y osteomuscular, apoyo en gastos de movilidad para atención acidades y pólizas de seguro de accidentes y vida.
15
Programa vida sana (Prevención de adicciones) Objetivo
Alcance
Contribuir al desarrollo personal y la capacitación, para tomar buenas decisiones en el marco de la construcción del proyecto de vida de los beneficiarios que desarrollan actividades como caddies.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
150 jóvenes de la región que desarrollan actividades como caddies en el Club y sus familias.
Invers 2019
2018
Avance 2020
Resultados Financieros
$7
sión $ 12.480.000
7.400.000
Convenio con la Fundación Libérate
16
Navidad de caddies Objetivo
Alcance
Celebrar la Navidad al grupo de caddies y entregarles un bono que redunde en su bienestar y el de su familia.
150 jóvenes de la zona que desarrollan actividades como caddies.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Invers 2019
2018
Avance 2020
Resultados Financieros
$
sión
$ 36.363.517
$ 39.679.892
"Este día los caddies disfrutan de un día deportivo donde hacen uso de las instalaciones del Club"
17
Torneo socio - caddie d Golf y Tenis Objetivo
Alcance
Invers
Promover la práctica del deporte, la sana competencia y el sano desarrollo de nuestros caddies.
150 jóvenes de la zona que desarrollan actividades como caddies.
2019
$
2018
$9
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
de
siรณn
$ 15.511.309
9.974.692
18
Apoyo especial para caddies Objetivo
Alcance
Apoyar al grupo de caddies ante la disminución de sus ingresos, causado por invierno, mantenimientos o causas externas.
150 caddies
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Ante el mantenimiento de los campos deportivos, la Fundación subsidia el 100% de la alimentación.
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
$5.225.
2018
En el año 201 Bogotá - Guasc
siĂłn 473
$ 23.437.548
18 las obras de la vĂa ca, impactaron este rubro
19
Fábrica de Sonrisas Objetivo
Alcance
Celebrar la Navidad a los hijos de los colaboradores del Club y a los niños de las escuelas públicas vecinas.
341 hijos de colaboradores menores de 12 años y 195 estudiantes de las escuelas Márquez, San Cayetano, El Triunfo, Santa Isabel y los hogares La Primavera y Pequeños Triunfadores.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
$
2018
Optimizamos utilización de ár lo que nos perm inflables y recre
si贸n
$ 70.850.885
$ 82.734.674
la inversi贸n con la reas deportivas del Club, miti贸 reducir el costo de eaci贸n.
20
Aventura Pradera Objetivo
Alcance
Ofrecer a los hijos de los colaboradores jornadas en las que hagan uso de las instalaciones del Club orientados por nuestros profesores.
254 niños. Para 2019 el programa acogió a los hijos de los colaboradores entre 3 y 16 años.
Invers 2019
$ 17.
2018
$2
Optimizamos la donación de Italiani, que se la alimentación
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
siรณn
7.128.011
22.046.292
la inversiรณn gracias a e la empresa Prodotti e vinculรณ con parte de n del evento.
21
Emprendedores Pradera (Primera edición) Objetivo
Alcance
Promover y apoyar a emprendedores que hagan parte de nuestros grupos de interés.
40 emprendedores miembros de la comunidad (caddies, empleados del Club y vecinos de la región (emprendedores y microempresarios de los municipios de La Calera, Sopó y Guasca).
Invers 2019
$
Agradecemos la participac finanzas y administración, q Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
a
siรณn
$ 5.134.418
ciรณn de los distintos socios expertos en mercadeo, publicidad, que nos aportaron con conferencias y actividades para este grupo. 22
CRÉ DITOS
23
Créditos en la Feria Navideña Objetivo
Alcance
Facilitar a los colaboradores del Club las compras de fin de año en La Feria Navideña con 0% de interés.
Todos los colaboradores de La Pradera de Potosí Club Residencial.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Invers 2019
2018
Avance 2020
Resultados Financieros
$ 34.4
siรณn $ 62.651.232
456.000
24
Créditos para mejoras de vivienda Objetivo
Alcance
Apoyar a los empleados del Club en la adquisición o mejoras de su vivienda a través de microcréditos con 0% de interés.
Todos los empleados del Club con una antigüedad mínima de 1 año.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Invers 2019
2018
Avance 2020
Resultados Financieros
$ 14.150
siรณn
0.000
$ 119.496.808
25
Créditos para temas en sa y calamidad doméstica Objetivo
Alcance
Invers
Apoyar a los colaboradores cuando deban someterse a una cirugía o tratamiento para atender temas de salud, con créditos a 0% de interés.
Todos los colaboradores del Club.
2019
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
No se contemplan tratamientos estéticos.
Avance 2020
Resultados Financieros
2018
$ 11.
$
alud
siรณn
.171.000
$$16.673.000 16.973.000
26
FUENTES DE RECURSOS
Aporte mensual socios Objetivo
Alcance
Contribuir con el bienestar y condiciones de vida de los colaboradores del Club y las comunidades vecinas.
Aporte de 700 socios durante el aĂąo 2019.
EducaciĂłn
Bienestar
CrĂŠditos
Otras fuentes de recursos
Ingres 2019
2018
Avance 2020
Resultados Financieros
$ 850.5
sos $ 898.430.000
556.000
28
Aportes extraordinarios membresía Objetivo
Alcance
Contribuir con los programas de la Fundación vinculándose con aportes adicionales al apoyo mensual, recibidos en dinero, en especie o aportando los honorarios de la práctica profesional.
Aportes en dinero y con servicios especializados (médicos, jurídicos, psicológicos, etc.).
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Ingres 2019
2018
Avance 2020
Resultados Financieros
sos $ 40.167.800
$ 41.820.000
29
Ropero Objetivo
Alcance
Que la comunidad pueda acceder a productos usados en perfecto estado, que han sido donados a la Fundación.
Todos los colaboradores del Club, sus familias y la comunidad vecina.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Ingres 2019
2018
$ 85.
2017
$ 76.06
sos $ 118.297.700
.785.950
65.100
30
Feria Navideña Objetivo
Alcance
Generar recursos para la Fundación a través de un evento que convoque las familias de la Pradera, comerciantes locales y empresas que ofrezcan productos que sean de interés de los socios del Club.
Socios, invitados y colaboradores del Club La Pradera.
Ingres 2019
2018
$ 30.7
Los ingresos provienen de (10%) sobre las ventas que Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
sos $ 41.572.452
787.316
el pago recibido por las reservas de las mesas y del porcentaje e donan los expositores de la Feria. 31
A
AVANCE A JULIO 2020 Este aĂąo ademĂĄs de nuestros programas hemos entregado apoyos a nuestros beneficiarios en la emergencia sanitaria
Mercados caddies Objetivo
Alcance
Aliviar la situación económica en el marco de la emergencia sanitaria.
Las familias de los 150 beneficiarios que desarrollan actividades como caddies.
A julio 31 hemos entregado 750 mercados a nuestros caddies. Para esta inversión recibimos donaciones de:
$ 35.000.000
El Club
$ 7.304.000
Socios Equipo de trabajo
Educación
$ 1.380.000
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
$
siรณn 59.158.000
33
Mercados comunidades ve Objetivo
Alcance
Aliviar la situación económica en el marco de la emergencia sanitaria.
220 familias de en condición de vulnerabilidad de las veredas vecinas (San Cayetano, Márquez, El Triunfo y Santa Isabel).
A la fecha hemos entregado 660 mercados a nuestras comunidades vecinas. Este programa lo desarrollamos gracias a los mercados donados por los socios en Mercado Central y la vinculación con productos de las siguientes empresas: • • • •
Alpina Arroz Casanare Arroz Roa D1
Educación
Bienestar
• • • •
Créditos
Prodotti Italiani Postobón Natumalta Alcaldía La Calera
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
Invers 2019
$
ecinas
sión 10.970.000
La campaña se realizó en convenio con el Club y Mercado Central.
34
Reinventando nuestro Rope la emergencia sanitaria 202
El cierre de las instalaciones incluyó El Ropero, una fuente de recursos import de la obra social de la Fundación. Para atender esa contingencia creamos un que ofrecemos los productos a todos los colaboradores. Esta página nos ha permitido recaudar donaciones por $ 23.116.000
Para la operación del Ropero Virtual diseñamos, además de la pagina web, un de las donaciones, una estación de fotografía para los productos, un sistem servicio de entrega a domicilio.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
ero ante 20
tantes para el desarrollo na página web desde la
n protocolo de recogida ma de pago en línea y un
El link de acceso a nuestra página del Ropero es: https://www.fundaciondelclublapradera.org/
35
Aporte de los golfistas y tenistas para aliviar la situa económica de los caddies
Los actuales protocolos no permiten la presencia normal de nuestros ca considerablemente sus ingresos. Por esta razón, los golfistas y tenistas es aporte que permite aliviar la situación económica de este grupo de interés. Este aporte nos han permitido entregar:
• $400.000 a cada uno de los 140 caddies incluidos en la base de datos, y • $20.000 adicionales, por cada ronda de nueve hoyos para los que están a (30 caddies)*.
El consolidado de lo entregado a los caddies y lo recibido en aportes es el s SUBTOTALES Distribuido entre los 140 caddies
$ 56.0
Consolidado* para los caddies que están asistiendo al Club
$ 10.4
TOTAL ENTREGADO A LOS CADDIES
$ 66.4
TOTAL APORTES GOLFISTAS Y TENISTAS (A agosto 02)
$ 66.3
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
aciรณn
addies, afectando stรกn haciendo un
asistiendo al Club
siguiente: SUBTOTAL
000.000
400.000
400.000
302.000
36
Acompañamiento de las fa de nuestros caddies
Actualmente nos encontramos adelantando un proceso de caracterización nuestros caddies que nos permitirá: • Identificar como se han visto afectados por la actual contingencia • Fortalecer competencias en diferentes oficios que puedan ser alternativas p de recursos para sus familias.
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
amilias
de las familias de
para la generaciĂłn
37
Todo lo relatado no ser En nombre de nuestra Ge
EducaciĂłn
Bienestar
CrĂŠditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
ría posible sin su apoyo ente ¡¡¡Muchas Gracias!!!
38
Agradecimientos
La Junta Directiva de la Fundación del Club La Pradera agradece a todos los socios que durante el 2019 aportaron para la realización de estos proyectos. Igualmente, a los Órganos de Dirección del Club, la Copropiedad y a la Administración por su constante respaldo a nuestra gestión.
Junta Directiva Fundación Presidente, María Lucía Botero Secretaria, María Paulina Arias Vocal, Mónica Behrentz Valencia Vocal, Álvaro Cadavid Márquez Vocal, María Mercedes Lleras de Palacios Vocal, Mónica María Obregón Gutiérrez Representante Junta Directiva Club, Eduardo Verswyvel Villamizar Invitada permanente, María José Iragorri Casas
d
Equipo de trabajo Administrativo
Director, José Ignacio Bejarano Daza Asistente, Luz Stella Maldonado Garzón Auxiliar contable, Paola Rodríguez Garzón
Ropero
Auxiliar ventas Ropero, Maribel Castillo Sandoval Auxiliar ventas Ropero, Gilma Rozo Zambrano
Operación caddies
Coordinador de masters, Edwin Castrillo Triviño Master golf, José Rodriguez Gómez Master tenis, Francisco Bermúdez Velásquez
39
FINANC
ESTADOS CIEROS 2019
Informe del revisor Fisca Informe del Revisor Fiscal A la Asamblea General de Miembros de FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA 1. He examinado los Estados de Situación Financiera a 31 de Diciembre de 2019 y 2018, bajo Normas de Información Financiera para las Microempresas aplicables en Colombia de Fundación del Club La Pradera y los correspondientes estados de resultados por los años terminados en esas fechas. La preparación de dichos estados financieros que incluye sus correspondientes notas, es responsabilidad de la administración, para lo cual debe seguir las instrucciones contables establecidas en la Ley 1314 de 2009, y sus decretos reglamentarios, los cuales fueron compilados por el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015. Entre mis funciones como Revisor Fiscal establecidas en el Código de Comercio se encuentra la de expresar una opinión sobre estos estados financieros. Responsabilidad de la Administración 2. La Administración de Fundación del Club La Pradera es responsable de la preparación y correcta presentación de los estados financieros, de sus políticas contables, de efectuar las estimaciones contables que resulten razonables en las circunstancias y notas de acuerdo con las Normas de Información Financiera para las Microempresas aplicables en Colombia, y por el control interno que se considere relevante para la administración de riesgos y la preparación y correcta presentación de los estados financieros libre de errores significativos, ya sea debido a fraudes o errores. Responsabilidad del Revisor Fiscal 3. Mi responsabilidad es la de expresar una opinión sobre los estados financieros bajo Normas de Información Financiera para las Microempresas aplicables en Colombia, para lo cual he realizado mi examen de acuerdo con las normas internacionales de auditoria generalmente aceptadas en Colombia, las cuales incluyen el uso de procedimientos aconsejados por las técnicas de interventoría de cuentas. Esas normas requieren que una auditoria se planifique y se lleve a cabo de tal manera que se obtenga una seguridad razonable en cuanto a si los estados financieros están exentos de errores importantes en su contenido. 4. La auditoría comprende aplicar procedimientos sobre bases selectivas para obtener evidencias sobre los montos y las revelaciones expuestas en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del revisor fiscal, incluyendo la evaluación del riesgo de que los estados financieros incluyan errores significativos originados por fraudes o errores. Así mismo, una auditoria comprende evaluar la apropiada aplicación de las políticas contables y la razonabilidad de las estimaciones efectuadas por la administración, así como la presentación general de los estados financieros. Considero que la evidencia de auditoría obtenida es suficiente y apropiada para proporcionarme una base para fundamentar mi opinión de auditoría. 1
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
al Opinión 5. En mi opinión, los mencionados estados financieros, presentan razonablemente en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Fundación del Club La Pradera a 31 de diciembre de 2019 y 2018, y los resultados integrales de sus operaciones por los años terminados en esas fechas, de acuerdo con Normas de Información Financiera para las Microempresas aplicables en Colombia, aplicadas sobre una base uniforme. Alcance del informe de Cumplimiento 6. Además, con base en mis funciones como revisor fiscal y el alcance de mi examen antes descrito, no observé ninguna deficiencia de importancia en cuanto a que: a) la contabilidad de Fundación del Club La Pradera, se lleva conforme a las normas legales y a la técnica contable; b) las operaciones registradas en los libros de contabilidad de la Fundación y los actos de los administradores se ajustan a los estatutos y a las decisiones de la Asamblea General de Miembros; y c) la correspondencia, los comprobantes de las cuentas y los libros de actas se llevan y se conservan debidamente. 7. Mi evaluación de los controles internos, efectuada con el propósito de establecer el alcance de mis pruebas de auditoría, no puso de manifiesto evidencia que indique que la Fundación no haya seguido medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de sus bienes y los de terceros que están en su poder. Mis recomendaciones sobre los controles internos las he comunicado en informes separados dirigidos a la Administración. 8. El informe de gestión correspondiente al año terminado en 31 de diciembre de 2019, ha sido preparado por los Administradores de la Fundación, para dar cumplimiento a disposiciones legales y no forma parte integrante de los estados financieros auditados por mí. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 38 de la Ley 222 de 1995, me he cerciorado que: a) el informe de gestión contiene todas las informaciones exigidas por la ley, y b) la información financiera que contiene el citado informe concuerda con la de los estados financieros correspondientes al año terminado el 31 de diciembre de 2019. También constaté que en dicho informe se hiciera expresa mención sobre el cumplimiento de la Ley 603 de 2000, relacionada con la propiedad intelectual y los derechos de autor. Atentamente,
Nelson O. Martínez Rodríguez Revisor Fiscal T.P. 53799-t Miembro de Euroempresarial S.A. Firma Miembro de Integra International 28 de febrero de 2020
2
41
Estados financieros FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NIT. 900.073.700-5 ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos )
2019
NOTAS
2018
ACTIVO
NOTAS
2019
2018
PASIVO
ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente del Efectivo Cuentas Comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar
PASIVO CORRIENTE 539.826.018
3
343.469.763
4
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
533.064.372
Cuentas por Pagar comerciales y otras
7
32.292.833
25.061.282
460.492.089
cuentas por pagar Beneficios Empleados
8
26.978.100
18.987.846
Otros Pasivos no Financieros
9
4.629.100
3.782.100
63.900.033
47.831.228
10.080.000 541.759.844 335.393.156
10.080.000 559.512.845 441.757.999
887.232.999
1.011.350.844
951.133.032 $
1.059.182.072
883.295.781
993.556.461
66.928.488 908.763
64.340.808 1.284.803
ACTIVO NO CORRIENTE Planta y Equipo Intangibles
TOTAL PASIVO CORRIENTE
FONDO SOCIAL 5 6
67.837.251
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO
$
951.133.032
65.625.611 $
1.059.182.072
Fondo Social Asignaciones permanentes Resultado del Ejercicio
10
TOTAL FONDO SOCIAL TOTAL PASIVO Y FONDO SOCIAL
$
Las notas son parte integral de los estados financieros. Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previmante las afirmaciones contenidas en los estados financieros y los mismos han sido fielmente tomados de los libros de contabilidad.
JOSE IGNACIO BEJARANO DAZA Representante Legal
Educación
NELSON O. MARTINEZ RODRIGUEZ
LEONEL IBAÑEZ ALBARRACIN Contador T.P. No. 29133-T
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
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Revisor Fiscal T.P. 53799-T (Ver opinión del 28 de febrero de 2020) Miembro de Euroempresarial S.A.
Resultados Financieros
FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NIT. 900.073.700-5 ESTADOS INTEGRAL DE RESULTADOS POR LOS AÑOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) NOTAS Ingresos Operacionales Aporte mensual socios Ropero Otros ingresos
11
Recuperaciones
12
2019 $
INGRESOS NETOS
1.197.368.452 898.430.000 118.297.700 180.640.752
2018 $
1.134.281.622 850.556.000 85.785.950 197.939.672
87.515.385
86.755.534
1.284.883.837
1.221.037.156
Gastos Operacionales Auxilios* Gastos de operación y administración
13
954.440.131 613.344.609 341.095.522
793.666.439 493.803.652 299.862.787
Otros Gastos EXCEDENTE OPERATIVO
14
9.544.370 320.899.336
6.863.701 420.507.016
Ingresos Financieros Gastos Financieros
15 16
21.900.313 7.406.493
23.903.163 2.652.181
Resultado del Ejercicio
$
335.393.156
$
441.757.999
Las notas son parte integral de los estados financieros Los suscritos Representante Legal y Contador certificamos que hemos verificado previmante las afirmaciones contenidas en los estados financieros y los mismos han sido fielmente tomados de los libros de contabilidad.
JOSE IGNACIO BEJARANO DAZA Representante Legal
LEONEL IBAÑEZ ALBARRACIN Contador T.P. No. 29133-T
NELSON O. MARTINEZ RODRIGUEZ Revisor Fiscal T.P. 53799-T (Ver opinión del 28 de febrero de 2020) Miembro de Euroempresarial S.A.
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Notas a los estados financieros FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) NOTA 1- LA ENTIDAD La Fundación del Club La Pradera, es una entidad sin ánimo de lucro, de duración indefinida, con domicilio en el Municipio de la Calera, kilómetro diecinueve (19) vía La Calera – Sopó. La Fundación fue constituida el 28 de febrero de 2005 mediante Escritura Pública No. 0000345 de la Notaría 44 de Bogotá, la cual fue aclarada mediante Escritura Pública No. 1882 de la Notaría 44 de Bogotá, de fecha 28 de septiembre de 2005. La Fundación fue inscrita en la Cámara de Comercio de Bogotá el 27 de febrero de 2006, bajo el número 00095028 del Libro I de las entidades sin ánimo de lucro y registro en la DIAN con el Número de Identificación Tributaria 900.073.700-5. La Fundación del Club La Pradera es una institución civil de carácter universal, sin animo de lucro, y de utilidad común, cuyo objeto social es propender por el bienestar, condiciones de vida, seguridad y asistencia social de los colaboradores de la Pradera de Potosí Club Residencial y el de las comunidades del área de influencia del mencionado Club y el que se inculque la motivación por los aspectos culturales entre la Membresía del Club y sus colaboradores. NOTA 2- POLÍTICAS CONTABLES BAJO NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA En Colombia, el gobierno expidió el proceso de convergencia hacia las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), mediante la ley 1314 del año 2009, donde se establecen las diferentes autoridades responsables de su implementación, regulación, normalización y vigilancia y a través de los diferentes decretos emitidos como el 2706 y 2784 de 2012 donde determino los requisitos para pertenecer a los Grupos I, II y III; posteriormente el gobierno emitió los Decretos 3019, 3022, 3024 en diciembre 27 de 2013, que modificaron los decretos anteriores, estableciendo reglas para la adopción de las Normas de Información Financiera para las Microempresas - NIF para las Microempresas - (Contabilidad simplificada) enmarcadas en el grupo III. Es de notar que, estas normas fueron copiladas y actualizadas por el decreto 2483 de diciembre de 2018 expedido por el Ministerio de Comercio, Industria y Turismo. Al pertenecer, La Fundación del Club La Pradera al Grupo III por cumplir sus requisitos debe llevar su contabilidad simplificada a partir de enero de 2015, el periodo de transición se llevó a cabo durante el año 2014 y se elaboró el Estado de Situación Financiera de Apertura – ESFA - a 1 enero de 2014. Dentro del marco de las Normas de Información Financiera – NIF – se adoptaron las siguientes políticas contables: Efectivo y equivalente de efectivo El objetivo de esta política contable es definir los criterios que la Fundación aplicará para la identificación y clasificación del Efectivo y equivalentes de efectivo que posea.
5
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) Esta política contable ha sido elaborada con base en los instrumentos financieros con los que cuenta la Fundación a la fecha de emisión de la misma y su actualización se dará de acuerdo con la constitución de nuevos instrumentos o por cambios en la sección de NIF para Microempresas aplicable. Esta política se aplicará en el reconocimiento del efectivo y equivalentes de efectivo, salvo cuando otra política exija o permita un tratamiento contable diferente. Los equivalentes al efectivo se tienen con el propósito de cumplir con los compromisos de pago a corto plazo, más que permanecer como una inversión o similares. Para que una inversión financiera bajo esta política pueda ser calificada como equivalente al efectivo, debe poder ser fácilmente convertible en una cantidad determinada de efectivo y estar sujeta a un riesgo insignificante de cambios en su valor; por lo tanto, una inversión será equivalente al efectivo cuando tenga vencimiento próximo igual o menor a tres meses desde la fecha de adquisición y está sujeta a un riesgo poco significativo de cambios en su valor. Instrumentos financieros básicos El objetivo de esta política contable es definir los criterios que la Fundación aplicará para el reconocimiento y valorización de los instrumentos financieros básicos que posea. Esta política contable ha sido elaborada con base en los instrumentos financieros básicos con los que cuenta la Fundación a la fecha de emisión de la misma y su actualización se dará de acuerdo con la constitución de nuevos instrumentos o por cambios en la NIF para Microempresas. Son considerados como activos financieros los siguientes:
Disponible y depósitos en efectivo. Cartera de créditos y cuentas por cobrar. Deudores varios.
Los casos en los que la Fundación aplicará lo establecido en la política:
Cuentas por cobrar y pagar incondicionales – Se debe reconocer cuando se convierte en una parte del contrato.
Opciones – Se debe reconocer cuando el tenedor o el emisor se convierte en una parte del contrato.
Transacciones futuras planeadas – Se debe reconocer sólo hasta cuando el evento ocurre.
Compromiso firme – Se debe reconocer hasta la realización del evento bajo el acuerdo.
La regla general es que un activo y un pasivo financiero serán presentados por separado; sin embargo, solo en las siguientes circunstancias se compensará un activo con un pasivo financiero y se presentará neto en el balance general:
6
43
FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) Cuando la Fundación actualmente tenga un derecho legalmente exigible de compensar los montos reconocidos. Cuando la Fundación tiene la intención de realizar el activo y liquidar el pasivo simultáneamente. La Fundación debe considerar un rango de posibles pérdidas de deterioro, dentro de un modelo de pérdida esperada, de acuerdo con los siguientes criterios:
Instrumentos financieros con riesgo de crédito bajo: De acuerdo a la experiencia propia de la entidad en las perdidas en que podría incurrir en los 12 meses siguientes para la cartera con poca o ninguna evidencia de deterioro. El reconocimiento de intereses es realizado sobre el valor de los instrumentos antes de deterioro.
Instrumentos financieros con riesgo de crédito apreciable: En las pérdidas en que podría incurrir en la vida remanente del instrumento. El reconocimiento de intereses es realizado sobre el valor del instrumento antes de deterioro.
Instrumentos financieros con riesgo de crédito significativo y evidencia de deterioro objetiva: De acuerdo a la experiencia propia de la Fundación en las pérdidas en que podría incurrir en la vida remanente del crédito. El reconocimiento de intereses es realizado sobre el valor de la cartera después de deterioro.
Ingreso de actividades ordinarias Esta política pretende hacer cumplir el reconocimiento, medición y/o valuación y revelación en los estados financieros de los ingresos cuando es probable que los beneficios económicos futuros fluyan a la Fundación y estos beneficios puedan ser medidos con fiabilidad. Principalmente debe ser aplicada al contabilizar ingresos procedentes de las siguientes transacciones y sucesos: los ingresos obtenidos por concepto de donaciones de los miembros de la Fundación, se reconocen en el momento en que se causan. Los costos y gastos se reconocen al recibo de los bienes y servicios. Esta política se aplicará a las transacciones que surgen en las actividades ordinarias de la Fundación (Sólo se refiere a los ingresos de actividades ordinarias, y no a otros tipos de ingresos). Se incluyen en el alcance de esta política los criterios que se utilizan en la contabilización de los ingresos procedentes de Donaciones de los miembros de la Fundación. Se excluye del alcance de esta política los ingresos derivados de:
Los contratos de arrendamiento. Los cambios en el valor razonable de los activos y pasivos financieros o su disposición (Ver política de Instrumentos Financieros). Los cambios en el valor razonable de otros activos corrientes (Ver política Instrumentos Financieros).
7
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FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) Gastos pagados por anticipado Esta política aplica para aquellas erogaciones en las cuales se acuerda su pago antes de obtener el beneficio que de él se deriva, a fin de asegurar la obtención de un bien o servicios. El valor de gastos pagados por anticipado que realiza la Fundación en el desarrollo de su actividad se debe amortizar durante el periodo en el que se reciben los servicios o se causen los costos y gastos. Los Gastos Pagados por anticipado, es el valor de los gastos pagados que realiza la Fundación en el desarrollo de su actividad, los cuales se deben amortizar durante el período en que se reciben los servicios o se causen los costos o gastos. Los gastos pagados por anticipado se amortizarán por el método de línea recta sobre el 100% de su costo en el tiempo de duración del contrato. La amortización se efectúa contra la cuenta contable de costos o gastos, en la medida en que se utilicen los beneficios y en forma proporcional al tiempo del prepago. Bajo el método lineal la cuota mensual de amortización se determina tomando el total del gasto pagado por anticipado dividido proporcionalmente en el número de meses durante los cuales se espera obtener el beneficio del servicio objeto del pago. Los seguros pagados por anticipado serán amortizados de acuerdo al período de vigencia de cada póliza, contra resultados, en la medida en que transcurre el tiempo y se obtiene la protección contra los riesgos asociados al pago. Planta y equipo Establecer las bases contables para el reconocimiento, medición, valuación, presentación y revelación de la Planta y equipo de la Fundación. Esta política aplica para aquellas erogaciones efectuadas sobre activos de carácter tangible que no están en desuso y de los cuales se espera obtener beneficios económicos futuros, mediante su utilización en la generación y soporte al desarrollo del objeto social. Incluye los siguientes tipos de activos:
Maquinaria y Equipo Equipos de Cómputo y Comunicación Muebles y Enseres
Esta política no será de aplicación a la planta y equipo clasificados como mantenidos para la venta de acuerdo con la política de Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta y Operaciones Discontinuadas. Los componentes significativos de un activo fijo con una vida útil o un patrón de consumo de sus beneficios diferentes al activo principal se registran por separado.
8
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FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) Las erogaciones que amplían la vida útil o la capacidad de uso del activo soportado en un concepto técnico se capitalizan. Las demás erogaciones por mantenimiento y reparaciones se cargan a costos y gastos en el momento en que se incurre en ellas. La depreciación se calcula con base en el método de línea recta sobre el costo histórico menos las pérdidas por deterioro. Las vidas útiles estimadas son las siguientes:
Maquinaria y Equipo 120 meses Equipos de Cómputo y Comunicación 60 meses
Muebles y Enseres 60 meses
La Fundación utilizará el método del costo para todos los activos. Para el reconocimiento una partida dentro de propiedad, planta y equipo, la Fundación, estableció como monto mínimo 13 UVT. Una partida inferior a este monto se reconoce en el resultado del periodo. Esta premisa es evaluada, analizada y reconocida de acuerdo a las cantidades y al valor individual de la partida a capitalizar. El reconocimiento de los costos a ser capitalizados de un activo fijo finaliza cuando el elemento se encuentra en el lugar y condiciones necesarias para operar de la forma prevista. NOTA 3 - EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO El Efectivo y Equivalentes de efectivo a 31 de diciembre 2019 y 2018, está conformado de la siguiente manera: 2019
Caja Caja General Caja Menor Caja Ropero Cuentas corrientes Bancos Banco Davivienda Cuentas de ahorro Bancos Banco Davivienda Derechos Fiduciarios Corredores Davivienda (1) Total, Efectivo y equivalentes del efectivo
2018
0 1.000.000 100.000 1.100.000
775.213 1.000.000 100.000 1.875.213
180.252.663
31.870.145
69.581
78.431
358.403.774
499.240.583
539.826.018
533.064.372
(1) El saldo correspondiente a la inversión en el fondo de inversión colectiva de Davivienda Corredores No.900073700-1-I1 y para el año 2019 se obtuvo rendimientos por intereses de una tasa de interés promedio de 4,080% efectivo anual – EA -.
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FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) NOTA 4 - CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR Las Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras cuentas por cobrar a 31 de diciembre de 2019 y 2018, están conformadas de la siguiente manera: 2019
Deudores Varios La Pradera de Potosí Club Residencial (1) Prestamos Empleados Club (2) Prestamos Feria Navideña (3) Prestamos Empleados Fundación Otros Total, Cuentas comerciales por cobrar y Otras cuentas por cobrar
2018
198.395.961 78.013.465 62.651.232 3.848.138 560.967
278.909.610 135.931.147 34.456.000 10.117.790 1.077.542
343.469.763
460.492.089
(1) Por intermedio de La Pradera de Potosí Club Residencial se reciben los aportes y donaciones de los socios y este valor es consignado al mes siguiente en las cuentas de la Fundación. (2) En la cuenta Prestamos Empleados Club, está conformada así: 2019 Vivienda Salud Otros
TOTAL
60.700.900 13.335.509 3.977.056 78.013.465
(3) En la cuenta Prestamos Feria Navideña, está conformada así: 2019 Empleados Club Empleados Agrupación Empleados White Services Empleados Fundación Estética Damas Empleados Total Team TOTAL
50.351.840 3.440.138 3.411.040 3.249.284 1.488.930 710.000 62.651.232
10
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FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) NOTA 5 - PLANTA Y EQUIPO La Planta y Equipo se conforma a 31 de diciembre de 2019 y 2018 de la siguiente manera: 2019
Maquinaria y Equipo Maquinaria y Equipo Depreciación Equipo de Oficina Muebles y Enseres Depreciación Equipo de Computación Equipo Depreciación Total, Planta y Equipo
2018
11.838.000
11.838.000
(2.893.731)
(1.709.931)
70.174.313
70.174.313
(46.732.951)
(43.217.181)
56.142.884 (21.600.027)
41.762.566
66.928.488
(14.506.959) 64.340.808
La maquinaria y equipo, el equipo de oficina y el equipo de cómputo se reconocen a su costo histórico y la depreciación se calcula con base en el método de línea recta de acuerdo a las vidas útiles estipuladas en las políticas de la Fundación del Club La Pradera. NOTA 6 - INTANGIBLES A 31 de diciembre de 2019 y 2018, los Intangibles se encuentran representados por: Concepto Licencias Programas para computador Amortización
2019
Total, Intangibles
7.733.803
7.733.803
(6.825.040) 908.763
(6.449.000) 1.284.803
11
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
2018
Resultados Financieros
FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) NOTA 7 - CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR El detalle de Cuentas por Pagar Comerciales y Otras cuentas por pagar a 31 de diciembre de 2019 y 2018, es el siguiente: Concepto
2019
Honorarios Carrión Penagos Fabián Alfonso Otros Servihoteles Monsalve García Natalia Colombiana de Comercio SA Totalteam Empresa de Servicios Temporales SAS Reembolso caja menor Baquero Gamboa Daniela Chavez Echeverri Ximena Almeciga Juan Pablo Asiacol SAS Gálvez Mónica Hernández Sanchez Correa Abelardo Camargo Leal Fabián Evaristo Carpas La Tienda Limitada Díaz Gracia Jimmy Alejandro E Comuoba SAS Rodriguez Hortua Cristian Camilo Suarez Ávila Beyer Edilson Venegas Sanchez Luis Alfonso Virtual Ware LTDA White Services SAS Cuestas Por Pagar Sin Factura Servihoteles SAS Navarro Hoyos Jose Antonio Retención en la Fuente DIAN Retenciones y Aportes de Nómina (EPS) Sanitas EPS Medimas EPS Famisanar EPS Cafam - Colsubsidio Compensar EPS Acreedores Varios (fondo de pensiones) Colfondos SA AFPC Protección SA AFPC Porvenir SA AFPC Total, Costos y Gastos por Pagar
2018
780.000
0
16.149.099 1.507.188 1.308.470 1.081.324 946.200 427.500 137.982 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15.605.248 0 0 0 254.490 0 0 186.984 255.375 240.580 23.611 585.620 207.000 150.000 236.208 31.250 248.400 75.000 208.725 238.876
5.717.284 531.000
5.204.397 366.300
2.129.229
943.218
406.521 187.966 108.165 49.043
0 0 0 0
539.029 221.135 65.698 32.292.833
0 0 0 25.061.282
12
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FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) NOTA 8 - BENEFICIOS EMPLEADOS Los Beneficios a empleados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 están conformados por: Beneficios Empleados Cesantías Consolidadas Intereses sobre las Cesantías Consolidadas Vacaciones Consolidadas Retenciones y Aportes de Nómina Aportes EPS Fondo de Cesantías y/o pensiones A.R.L. Aporte I.C.B.F., SENA y CCF Total, Beneficios Empleados
2019
2018
14.703.443 1.731.271 5.523.143
12.494.551 1.443.100 5.050.195
1.402.305 1.990.238 75.800 1.551.900 26.978.100
0 0 0 0 18.987.846
NOTA 9 - OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS Los Otros Pasivos No Financieros, se encuentran representados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 de la siguiente manera: 2019 Depósito Rotura Vidrios (1) Valores Recibidos para Terceros Total, Otros Pasivos no Financieros
4.629.100 0 4.629.100
2018 3.777.100 5.000 3.782.100
(1) Depósito Rotura de Vidrios, corresponde a aportes depositados por los caddies para atender la reposición de vidrios u otra contingencia al usar el campo de golf. NOTA 10 - PATRIMONIO El Patrimonio a 31 de diciembre de 2019 y 2018 esa conformada de la siguiente manera: 2019 Fondo Social Resultado del Ejercicio Asignaciones Permanentes (1) Total, Fondo Social
10.080.000 335.393.155 541.759.844 887.232.999
13
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
2018 10.080.000 441.757.999 559.512.845 1.011.350.844
FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) (1) Asignaciones permanentes a 1/ene/2019 (resultado del ejercicio 2018 + asignaciones permanentes 2018) Asignaciones Perm. utilizadas en el año 2019 (1.1) Saldo asignaciones del 2019
1.001.270.844 (459.511.001) 541.759.844
(1.1) Asignaciones permanentes utilizadas en 2019 Programa Subsidios educativos Caddies Subsidios educativos empleados
2019 199.979.909 80.009.635
Atención a la primera infancia (Centro Aeiotú La Pradera)
179.521.456 459.511.000
NOTA 11 - INGRESOS OPERACIONALES Los Ingresos Operacionales se encuentran conformados por donaciones a 31 de diciembre de 2019 y 2018, de la siguiente forma: 2019
2018
Aporte mensual socios Donaciones aporte mensual cuota socios Donaciones Subsidios Educativos Empleados (1) Donaciones Programa Aeiotú
898.430.000 647.650.000 125.390.000 125.390.000
850.556.000 598.246.000 125.215.000 127.095.000
Ropero Donaciones Ropero Fundación
118.297.700 118.297.700
85.785.950 85.785.950
180.640.752 89.608.000 44.492.452 40.252.500 6.120.000 167.800 1.197.368.452
197.939.672 80.786.250 28.608.209 39.900.000 6.730.000 41.915.213 1.134.281.622
Otros Ingresos Donaciones Fabrica de Sonrisas Donaciones Feria Navideña Donaciones Programa Aeiotú Donaciones Torneo Pro Caddies Otras Donaciones Total, Ingresos Operacionales
(1) Para 2019 las donaciones condicionadas se contabilizaron dentro del patrimonio.
14
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FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) NOTA 12- RECUPERACIONES Las Recuperaciones se encuentran representados a 31 de diciembre de 2019 y 2018 por: 2019 De costos y gastos (Caddies master golf y tenis) De costos y gastos (cheques anulados de periodos anteriores y recuperación acreedores) Indemnizaciones (Incapacidades EPS) Total, Otros Ingresos - recuperaciones
2018
76.974.321
71.974.309
8.883.110 1.657.954 87.515.385
14.781.225 0 86.755.534
NOTA 13- GASTOS OPERACIONALES Los Gastos Operacionales a 31 de diciembre de 2019 y 2018 se encuentran conformados: 2019
2018
Auxilios llevados a los gastos de operacionales* Casino y restaurantes Auxilios/ Educación Útiles, papelería y regalos destinación auxilios (1) Auxilios/Bienestar (2) Arrendamientos (Carpas, inflables y mobiliario para eventos) Servicios (Eventos, internet, manto sala de cómputo y fletes) Seguros Taxis y buses Honorarios Aseo y cafetería Parqueaderos y peajes
613.344.609 196.576.279 165.798.834 125.865.045 58.797.211 27.771.094
493.803.652 170.953.544 72.350.987 131.143.457 58.223.871 26.522.690
20.318.435
22.870.389
12.684.521 3.129.261 1.398.439 532.340 473.150
7.957.686 3.098.611 0 512.017 170.400
Gastos de operación y administración Gastos de Personal (3) Honorarios Comisiones Depreciaciones y Amortizaciones Papelería oficina Legales Mantenimiento Adecuación e Instalaciones Gastos de Viaje Total, Gastos Operacionales
341.095.522 278.282.273 26.159.201 13.640.120 12.168.679 7.419.249 2.656.000 720.000 50.000 0 954.440.131
299.862.787 229.465.539 25.646.873 16.136.920 9.907.272 10.124.469 2.456.000 964.000 4.123.830 1.037.884 793.666.439
* La Fundación entrega auxilios con recursos de operación y asignaciones permanentes
15
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
Resultados Financieros
FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) (1) Útiles, papelería y regalos destinación auxilios, se detallan de la siguiente manera: 2019 Fábrica de sonrisas Kits escolares Eventos caddies Bicicletas para ir a bachillerato Aventura Pradera Otros
46.327.791 28.412.676 27.642.037 11.315.825 9.711.610 2.455.106 125.865.045
TOTAL
(2) Un detalle de Auxilios de bienestar se encuentra a continuación: 2019 Brigada de salud Bonos navidad caddies Programa Vida Sana Salud colaboradores (Fondo atención en salud) Salud caddies (Auxilios por incapacidad Otros
17.909.438 15.795.000 12.480.000 6.730.873 4.911.900 970.000 58.797.211
TOTAL
(3) Un detalle de Gastos de Personal se encuentra a continuación: 2019 Nómina administrativa Nómina operación ropero Nómina operación caddies master
TOTAL
156.947.775 43.564.531 77.769.967 278.282.273
NOTA 14- OTROS GASTOS Los Otros Gastos a 31 de diciembre de 2019 y 2018 están conformados por: 2019 Extraordinarios (impuesto 4x1.000) Costos y gastos de ejercicios anteriores (reversiones de cuotas) Total, Otros Gastos
2018
7.696.553 1.847.817
6.863.701 0
9.544.370
6.863.701
16
48
FUNDACION DEL CLUB LA PRADERA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018 (Cifras expresadas en pesos colombianos) NOTA 15- INGRESOS FINANCIEROS Los Ingresos Financieros a 31 de diciembre de 2019 y 2018 están conformados por: 2019 Interés bancario Descuentos Comerciales Total, Ingresos Financieros
20.139.732 1.760.581 21.900.313
2018 22.171.196 1.731.967 23.903.163
NOTA 16- GASTOS FINANCIEROS Los Gastos financieros a 31 de diciembre de 2019 y 2018 están conformados por: 2019 Gastos Bancarios (manejo y servicio de portal, cheques de gerencia) Compra chequera (1.000 cheques) (esto se da cada dos años) Total, Gastos Financieros
2.532.543
2.652.181
4.873.950 7.406.493
0 2.652.181
17
Educación
Bienestar
Créditos
Otras fuentes de recursos
Avance 2020
2018
Resultados Financieros
49
50