Cuentas anuales 2021

INFORME DE AUDITORÍA INDEPENDIENTE DE LAS CUENTAS ANUALES DE 2021 DE CONSORCIO MUSEO ETNOGRÁFICO EXTREMEÑO GONZÁLEZ SANTANA

INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS ANUALES EMITIDO POR UN AUDITOR INDEPENDIENTE

Opinión con salvedades

La Intervención General de la Junta de Extremadura tiene atribuidas las competencias para realizar las auditorías de los Consorcios del Sector Público Autonómico de acuerdo con el artículo 152.7 de la Ley 5/2007, de 19 de abril, General de Hacienda Pública de Extremadura. La ejecución de estas actuaciones ha sido encargada a la UTE BNFIX PICH AUDITORES, S.L.P.- BNFIX AMB AUDITORES, S.L.P. en virtud del contrato firmado con la Consejería de Hacienda y Administración Pública de la Junta de Extremadura, de fecha 22 de junio de 2022 (Expe. SE08 22 Lote 1), en ejecución del Plan de auditorías 2022 de la Intervención General

Hemos auditado las cuentas anuales del Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana (en adelante el Consorcio o la Entidad) que comprenden el balance a 31 de diciembre de 2021, la cuenta del resultado económico ­ patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondiente al ejercicio terminado en dicha fecha.

En nuestra opinión, excepto por el efecto de las cuestiones descritas en la sección Fundamento de la opinión con salvedades de nuestro informe, las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos , la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de la Consorcio a 31 de diciembre de 2021, así como de sus resultados y flujos de efectivo y del estado de liquidación del presupuesto correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la nota 2 de la memoria} y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.

Fundamento de la opinión con salvedades

Las actividades y servicios que presta la Entidad se desarrollan en el espacio de gran interés histórico artístico que conforman el recinto del Alcázar, la Panadería del Rey y el edificio de la Antigua Cámara Agraria. La Entidad no dispone de documentos que regulen las condiciones y circunstancias en las que el Consorcio puede hacer uso del complejo que compone el Museo, por lo que no resulta posible evaluar el posible efecto que pudiera tener este hecho sobre las Cuentas Anuales del ejercicio auditado.

El Consorcio tienen registrados en el epígrafe II).V “Otro inmovilizado material” del Activo del Balance, los fondos museográficos objeto de su actividad, por importe de 1.054.236,00 €, de los que 68.679,00 euros corresponden a piezas de museo cedidas en uso por terceros y el resto, a la valoración de los objetos de arte de su propiedad. Como contrapartida, en el epígrafe A)III.1 “Ajuste por cambio de valor del Inmovilizado no financiero” del Patrimonio neto y Pasivo del balance la entidad tiene registrados 979.829,19 €, pertenecientes a los fondos museísticos de su propiedad recibidos con anterioridad al 31 de diciembre de 2018, mientras que el resto de estos fondos, 74.406,81 €, cedidos o adquiridos a título gratuito, se han venido reconociendo en el patrimonio generado como parte del resultado de cada ejercicio. De acuerdo con el marco de Información financiera que resulta de aplicación, el registro de los citados patrimonios debe ser reconocido en los epígrafes, I. “Patrimonio”, por importe de 985.557,00 €, correspondientes a los fondos museográficos de su propiedad y IV. “Otros incrementos patrimoniales pendientes de imputación a resultados”, por aquellos cedidos en uso, y en consecuencia, los epígrafes II. “Patrimonio neto generado” y III. “Ajustes por cambio de valor” se encuentran sobrevalorados, respectivamente, en 74.406,81 € y 979.829,19 €

Al Consejo Rector del Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana:

El consorcio registra ingresos financieros por importe de 75.336,06 €, las transferencias en especie correspondientes al gasto del personal funcionario adscrito por la Junta de Extremadura y la Diputación de Badajoz que viene prestando sus servicios en el Museo. De acuerdo con el marco de Información financiera que resulta de aplicación, las citadas transferencias deben ser registradas en el epígrafe 2.a “Transferencias y subvenciones recibidas” de la Cuenta del Resultado Económico Patrimonial y por tanto, el resultado de las operaciones financieras del ejercicio se encuentra sobrevalorado en la citada cantidad y el correspondiente a las operaciones no financieras, infravalorado en 75.336,06 €.

Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de auditoría de cuentas vigente para el Sector Público en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del auditor en relación con la auditoríadelascuentasanualesde nuestro informe.

Somos independientes de la entidad de conformidad con los requerimientos de ética, incluidos los de independencia, que son aplicables a nuestra auditoría de las cuentas anuales en España según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector Público. En este sentido, no hemos prestado servicios distintos a los de la auditoría de cuentas ni han concurrido situaciones o circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a la necesaria independencia de modo que se haya visto comprometida.

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión con salvedades

Aspectos más relevantes de la auditoría

Los aspectos más relevantes de la auditoría son aquellos que, según nuestro juicio profesional, han sido considerados como los riesgos de incorrección material más significativos en nuestra auditoría de las cuentas anuales del periodo actual. Estos riesgos han sido tratados en el contexto de nuestra auditoría de las cuentas anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre éstos, y no expresamos una opinión por separado sobre esos riesgos.

CUESTIONES CLAVE DE LA AUDITORÍA PROCEDIMIENTOS APLICADOS POR LA AUDITORÍA

Capítulo 4 de Transferencias Corrientes de la Liquidación del presupuesto de Ingresos del Consorcio

En el capítulo 4 de Transferencias Corrientes de la liquidación del presupuesto de ingresos del Consorcio, se registran las transferencias y subvenciones de la Consejería de Cultura, Turismo y Deportes de la Junta de Extremadura, así como otras procedentes del Ayuntamiento Olivenza, la Diputación Provincial de Badajoz y la Fundación Caja Badajoz

A nivel de derechos reconocidos, supone un 92,31%, 275,03 miles de euros, del total de los derechos liquidados por la entidad durante el ejercicio por lo que hemos considerado que es una cuestión clave de nuestra auditoría.

Hemos realizado procedimientos de auditoría tendentes a comprobar la razonabilidad del importe registrado por derechos reconocidos netos en el Capítulo 4, en particular:

- Entendimiento de los sistemas de registro y controles aplicados por la Consorcio

Análisis y evaluación mediante pruebas analíticas de las variaciones más significativas.

- Procedimientos de confirmación con las Administraciones Publicas implicadas, al objeto de comprobar el adecuado registro de estas transferencias.

Evaluar si la información detallada en la memoria resulta adecuada, de conformidad con los criterios establecidos en el marco de información financiera aplicable a la Consorcio. Con base en los procedimientos indicados, consideramos que los derechos reconocidos netos en el Capítulo 4 de la Entidad son razonables y se ajustan a la normativa aplicable.

Párrafo de otras cuestiones: Cambio de auditor del ejercicio anterior

Las cuentas anuales de la Entidad, correspondientes al ejercicio terminado a 31 de diciembre de 2020 fueron auditadas por otro auditor que expresó una opinión con salvedades sobre dichas cuentas anuales el 27 de octubre de 2021

Responsabilidad de la Presidenta del Consejo Rector en relación con las cuentas anuales

La Presidenta es responsable de formular las cuentas anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y del resultado económico patrimonial de la Consorcio, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la Consorcio en España, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorrección material, debida a fraude o error.

En la preparación de las cuentas anuales, la Presidenta es responsable de la valoración de la capacidad de la Consorcio para continuar como entidad en funcionamiento, revelando, según corresponda. las cuestiones relacionadas con la entidad en funcionamiento y utilizando el principio contable de entidad en funcionamiento excepto si el órgano de gestión tiene la intención o la obligación legal de liquidar la entidad o de cesar sus operaciones o bien no exista otra alternativa realista.

Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales

Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las cuentas anuales en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de auditoría de cuentas para el Sector Público vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las cuentas anuales.

En el Anexo I de este informe de auditoría se incluye una descripción más detallada de nuestras responsabilidades en relación con la auditoría de las cuentas anuales para el Sector Público. Esta descripción que se encuentra en la página 4 siguiente, es parte integrante de nuestro informe de auditoría.

Socio auditor de cuentas, n.º de ROAC 14914

12 de septiembre de 2022

“La firma electrónica del informe de auditoría se emite únicamente como justificación y autenticidad de su integridad y contenido, así como de la identidad del firmante. La fecha del informe de auditoría, entendida a todos los efectos, y en especial en la aplicación de la normativa de auditoría de cuentas vigente en España, es la que figura a la derecha de la firma manuscrita del socio auditor de cuentas, 12 de septiembre de 2022”.

BNFIX PICH AUDITORES SLP - BNFIX AMB AUDITORES SLP UTE LEY 18/1982

Antonio Puig Rimbau

ANEXO I DE NUESTRO INFORME DE AUDITORÍA

Adicionalmente a lo incluido en nuestro informe de auditoría, en este Anexo incluimos nuestras responsabilidades respecto a la auditoría de las cuentas anuales.

Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las cuentas anuales para el Sector Público

Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de auditoría de cuentas para el Sector Público en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:

• Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales , debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno.

• Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad.

• Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y la correspondiente información revelada por los Administradores.

• Concluimos sobre si es adecuada la utilización, por Gerencia, del principio contable de entidad en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con condiciones que pueden generar dudas significativas sobre la capacidad de la Entidad para continuar como entidad en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en las cuentas anuales o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Sin embargo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la Entidad deje de ser una entidad en funcionamiento.

• Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las cuentas anuales, incluida la información revelada, y si las cuentas anuales representan las transacciones y hechos subyacentes de un modo que logran expresar la imagen fiel.

Nos comunicamos con Gerencia de la entidad en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identificamos en el transcurso de la auditoría. Entre los riesgos significativos que han sido objeto de comunicación a Gerencia de la entidad, determinamos los que han sido de la mayor significatividad en la auditoría de las cuentas anuales del periodo actual y que son, en consecuencia, los riesgos considerados más significativos.

Describimos esos riesgos en nuestro informe de auditoría salvo que las disposiciones legales o reglamentarias prohíban revelar públicamente la cuestión.

CUENTAS ANUALES EJERCICIO ECONOMICO 2021

El presente LIBRO consta de 92 páginas numeradas desde la número 1 a la número 92 y contiene la siguiente información:

BALANCE DE SITUACION, de la página 1 a la página 3

CUENTA DEL RESULTADO ECONOMICO PATRIMONIAL, de la página 4 a la página 7

ESTADOS TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO, de la página 8 a la página 9

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO, de la página 10 a la página 11.

- ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS, de la página 12 a la página 13.

ESTADO DE LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO, de la página 14 a la página 33.

RESULTADO PRESUPUESTARIO, de la página 34 a la página 35.

MEMORIA, de la página 36 a la página 92

1. Organización, de la página 37 a la página 39.

2. Gestión indirecta de servicios públicos; página 39.

3. Bases de presentación de las cuentas; página 40

4. Normas de valoración; de la página 40 a la página 47.

5. Inversiones destinadas al uso general; página 48.

6. Inmovilizaciones inmateriales. Página 48

7. Inmovilizaciones materiales. De la página 48 a la página 49

8. Patrimonio público del suelo. Página 49.

Junta de Extremadura. Consejería de Cultura, Turismo y Deportes Ayuntamiento de Olivenza Diputación de Badajoz Fundación CB Plaza de Santa María, s/n. Apdo. de Correos 67. 06100 OLIVENZA (Badajoz) Teléfono y fax: 924 49 02 22

E mail: info@museodeolivenza.com Weblog: http://www.museodeolivenza.com Facebook: http://www.facebook.com/museodeolivenza Twitter: http://www.twitter.com/MuseodeOlivenza

9. Inversiones financieras. Página 49

10. Tesorería. De la página 50 a la página 57.

11. Fondos propios. Página 58

12. Información sobre él endeudamiento. Página 58.

13. Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. De la página 59 a la 64.

14. Ingresos y gastos. De la página 65 a la página 66.

15. Información sobre los valores recibidos. Página 67.

16. Información presupuestaria De la página 67 a la página 82.

16.1. Ejercicio corriente, de la página 67 a la página 77. 16.2. Ejercicios cerrados, de la página 78 a la página 79 16.3. Ejercicios posteriores. Página 80 16.4. Gastos con financiación afectada. Página 80. 16.5. Remanente de Tesorería, Página 81 a la página 82.

17. Contratación Administrativa. Procedimiento Adjudicación. Página 83

18. Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios, de la página 84 a la página 89

19. Acontecimientos posteriores al cierre, página 90.

20. Balance de Comprobación, de la página 90 a la página 91.

Junta de Extremadura. Consejería de Cultura, Turismo y Deportes Ayuntamiento de Olivenza Diputación de Badajoz Fundación CB Plaza de Santa María, s/n. Apdo. de Correos 67. 06100 OLIVENZA (Badajoz) Teléfono y fax: 924 49 02 22

E mail: info@museodeolivenza.com Weblog: http://www.museodeolivenza.com Facebook: http://www.facebook.com/museodeolivenza Twitter: http://www.twitter.com/MuseodeOlivenza

BALANCE DE SITUACION

EJERCICIO 2021

EJERCICIO2021

BALANCE

ACTIVO EJ.2021 EJ.2020 CUENTAS CUENTASPATRIMONIONETOYPASIVO

EJ.2020 EJ.2021 NOTASEN MEMORIA NOTASEN MEMORIA

A)Activonocorriente

I)Inmovilizadointangible

1.Inversióneninvestigaciónydesarrollo200,201,(2800),(2801)

2.Propiedadindustrialeintelectual 203,(2803),(2903)

3.Aplicacionesinformáticas 206,(2806),(2906)

4.Inversionessobreactivosutilizadosen régimendearrendamientoocedidos 207,(2807),(2907)

5.Otroinmovilizadointangible208,209,(2809),(2909)

1.885.987,50 1.879.869,36

A)Patrimonioneto

1.979.783,22 1.916.799,37

I)Patrimonio 1.196.726,28 1.196.726,28 1.Patrimonio 100,101 1.196.726,28 1.196.726,28

II)Patrimoniogenerado -176.955,16 -239.939,01 1.Resultadosdeejerciciosanteriores 120 -239.939,01 -274.712,74 2.Resultadodelejercicio 129 62.983,85 34.773,73

II)Inmovilizadomaterial

1.879.869,36 1.885.987,50 210,(2810),(2910),(2990)1.Terrenos -1.681,88 -1.681,88 211,(2811),(2911),(2991)2.Construcciones 817.376,46 817.376,46 212,(2812),(2912),(2992)3.Inraestructuras 213,(2813),(2913),(2993)4.Bienesdelpatrimoniohistórico

5.Otroinmovilizadomaterial 214,215,216,217 ,218,219,(2814),(2815) ,(2816),(2817)

6.Inmovilizadomaterialencursoyanticipos2300,2310,232,233 ,234,235,237,238 ,2390

III)Inversionesinmobiliarias

1.Terrenos 220,(2820),(2920)

2.Construcciones 221,(2821),(2921)

3.Inversionesinmobiliariasencursoyanticipos 2301,2311,2391

IV)Patrimoniopúblicodelsuelo

1.Terrenos 240,(2840),(2930)

2.Construcciones 241,(2841),(2931)

3.Enconstrucciónyanticipos 243,244,248

4.Otropatrimoniopúblicodelsuelo 249,(2849),(2939)

V)Inversionesfinancierasalargoplazoen entidadesdelgrupo,multigrupoyasociadas

1.Inversionesfinancierasenpatrimoniode entidadesdederechopúblico 2500,2510,(2940)

2.Inversionesfinancierasenpatrimoniode sociedades 2501,2511,(259),(2941)

3.Inversionesfinancierasenpatrimoniode otrasentidades 2502,2512,(2942)

4.Créditosyvaloresrepresentativosdedeuda252,253,255,(295) ,(2960)

5.Otrasinversionesfinancieras257,258,(2961),(2962)

VI)Inversionesfinancierasalargoplazo

1.Inversionesfinancierasenpatrimonio 260,(269)

2.Créditosyvaloresrepresentativosdedeuda261,2620,2629,264 ,266,267,(297),(2980)

3.Derivadosfinancieros 263

4.Otrasinversionesfinancieras268,27,(2981),(2982)

VII)Deudoresyotrascuentasacobraralargo plazo

1.070.292,92 1.064.174,78

III)Ajustesporcambiosdevalor 960.012,10 960.012,10 1.Inmovilizadonofinanciero 136 960.012,10 960.012,10

C)Pasivocorriente 9.591,40 5.837,38 II)Deudasacortoplazo 1.270,74 4003,4013,41313,41834.Otrasdeudas ,523,524,528,529 ,560,561

1.270,74

IV)Acreedoresyotrascuentasapagara cortoplazo 8.320,66 5.837,38 4000,4010,4130,413101.Acreedoresporoperacionesdegestión ,416,4180,522 3.414,67 1.455,12 3.Administracionespúblicas 47 4.905,99 4.382,26

EJERCICIO2021

BALANCE

ACTIVO EJ.2021 EJ.2020 CUENTAS CUENTASPATRIMONIONETOYPASIVO

EJ.2020 EJ.2021 NOTASEN MEMORIA NOTASEN MEMORIA

1.Deudoresyotrascuentasacobraralargo plazo 2621,(2983)

B)Activocorriente 103.387,12 42.767,39

I)Activosenestadodeventa 1.Activosenestadodeventa 38,(398)

II)Existencias

1.Activosconstruidosoadquiridosparaotras entidades 37

2.Mercaderíasyproductosterminados 30,35,(390),(395)

3.Aprovisionamientosyotros 31,32,33,34 ,36,(391),(392),(393) ,(394),(396)

III)Deudoresyotrascuentasacobrar 1.039,00

1.Deudoresporoperacionesdegestión4300,4310,4430,446 ,(4900)

2.Otrascuentasacobrar4301,4311,4431,440 ,441,442,449,(4901) ,550,555

3.Administracionespúblicas 4.Deudoresporadministraciónderecursospor cuentadeotrosentespúblicos 45

IV)Inversionesfinancierasacortoplazoen entidadesdelgrupo,multigrupoyasociadas

1.Inversionesfinancierasenpatrimoniode entidadesdelgrupo,multigrupoyasociadas 530,531,(539),(594)

2.Créditosyvaloresrepresentativosdedeuda4302,4312,4432,(4902) ,532,533,535,(595) ,(5960)

3.Otrasinversiones536,537,538,(5961) ,(5962)

V)Inversionesfinancierasacortoplazo

1.Inversionesfinancierasenpatrimonio 540,(549)

2.Créditosyvaloresrepresentativosdedeuda4303,4313,4433,(4903) ,541,542,544,546 ,547,(597)

3.Derivadosfinancieros 543

4.Otrasinversionesfinancieras 545,548,565,566 ,(5981),(5982)

1.039,00

VI)Ajustesporperiodificación -1.326,08 -1.378,50

1.Ajustesporperiodificación 480,567 -1.378,50 -1.326,08

VII)Efectivoyotrosactivoslíquidos equivalentes 44.093,47 103.726,62

1.Otrosactivoslíquidosequivalentes 577

2.Tesorería 556,570,571,573 ,574,575 103.726,62 44.093,47

1.989.374,62 1.922.636,75 1.989.374,62 1.922.636,75 TOTALACTIVO(A+B) TOTALPATRIMONIONETOYPASIVO(A+B+C)

CUENTA DE RESULTADOS ECONOMICO PATRIMONIAL EJERCICIO 2021

CUENTADELRESULTADOECONÓMICO-PATRIMONIAL EJERCICIO2021

EJ.:2021EJ.:2020 CUENTAS NOTASEN MEMORIA

1.Ingresostributariosyurbanísticos 72,73a)Imputestos 740,742b)Tasas

744c)Contribucionesespeciales 745,746d)Ingresosurbanísticos

2.Transferenciasysubvencionesrecibidas 275.027,00 241.642,00 a)Delejercicio 275.027,00 241.642,00

751a.1)Subvencionesrecibidasparafinanciargastos delejercicio

750a.2)Transferencias 275.027,00 241.642,00

752a.3)Subvencionesrecibidasparacancelaciónde pasivosquenosuponganfinanciaciónespecífica deunelementopatrimonial

7530b)Imputacióndesubvencionesparael inmovilizadonofinanciero

754c)Imputacióndesubvencionesparaactivos corrientesyotras

3.Ventasyprestacionesdeservicios 22.571,41 15.846,15 700,701,702,703 ,704 a)Ventas 204,82 165,64 741,705b)Prestacióndeservicios 22.366,59 15.680,51 707c)Imputacióndeingresosporactivosconstruidos oadquiridosparaotrasentidades 71,7940,(6940)4.Variacióndeexistenciasdeproductos terminadosyencursodefabricacióny deteriorodevalor 780,781,782,783 ,784 5.Trabajosrealizadosporlaentidadparasu inmovilizado 776,7776.Otrosingresosdegestiónordinaria 330,59 7957.Excesosdeprovisiones A)TOTALINGRESOSDEGESTIÓNORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 297.929,00 257.488,15

8.Gastosdepersonal -266.799,43 -257.939,90 (640),(641)a)Sueldos,salariosyasimilados -211.093,73 -202.312,27 (642),(643),(644),(645)b)Cargassociales -55.705,70 -55.627,63 (65)9.Transferenciasysubvencionesconcedidas -14.055,79 10.Aprovisionamientos (600),(601),(602),(605) ,(607),61 a)Consumodemercaderíasyotros aprovisionamientos (6941),(6942),(6943),7941 ,7942,7943 b)Deteriorodevalordemercaderías,materias primasyotrosaprovisionamientos

11.Otrosgastosdegestiónordinaria -46.331,64 -22.947,02 (62)a)Suministrosyserviciosexteriores -46.314,70 -22.947,02 (63)b)Tributos -16,94 (676)c)Otros (68)12.Amortizacióndelinmovilizado -3.121,04 -2.519,50

B)TOTALGASTOSDEGESTIÓNORDINARIA (8+9+10+11+12) -316.252,11 -297.462,21 I.Resultado(ahorroodesahorro)delagestión ordinaria(A+B) -18.323,11 -39.974,06

CUENTADELRESULTADOECONÓMICO-PATRIMONIAL EJERCICIO2021

EJ.:2021EJ.:2020 CUENTAS NOTASEN MEMORIA

13.Deteriorodevaloryresultadospor enajenacióndelinmovilizadonofinancieroy activosenestadodeventa

(690),(691),(692),(693) ,(6948),790,791,792 ,793,7948

770,771,772,773 ,774,(670),(671),(672) ,(673),(674)

a)Deteriorodevalor

5.995,90 6.732,00

b)Bajasyenajenaciones 5.995,90 6.732,00

7531c)Imputacióndesubvencionesparael inmovilizadonofinanciero

14.Otraspartidasnoordinarias -3.972,72 775,778a)Ingresos 130,23 (678)b)Gastos -4.102,95

II.Resultadodelasoperacionesnofinancieras (I+13+14) -12.327,21 -37.214,78

15.Ingresosfinancieros 75.336,06 72.048,51 a)Departicipacioneseninstrumentosde patrimonio 75.336,06 72.048,51 7630a.1)Enentidadesdelgrupo,multigrupoy asociadas 760a.2)Enotrasentidades 75.336,06 72.048,51 b)Devaloresrepresentativosdedeuda,de créditosydeotrasinversionesfinancieras 7631,7632b.1)Enentidadesdelgrupo,multigrupoy asociadas 761,762,769,76454 ,(66454) b.2)Otros

16.Gastosfinancieros -25,00 -60,00 (663)a)Pordeudasconentidadesdelgrupo,multigrupo yasociadas (660),(661),(662),(669) ,76451,(66451) b)Otros -25,00 -60,00 785,786,787,788 ,789 17.Gastosfinancierosimputadosalactivo

18.Variacióndelvalorrazonableenactivosy pasivosfinancieros 7646,(6646),76459,(66459)a)Derivadosfinancieros 7640,7642,76452,76453 ,(6640),(6642),(66452),(664 53)

b)Otrosactivosypasivosavalorrazonablecon imputaciónenresultados

7641,(6641)c)Imputaciónalresultadodelejercicioporactivos financierosdisponiblesparalaventa 768,(668)19.Diferenciasdecambio 20.Deteriorodevalor,bajasyenajenaciones deactivosypasivosfinancieros 796,7970,766,(6960) ,(6961),(6962),(6970),(666) ,7980,7981

a)Deentidadesdelgrupo,multigrupoyasociadas 765,7971,7983,7984 ,7985,(665),(6671),6963) ,(6971),(6983)

b)Otros

CUENTADELRESULTADOECONÓMICO-PATRIMONIAL EJERCICIO2021

EJ.:2021EJ.:2020 CUENTAS NOTASEN MEMORIA 755,756

21.Subvencionesparalafinanciaciónde operacionesfinancieras

III.Resultadodelasoperacionesfinancieras (15+16+17+18+19+20+21)

IV.Resultado(ahorroodesahorro)netodel ejercicio(II+III)

+Ajustesenlacuentadelresultadodel ejercicioanterior

75.311,06 71.988,51

62.983,85 34.773,73

Resultadodelejercicioanteriorajustado (IV+Ajustes) 34.773,73

ESTADOS TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2021

PATRIMONIONETOALFINALDELEJERCICIO2020

AJUSTESPORCAMBIOSDECRITERIOSCONTABLESY CORRECCIÓNDEERRORES

ESTADODECAMBIOSENELPATRIMONIONETO

PATRIMONIONETOINICIALAJUSTADODELEJERCICIO2021(A+B)

VARIACIONESDELPATRIMONIONETOEJERCICIO2021

1.Ingresosygastosreconocidosenelejercicio

2.Operacionespatromonialesconlaentidadoentidadespropietarias

3.Otrasvariacionesdelpatrimonioneto

PATRIMONIONETOALFINALDELEJERCICIO2021(C+D)

NOTASEN MEMORIA I.Patrimonio II.Patrimonio generado III.Ajustes porcambios devalor

IV. Subvenciones recibidas

TOTAL

1.196.726,28 -239.939,01 960.012,10 0,00 1.916.799,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.196.726,28 960.012,10 0,00 1.916.799,37 -239.939,01

0,00 63.432,06 0,00 0,00 63.432,06

0,00 63.432,06 0,00 0,00 63.432,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -176.506,95 1.196.726,28 960.012,10 0,00 1.980.231,43

FLUJOS DE EFECTIVO EJERCICIO 2021

ESTADODEFLUJOSDEEFECTIVO

NOTASEN MEMORIA

2020

I.FlujosdeEfectivodelasactividadesdeGestión 61.605,69 32.877,06

A)Cobros: 322.059,31 280.559,71

2.Transferenciasysubvencionesrecibidas 275.027,00 241.642,00

3.Ventasyprestacionesdeservicios 22.571,41 16.987,65

5.Interesesydividendoscobrados 330,59

6.OtrosCobros 24.130,31 21.930,06

B)Pagos: 260.453,62 247.682,65

7.Gastosdepersonal 189.876,18 187.444,71

8.Transferenciasysubvencionesconcedidas 14.055,79

10.Otrosgastosdegestión 45.906,86 23.834,95

12.Interesespagados 25,00 60,00

13.Otrospagos 24.645,58 22.287,20

Flujosnetosdeefectivoporactividadesdegestión(+A-B) 61.605,69 32.877,06

II.FlujosdeEfectivodelasactividadesdeInversión -1.972,54 -3.949,95

D)Pagos: 1.972,54 3.949,95

5.Compradeinversionesreales 1.972,54 3.949,95

Flujosnetosdeefectivoporactividadesdeinversión(+C-D) -1.972,54 -3.949,95

VI.Incremento/DisminuciónNetadelEfectivoyActivosLíquidos equivalentesalefectivo(I+II+III+IV+V) 59.633,15 28.927,11

Efectivoyactivoslíquidosequivalentesalefectivoaliniciodelejercicio 44.093,47 15.166,36

Efectivoyactivoslíquidosequivalentesalefectivoalfinaldelejercicio 103.726,62 44.093,47

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS EJERCICIO 2021

2.ESTADODEINGRESOSYGASTOSRECONOCIDOS

CUENTAP.G.C

I.Resultadoeconómicopatrimonial 129

Ingresosygastosreconocidos directamenteenelpatrimonioneto: II.

920 (820),(821),(822) 900,991 (800),(891) 910 (810) 94 (823) (802),902,993 (8110),9110 (8111),9111 (84)

1.Inmovilizadonofinanciero 1.1Ingresos 1.2Gastos

2.Activosypasivosfinancieros 2.1Ingresos 2.2Gastos

3.Coberturascontables 3.1Ingresos 3.2Gastos

4.Subvencionesrecibidas

Total(1+2+3+4)

III.Transferenciasalacuentadelresultado económicopatrimonialoalvalorinicial delapartidacubierta:

1.Inmovilizadonofinanciero

2.Activosypasivosfinancieros

3.Coberturascontables

3.1Importestransferidosalacuentadel resultadoeconómicopatrimonial

3.2Importestransferidosalvalorinicial delapartidacubierta

4.Subvencionesrecibidas

Total(1+2+3+4)

NOTASEN MEMORIA 2020 2021

63.432,0634.773,73

IV.TOTALingresosygastos reconocidos(I+II+III)...................... 63.432,0634.773,73

ESTADO DE LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2021

PATRIMONIONETOALFINALDELEJERCICIO2020

AJUSTESPORCAMBIOSDECRITERIOSCONTABLESY CORRECCIÓNDEERRORES

ESTADODECAMBIOSENELPATRIMONIONETO

PATRIMONIONETOINICIALAJUSTADODELEJERCICIO2021(A+B)

VARIACIONESDELPATRIMONIONETOEJERCICIO2021

1.Ingresosygastosreconocidosenelejercicio

2.Operacionespatromonialesconlaentidadoentidadespropietarias

3.Otrasvariacionesdelpatrimonioneto

PATRIMONIONETOALFINALDELEJERCICIO2021(C+D)

NOTASEN MEMORIA I.Patrimonio II.Patrimonio generado III.Ajustes porcambios devalor

IV. Subvenciones recibidas

TOTAL

1.196.726,28 -239.939,01 960.012,10 0,00 1.916.799,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.196.726,28 960.012,10 0,00 1.916.799,37 -239.939,01

0,00 63.432,06 0,00 0,00 63.432,06

0,00 63.432,06 0,00 0,00 63.432,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -176.506,95 1.196.726,28 960.012,10 0,00 1.980.231,43

I.- LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS

EJERCICIO CORRIENTE

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTO (2021)

I.LIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS

APLICACIÓN PRESUP. DEFINITIVAS INICIALES DESCRIPCIÓN MODIFICACIONES

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO

333 SueldosdelSubgrupoA1,Grupo1yGrupoA 16.089,00 16.089,00 16.664,59 16.664,59 10200 16.664,59 -575,59

333 ComplementodestinoGrupoI 7.825,00 7.825,00 6.120,12 6.120,12 10207 6.120,12 1.704,88

333 ComplementoEspecíficoGrupoI 6.814,00 6.814,00 5.319,00 5.319,00 10208 5.319,00 1.495,00

33313000Retribuicionesbásicas.LaboralFijo

333 SueldosdelGrupoIII 10.836,00 10.836,00 10.311,01 10.311,01 13002 10.311,01 524,99

333 SueldosdelGrupoIV 27.553,00 27.553,00 30.536,62 30.536,62 13003 30.536,62 -2.983,62

333 SueldosdelgrupoV 25.251,00 25.251,00 13.108,36 13.108,36 13004 13.108,36 12.142,64

333 ComplementodeAntigüedad 3.344,00 3.344,00 21.065,46 21.065,46 13005 21.065,46 -17.721,46

333 COMPLEMENTODESTINO 36.212,00 36.212,00 26.962,48 26.962,48 13100 26.962,48 9.249,52

333 ComplementoEspecíficoGeneral 20.134,00 20.134,00 9.946,52 9.946,52 13101 9.946,52 10.187,48

333 Retribucionescomplementariasdelpersonal laboral 10.769,37 10.769,37 13190 10.769,37 -10.769,37

333 SeguridadSocial 48.540,00 48.540,00 39.412,24 36.441,93 2.970,31 16000 39.412,24 9.127,76

333 Formaciónyperfeccionamientodelpersonal 303,00 303,00 1.174,50 1.174,50 16200 1.174,50 -871,50

333 Seguros 101,00 101,00 73,10 73,10 16205 73,10 27,90

333 Arrendamientosdeotroinmovilizado material.FOTOCOPIADORA 2.140,00 2.140,00 1.132,96 1.132,96 20800 1.132,96 1.007,04

333 Mantenimientoyreparacionedificiosyotras construcciones 6.000,00 6.000,00 5.511,43 5.511,43 21200 5.511,43 488,57

333 MANTENIMIENTOMAQUINARIA, INSTALACIONESYUTILLAJE 5.060,00 5.060,00 2.528,04 2.528,04 21300 2.528,04 2.531,96

33321301MANTENIMIENTOEQSEGANTIRROBO

333 MANTENIMIENTOEQDETECC INCENDIOS 21302

333 MANTENIMIENTOINSTALACIONES ELECTRICAS 21304

333 MANTYREPARACEQUIP INFORMATICOS 700,00 700,00 49,61 49,61 21600 49,61 650,39

333 Ordinarionoinventariable 2.500,00 2.500,00 1.431,13 1.298,23 132,90 22000 1.431,13 1.068,87

333 Prensa,revistas,librosyotraspublicaciones 700,00 700,00 198,47 198,47 22001 198,47 501,53

333 Materialinformáticonoinventariable 600,00 600,00 22002 600,00

333 GASTOSDEIMPRENTA 406,56 406,56 22003 406,56 -406,56

333 Energíaeléctrica 7.000,00 7.000,00 3.960,62 3.721,16 239,46 22100 3.960,62 3.039,38

333 Vestuario 400,00 400,00 113,26 113,26 22104 113,26 286,74

333 Suministrosderepuestosdemaquinaria, utillajeyelementos 600,00 600,00 22111 600,00

333 Suministrosdematerialelectrónico,eléctrico ydetelecomu 1.200,00 1.200,00 484,81 484,81 22112 484,81 715,19

333

PRODUCTOSDELIMPIEZAYASEO 1.400,00 1.400,00 225,34 225,34 22114 225,34 1.174,66

333 PRODUCTOSDEFERRETERIA 3,80 3,80 22198 3,80 -3,80 231.302,00 231.302,00 207.509,40 204.166,73 3.342,67 Suma 207.509,40 23.792,60

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTO (2021)

I.LIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS

APLICACIÓN PRESUP. DEFINITIVAS INICIALES DESCRIPCIÓN MODIFICACIONES

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO

333 PRODUCTOSTIENDA 1.200,00 1.200,00 22199 1.200,00

333 TELEFONICAS 2.200,00 2.200,00 2.357,03 2.357,03 22200 2.357,03 -157,03

333 POSTALES 600,00 600,00 283,89 283,89 22201 283,89 316,11

333 INFORMATIC200AS 200,00 200,00 101,64 101,64 22203 101,64 98,36

333 PRIMAANUALSEGUROMUSEO 4.000,00 4.000,00 3.820,99 3.820,99 22400 3.820,99 179,01

333 Tributosestatales 16,94 16,94 22500 16,94 -16,94

333 Reuniones,conferencias,espoxicionesy actividades 5.000,00 5.000,00 3.699,74 3.699,74 22609 3.699,74 1.300,26

333 Estudiosytrabajostécnicos 20.000,00 20.000,00 14.082,89 14.082,89 22706 14.082,89 5.917,11

333 Otrostrabajosrealizadosotrasempry profesionales(notari 800,00 800,00 5.223,30 5.223,30 22799 5.223,30 -4.423,30

333 Delpersonalnodirectivo 800,00 800,00 646,77 646,77 23120 646,77 153,23

333 Otrosgastosfinancieros 200,00 200,00 25,00 25,00 35900 25,00 175,00

333 FUNDACIONEXTREMEÑADELA CULTURA 45200

333 INSTALACIONESTECNICAS 3.700,00 3.700,00 62300 3.700,00

333 MOBILIARIO 2.500,00 2.500,00 3.243,28 1.972,54 1.270,74 62500 3.243,28 -743,28

333 Equiposparaprocesosdeinformación 500,00 500,00 62600 500,00

33362602EQUIPOPROYECCIONAUDIOVISUAL

33363500Mobiliario

33363600Equiposparaprocesosdeinformación

273.002,00 273.002,00 241.010,87 236.397,46 4.613,41 Suma 241.010,87 31.991,13

Capítulo:1GASTOSDEPERSONAL

CONCEPTO ARTÍCULO SUBCONCEPTO

10 Órganosdegobiernoypersonaldirectivo

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

102Retribucionesdelpersonaldirectivo

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO DEFINITIVAS INICIALESMODIFICACIONES

10200SueldosdelSubgrupoA1,Grupo1yGrupoA 16.089,00 16.089,00 16.664,59 16.664,59 16.664,59 -575,59

10207ComplementodestinoGrupoI 7.825,00 7.825,00 6.120,12 6.120,12 6.120,12 1.704,88

10208ComplementoEspecíficoGrupoI 6.814,00 6.814,00 5.319,00 5.319,00 5.319,00 1.495,00 30.728,00 30.728,00 28.103,71 28.103,71 28.103,71 2.624,29 TotalConcepto 2.624,29 28.103,71 28.103,71 28.103,71 30.728,00 30.728,00 TotalArtículo.

13 PersonalLaboral

130RetribucionesbásicasdelPersonalLaboral

13000Retribuicionesbásicas.LaboralFijo

13002SueldosdelGrupoIII 10.836,00 10.836,00 10.311,01 10.311,01 10.311,01 524,99

13003SueldosdelGrupoIV 27.553,00 27.553,00 30.536,62 30.536,62 30.536,62 -2.983,62

13004SueldosdelgrupoV 25.251,00 25.251,00 13.108,36 13.108,36 13.108,36 12.142,64

13005ComplementodeAntigüedad 3.344,00 3.344,00 21.065,46 21.065,46 21.065,46 -17.721,46 66.984,00 66.984,00 75.021,45 75.021,45 75.021,45 -8.037,45

TotalConcepto

131Retribucionescomplementariasdelpersonal laboral

13100ComplementoDestino 36.212,00 36.212,00 26.962,48 26.962,48 26.962,48 9.249,52 13101ComplementoEspecíficoGeneral 20.134,00 20.134,00 9.946,52 9.946,52 9.946,52 10.187,48 13190Retribucionescomplementariasdelpersonal laboral 10.769,37 10.769,37 10.769,37 -10.769,37 56.346,00 56.346,00 47.678,37 47.678,37 47.678,37 8.667,63

TotalConcepto 630,18 122.699,82 122.699,82 122.699,82 123.330,00 123.330,00 TotalArtículo. 16 Cuotas,prestacionesygastossocialesacargodel empleador 160Cuotassociales

16000SeguridadSocial 48.540,00 48.540,00 39.412,24 39.412,24 36.441,93 2.970,31 9.127,76

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:1GASTOSDEPERSONAL

CONCEPTO ARTÍCULO SUBCONCEPTO

162Gastossocialesdelpersonal

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO DEFINITIVAS INICIALESMODIFICACIONES

48.540,00 48.540,00 39.412,24 39.412,24 36.441,93 2.970,31 9.127,76 TotalConcepto

16200Formaciónyperfeccionamientodelpersonal 303,00 303,00 1.174,50 1.174,50 1.174,50 -871,50

16205Seguros 101,00 101,00 73,10 73,10 73,10 27,90 404,00 404,00 1.247,60 1.247,60 1.247,60 -843,60 TotalConcepto 8.284,16 40.659,84 2.970,31 37.689,53 40.659,84 48.944,00 48.944,00 TotalArtículo. 11.538,63 191.463,37 2.970,31 188.493,06 191.463,37 203.002,00 203.002,00 TotalCapítulo

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:2GASTOSCORRIENTESENBIENESYSERVICIOS

CONCEPTO ARTÍCULO SUBCONCEPTO

20 Arrendamientosycánones

208Arrendamientosdeotroinmovilizadomaterial

20800AlquilerFotocopiadora/Centralita

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

21 Reparaciones,mantenimientoyconservación

212Edificiosyotrasconstrucciones

21200Mantenimientoyreparacionedificiosyotras construcciones

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO DEFINITIVAS INICIALESMODIFICACIONES

2.140,00

2.140,00 1.132,96 1.132,96 1.132,96 1.007,04 2.140,00 2.140,00 1.132,96 1.132,96 1.132,96 1.007,04 TotalConcepto 1.007,04 1.132,96 1.132,96 1.132,96 2.140,00 2.140,00 TotalArtículo.

6.000,00 6.000,00 5.511,43 5.511,43 5.511,43 488,57

6.000,00 6.000,00 5.511,43 5.511,43 5.511,43 488,57 TotalConcepto

213Maquinaria,instalacionestécnicasyutillaje

21300MANTENIMIENTOASCENSOR 5.060,00 5.060,00 2.528,04 2.528,04 2.528,04 2.531,96

21301MANTENIMIENTOEQSEGANTIRROBO

21302MANTENIMIENTOEQDETECCINCENDIOS

21304MANTENIMIENTOINSTALACIONES ELECTRICAS 5.060,00 5.060,00 2.528,04 2.528,04 2.528,04 2.531,96 TotalConcepto

216Equiposparaprocesosdeinformación

21600MANTENIMIENTOEQPROCINFORMACION 700,00 700,00 49,61 49,61 49,61 650,39 700,00 700,00 49,61 49,61 49,61 650,39 TotalConcepto 3.670,92 8.089,08 8.089,08 8.089,08 11.760,00 11.760,00 TotalArtículo.

22 Material,suministrosyotros

220Materialdeoficina

22000Ordinarionoinventariable 2.500,00 2.500,00 1.431,13 1.431,13 1.298,23 132,90 1.068,87

22001Prensa,revistas,librosyotraspublicaciones 700,00 700,00 198,47 198,47 198,47 501,53

22002Materialinformáticonoinventariable 600,00 600,00 600,00

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:2GASTOSCORRIENTESENBIENESYSERVICIOS

CONCEPTO ARTÍCULO SUBCONCEPTO

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO DEFINITIVAS INICIALESMODIFICACIONES

22003GASTOSDEIMPRENTA 406,56 406,56 406,56 -406,56 3.800,00 3.800,00 2.036,16 2.036,16 1.903,26 132,90 1.763,84 TotalConcepto

221Suministros

22100Energíaeléctrica 7.000,00 7.000,00 3.960,62 3.960,62 3.721,16 239,46 3.039,38

22104Vestuario 400,00 400,00 113,26 113,26 113,26 286,74

22111Suministrosderepuestosdemaquinaria,utillaje yelementos 600,00 600,00 600,00

22112Suministrosdematerialelectrónico,eléctricoy detelecomu 1.200,00 1.200,00 484,81 484,81 484,81 715,19

22114PRODUCTOSHIGIENICOS 1.400,00 1.400,00 225,34 225,34 225,34 1.174,66

22198PRODUCTOSDEFERRETERIA 3,80 3,80 3,80 -3,80

22199PRODUCTOSTIENDA 1.200,00 1.200,00 1.200,00 11.800,00 11.800,00 4.787,83 4.787,83 4.548,37 239,46 7.012,17 TotalConcepto

222Comunicaciones

22200TELEFONICAS 2.200,00 2.200,00 2.357,03 2.357,03 2.357,03 -157,03

22201POSTALESYMENSAJERIA 600,00 600,00 283,89 283,89 283,89 316,11 22203INFORMATICAS 200,00 200,00 101,64 101,64 101,64 98,36 3.000,00 3.000,00 2.742,56 2.742,56 2.742,56 257,44 TotalConcepto 224Primasdeseguros

22400PRIMAANUALSEGUROMUSEO 4.000,00 4.000,00 3.820,99 3.820,99 3.820,99 179,01 4.000,00 4.000,00 3.820,99 3.820,99 3.820,99 179,01 TotalConcepto 225Tributos 22500Tributosestatales 16,94 16,94 16,94 -16,94 16,94 16,94 16,94 -16,94 TotalConcepto 226Gastosdiversos

22609Reuniones,conferencias,espoxicionesy actividades 5.000,00 5.000,00 3.699,74 3.699,74 3.699,74 1.300,26

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:2GASTOSCORRIENTESENBIENESYSERVICIOS

CONCEPTO ARTÍCULO SUBCONCEPTO

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

227Trabajosrealizadosporotrasempresasy profesionales

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO DEFINITIVAS INICIALESMODIFICACIONES

5.000,00 3.699,74 3.699,74 3.699,74 1.300,26 TotalConcepto

5.000,00

22706Estudiosytrabajostécnicos 20.000,00 20.000,00 14.082,89 14.082,89 14.082,89 5.917,11

22799Otrostrabajosrealizadosotrasempry profesionales(notari 800,00 800,00 5.223,30 5.223,30 5.223,30 -4.423,30 20.800,00 20.800,00 19.306,19 19.306,19 19.306,19 1.493,81 TotalConcepto 11.989,59 36.410,41 372,36 36.038,05 36.410,41 48.400,00 48.400,00 TotalArtículo.

23 Indemnizacionesporrazóndelservicio

231Locomoción

23120Locomocióndelpersonalnodirectivo 800,00 800,00 646,77 646,77 646,77 153,23 800,00 800,00 646,77 646,77 646,77 153,23 TotalConcepto 153,23 646,77 646,77 646,77 800,00 800,00 TotalArtículo. 16.820,78 46.279,22 372,36 45.906,86 46.279,22 63.100,00 63.100,00 TotalCapítulo

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:3GASTOSFINANCIEROS

CONCEPTO ARTÍCULO SUBCONCEPTO 35 Interesesdedemorayotrosgastosfinancieros

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO DEFINITIVAS INICIALESMODIFICACIONES

359Otrosgastosfinancieros 35900Otrosgastosfinancieros 200,00 200,00 25,00 25,00 25,00 175,00 200,00 200,00 25,00 25,00 25,00 175,00

TotalConcepto 175,00 25,00 25,00 25,00 200,00 200,00 TotalArtículo. 175,00 25,00 25,00 25,00 200,00 200,00 TotalCapítulo

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:4TRANSFERENCIASCORRIENTES

CONCEPTO ARTÍCULO SUBCONCEPTO

45 AComunidadesAutónomas

452AfundacionesdelasComunidadesAutónomas

45200FUNDACIONEXTREMEÑADELACULTURA

TotalConcepto

TotalArtículo.

TotalCapítulo

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

REMANENTES DECRÉDITO DEFINITIVAS INICIALESMODIFICACIONES

Capítulo:6INVERSIONESREALES

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

CRÉDITOSPRESUPUESTARIOS

TotalConcepto

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTESDE PAGOA31DE DICIEMBRE

CONCEPTO ARTÍCULO SUBCONCEPTO 62 Inversiónnuevaasociadaalfuncionamientooperativode los 623Maquinaria,instalacionestécnicasyutillaje 62300INSTALACCABLEADOFIBREOPTICA 3.700,00 3.700,00 3.700,00 3.700,00 3.700,00 3.700,00 TotalConcepto 625Mobiliario 62500MOBILIARIO 2.500,00 2.500,00 3.243,28 3.243,28 1.972,54 1.270,74 -743,28 2.500,00 2.500,00 3.243,28 3.243,28 1.972,54 1.270,74 -743,28 TotalConcepto 626Equiposparaprocesosdeinformación 62600Equiposparaprocesosdeinformación 500,00 500,00 500,00 62602EQUIPOPROYECCIONAUDIOVISUAL 500,00 500,00 500,00 TotalConcepto 3.456,72 3.243,28 1.270,74 1.972,54 3.243,28 6.700,00 6.700,00 TotalArtículo. 63 Inversióndereposiciónasociadaalfuncionamiento operativo 635Mobiliario 63500Mobiliario TotalConcepto 636Equiposparaprocesosdeinformación 63600Equiposparaprocesosdeinformación

REMANENTES DECRÉDITO DEFINITIVAS INICIALESMODIFICACIONES

TotalArtículo. 3.456,72 3.243,28 1.270,74 1.972,54 3.243,28 6.700,00 6.700,00 TotalCapítulo Total 273.002,00 273.002,00 241.010,87 241.010,87 236.397,46 4.613,41 31.991,13

II.- LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

EJERCICIO CORRIENTE

II.LIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEINGRESOS

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTO (2021)

PREVISIONESPRESUPUESTARIAS

APLICACIÓN PRESUP. DEFINITIVAS

DERECHOS CANCELADOS DERECHOS RECONOCIDOS DERECHOS ANULADOS DESCRIPCIÓN INICIALESMODIFICACIONES

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTESDE COBROA31DE DICIEMBRE

EXCESO/ DEFECTO PREVISIÓN

Entradasamuseos,exposiciones, espectáculos 22.366,59 22.366,59 22.366,59 34400 22.366,59 SERVICIOREPRODUCCION FONDOSMUSEOS 34900

VENTAPUBLICACIONES 199,03 199,03 199,03 36000 199,03 VENTADEOBJETOS 5,79 5,79 5,79 36001 5,79

CONSEJERIACULTURA, TURISMOYDEPORTES 203.002,00 203.002,00 205.027,00 205.027,00 2.025,00 41000 205.027,00

DIRECGRALACCIONEXTERIORGABINETEINICIATTRANSF 45002 45003JUNTAEXTREMADURA-SEXPE

JUNTADEEXTREMADURACONSEJCULTURAEIGUALDAD 45060 EXCMOAYTOOLIVENZA 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 46001 30.000,00

EXCMADIPUTACIONPROVINCIAL DEBADAJOZ 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 46201 20.000,00 47000OTRASENTIDADESPRIVADAS 47001IBERCAJABANCO,S.A.

FUNDACIONCAJABADAJOZ 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 48000 20.000,00

OTRASFAMILIASEINSTITUCSIN ANIMODELUCRO 48001 INTERESESCUENTAS BANCARIAS 52000 ALQUILERDESALAS 330,59 330,59 330,59 54100 330,59

PRESTAMOEXPOSICIONES ITINERANTES 59900 FIANZAEXPOSIC25º ANIVERSARIO 94100 24.927,00 297.929,00

297.929,00 273.002,00 273.002,00 Suma 297.929,00

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEINGRESOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:3TASAS,PRECIOSPÚBLICOSYOTROSINGRESOS

CONCEPTO INICIALESMODIFICACIONESDEFINITIVAS ARTÍCULO SUBCONCEPTO

34Preciospúblicos

344Entradasamuseos, exposiciones,espectáculos

PREVISIONESPRESUPUESTARIAS

DERECHOS CANCELADOS DERECHOS RECONOCIDOS DERECHOS ANULADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DECOBROA31 DEDICIEMBRE

EXCESO/ DEFECTO PREVISIÓN

34400Entradasamuseos, exposiciones,espectáculos 22.366,59 22.366,59 22.366,59 22.366,59 22.366,59 22.366,59 22.366,59 22.366,59 TotalConcepto

349Otrospreciospúblicos

34900DERECHOSDE REPRODUCCION TotalConcepto TotalArtículo. 22.366,59 22.366,59 22.366,59 22.366,59 36Ventas

360Ventas

36000VENTAPUBLICACIONES 199,03 199,03 199,03 199,03

36001VENTADEOBJETOS 5,79 5,79 5,79 5,79 204,82 204,82 204,82 204,82

TotalConcepto

TotalArtículo. 204,82 204,82 204,82 204,82

TotalCapítulo 22.571,41 22.571,41 22.571,41 22.571,41

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEINGRESOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:4TRANSFERENCIASCORRIENTES

CONCEPTO INICIALESMODIFICACIONESDEFINITIVAS ARTÍCULO SUBCONCEPTO

41DelaComunidadAutónoma

410DELACOMUNIDAD AUTONOMA

41000CONSEJERIACULTURA, TURISMOYDEPORTES

PREVISIONESPRESUPUESTARIAS

DERECHOS CANCELADOS DERECHOS RECONOCIDOS DERECHOS ANULADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DECOBROA31 DEDICIEMBRE

EXCESO/ DEFECTO PREVISIÓN

203.002,00 203.002,00 205.027,00 205.027,00 205.027,00 2.025,00 2.025,00 205.027,00 203.002,00 203.002,00 205.027,00 205.027,00 TotalConcepto

TotalArtículo.203.002,00 203.002,00 205.027,00 205.027,00 205.027,00 2.025,00

45DeComunidadesAutónomas

450DelaAdministraciónGeneralde lasComunidadesAutónomas

45002DIRECGRALACCION EXTERIOR-GABINETE INICIATTRANSF

45003JUNTAEXTREMADURASEXPE

45060JUNTADEEXTREMADURACONSEJCULTURAE IGUALDAD

TotalConcepto TotalArtículo.

46DeEntidadeslocales

460DeEntidadeslocales

46001EXCMOAYTOOLIVENZA 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 TotalConcepto

462DeAyuntamientos

46201EXCMADIPUTACION PROVINCIALDEBADAJOZ 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 TotalConcepto

TotalArtículo. 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEINGRESOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:4TRANSFERENCIASCORRIENTES

CONCEPTO INICIALESMODIFICACIONESDEFINITIVAS ARTÍCULO SUBCONCEPTO

47Deempresasprivadas

470Deempresasprivadas

47000OTRASENTIDADES PRIVADAS

47001IBERCAJABANCO,S.A.

PREVISIONESPRESUPUESTARIAS

DERECHOS CANCELADOS DERECHOS RECONOCIDOS DERECHOS ANULADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DECOBROA31 DEDICIEMBRE

EXCESO/ DEFECTO PREVISIÓN

TotalConcepto

TotalArtículo.

48DefamiliaseInstitucionessinfinesde lucro

480DefamiliaseInstitucionessin finesdelucro

48000FUNDACIONCAJABADAJOZ 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00

48001CAJAALMENDRALEJO

TotalConcepto

20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00

TotalArtículo. 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00 20.000,00

TotalCapítulo273.002,00 273.002,00 275.027,00 275.027,00 275.027,00 2.025,00

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEINGRESOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:5INGRESOSPATRIMONIALES

CONCEPTO INICIALESMODIFICACIONESDEFINITIVAS ARTÍCULO SUBCONCEPTO

52Interesesdedepósitos

520Interesesdedepósitos

52000INTERESESCUENTAS BANCARIAS

PREVISIONESPRESUPUESTARIAS

DERECHOS CANCELADOS DERECHOS RECONOCIDOS DERECHOS ANULADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DECOBROA31 DEDICIEMBRE

EXCESO/ DEFECTO PREVISIÓN

TotalConcepto TotalArtículo.

54Rentasdebienesinmuebles

541Arrendamientosdefincas urbanas

54100ALQUILERDESALAS 330,59 330,59 330,59 330,59 330,59 330,59 330,59 330,59 TotalConcepto TotalArtículo. 330,59 330,59 330,59 330,59

59Otrosingresospatrimoniales

599Otrosingresospatrimoniales

59900PRESTAMOEXPOSICIONES ITINERANTES

TotalConcepto TotalArtículo. TotalCapítulo 330,59 330,59 330,59 330,59

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTODEINGRESOS:RESUMENPORCLASIFICACIÓNECONÓMICA (2021)

Capítulo:9PASIVOSFINANCIEROS

ARTÍCULO SUBCONCEPTO 94Depósitosyfianzasrecibidos 941Fianzasrecibidas

CONCEPTO INICIALESMODIFICACIONESDEFINITIVAS

94100FIANZAEXPOSIC25º

ANIVERSARIO

PREVISIONESPRESUPUESTARIAS

DERECHOS CANCELADOS DERECHOS RECONOCIDOS DERECHOS ANULADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DECOBROA31 DEDICIEMBRE

EXCESO/ DEFECTO PREVISIÓN

TotalConcepto

TotalArtículo. TotalCapítulo

Total273.002,00 273.002,00 297.929,00 297.929,00 297.929,00 24.927,00

III.RESULTADO PRESUPUESTARIO

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODELIQUIDACIÓNDELPRESUPUESTO

III.RESULTADOPRESUPUESTARIO

CONCEPTOS

Pág. 1

EJERCICIO2021

DERECHOS RECONOCIDOSNETOS OBLIGACIONES RECONOCIDASNETAS AJUSTES RESULTADO PRESUPUESTARIO

a.Operacionescorrientes 297.929,00

b)Operacionesdecapital

c)Activosfinancieros

d)Pasivosfinancieros

2.Totaloperacionesfinancieras(c+d)

1.Totaloperacionesnofinancieras(a+b) 297.929,00 297.929,00

I.RESULTADOPRESUPUESTARIODELEJERCICIO(I=1+2)

AJUSTES

3.Créditosgastadosfinanciadosconremanentedetesoreríaparagastosgenerales

4.Desviacionesdefinanciaciónnegativasdelejercicio

5.Desviacionesdefinanciaciónpositivasdelejercicio

RESULTADOPRESUPUESTARIOAJUSTADO(I+II)

60.161,41 -3.243,28 56.918,13

241.010,87

241.010,87 3.243,28 237.767,59 56.918,13

II.TOTALAJUSTES(II=3+4-5) 56.918,13

MEMORIA

EJERCICIO 2021

Actividad de la entidad

El Consorcio denominado “Museo Etnográfico Extremeño González Santana de Olivenza” se constituye como una entidad de derecho público, integrada por la Junta de Extremadura, a través de la Consejería de Cultura, Turismo y Deportes de la Junta de Extremadura, el Ayuntamiento de Olivenza, la Diputación Provincial de Badajoz y la Fundación Caja Badajoz

El Consorcio tiene personalidad jurídica propia y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines esenciales que son los que se enumeran a continuación:

a) El Consorcio tiene por objeto reunir, conservar, exponer y estudiar cuantas piezas de valor etnológico, arqueológico y artístico puedan servir para el conocimiento y estudio del municipio de Olivenza y su comarca; prestándose para ello la cooperación económica, técnica y administrativa entre las Entidades que lo integran.

b) Velar por la conservación e integridad física de las obras del Museo Etnográfico Extremeño González Santana de Olivenza.

c) Desarrollar al máximo la actividad específica del Museo propiciando todo tipo de actos culturales como exposiciones, charlas, representaciones, publicaciones, conciertos, etc. Y contribuir a la difusión nacional e internacional de los fines que animan la actividad del Museo.

El Consorcio servirá con objetividad a los intereses que les encomiendan, con capacidad jurídica para adquirir y enajenar bienes. Ejercitar acciones, contratar y obligarse en general, con sometimiento pleno a la Ley y al Decreto.

Estructura organizativa básica de la entidad:

Sus órganos de gobierno y de administración son los siguientes:

a) El Consejo Rector que ostenta el gobierno y gestión superior del Consorcio y estará constituido por todos los entes integrados en el mismo, siendo sus miembros:

Presidente: El titular de la Secretaría General de Cultura o de la Consejería que ostente las competencias en materia de Cultura de la Junta de Extremadura, cuando éstas no se encuentren en la Presidencia

Vicepresidentes: El/La Alcalde de Olivenza, El/La Director competente en materia de Patrimonio Cultural de la Junta de Extremadura, El/La Presidente de la Diputación Provincial de Badajoz, El/La Presidente de la Fundación Caja Badajoz

Vocales: El/La Director, Cuatro representantes de la Junta de Extremadura nombrados por el/la Consejero con competencias en materia de Cultura. Un representante de la Fundación Caja Badajoz, Tres representantes del Ayuntamiento de Olivenza, Un representante de la Diputación Provincial de Badajoz. Cuatro vocales nombrados por el/la Consejero competente en materia de Cultura a propuesta conjunta de las entidades consorciadas entre personas de relevantes méritos o representantes de organismos o entidades interesadas con el Museo.

Secretario: Un funcionario, licenciado en derecho, designado por el Presidente del Consejo Rector, con voz y sin voto.

b) La Comisión Ejecutiva estará integrada por los siguientes miembros:

Presidente: El/La Alcalde de Olivenza.

Vicepresidente Primero: El/La directora/a General con competencias en materia de Patrimonio Cultural.

Vicepresidente Segundo: El/La Presidente de la Diputación Provincial de Badajoz.

Vicepresidente Tercero: El/La Presidente de la Fundación Caja Badajoz

Vocales, nombrados por cada una de las entidades consorciadas: El/La Director, Dos de los representantes de la Consejería competente en materia de Cultura en el Consejo Rector, Un representante del Ayuntamiento de Olivenza en el Consejo Rector, Un representante de la Diputación Provincial de Badajoz en el Consejo Rector, Un representante de la Fundación Caja Badajoz en el Consejo Rector.

Secretario: actuará como Secretario el/la directora/a del Consorcio con voz y sin voto. Si el puesto de Director no estuviese provisto, así como en los supuesto de ausencia, vacancia u enfermedad de éste, o en tanto en cuanto se formaliza su contratación, desempeñará las funciones de Secretario un Vocal de la Comisión Ejecutiva designado por el Consejo Rector a propuesta de aquella; en cuyo caso conservará el voto sólo en su condición de Vocal y nunca de Secretario.

La Comisión Ejecutiva podrá recabar, cuando lo estime oportuno, el asesoramiento de especialistas en los temas a tratar.

c) El Director

Número medio de empleados:

El consorcio mantiene abierto un centro de trabajo, sito en la Plaza Santa María S/n de Olivenza (Badajoz) con una plantilla de 8 trabajadores (personal laboral), de los cuales uno de ellos es eventual

Además tiene dos personas adscritas de las entidades consorciadas: Junta de Extremadura y Diputación Provincial de Badajoz.

Estructura de su Organización contable:

El Consorcio organiza sus cuentas anuales conforme al Plan General de Contabilidad Pública (artículo 22 de sus Estatutos) y someterá sus cuentas anuales a una auditoría contable (artículo 24 de sus Estatutos)

El Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana, queda adscrito a la Junta de Extremadura, de acuerdo con el artículo 120 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público.

El Consorcio se rige por las disposiciones contenidas en sus estatutos (Decreto 4/1997, de 9 de enero, D.O.E. número 7, de 16 de enero de 1997, modificados por acuerdo del Consejo Rector de fecha 03 de diciembre de 2015 y publicados en el DOE de fecha 22 de diciembre de 2015), por la reglamentación interna dictada en desarrollo de los mismos, y supletoriamente por la ley 39/2015, de 1 de octubre, de Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, por la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y por la ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen Local.

Está sujeto al régimen presupuestario, contable y de control de la Junta de Extremadura, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 122 de la Ley 40/2015, de Régimen Jurídico del Sector Público, y sin perjuicio de su sujeción a lo previsto en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiero. En todo caso, se llevará a cabo una auditoría de las cuentas anuales, que será de responsabilidad del órgano de control de la Junta de Extremadura, en cuanto Administración Pública de adscripción.

Los estatutos vigentes del Consorcio fueron modificados por acuerdo del Consejo Rector en su reunión de 3 de diciembre de 2015, con la aprobación de las instituciones consorciadas, y publicadas en el DOE, número 244, de 22 de diciembre de 2015. Mediante Decreto del Presidente 16/2015, de 6 de julio, por el que modifican la denominación, el número y las competencias de las Consejerías que conforman la Administración de la Comunidad Autónoma de Extremadura, se reestructura la organización de la Administración Pública autonómica, con base a criterios de

austeridad, eficacia y eficiencia. Con el fin de adaptar los estatutos a esta nueva estructura organizativa, y particularmente a lo dispuesto en el Decreto 260/2015, de 7 de agosto, por el que se establece la estructura orgánica de la Presidencia de la Junta de Extremadura, se modificaron determinados preceptos de los estatutos que estaban vigente, aprobados por el Consejo Rector de 03 de diciembre de 2015.

En cuanto a su domicilio será en Olivenza (Badajoz), en los locales del Museo del mismo nombre.

Principales fuentes de financiación de la entidad y su importancia relativa:

PRINCIPALES FUENTES DE FINANCIACION DEL CONSORCIO IMPORTE (€) %

3. TASAS Y OTROS INGRESOS

4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES

• De la comunidad Autónoma, Consejería de Cultura, Turismo y Deportes de la Junta de Extremadura.

• De Entidades Locales: Ayuntamiento de Olivenza

• De Entidades Locales: Excma. Diputación ProvincialdeBadajoz.

• DeEntidadesPrivadas: FundaciónCajaBadajoz 5. INGRESOS PATRIMONIALES

22.571,44. € 275.027,00 € 205.027,00 € 30.000,00. € 20.000,00. € 20.000,00. € 330,59. €

7,58 % 92,32 % 0,01%

TOTAL FUENTES DE FINANCIACION 297.929,00 100 %

3.- BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES.

1. Imagen fiel:

Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables del Consorcio, y se presentan de acuerdo con el Plan General de Contabilidad Pública, aprobado en la Orden EHA/1037/2010, de 13 abril, y demás disposiciones legales vigentes en materia contable, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, de los resultados de la Entidad, sin que para ello haya sido necesario dejar de aplicar ninguna disposición legal en materia contable.

Las cuentas anuales del Consorcio se han confeccionado siguiendo los principios contables establecidos en el Modelo Simplificado de Contabilidad Local, aprobado por Orden EHA/1782/2013, de 20 de septiembre.

Estos principios de contabilidad generalmente aceptados y aplicados por el Consorcio son los de gestión continuada, devengo, uniformidad, prudencia, no compensación e importancia relativa. También le son de aplicación los principios contables de carácter presupuestarios recogidos en la normativa presupuestaria aplicable, en concreto: el principio de importancia presupuestaria, principio de desafectación.

No existe ningún principio contable o norma de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un efecto significativo en las Cuentas Anuales, se haya dejado de aplicar en su elaboración.

Estructura de su organización contable:

La estructura del Presupuesto del Consorcio se ajusta a lo establecido en la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades locales, modificada por la Orden HAP/419/2014 de 14 de marzo, agrupadas por Capítulos, separando las operaciones corrientes, de capital y financieras. Los capítulos a su vez se desglosarán en artículos, conceptos, subconceptos y partidas; y con la particularidad de que se establece contablemente la misma clasificación orgánica y funcional que se establece en la clasificación del Proyecto del Presupuesto General de la Comunidad Autónoma de Extremadura para el año 2021

Todas las actuaciones sobre el presupuesto que conlleven una modificación de sus créditos iniciales, se regirán por lo dispuesto en el Capítulo IV, Sección II, de las modificaciones de crédito; de la Ley 5/2007 de 19 de abril, General de Hacienda Pública de Extremadura.

La elaboración de cuentas anuales 2021 del Consorcio se presentan según la Instrucción del modelo simplificado de contabilidad local (Orden HAP/1782/2013, de 20 de septiembre), al tener un presupuesto superior a 300.000 € pero inferior a 3 millones de € (regulado en los artículos 200 a 212 del Texto Refundido de la Ley de Haciendas Locales). La razón de esta presentación, aunque el Consorcio queda adscrito a la Junta de Extremadura es la imposibilidad de disponer en estos momentos de la aplicación informática contable que utiliza la Junta de Extremadura (SICAEX), por lo que se ha optado por utilizar la aplicación informática de contabilidad para entidades locales SICALWIN, ofrecida por la Diputación Provincial de Badajoz, entidad consorciada.

4. NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACION

a)Inmovilizado Intangible.

No existen elementos de inmovilizado intangible en este ejercicio ni en el anterior.

b)Inmovilizado Material, bienes destinados al uso general y patrimonio público del suelo.

Los bienes comprendidos en este apartado se encuentran valorados a su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción, e incluye los gastos necesarios para su puesta en marcha. Asimismo, forma parte del coste de los bienes la estimación inicial del valor actual de las obligaciones asumidas derivadas del desmantelamiento o retiro y otras asociadas a los bienes. En los bienes que necesitan un período de tiempo superior a un año para estar en condiciones de uso, se incluyen en el precio de adquisición o coste de producción los gastos financieros que se hayan devengado antes de la puesta en funcionamiento del inmovilizado material. Las reparaciones y los gastos de mantenimiento que no representan una ampliación de la vida útil son cargados directamente en la cuenta de gastos, teniendo su reflejo en la cuenta de pérdidas y ganancias. Los costes de renovación, ampliación y mejora que suponen un aumento de su productividad o alargamiento de la vida útil del bien, se capitalizan como mayor coste de los respectivos bienes.

La dotación anual a la amortización se calcula siguiendo el método lineal en función de la vida útil estimada para cada bien, atendiendo a la depreciación efectivamente sufrida por su funcionamiento, uso y disfrute.

Se efectúa la corrección valorativa correspondiente por deterioro de valor cuando el valor contable del bien supera su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y su valor de uso.

Pérdidas de carácter irreversible en el inmovilizado: Si se produce una disminución de valor de carácter irreversible y distinta de la amortización sistemática, se procederá a corregir la valoración del bien correspondiente, contabilizando la pérdida como gasto del ejercicio y provocando una corrección del valor amortizable del bien.

Revalorizaciones: No será admisible la revalorización de los bienes que componen el inmovilizado, salvo en el caso de regularizaciones de valores legalmente establecidas.

c) Inversiones Inmobiliarias.

La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

d) Bienes integrantes del Patrimonio Histórico.

La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

e) Permutas.

La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

f) Créditos y débitos por la actividad propia.

Las partidas a cobrar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles. No obstante, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como los anticipos y créditos al personal, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo.

g) Activos financieros y pasivos financieros.

Los instrumentos financieros se clasifican en el momento de su reconocimiento inicial como un activo financiero, un pasivo financiero o un instrumento de patrimonio, de conformidad con el fondo económico del acuerdo contractual y con sus definiciones correspondientes.

1. Activos financieros

a.

Préstamos y partidas a cobrar.

Los préstamos y partidas a cobrar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles. No obstante, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como los anticipos y créditos al personal, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste amortizado, contabilizándose los intereses devengados en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo. No obstante, los créditos con vencimiento no superior a un año que se valoran inicialmente por su valor nominal, continúan valorándose por dicho importe, salvo que se hubieran deteriorado.

Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva del deterioro. La pérdida por deterioro del valor de estos activos financieros es la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial.

b. Inversiones mantenidas hasta el vencimiento.

Las inversiones mantenidas hasta el vencimiento se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste amortizado, contabilizándose los intereses devengados en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo.

Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que existe evidencia objetiva del deterioro. La pérdida por deterioro del valor de estos activos financieros es la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial.

c. Activos financieros mantenidos para negociar.

Los activos financieros mantenidos para negociar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada. Los gastos de la transacción que le son directamente atribuibles se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su valor razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se producen en el valor razonable se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

d. Inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas.

Las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas se valoran inicialmente al coste, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de la transacción que les sean directamente atribuibles. No obstante, si existiera una inversión anterior a su calificación como empresa del grupo, multigrupo o asociada, se considerará como coste de dicha inversión el valor contable que debiera tener la misma inmediatamente antes de que la empresa pase a tener esa calificación.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste, menos, en su caso, el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro.

Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que existe evidencia objetiva de que el valor en libros de la inversión no será recuperable. El importe de la corrección valorativa será la diferencia entre su valor en libros y el importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los gastos de venta y el valor actual de los flujos de efectivo futuros derivados de la inversión, calculados, bien mediante la estimación de lo que se espera recibir como consecuencia del reparto de dividendos realizado por la empresa participada y de la enajenación o baja en cuentas de la inversión en la misma, bien mediante la estimación de su participación en los flujos que se espera sean generados por la empresa participada, procedentes tanto de sus actividades ordinarias como de su enajenación o baja en cuentas. Salvo mejor evidencia del importe recuperable de las inversiones, en la estimación del deterioro se tiene en cuenta el patrimonio de la entidad participada corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de valoración.

Las correcciones valorativas por deterioro y, en su caso, su reversión, se registran como un gasto o un ingreso, respectivamente, en la cuenta de pérdidas y ganancias. La reversión del deterioro tiene como límite el valor en libros de la inversión que estaría reconocida en la fecha de reversión si no se hubiese registrado el deterioro del valor.

e. Activos financieros disponibles para la venta.

Los activos financieros disponibles para la venta se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles.

La valoración posterior de estos activos se efectúa por su valor razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que se pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se produzcan en el valor razonable se registrarán directamente en el patrimonio neto, hasta que el activo financiero cause baja o se deteriore, momento en que el importe así reconocido se imputa a la cuenta de pérdidas y ganancias.

Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva de que el valor del activo en cuestión se ha deteriorado como resultado de uno o más eventos que hayan ocurrido después de su reconocimiento inicial, y que ocasionen una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros que pueden venir motivados por la insolvencia del deudor en el caso de instrumentos de deuda adquiridos, o bien la falta de recuperabilidad del valor en libros del activo producida por un descenso prolongado o significativo en su valor razonable si se trata de inversiones en instrumento de patrimonio. La corrección valorativa por deterioro de estos activos es la diferencia entre su coste o coste amortizado menos, en su caso, cualquier corrección valorativa por deterioro previamente reconocida en la cuenta de pérdidas y ganancias, y el valor razonable en el momento en que se efectúa la valoración.

f. Baja de activos financieros.

La baja de los activos financieros se produce cuando expira o se han cedido los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del mismo, habiéndose cedido de manera sustancial los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del mismo. Cuando el activo financiero se da de baja, la diferencia entre la contraprestación recibida y el valor en libros del activo financiero determina la ganancia o la pérdida surgida al dar de baja dicho activo, formando parte del resultado del ejercicio en que ésta se produce.

2. Pasivos financieros.

a. Débitos y partidas a pagar.

Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación recibida ajustada por los gastos de la transacción que les sean directamente atribuibles. No obstante, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un

tipo de interés contractual, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo.

La valoración posterior se efectúa por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo. No obstante, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año que se valoren inicialmente por su valor nominal, se continúan valorando por dicho importe.

b. Pasivos financieros mantenidos para negociar.

Los pasivos financieros mantenidos para negociar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada. Los gastos de la transacción que le son directamente atribuibles se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

La valoración posterior de estos pasivos se efectúa por su valor razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se producen en el valor razonable se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

c. Baja de pasivos financieros.

La baja de un pasivo financiero se produce cuando la obligación se ha extinguido. La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero y la contraprestación pagada se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que tiene lugar.

3. Instrumentos de patrimonio propio.

En el caso de que el Consorcio realice cualquier tipo de transacción con sus propios instrumentos de patrimonio, el importe de estos instrumentos se registra en el patrimonio propio como una variación de los fondos propios y, en ningún caso, se reconocen como activos financieros del Consorcio ni se registra resultado alguno en la cuenta de pérdidas y ganancias.

Los gastos derivados de estas transacciones se registran directamente contra el patrimonio neto como menores reservas.

4.

Fianzas entregadas y recibidas.

En las fianzas entregadas o recibidas por arrendamientos operativos o por prestación de servicios, la diferencia entre su valor razonable y el importe desembolsado se considera como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento o prestación de servicio, que se imputa a la cuenta de pérdidas y ganancias durante el período de arrendamiento o durante el período en el que se preste el servicio, de acuerdo con las normas sobre ingresos por ventas y prestación de servicios.

Al estimar el valor razonable de las fianzas se toma como período remanente el plazo contractual mínimo comprometido durante el cual no se pueda devolver su importe.

Cuando la fianza sea a corto plazo, no se efectúa el descuento de flujos de efectivo si su efecto no es significativo.

h) Existencias.

No existen existencias en este ejercicio ni en el anterior.

i) Transacciones en moneda extranjera.

La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

j)

Créditos y demás derechos no presupuestarios.

Se registrarán por el importe entregado. En el caso de créditos, la diferencia entre dicho importe y el nominal de los créditos deberá computarse como ingreso por intereses en el ejercicio en que se devenguen, siguiendo un criterio financiero y reconociéndose el crédito por intereses en el activo.

Los créditos por venta de inmovilizado se valorarán por el precio de venta, excluidos en todo caso los intereses incorporados al nominal del crédito, los cuales serán imputados como se indica en el párrafo anterior.

Los intereses devengados y no vencidos figurarán en cuentas de crédito del grupo 2 ó 5 en función de su vencimiento.

Se registrarán en dichas partidas de crédito los intereses implícitos que se devenguen, con arreglo a un criterio financiero, con posterioridad a la fecha de adquisición de los valores negociables.

Deberán practicarse las correcciones de valor que procedan, dotándose, en su caso, las correspondientes correcciones, para reflejar las posibles insolvencias que se presenten con respecto al cobro de los activos de que se trate.

k) Deudas

y demás obligaciones no presupuestarias.

Figurarán en el Balance por su valor de reembolso. En su caso, la diferencia entre dicho valor y la cantidad recibida figurará separadamente en el activo del Balance; tal diferencia debe imputarse anualmente a resultados en las cantidades que corresponda de acuerdo con un criterio financiero.

Las deudas por compra de inmovilizado se valorarán por su nominal. Los intereses incorporados al nominal, excluidos los que se hayan integrado en el valor del inmovilizado, figurarán separadamente en el activo del Balance, imputándose anualmente a resultados en las cantidades que correspondan de acuerdo con un criterio financiero.

l) Derechos a cobrar presupuestarios y obligaciones presupuestarias.

Los derechos a cobrar presupuestarios figurarán por el importe a percibir.

Los derechos a cobrar procedentes de ingresos de Derecho Público habrán de valorarse por el importe determinado en el acto de liquidación que los genere, tanto procedan de ingresos sin contraprestación y de exacción obligatoria, como de prestaciones de servicios, realización de actividades y utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público.

Los derechos de cobro derivados de la venta de bienes conceptuados como existencias habrán de registrarse por el importe de la contraprestación a percibir por la venta, sin incluir los impuestos legalmente repercutibles, ni los gastos satisfechos por cuenta del deudor, los cuales se integrarán en otras cuentas a cobrar no presupuestarias.

Los derechos de cobro derivados de otras prestaciones de servicios y cesiones de bienes patrimoniales, efectuadas en régimen de Derecho Privado, se registrarán por el importe de la contraprestación a percibir por los mismos,

siguiéndose los mismos criterios que en el párrafo anterior, en cuanto a los impuestos legalmente repercutibles y los gastos satisfechos por cuenta del deudor.

Los derechos de cobro derivados de la emisión de pasivos financieros se registrarán por el importe a percibir en el momento de la emisión.

Deberán realizarse las correcciones valorativas que procedan, dotándose, en su caso, las provisiones que reflejen el riesgo de insolvencia con respecto al cobro de los derechos de que se trate.

Las obligaciones presupuestarias figurarán por el importe a satisfacer. Dicho valor, que debe considerarse como la cantidad a pagar en el momento de su vencimiento, estará formado por el principal de la deuda más, en su caso, las retribuciones implícitas que se pudieran haber pactado en la financiación de la operación.

En el caso de obligaciones por compra de existencias o de servicios figurarán por el importe de la contraprestación a realizar. Tal importe no comprenderá los impuestos legalmente deducibles, que se registrarán en cuentas a pagar no presupuestarias.

m) Impuesto sobre beneficios.

El gasto por el impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula agregando al impuesto corriente que resulta de la aplicación del tipo de gravamen sobre la base imponible del ejercicio, y después de aplicar las deducciones fiscales pertinentes, la variación de los activos y pasivos por impuestos diferidos.

Los activos por impuestos diferidos, identificados con diferencias temporarias deducibles, solo se reconocen en el caso de que se considere probable que la Sociedad va a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos y no procedan del reconocimiento inicial de otros activos y pasivos en una operación que no sea una combinación de negocios y que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable. El resto de activos por impuestos diferidos (bases imponibles negativas y deducciones pendientes de compensar) solamente se reconocen en el caso de que considere probable que la Sociedad vaya a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos.

Se reconoce el correspondiente pasivo por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles, salvo que la diferencia temporaria se derive del reconocimiento inicial de un fondo de comercio o del reconocimiento inicial en una transacción que no es una combinación de negocios de otros activos y pasivos en una operación que en el momento de su realización, no afecte ni al resultado fiscal ni contable.

Las diferencias temporarias deducibles darán lugar a menores cantidades a pagar o mayores cantidades a devolver por impuestos en ejercicios futuros, mientras que las diferencias temporarias imponibles darán lugar a mayores cantidades a pagar o menores cantidades a devolver por impuestos en ejercicio futuros.

n) Ingresos y gastos.

Los ingresos y gastos se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria ofinanciera derivada de ellos.

Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valoran por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos que, salvo evidencia en contrario, es el precio acordado para dichos bienes o servicios.

Los ingresos procedentes de la prestación de servicios se reconocen considerando el porcentaje de realización del servicio a la fecha de cierre del ejercicio, cuando el importe de los ingresos, el grado de realización, los costes ya incurridos y los pendientes de incurrir pueden valorarse con fiabilidad y es probable que el Consorcio reciba los beneficios o rendimientos económicos derivado de la transacción.

En el caso de prestaciones de servicios cuyo resultado no puede ser estimado de forma fiable, los ingresos sólo se reconocen en la cuantía de los gastos reconocidos que se consideren recuperables.

o) Provisiones y contingencias.

La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

p) Subvenciones, donaciones y legados.

El Consorcio recibe anualmente subvenciones para la financiación de sus actividades, concedidas por las Administraciones Públicas, para asegurar el cumplimiento de los fines de la actividad propia.

Para la contabilización de las subvenciones recibidas, el Consorcio sigue los criterios:

p1) Subvenciones, donaciones y legados de capital

Las subvenciones de capital recibidas por el Consorcio para su actividad propia siguen las siguientes normas:

Se registran en el momento de su concesión como Ingresos a distribuir en varios ejercicios, por el importe concedido, y se imputan a resultados a partir del momento en que el Consorcio tiene certeza absoluta de su cobro, en proporción al nivel de ejecución de las actividades que financian o a la depreciación experimentada durante el período por los activos financiados por dichas subvenciones.

p2) Otras subvenciones, donaciones y legados corrientes:

a)Las subvenciones, donaciones y legados recibidos por el Consorcio para financiar los gastos recurrentes (los de la explotación) de la actividad propia han sido consideradas íntegramente como ingresos del ejercicio, e imputadas al resultado de la explotación en función de las condiciones establecidas o la finalidad señalada.

b)Dentro de las subvenciones no reintegrables, las de Tesorería, se imputarán al ejercicio de la siguiente forma:

• Si se conceden sin asignación a una finalidad concreta se reconocerán como ingresos del ejercicio en que se conceden.

• Si se conceden con asignación a una finalidad concreta, y de acuerdo con el principio de correlación de ingresos y gastos, se imputarán a resultados en función en que se realiza o según el grado de avance de los proyectos objetos de la subvención. La parte pendiente de imputar a resultados se contabiliza en la cuenta de Otras subvenciones, donaciones y legados como ingresos a distribuir en varios ejercicios.

q) Negocios Conjuntos.

La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

r) Criterios empleados en transacciones entre partes vinculadas.

La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

EXISTEN)

INMOVILIZACIONES INMATERIALES (NO EXISTEN)

7. INMOVILIZACIONES MATERIALES

Las variaciones experimentadas durante el ejercicio en las partidas que componen el inmovilizado material han sido las siguientes:

Denominación del bien

214. Maquinaria 215. Instalaciones 2160. Mobiliario 2162.Cámaras fotográfi cas

217. Equipos para procesos de información

Saldo inicial 9.326,60 5.812,74 20.488,75 30,00 11.238,73 Adquisiciones 0,00 0,00 3.243,28 0,00 0,00 Bajas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SALDO FINAL 9.326,60 5.812,74 23.732,02 30,00 11.238,73 Saldo inicial 9.220,07 3.650,24 10.755,54 30,00 9.012,77 Entradas 90,53 300,00 1.666,52 0,00 1.063,99 Salidas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldo final 9.310,60 3.950,24 12.422,06 30,00 10.076,76

VALOR NETO CONTABLE 16,00 1.862,50 11.309,06 0,00 1.161,97 Coeficientes de amortización utilizados 10% 12 % 10% 10% 12% 10% 12% 25%

Métodos de amortización

Lineal Lineal Lineal Lineal Lineal

No se han producido pérdidas por deterioro o enajenación de bienes de inmovilizado material en el ejercicio 2021. El Consorcio no tiene bienes sujetos a garantía real o hipotecaria en el ejercicio 2021 No se ha producido ninguna circunstancia que haya supuesto una incidencia significativa que afecte al ejercicio presente o a ejercicios futuros que afecten a las estimaciones de los costes de desmantelamiento, retiro o rehabilitación, vidas útiles y métodos de amortización en el ejercicio 2021

Con respecto al Edificio donde desarrolla su actividad el Consorcio, propiedad del Ayuntamiento de Olivenza, no se ha actualizado el importe contabilizado por la cesión de bienes a título gratuito (adscripción) con el fin de facilitar la consolidación de cuentas, puesto que no existe un documento de formalización jurídica y el activo sigue de alta en el Inventario de Bienes del Ayuntamiento de Olivenza, a pesar de las distintas notificaciones que se han realizado desde los responsables económicos del Consorcio.

Señalar, que a pesar de que existe un valor en el Activo del Balance, dentro del punto Construcciones; no se tienen pruebas que justifiquen dicha valoración; ya que, como antes se ha señalado, el edifico donde el Consorcio desarrolla su actividad es propiedad del Ayuntamiento de Olivenza y el Consorcio no tiene ninguna construcción en propiedad. De ahí la necesidad de formalizar la adscripción de dichas instalaciones al Consorcio.

Esta adscripción se contabilizaría llegado su caso como una modificación en el Patrimonio Neto de las dos administraciones públicas, positivo en la que recibe y negativo en la que cede (107) “Patrimonio entregado en adscripción) y (101) “Patrimonio recibido en adscripción”. La valoración del alta y de la baja se realizará por el valor neto contable del activo en ese momento. A partir de entonces; el Consorcio que es el que recepciona, lo amortizaría durante su vida útil y registraría el bien en su patrimonio como si fuese de su propiedad, al poseer el control económico.

Desde el punto de vista contable y hasta que se solucione la cesión al Consorcio por parte de las entidades consorciadas que lo componen, hemos intentado atender las recomendaciones de auditorías anteriores teniendo en cuenta que no existe documento formalizado y aun considerando que este documento es necesario para el reflejo contable. Hemos estudiado la posibilidad de contabilizarlo como un derecho de uso de espacio, considerando que existe una cesión de inmueble de forma gratuita por tiempo indefinido reservándose el cedente la facultad de revocarla al cierre de cada ejercicio, por lo que no se contabilizaría como activo, limitándonos a reconocer todos los años un gasto de acuerdo con su naturaleza y un ingreso por subvención/donación en la cuenta de resultados por la mejor estimación del derecho cedido.

Sin embargo, para ello se precisaría una estimación pericial del valor del inmueble que no está realizada por lo que no ha sido posible trasladar el dato a la contabilidad por parte de los técnicos.

La política del Consorcio es formalizar pólizas de seguros para cubrir los posibles riesgos a que están sujetos los diversos elementos de su inmovilizado material. La dirección revisa anualmente, o cuando alguna circunstancia lo hace necesario, las coberturas y los riesgos cubiertos y se acuerdan los importes que razonablemente se deben cubrir para el año siguiente.

Ni durante el presente ejercicio ni durante el anterior se han capitalizado gastos financieros.

La amortización con cargo a resultado por inmovilizado material del ejercicio asciende a 3.121,04 euros. 8.-

PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO. (NO EXISTEN) 9.- INVERSIONES FINANCIERAS. (NO EXISTEN)

10. TESORERIA

PRESUPUESTO2021 1/1 a Periododesde 31/12 ACTADEARQUEO 44.093,47 Existenciaanterioralperiodo

INGRESOS

PorMovimientosInternos. DeRecursosdeOtrosEntes. PorReintegrosdePago. PoroperacionesnoPresup. DePresupuesto.

DeOperacionesComerciales

TOTALINGRESOS

0,00 22.068,00 0,00 1.450,11 24.130,31 297.929,00

345.577,42

SumanExistencias+Ingresos 389.670,89

PoroperacionesnoPresup. DePresupuesto.

PorMovimientosInternos DeRecursosdeOtrosEntes. PorDevolucióndeIngresos.

PAGOS 0,00 22.068,00 0,00 0,00 24.645,58 239.230,69

DeOperacionesComerciales

PordiferenciasderedondeodelEuro 0,00

TOTALPAGOS 285.944,27 103.726,62 Existenciasafindelperiodo

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

a31/12 1/1 PRESUPUESTO2021PeriododesdeACTADEARQUEO

ORD. SALDOINICIAL

ANTERIOR INGRESOS PAGOS

PERIODO INGRESOS PAGOS EXISTENCIAS NºCuenta E.INICIAL DescripcióndelOrdinal 001 22.301,50 22.587,71 118,52 404,73 404,73 00CAJAMUSEO

200IBERCAJABANCO,S.A. ES-52-20854571280330619704

201 299.224,21 239.304,85 103.608,10 43.688,74 43.688,74

CAJAALMENDRALEJO

ES-84-30010030233010002090

202LIBERBANK,S.A. ES-49-20481061233400021551

901FORMALIZACION 103.726,62 261.892,56 321.525,71 44.093,47 44.093,47 Totales........

a31/12 1/1 PRESUPUESTO2021PeriododesdeACTADEARQUEO

ESTADODEMOSTRATIVODELACTADEARQUEO

INGRESOS

AJUSTES

44.093,47

44.093,47

DePresupuestodeIngresos,directosenTesorería

DescontadosenPagosdePto.Gastos

DescontadosenPagosNoPresupuestarios

DescontadosenPagosporDev.Ingresos

DescontadosenPagosdeRecursosOtrosEntes

AplicacionesDefinitivasdeIngresosPresupuestarios

DescontadosenPagosdePto.Gastos

DescontadosenPagosNoPresupuestarios

DescontadosenPagosporDev.Ingresos

Existenciaanterioralperiodo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 78,60 0,00 0,00 78,60

DescontadosenPagosdeRecursosOtrosEntes IngresosdeIVARepercutidoDeducible

AplicacionesProvisionalesdeIngresos

AplicacionesDefinitivasdeIngresosNoPresupuestarios

AplicacionesDefinitivasdeIVARepercutidoDeducible

PorReintegrosdePagos,directosenTesorería

DescontadosenPagosaReintegrosdeGastos

AplicacionesDefinitivasaReintegrosdeGastos

DeRecursosdeOtrosEntesPúblicos,directosenTesorería

23.973,11

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -23.973,11 -78,60 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

78,60 0,00

0,00 0,00

AplicacionesDefinitivasdeRecursosdeOtrosEntes 22.068,00

DeOperacionesComerciales

TOTALINGRESOS

SumanExistenciasmásINGRESOS

0,00

PorMovimientosInternosdeTesorería 0,00

DeOperacionesNoPresupuestarias,directosenTesorería -24.051,71

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

DescuentosenReintegros 0,00

297.929,00 297.929,00 0,00 0,00 1.450,11 1.450,11 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 389.670,89

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

345.577,42

0,00 0,00 Página

22.068,00 0,00

DePresupuesto,directosdeTesorería

DeOperacionesNoPresupuestarias,directosenTesorería

PagosdeIVASoportadoDeducibleenGastos

PagosdeIVASoportadoenOper.NoPresupuestarias

PagosdeIVASoportadoenDev.deIngresos

PordescuentosNoPresupuestariosenReintegrosdeGastos

PordescuentosNoPresupuestariosenReintegrosdeR.O.E. PorAplicacionesDefinitivasdeIngresos

PorDevolucióndeIngresos,directosdeTesorería

DescontadosenReintegrosdePagosdePto.deGastos

DescontadosenReintegrosdePagosdeRecursosOtrosEntes

DeRecursosdeOtrosEntesPúblicos

PorMovimientosInternosdeTesorería

DeOperacionesComerciales

TOTALPAGOS

Existenciasafindelperiodo

AJUSTES

ESTADODEMOSTRATIVODELACTADEARQUEO 0,00 0,00

PAGOS 0,00 0,00 0,00

239.230,69

a31/12 1/1 PRESUPUESTO2021PeriododesdeACTADEARQUEO 0,00 22.068,00 0,00

24.645,58 24.645,58 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

DescuentosenPagos -24.051,71

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

-24.051,71 -24.051,71

239.230,69 0,00 22.068,00 0,00 285.944,27 103.726,62

(jaj:Il me ndrale jo

INFORMA:

QUE, CONSORCIO MUSEO ETNOGRAFICO EXTREMEÑO GONZALEZ SANTANA CON CIF V06264337, mantiene en esta Entidad las cuentas y saldos que más abajo se detallan a fecha 31 de Dicicmbre de 2021 :

IBAN

ES84 3001 0030 2330 1000 2090

Y para qtre conste, expido el presente en Olivenza a26 de abril de 2022

Saldo 103.608,10€

CAJA RURAL RALE S.C.C.

CARMEN MARINEZ MIRA Directora de CAJA RURAL DE ALMENDRALEIO S.C.C.

CARMEN MARTINEZ MIRA con NIF 339798438, y como apoderada de CAJA RURAL DE ALMENDRALE]O S.C.C.

INFORMA

QUC, CONSORCIO MUSEO ETNOGRAFICO EXTREMEÑO GONZALEZ SANTANA CON CIF V06264337, es tihrlar de la cuenta de esta Entidad IBAN na ES84 3001 0030 2330 1000 2090 con Ias personas y cargos que más abajo se detallan a fecha 31 de Diciembre de2027:

MIGUEL ANGEL VALLECILLO TEODORO MANUEL JOSE GONZALEZ ANDRADES MARIA ESTHER JIMENEZ HERNANDEZ }IRANCISCO PEREZ URBAN

08802472G 08843153K 07019385S 762366508

Apoderado Autorizado Autorizado Autorizado

Yparaqueconste, expido el presente en Olivenza a26 de abril de 2022

CAJA RURAL D RALEJO S.C.C.

: I I

ARQUEO MENSUAL CAJA PRINCIPAL

FECHA 31-12-21

SALDO 118,52 €

EFECTIVO

UNIDADES

TOTAL

Billetes de 100 € 0,00 €

Billetes de 50 € 1 50,00 €

Billetes de 20 € 0,00 €

Billetes de 10 € 4 40,00 €

Billetes de 5 € 4 20,00 €

Monedas de 2 € 3 6,00 €

Monedas de 1 € 1 1,00 €

Monedas de 0,50 € 1 0,50 €

Monedas de 0,20 € 4 0,80 €

Monedas de 0,10 € 2 0,20 €

Monedas de 0,05 € 0,00 €

Monedas de 0,02 € 1 0,02 €

Monedas de 0,01 € 0,00 €

TOTAL 118,52 €

11.FONDOS PROPIOS

Los movimientos habidos en las cuentas incluidas en Fondos Propios durante 2020 han sido los siguientes: Denominación de la cuenta Saldo inicial Entradas Salidas Saldo final

100. Patrimonio 90.263,00 0,00 0,00 90.263,00

101. Patrimonio recibido 1.106.463,28 0,00 0,00 1.106.463,28

120. Resultados pendientes de aplicación de ejercicios anteriores 274.712,74 34.773,73 0,00 239.939,01

129. Resultados del ejercicio 34.773,73 62.983,85 34.773,73 62.983,85

136. Ajustes por valoración del inmovilizado 960,012,10 0 0,00 960.012,10

TOTAL ... ... 1.916.799,37 97.757,58 34.773,73 1.979.783,22

Durante el ejercicio 2021 se ha mantenido actualizado la valoración del inventario piezas y que era objeto de incidencia en las respectivas auditorias que sobre los estados financieros y de gestión se han hecho en años anteriores a este.

Según consta en la certificación de Valoración, emitida por el Director del Museo, el número total de piezas del Museo asciende a 15.145, valoradas en un total de 1.048.505,10. €.

Para la valoración de cada una de las piezas, se han consultado y comparado el precio de mercado en diferentes páginas web, extrayendo precios medios de las citadas fuentes.

12.INFORMACION SOBRE EL ENDEUDAMIENTO

A)Pasivos financieros a largo y corto plazo

El Consorcio no tiene ningún pasivo financiero ni a largo ni a corto plazo en el ejercicio 2019, excepto los pagos pendientes de facturas de acreedores a corto plazo, así como el pago de cotizaciones a la seguridad social de diciembre y modelos de Hacienda correspondientes al 4º trimestre de 2021 por un importe de 8.320,66 euros. Tampoco tiene pólizas de crédito ni líneas de descuentos.

B)Avales concedidos

El Consorcio no tiene avales ni garantías comprometidas con terceros durante el ejercicio 2021.

13. INFORMACION DE LAS OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERIA

13.1. DEUDORES

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODEDEUDORESNOPRESUPUESTARIOS

DEUDORES

CUENTA

EJERCICIO:

Pág. 1 2021

CONCEPTO SALDO1DE ENERO MODIFICACIONES SALDOINICIAL CARGOS REALIZADOSEN EJERCICIO

DESCRIPCIÓN

TOTALCUENTA

DEUDORES PENDIENTESDE COBROA31DE DICIEMBRE CÓDIGO

TOTAL DEUDORES ABONOS REALIZADOSEN EJERCICIO

78,60 78,60 78,60 10042DEUDORESPORI.V.A. 4400

78,60 78,60 78,60 1.039,00 1.039,00 1.039,00 10020PAGOSDUPLICADOSOEXCESIVOS 4490

TOTALCUENTA 1.039,00 1.039,00 1.039,00 TOTAL 1.039,00 78,60 1.117,60 1.117,60

13.2. ACREEDORES

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

ESTADODEACREEDORESNOPRESUPUESTARIOS

ACREEDORES

CONCEPTO CUENTA

Pág. 1

MODIFICACIONES SALDOINICIAL SALDO1DE ENERO

ABONOS REALIZADOSEN EJERCICIO

TOTAL ACREEDORES CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

CARGOS REALIZADOSEN EJERCICIO

2021 EJERCICIO: ACREEDORES PDTES.DEPAGOA 31DEDICIEMBRE

6,73 78,60 85,33 74,95 10,38 20040HACIENDAPUBLICAACREEDORA PORI.V.A. 4750

TOTALCUENTA 6,73 78,60 85,33 74,95 10,38 3.611,56 14.369,84 17.981,40 13.957,24 4.024,16 20001I.R.P.F.RETENCIONTRABAJO PERSONAL 4751

TOTALCUENTA 3.611,56 14.369,84 17.981,40 13.957,24 4.024,16 763,97 9.603,27 10.367,24 9.495,79 871,45 20030CUOTADELTRABAJADORALA SEGURIDADSOCIAL 4760

TOTALCUENTA 763,97 9.603,27 10.367,24 9.495,79 871,45 78,60 78,60 78,60 91001HACIENDAPUBLICAI.V.A. REPERCUTIDO 4770

TOTALCUENTA 78,60 78,60 78,60 TOTAL 4.382,26 24.130,31 28.512,57 4.905,99 23.606,58

13.3.

PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN

13.3.A. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN. COBROS (no existen)

13.3.B. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN. PAGOS. (no existen)

14.INGRESOS Y GASTOS

Los ingresos y gastos se imputan en la cuenta de resultados económico patrimonial con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos.

Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valoran por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos que, salvo evidencia en contrario, es el precio acordado para dichos bienes o servicios.

• Ventas y precios públicos: 1.Ventas y prestaciones de servicios 22.571,41 a)Ventas 204,82 b)Prestaciones de servicios 22.366,59

• Otros ingresos de gestión: 4.Otros ingresos de gestión ordinaria 330,59 c)Otros ingresos de gestión 330,59

• Transferencias y Subvenciones recibidas

2 Se desglosan las cargas sociales distinguiendo, en su caso, entre aportaciones y dotaciones para pensiones y otras cargas sociales, dentro de la partida “Gastos de personal”.

También se desglosa la partida “Otros gastos de explotación”, especificando el importe de las correcciones valorativas por deterioro de los créditos comerciales y los fallidos.

• El desglose del epígrafe “Gastos de personal” es el siguiente:

GASTOS DE PERSONAL

a)Sueldos y salarios 211.093,73 € b)Cargas sociales 55.705,70. € TOTAL 266.799,43. €

• El desglose del epígrafe “Otros gastos de gestión ordinaria” es el siguiente:

c)Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado -3.121,04 682 DOTACION AMORTIZACION 3.121,04 e) Otros gastos de gestión 46.331,64 62 SUMINISTROS Y SERVICIOS EXTERIORES 46.331,64

3 El importe de la venta de bienes y prestación de servicios producidos por permuta de bienes no monetarios y servicios. No existen.

4 Los resultados originados fuera de la actividad normal de la empresa incluidos en la partida “Resultados de operaciones no financieras”:

13.Deterioro del valor y resultados por enajenación de inmovilizado no financieros y activo en estado de venta 5.995,00 Bajas y enajenaciones 5.995,00

771 Beneficios procedentes del inmovilizado material 5.995,90

SOBRE LOS VALORES RECIBIDOS. (NO EXISTEN

16. INFORMACION PRESUPUESTARIA 16.1. EJERCICIO CORRIENTE A)PRESUPUESTO DE GASTOS A.1) MODIFICACIONES DE CREDITO (No existen)

A.2. REMANENTES DE CREDITO

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

Ejercicio:2021

SITUACIONREMANENTESDECRÉDITOPORAPLICACIONES

Clasificación Org.Prog.Econ. Descripción

SALDOS

Créditos Disponibles Retenidos Pend.Util. RetenidosPara Transf. Gastos Autorizados Gastos Compromet. 33310200SueldosdelSubgrupoA1,Grupo1yGrupoA -575,59 33310207ComplementodestinoGrupoI 1.704,88 33310208ComplementoEspecíficoGrupoI 1.495,00 33313002SueldosdelGrupoIII 524,99 33313003SueldosdelGrupoIV -2.983,62 33313004SueldosdelgrupoV 12.142,64 33313005ComplementodeAntigüedad -17.721,46 33313100COMPLEMENTODESTINO 9.249,52 33313101ComplementoEspecíficoGeneral 10.187,48 33313190Retribucionescomplementariasdelpersonallaboral -10.769,37 33316000SeguridadSocial 9.127,76 33316200Formaciónyperfeccionamientodelpersonal -871,50 33316205Seguros 27,90 33320800Arrendamientosdeotroinmovilizadomaterial. FOTOCOPIADORA 1.007,04 33321200Mantenimientoyreparacionedificiosyotras construcciones 488,57 33321300MANTENIMIENTOMAQUINARIA,INSTALACIONES YUTILLAJE 2.531,96 33321600MANTYREPARACEQUIPINFORMATICOS 650,39 33322000Ordinarionoinventariable 1.068,87 17.285,46 Sumaysigue:

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

Ejercicio:2021

SITUACIONREMANENTESDECRÉDITOPORAPLICACIONES

SALDOS Clasificación Org.Prog.Econ. Descripción

Créditos Disponibles Retenidos Pend.Util. RetenidosPara Transf. Gastos Autorizados Gastos Compromet. 33322001Prensa,revistas,librosyotraspublicaciones 501,53 33322002Materialinformáticonoinventariable 600,00 33322003GASTOSDEIMPRENTA -406,56 33322100Energíaeléctrica 3.039,38 33322104Vestuario 286,74 33322111Suministrosderepuestosdemaquinaria,utillajey elementos 600,00 33322112Suministrosdematerialelectrónico,eléctricoyde telecomu 715,19 33322114PRODUCTOSDELIMPIEZAYASEO 1.174,66 33322198PRODUCTOSDEFERRETERIA -3,80 33322199PRODUCTOSTIENDA 1.200,00 33322200TELEFONICAS -157,03 33322201POSTALES 316,11 33322203INFORMATIC200AS 98,36 33322400PRIMAANUALSEGUROMUSEO 179,01 33322500Tributosestatales -16,94 33322609Reuniones,conferencias,espoxicionesyactividades 1.300,26 33322706Estudiosytrabajostécnicos 5.917,11 33322799Otrostrabajosrealizadosotrasempryprofesionales (notari -4.423,30 28.206,18 Sumaysigue:

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

Ejercicio:2021

SITUACIONREMANENTESDECRÉDITOPORAPLICACIONES

SALDOS Clasificación Org.Prog.Econ. Descripción

Créditos Disponibles Retenidos Pend.Util. RetenidosPara Transf. Gastos Autorizados Gastos Compromet.

33323120Delpersonalnodirectivo 153,23 33335900Otrosgastosfinancieros 175,00 33362300INSTALACIONESTECNICAS 3.700,00 33362500MOBILIARIO -743,28 33362600Equiposparaprocesosdeinformación 500,00 31.991,13

SumaTotal..................

A.3. ACREEDORES POR APLIACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESPUESTO. (NO EXISTEN)

B) PRESUPUESTO DE INGRESOS B.1.) PROCESO DE GESTION

B.1.A. DERECHOS ANULADOS (No existen)

B.1.B. DERECHOS CANCELADOS. (NO EXISTEN)

B.1.C. RECAUDACION NETA

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

PRESUPUESTODEINGRESOS.EJERCICIOCORRIENTE PROCESODEGESTIÓN

1 Pág.

RECAUDACIÓNNETA EJERCICIO2021 34400 Entradasamuseos,exposiciones,espectáculos 22.366,59 22.366,59 34900 SERVICIOREPRODUCCIONFONDOSMUSEOS 36000 VENTAPUBLICACIONES 199,03 199,03 36001 VENTADEOBJETOS 5,79 5,79 41000 CONSEJERIACULTURA,TURISMOYDEPORTES 205.027,00 205.027,00 45002 DIRECGRALACCIONEXTERIOR-GABINETEINICIATTRANSF 45003 JUNTAEXTREMADURA-SEXPE 45060 JUNTADEEXTREMADURA-CONSEJCULTURAEIGUALDAD 46001 EXCMOAYTOOLIVENZA 30.000,00 30.000,00 46201 EXCMADIPUTACIONPROVINCIALDEBADAJOZ 20.000,00 20.000,00 47000 OTRASENTIDADESPRIVADAS 47001 IBERCAJABANCO,S.A. 48000 FUNDACIONCAJABADAJOZ 20.000,00 20.000,00 48001 OTRASFAMILIASEINSTITUCSINANIMODELUCRO 52000 INTERESESCUENTASBANCARIAS 54100 ALQUILERDESALAS 330,59 330,59 59900 PRESTAMOEXPOSICIONESITINERANTES 94100 FIANZAEXPOSIC25ºANIVERSARIO

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

PRESUPUESTODEINGRESOS.EJERCICIOCORRIENTE PROCESODEGESTIÓN

RECAUDACIÓNNETA EJERCICIO2021

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓNTOTAL DEVOLUCIONESDE INGRESO RECAUDACIÓNNETA

TOTAL 297.929,00 297.929,00

B.2. DEVOLUCIONES DE INGRESOS

B.3. COMPROMISOS DE INGRESOS

(No existen)

16.2. EJERCICIOS CERRADOS.

A) OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

EJERCICIOSCERRADOS OBLIGACIONESDEPRESUPUESTOSCERRADOS

Aplic. Presupuestaria Descripción Obligaciones pendientesdepagoa 1deEnero

Pág. 1

EJERCICIO2021

Modificacionessaldo inicialyanulaciones TotalObligaciones Prescripciones Pagosrealizados Obligaciones pendientesdepagoa 31deDiciembre

2020.333.16000 SeguridadSocial 1.383,12 1.383,12 1.383,12 1.383,12 1.383,12 1.383,12

B) DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS (No existen)

16.3. EJERCICIOS POSTERIOES

A. Compromisos de gastos por cargo a ejercicios posteriores. (No existen)

B. Compromisos de ingresos con cargo a presupuestos de ejercicios anteriores. (No existen)

16.4. EJECUCION DE PROYECTOS DE GASTOS (No existen)

16.5. GASTOS CON FINANCIACION AFECTADA (No existen)

16.6. REMANENTE DE TESORERIA

57,556 430 431

257,258,270,275,440,442, 449,456,470,471,472,537, 538,550,565,566 400 401

165,166,180,185,410,414, 419,453,456,475,476,477, 502,515,516,521,550,560, 561

554,559 555,5581,5585 2961,2962,2981,2982,49 00,4901,4902,4903,5961 ,5962,5981,5982

ESTADODELREMANENTEDETESORERÍA

COMPONENTES

1.Fondoslíquidos

2.Derechospendientesdecobro

+delPresupuestocorriente

+dePresupuestoscerrados

+deOperacionesnopresupuestarias

3.Obligacionespendientesdepago

+deOperacionesnopresupuestarias +dePresupuestoscerrados +delPresupuestocorriente

4.Partidaspendientesdeaplicación

-cobrosrealizadospendientesdeaplicacióndefinitiva

+pagosrealizadospendientesdeaplicacióndefinitiva

I.Remanentedetesoreríatotal(1+2-3+4)

II.Saldosdedudosocobro

III.Excesodefinanciaciónafectada

IMPORTES IMPORTES AÑO AÑOANTERIOR CUENTAS 44.093,47 5.765,38 1.383,12 4.382,26 38.328,09 38.328,09

IV.Remanentedetesoreríaparagastosgenerales(I-II-III)

103.726,62 1.039,00 1.039,00 9.519,40 4.613,41 4.905,99 95.246,22 95.246,22

17.CONTRATACION ADMINISTRATIVA. PROCEDIMIENTO ADJUDICACION

01-2021 03/03/2021 09/03/2021a09/03/2022 438,86 € 531,02 € Contrato menor Servicio Mantenimiento equipo seguridad, alarmayvideovigilancia ESB06322093 Segurex06, S.L. 02-2021 03/03/2021 09/03/2021a09/03/2022 682,31 € 825,60 € Contrato menor Servicio Mantenimiento equipo protecciónde incendios B-06713895 ALCOIN 03-2021 28/04/2021 30/04/2021a30/04/2023 7.641,98 I.V.A. exentoContrato supersimplificadoServicio Contrataciónseguro de responsabilidadcivil A-28141935 MapfreEspaña. CompañíadeSeguros y Reaseguros, S.A. 04-2021 14/05/2021 24/05/2021a24/05/2023 960,00 € 1.161,60 € Contrato supersimplificadoServicio Mantenimiento integral ascensor B-33074345 Ascensores Zener, GrupoArmoniza, S.L.U. 05-2021 19/04/2021 Mayo-julio 2021 6.715,00 8.125,15Contrato menor Servicio Programadinamizacióncultural B-06471221 RurexFormación 06-2021 08/06/2021 01-07-2021a08/06/2025 1.450,00€ 1.755,00Acuerdomarco Suministro Serviciocomunicacionesyseguridadcomunicaciones A-82018474 UTETelefónica de España SAU – Telefónica MóvilesEspaña SAU 07-2021 08/06/2021 01-07-2021a08/06/25 5.976,49€ 7.232,16€ Acuerdomarco Suministro Serviciodetelefoníayvideoconferencia A-82018474 Telefónica Solucionesde Informática yComunicacionesde España SAU 08-2021 05/07/2021 06-07-21a06-07-22 73,10€ I.V.A.exentoContratomenor Servicio Segurodeaccidentespersonal A-28141935 Mapfre España.Compañía de SegurosyReaseguros,S.A. 09-2021 04/08/2021 Antesde30/09-21 4.112,00€ 4.945,52€ Contratomenor Servicio Reparacióntejado 08.870.106H InstalacionesJCCN 10-2021 07/10/2021 21/12/2021 6.100,00€ 7.381,00 € Contrato menor Servicio Programadinamizacióncultural II 28.942.925S Atakama,Creatividad Cultural,S.L. 11-2021 19/11/2021 16/12/21a16/12/23 1.372,00€ 1.660,12 € Contrato supersimplificadoServicio Servicio de PrevenciónRiesgos Laborales B-10319721 LogosSeguridad yPrevención Extremeña,S.L. 12-2021 20/12/2021 Hastaentregabien 2.100,40€ 2.541,48 € Contrato menor Suministro Adquisiciónvitrina B-06759419 Extremporc,S.L.

18.INDICADORES

A)INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES

A)LIQUIDEZINMEDIATA

FONDOSLÍQUIDOS(1) PASIVOCORRIENTE(2) LIQUIDEZINMEDIATA(1/2) B)LIQUIDEZACORTOPLAZO

EJERCICIO 2021

DERECHOSPENDIENTESDECOBRO(2) FONDOSLÍQUIDOS(1)PASIVOCORRIENTE(3)LIQUIDEZACORTOPLAZO((1+2)/3) C)LIQUIDEZGENERAL

ACTIVOCORRIENTE(1) PASIVOCORRIENTE(2) LIQUIDEZGENERAL(1/2) D)ENDEUDAMIENTOPORHABITANTE

PASIVOCORRIENTE(1) PASIVONOCORRIENTE(2) NÚMERODEHABITANTES(3) ENDEUDAMIENTOPOR HABITANTE((1+2)/3)

E)ENDEUDAMIENTO

PASIVOCORRIENTE(1) PASIVONOCORRIENTE(2) PATRIMONIONETO(3) ENDEUDAMIENTO((1+2)/(1+2+3))

F)RELACIÓNDEENDEUDAMIENTO

PASIVOCORRIENTE(1) PASIVONOCORRIENTE(2) RELACIÓNDEENDEUDAMIENTO(1/2)

G)CASH-FLOW

PASIVONOCORRIENTE(1)

INDICADORESFINANCIEROS,PATRIMONIALESYPRESUPUESTARIOS. 1.INDICADORESFINANCIEROSYPATRIMONIALES 103.726,62 9.591,40 10,81 1.039,00 103.726,62 9.591,40 10,92 103.387,12 9.591,40 10,78 9.591,40 0,00 1 9.591,40 9.591,40 0,00 1.979.783,22 0,00 9.591,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Página 85 de 92

PASIVOCORRIENTE(3) CASH-FLOW((1/2)+(3/2))

9.591,40 0,00 0,16 61.605,69

J)RATIOSDELACUENTADELRESULTADOECONÓMICOPATRIMONIAL

1)ESTRUCTURADELOSINGRESOS

INGRESOSDEGESTIÓN ORDINARIA(1)

INGRESOSTRIBUTARIOSY URBANÍSTICOS/(1)

TRANSFERENCIASY SUBVENCIONES RECIBIDAS/(1)

2)ESTRUCTURADELOSGASTOS

GASTOSDEGESTIÓN ORDINARIA(1)

VENTASYPRESTACIÓN DESERVICIOS/(1) RESTODEINGRESOS DEGESTIÓNORDINARIA /(1)

GASTOSDEPERSONAL/ (1)

3)COBERTURADELOSGASTOSCORRIENTES

GASTOSDEGESTIÓNORDINARIA(1)

TRANSFERENCIASY SUBVENCIONES CONCEDIDAS/(1)

INGRESOSDEGESTIÓNORDINARIA(2)

297.929,00 0,00 0,92 0,08 0,00 316.252,11 0,84 0,00 0,00 0,16 297.929,00 316.252,11 1,06

APROVISIONAMIENTOS/ (1) RESTOGASTOSDE GESTIÓNORDINARIA/ (1)

COBERTURADELOSGASTOSCORRIENTES(1/2)

B) INDICADORES PRESUPUESTARIOS

Divisiónporcero

DELPRESUPUESTOCORRIENTE = / = = =

/ =

CRÉDITOSDEFINITIVOS OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS

0,88

INDICADORESPRESUPUESTARIOS Divisiónporcero

EJECUCIÓNDELPRESUPUESTODEGASTOS OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS CRÉDITOSDEFINITIVOS REALIZACIÓNDEPAGOS PAGOSLÍQUIDOS INVERSIONPORHABITANTE

AUTONOMÍA

0,98

OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS

GASTOPORHABITANTE OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS NºDEHABITANTES

236.397,46 0 0,00

273.002,00 241.010,87 241.010,87 241.010,87

OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS(Cap.VIyVII)

OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS(Cap.VIyVII)

/ / /

NºDEHABITANTES

EJECUCIÓNDELPRESUPUESTODE GASTOS OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS PAGOSLÍQUIDOS REALIZACIÓNDEPAGOS NºDEHABITANTES OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS GASTOPORHABITANTE INVERSIONPORHABITANTE

NºDEHABITANTES

0 ESFUERZOINVERSOR

OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS

OBLIGACIONESRECONOCIDASNETAS 241.010,87

SUPERÁVIT(oDÉFICIT)PORHABITANTE RESULTADOPRESUPUESTARIOAJUSTADO

SUPERÁVIT(oDÉFICIT)PORHABITANTE RESULTADOPRESUPUESTARIOAJUSTADO DEPRESUPUESTOCERRADOS

REALIZACIÓNDEPAGOS

REALIZACIÓNDECOBROS

REALIZACIÓNDEPAGOS PAGOS

= = =

NºDEHABITANTES 56.918,13 0,00 Divisiónporcero

NºDEHABITANTES

0

PAGOS

1.383,12 1,00

INDICADORESPRESUPUESTARIOS COBROS

/ / /COBROS REALIZACIÓNDECOBROS

SALDOINICIALDEOBLIGACIONES(+/-ModificacionesyAnulaciones) 0,00 0,00 Divisiónporcero

SALDOINICIALDEOBLIGACIONES (+/-ModificacionesyAnulaciones)

SALDOINICIALDEDERECHOS(+/-ModificacionesyAnulaciones)

SALDOINICIALDEDERECHOS(+/-Modificaciones yAnulaciones)

1.383,12 0,00

19. ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE

No se han producido hechos que haya que reflejar en este punto.

20.BALANCE DE COMPROBACION

MUSEOETNOGRAFICOGONZALEZSANTANA

BALANCEDECOMPROBACIÓN

(MEMORIA)

SALDOINICIAL MOVIMIENTOS DEUDOR ACREEDOR CUENTA

SALDOFINAL

DESCRIPCIÓN

DEBE

HABER DEUDOR ACREEDOR

4000Acreedorespresupuestarios.Operacionesde gestión. 87.496,29 87.770,88 274,59

4010Acreedorespresupuestarios.Operacionesde gestión.Pptos.cerrados. 372,36 372,36

4300Deudoresporderechos reconocidos.Presupuestodeingresos corriente.Operacionesdegestión.

248.528,25 246.573,60 1.954,65

43300Derechosanuladosdepresupuesto corriente.Operacionesdegestión. 653,73 653,73

4400Deudoresnopresupuestarios.Deudorespor IVArepercutido. 10,98 10,40 0,58

4750HaciendaPública,acreedorporIVA. 6,96 6,05 0,91

4751HaciendaPública,acreedorporretenciones practicadas. 7.387,70 5.515,18 1.872,52

4760SeguridadSocial. 5.774,41 3.820,71 1.953,70

4770IVArepercutido. 6,05 10,98 4,93

5560Movimientosinternosdetesorería. 12.327,50 12.327,50

5700Efectivoyactivoslíquidosequivalentes.Caja operativa. 14.204,65 12.486,38 1.718,27

5710Efectivoyactivoslíquidos equivalentes.Bancoseinstitucionesdecrédito. Cuentasoperativas.

244.706,85 91.542,95 153.163,90

6210Serviciosexteriores.Arrendamientosy cánones. 433,90

6220Serviciosexteriores.Reparacionesy conservación. 127,95

6221MANTENIMIENTODELASCENSOR 1.122,78

6230Serviciosexteriores.Serviciosdeprofesionales independientes. 5.418,71

6231ESTUDIOSYTRABAJOSTECNICOS 3.167,18