Cuentas anuales 2020 by Consorcio Museo Etnográfico Extremeño "González Santana"

Dirección: C/ Sagrados Corazones Nº 11, planta 4º, letra C. CP: 28011 Madrid Teléfono: +(34)91 04 06 018, www.bsaudit.eu. administracion@bsaudit.eu

INFORME DE AUDITORÍA Y CUENTAS ANUALES: “CONSORCIO MUSEO ETNOGRÁFICO EXTREMEÑO GONZÁLEZ SANTANA” Ejercicio cerrado el: 31 de diciembre de 2020

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“INFORME DE AUDITORÍA DE CUENTAS DE CONSORCIO MUSEO ETNOGRÁFICO EXTREMEÑO GONZÁLEZ SANTANA CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2020 EMITIDO POR UN AUDITOR INDEPENDIENTE” A la atención del Consejo Rector del Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana: I. Opinión con salvedades ________________________________________ La Intervención General de la Junta de Extremadura tiene atribuidas las competencias para realizar las auditorías de los Consorcios del Sector Público Autonómico de acuerdo con el artículo 152.7 de la Ley 5/2007, de 19 de abril, General de Hacienda Pública de Extremadura. La ejecución de estas actuaciones ha sido encargada a esta firma de auditoría en virtud del contrato firmado con la Consejería de Hacienda y Administración Pública de la Junta de Extremadura, de fecha 3 de Septiembre de 2021 (Expe. SE-10/21 Lote 1), en ejecución del Plan de Auditorías 2021 de la Intervención General. En virtud de los expuesto, hemos auditado las Cuentas Anuales del Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana (entidad perteneciente al Sector Público Autonómico de la Junta de Extremadura), que comprenden el balance de situación a 31 de diciembre de 2020, la cuenta de resultados económicopatrimonial, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y el estado de liquidación del presupuesto y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. En nuestra opinión, excepto por los posibles efectos de las cuestiones descritas en la sección Fundamento de la opinión con salvedades de nuestro informe, las Cuentas Anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera del Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana (en adelante, la Entidad) a 31 de diciembre de 2020, así como de sus resultados, de sus flujos de efectivo, del estado de cambios en el patrimonio neto y del estado de liquidación del presupuesto correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación (que se identifica en la nota 2 de la memoria) y, en particular, con los principios y criterios contables y presupuestarios contenidos en el mismo. II. Fundamento de la opinión con salvedades _________________________ II.I- Las actividades y servicios que promueve y presta la Entidad se desarrollan en el espacio de gran interés histórico-artístico que conforman el recinto de alcázar, la Panadería del Rey y el edificio de la Antigua Cámara Agraria. La Entidad no dispone de documentos que regulen las condiciones y circunstancias en las que el Consorcio puede hacer uso del complejo que Auditoría de Cuentas Anuales: “Museo Etnográfico Extremeño González Santana” Ejercicio 2.020

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compone el Museo, por lo que no resulta posible evaluar el posible efecto que pudiera tener este hecho sobre las Cuentas Anuales del ejercicio 2020. ***************************************************************************************** Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente para el Sector Público en España. Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección Responsabilidades del auditor en relación con la auditoría de las Cuentas Anuales de nuestro informe. Somos independientes de la Entidad de conformidad con los requerimientos de ética y protección de la independencia que son aplicables a nuestra auditoría de las Cuentas Anuales para el Sector Público en España según lo exigido por la normativa reguladora de la actividad de auditoría de Cuentas Anuales de dicho Sector Público. En este sentido, no hemos prestado servicios distintos a los de la auditoría de cuentas ni han concurrido situaciones o circunstancias que, de acuerdo con lo establecido en la citada normativa reguladora, hayan afectado a la necesaria independencia de modo que se haya visto comprometida. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión con salvedades. III. Cuestiones Clave de Auditoría __________________________________ Las cuestiones clave de la auditoría son aquellas cuestiones que, según nuestro juicio profesional, han sido de la mayor significatividad en nuestra auditoría de las Cuentas Anuales del periodo actual. Estas cuestiones han sido tratadas en el contexto de nuestra auditoría de las Cuentas Anuales en su conjunto, y en la formación de nuestra opinión sobre éstas, y no expresamos una opinión por separado sobre esas cuestiones. Además de las cuestiones descritas en la sección Fundamento de la opinión con salvedades, hemos determinado que las cuestiones que se describen a continuación son las cuestiones claves de auditoría que se deben comunicar en nuestro informe. III.I Fondos procedentes de la Junta de Extremadura Descripción Una parte muy significativa de los ingresos de la Entidad se corresponden con fondos procedentes de la Junta de Extremadura. El detalle de los importes de las transacciones, así como los saldos pendientes de cobro se detallan en la memoria. Dada la relevancia de estas partidas, así como su importancia en Auditoría de Cuentas Anuales: “Museo Etnográfico Extremeño González Santana” Ejercicio 2.020

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los presupuestos de ingresos de la Entidad, hemos considerado estas transacciones y saldos como una cuestión clave de auditoría. Procedimientos aplicados en la auditoría En respuesta a la cuestión clave de auditoría, nuestros procedimientos incluyeron, entre otros, la comprobación de la adecuación de las políticas contables de la Entidad a los principios y normas de contabilidad generalmente aceptados en España. También incluyeron la revisión de los procedimientos seguidos por la Entidad, así como la realización de diversas pruebas sustantivas. Entre otras, y para la totalidad de los saldos con la Junta de Extremadura, procedimientos a solicitar confirmaciones de los saldos y transacciones, conciliando los registros de la Entidad con la información contable facilitada por la Junta de Extremadura y analizando la procedencia de las diferencias detectadas. III.II Liquidación del Presupuesto de Ingresos y de Gastos El estado de liquidación del presupuesto de gastos y el estado de liquidación del presupuesto de ingresos informan sobre cómo se han ejecutado dichos presupuestos, el primero contiene información necesaria para conocer cuánto se ha gastado la Entidad en un año y quién ha gastado esos recursos y el segundo cuál ha sido el importe de los recursos que ha obtenido en un año la entidad, así como de la procedencia de los mismos. Dada la relevancia de estas partidas, hemos considerado estas transacciones y saldos como una cuestión clave de auditoría. Procedimientos aplicados en la auditoría En respuesta a esta cuestión clave de auditoría, nuestros procedimientos incluyeron, entre otros, la comprobación de la adecuación de las políticas contables de la Entidad a los principios y normas de contabilidad pública generalmente aceptados en España. Asimismo, solicitamos el Acta del Consejo Rector donde se aprueba el Presupuesto para el ejercicio objeto de auditoría. También incluyeron procedimientos sobre los movimientos habidos en las diferentes partidas presupuestarias y para una representativa de obligaciones pendientes de pago, así como de derechos reconocidos al cierre del ejercicio pendientes de cobro, realizamos pruebas de confirmación de terceros, conciliando los registros de la Entidad con la información contable facilitada por los mismo, analizando la procedencia de las diferencias detectadas. IV. Otras cuestiones: auditoría del ejercicio anterior____________________ Las Cuentas Anuales del Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana, correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2019 Auditoría de Cuentas Anuales: “Museo Etnográfico Extremeño González Santana” Ejercicio 2.020

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fueron auditadas por otro auditor que expresó una opinión con salvedades sobre dichas Cuentas Anuales el 30 de octubre de 2020. V. Responsabilidad de la Presidenta del Consejo Rector del Consorcio en relación con las Cuentas Anuales __________________________________ La Presidenta del Consejo Rector de la Entidad es la responsable de formular las Cuentas Anuales adjuntas, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Entidad, de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la Entidad en España, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de cuentas anuales libres de incorreción material, debida a fraude o error. En la preparación de las Cuentas Anuales, la Presidenta del Consejo Rector de la Entidad es la responsable de la valoración de la capacidad de la Entidad para continuar como Entidad en funcionamiento, revelando, según corresponda, las cuestiones relacionadas con la Entidad en funcionamiento y utilizando el principio contable de Entidad en funcionamiento excepto si el Consejo Rector tiene intención o la obligación legal de liquidar el Consorcio o de cesar sus operaciones, o bien no exista otra alternativa realista. VI. Responsabilidad del auditor en relación con la auditoría de las Cuentas Anuales ______________________________________________________ Nuestros objetivos son obtener una seguridad razonable de que las Cuentas Anuales en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraude o error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto grado de seguridad, pero que no garantiza que una auditoría realizada de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas para el Sector Público vigente en España siempre detecte una incorrección material cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman basándose en las Cuentas Anuales. Como parte de una auditoría de conformidad con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente para el Sector Público en España, aplicamos nuestro juicio profesional y mantenemos una actitud de escepticismo profesional durante toda la auditoría. También:

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• Identificamos y valoramos los riesgos de incorrección material en las Cuentas Anuales, debida a fraude o error, diseñamos y aplicamos procedimientos de auditoría para responder a dichos riesgos y obtenemos evidencia de auditoría suficiente y adecuada para proporcionar una base para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material debida a fraude es más elevado que en el caso de una incorrección material debida a error, ya que el fraude puede implicar colusión, falsificación, omisiones deliberadas, manifestaciones intencionadamente erróneas, o la elusión del control interno. • Obtenemos conocimiento del control interno relevante para la auditoría con el fin de diseñar procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad. • Evaluamos si las políticas contables aplicadas son adecuadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y la correspondiente información revelada por el órgano de gestión. • Concluimos sobre si es adecuada la utilización, por el órgano de gestión del principio contable de entidad en funcionamiento y, basándonos en la evidencia de auditoría obtenida, concluimos sobre si existe o no una incertidumbre material relacionada con hechos o con salvedades que puedan generar dudas significativas sobre la capacidad de la Entidad para continuar cómo entidad en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se requiere que llamemos la atención en nuestro informe de auditoría sobre la correspondiente información revelada en las Cuentas Anuales o, si dichas revelaciones no son adecuadas, que expresemos una opinión modificada. Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe de auditoría. Con todo, los hechos o condiciones futuros pueden ser la causa de que la Entidad deje de ser una entidad en funcionamiento. • Evaluamos la presentación global, la estructura y el contenido de las Cuentas Anuales, incluida la información revelada, y si las Cuentas Anuales representan las transacciones y hechos subyacentes de modo que logren expresar la imagen fiel. Nos comunicamos con el órgano de gobierno en relación con, entre otras cuestiones, el alcance y el momento de realización de la auditoría planificados y los hallazgos significativos de la auditoría, así como cualquier deficiencia significativa del control interno que identifiquemos en el transcurso de la auditoría.

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Entre las cuestiones que fueron objeto de comunicación al órgano de gobierno de la entidad, determinamos las que fueron de la mayor significatividad en la auditoría de Cuentas Anuales del período actual y que son, en consecuencia, las cuestiones clave de la auditoría. En Madrid, a 27 de octubre de 2021 BS Audit Sociedad inscrita en el R.O.A.C. con el nº S-2328

50461497A OSCAR SANCHEZ (R: B87164547)

Firmado digitalmente por 50461497A OSCAR SANCHEZ (R: B87164547) DN: cn=50461497A OSCAR SANCHEZ (R: B87164547), c=ES, o=BRAINSTORMING AUDIT SLP, email=ADMINISTRACION@BSAUDIT.EU Fecha: 2021.10.27 15:32:58 +02'00'

Fdo: Dº: Óscar Sánchez Carmona Socio BS Audit Inscrito en el R.O.A.C. con el nº 20.026 C/ Sagrados Corazones 11, planta 4º letra C

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CUENTAS ANUALES 2020 CONSORCIO MUSEO ETNOGRAFICO EXTREMEÑO GONZÁLEZ SANTANA

Según orden HAP/1782/2013, de 20 de septiembre, por la que se aprueba la Instrucción del modelo simplificado de contabilidad local y según Resolución de 3 de abril de 2009, de la Intervención General, por la que se dictan Instrucciones sobre la rendición de Cuentas Anuales de las entidades que conforman el sector público autonómico.

En Mérida, a 29 de marzo de 2021

CUENTAS ANUALES EJERCICIO ECONOMICO 2020 El presente LIBRO consta de 100 páginas numeradas desde la número 1 a la número 100 y contiene la siguiente información:

BALANCE DE SITUACION, de la página 1 a la página 3.

CUENTA DEL RESULTADO ECONOMICO – PATRIMONIAL, de la página 4 a la página 7.

ESTADOS TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO, de la página 8 a la página 9.

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO, de la página 10 a la página 11.

ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS, de la página 12 a la página 13.

ESTADO DE LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO, de la página 14 a la página 33.

RESULTADO PRESUPUESTARIO, de la página 34 a la página 35.

MEMORIA, de la página 36 a la página 100. 1.- Organización, de la página 37 a la página 39. 2.- Gestión indirecta de servicios públicos; página 39. 3.- Bases de presentación de las cuentas; página 40. 4.- Normas de valoración; de la página 40 a la página 47. 5.- Inversiones destinadas al uso general; página 48.

_____________________________________________________________________________ Junta de Extremadura. Consejería de Cultura, Turismo y Deportes Ayuntamiento de Olivenza – Diputación de Badajoz – Fundación CB Plaza de Santa María, s/n. Apdo. de Correos 67. 06100 OLIVENZA (Badajoz) Teléfono y fax: 924 49 02 22 E-mail: info@museodeolivenza.com Weblog: http://www.museodeolivenza.com Facebook: http://www.facebook.com/museodeolivenza Twitter: http://www.twitter.com/MuseodeOlivenza

6.- Inmovilizaciones inmateriales. Página 48. 7.- Inmovilizaciones materiales. De la página 48 a la página 49. 8.- Patrimonio público del suelo. Página 49. 9.- Inversiones financieras. Página 49. 10.- Tesorería. De la página 50 a la página 56. 11.- Fondos propios. Página 57. 12.- Información sobre él endeudamiento. Página 57. 13.- Información de las operaciones no presupuestarias de tesorería. De la página 58 a la 65. 14.- Ingresos y gastos. De la página 66 a la página 68. 15.- Información sobre los valores recibidos. Página 68. 16.- Información presupuestaria. De la página 69 a la página 84. 16.1. Ejercicio corriente, de la página 69 a la página 79. 16.2. Ejercicios cerrados, de la página 80 a la página 83. 16.3. Ejercicios posteriores. Página 84. 16.4. Gastos con financiación afectada. Página 84. 16.5. Remanente de Tesorería, Página 85 a la página 86. 17.- Contratación Administrativa. Procedimiento Adjudicación. De la página 87 a la página 88. 18.- Indicadores financieros, patrimoniales y presupuestarios, de la página 89 a la página 92.

19.- Acontecimientos posteriores al cierre, página 93. 20.- Balance de Comprobación, de la página 94 a la página 100.

BALANCE DE SITUACION EJERCICIO 2020

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA

1 EJERCICIO

2020

BALANCE CUENTAS

200,201,(2800),(2801)

ACTIVO A) Activo no corriente I) Inmovilizado intangible 1. Inversión en investigación y desarrollo

203,(2803),(2903)

2. Propiedad industrial e intelectual

206,(2806),(2906)

3. Aplicaciones informáticas

207,(2807),(2907)

4. Inversiones sobre activos utilizados en régimen de arrendamiento o cedidos 5. Otro inmovilizado intangible

208,209,(2809),(2909) 210,(2810),(2910),(2990)

II) Inmovilizado material 1. Terrenos

211,(2811),(2911),(2991)

2. Construcciones

212,(2812),(2912),(2992)

3. Inraestructuras

213,(2813),(2913),(2993)

4. Bienes del patrimonio histórico

214,215,216,217 ,218,219,(2814),(2815) ,(2816),(2817) 2300,2310,232,233 ,234,235,237,238 ,2390 220,(2820),(2920) 221,(2821),(2921) 2301,2311,2391 240,(2840),(2930) 241,(2841),(2931) 243,244,248 249,(2849),(2939)

2500,2510,(2940) 2501,2511,(259),(2941) 2502,2512,(2942) 252,253,255,(295) ,(2960) 257,258,(2961),(2962) 260,(269) 261,2620,2629,264 ,266,267,(297),(2980) 263 268,27,(2981),(2982)

5. Otro inmovilizado material

NOTAS EN MEMORIA

EJ. 2020 1.879.869,36

EJ. 2019

CUENTAS

1.872.296,91

A) Patrimonio neto I) Patrimonio

100,101

2. Construcciones 3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos

1. Patrimonio II) Patrimonio generado

120 129 1.879.869,36 -1.681,88

1.872.296,91 -1.681,88

817.376,46

136

1. Resultados de ejercicios anteriores 2. Resultado del ejercicio

NOTAS EN MEMORIA

EJ. 2020 1.916.799,37

1.882.025,64

1.196.726,28

1.196.726,28 1.196.726,28

1.196.726,28 -239.939,01

-274.712,74 34.773,73

1.064.174,78

1.056.602,33

4000,4010,4130,41310 ,416,4180,522 4001,4011,410,41311 ,414,4181,419,550 ,554,559 47

-291.281,14

1. Inmovilizado no financiero

960.012,10

960.012,10 960.012,10

5.837,38

9.633,24 590,00 590,00

4. Otras deudas

IV) Acreedores y otras cuentas a pagar a corto plazo 1. Acreedores por operaciones de gestión

5.837,38

1.455,12

2. Otras cuentas a pagar

3. Administraciones públicas

9.043,24

5.284,64 -975,00

4.382,26

IV) Patrimonio público del suelo 1. Terrenos

2. Construcciones 3. En construcción y anticipos 4. Otro patrimonio público del suelo V) Inversiones financieras a largo plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades de derecho público 2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedades 3. Inversiones financieras en patrimonio de otras entidades 4. Créditos y valores representativos de deuda

5. Otras inversiones financieras VI) Inversiones financieras a largo plazo 1. Inversiones financieras en patrimonio

2. Créditos y valores representativos de deuda 3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras VII) Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazo

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

-274.712,74 16.568,40

960.012,10

II) Deudas a corto plazo

4003,4013,41313,4183 ,523,524,528,529 ,560,561

EJ. 2019

III) Ajustes por cambios de valor

C) Pasivo corriente

6. Inmovilizado material en curso y anticipos

III) Inversiones inmobiliarias 1. Terrenos

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

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4.733,60

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA

2 EJERCICIO

2020

BALANCE CUENTAS 2621,(2983)

38,(398) 37 30,35,(390),(395) 31,32,33,34 ,36,(391),(392),(393) ,(394),(396) 4300,4310,4430,446 ,(4900) 4301,4311,4431,440 ,441,442,449,(4901) ,550,555

NOTAS EN MEMORIA

ACTIVO

EJ. 2020

EJ. 2019

CUENTAS

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

NOTAS EN MEMORIA

EJ. 2020

EJ. 2019

1. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazo B) Activo corriente I) Activos en estado de venta 1. Activos en estado de venta

42.767,39

19.361,97

II) Existencias 1. Activos construidos o adquiridos para otras entidades 2. Mercaderías y productos terminados

3. Aprovisionamientos y otros

III) Deudores y otras cuentas a cobrar 1. Deudores por operaciones de gestión

2.579,26 2.641,50

2. Otras cuentas a cobrar

-62,24

3. Administraciones públicas 45

530,531,(539),(594) 4302,4312,4432,(4902) ,532,533,535,(595) ,(5960) 536,537,538,(5961) ,(5962) 540,(549) 4303,4313,4433,(4903) ,541,542,544,546 ,547,(597) 543 545,548,565,566 ,(5981),(5982) 480,567

577 556,570,571,573 ,574,575

4. Deudores por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos IV) Inversiones financieras a corto plazo en entidades del grupo, multigrupo y asociadas 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades del grupo, multigrupo y asociadas 2. Créditos y valores representativos de deuda

3. Otras inversiones V) Inversiones financieras a corto plazo 1. Inversiones financieras en patrimonio

2. Créditos y valores representativos de deuda

3. Derivados financieros 4. Otras inversiones financieras VI) Ajustes por periodificación 1. Ajustes por periodificación

-1.326,08 -1.326,08

1.616,35 1.616,35

VII) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1. Otros activos líquidos equivalentes

44.093,47

15.166,36

44.093,47

15.166,36

2. Tesorería

TOTAL ACTIVO (A+B)

1.922.636,75

1.891.658,88

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)

1.922.636,75

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1.891.658,88

CUENTA DE RESULTADOS ECONOMICO PATRIMONIAL EJERCICIO 2020

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA

1 CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL EJERCICIO 2020 NOTAS EN MEMORIA

CUENTAS

EJ.: 2020

EJ.: 2019

1. Ingresos tributarios y urbanísticos

72,73 a) Imputestos 740,742 b) Tasas 744 c) Contribuciones especiales 745,746 d) Ingresos urbanísticos 2. Transferencias y subvenciones recibidas

241.642,00

198.291,00

a) Del ejercicio

241.642,00

198.291,00

241.642,00

198.291,00

15.846,15

41.412,23

165,64

473,31

15.680,51

40.938,92

751 a.1) Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 750 a.2) Transferencias 752 a.3) Subvenciones recibidas para cancelación de pasivos que no supongan financiación específica de un elemento patrimonial 7530 b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 754 c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 3. Ventas y prestaciones de servicios 700,701,702,703 a) Ventas ,704 741,705 b) Prestación de servicios 707 c) Imputación de ingresos por activos construidos o adquiridos para otras entidades 71,7940,(6940) 4. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación y deterioro de valor 780,781,782,783 5. Trabajos realizados por la entidad para su ,784 inmovilizado 776,777 6. Otros ingresos de gestión ordinaria

82,65

795 7. Excesos de provisiones A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 8. Gastos de personal

(640),(641) a) Sueldos, salarios y asimilados (642),(643),(644),(645) b) Cargas sociales (65) 9. Transferencias y subvenciones concedidas

257.488,15

239.785,88

-257.939,90

-188.731,61

-202.312,27

-148.716,87

-55.627,63

-40.014,74

-14.055,79

-22.947,02

-30.290,86

-22.947,02

-30.290,86

-2.519,50

-2.950,68

-297.462,21

-236.028,94

-39.974,06

3.756,94

10. Aprovisionamientos

(600),(601),(602),(605) a) Consumo de mercaderías y otros ,(607),61 aprovisionamientos (6941),(6942),(6943),7941 b) Deterioro de valor de mercaderías, materias ,7942,7943 primas y otros aprovisionamientos 11. Otros gastos de gestión ordinaria (62) a) Suministros y servicios exteriores (63) b) Tributos (676) c) Otros (68) 12. Amortización del inmovilizado B) TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12) I. Resultado (ahorro o desahorro) de la gestión ordinaria (A+B)

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2 CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL EJERCICIO 2020 NOTAS EN MEMORIA

CUENTAS 13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado no financiero y activos en estado de venta

(690),(691),(692),(693) a) Deterioro de valor ,(6948),790,791,792 ,793,7948 770,771,772,773 b) Bajas y enajenaciones ,774,(670),(671),(672) ,(673),(674) 7531 c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 14. Otras partidas no ordinarias

EJ.: 2020

EJ.: 2019

6.732,00

-295.038,08

6.732,00

-295.038,08

-3.972,72

130,23

775,778 a) Ingresos

-4.102,95

(678) b) Gastos II. Resultado de las operaciones no financieras (I+13+14)

-37.214,78

15. Ingresos financieros

72.048,51

a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 7630 a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 760 a.2) En otras entidades b) De valores representativos de deuda, de créditos y de otras inversiones financieras 7631,7632 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 761,762,769,76454 b.2) Otros ,(66454) 16. Gastos financieros (663) a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas (660),(661),(662),(669) b) Otros ,76451,(66451) 785,786,787,788 17. Gastos financieros imputados al activo ,789 18. Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros 7646,(6646),76459,(66459) a) Derivados financieros

72.048,51

-60,00

7640,7642,76452,76453 b) Otros activos y pasivos a valor razonable con ,(6640),(6642),(66452),(664 imputación en resultados 53) 7641,(6641) c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta 768,(668) 19. Diferencias de cambio 20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivos financieros

796,7970,766,(6960) a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas ,(6961),(6962),(6970),(666) ,7980,7981 765,7971,7983,7984 b) Otros ,7985,(665),(6671),6963) ,(6971),(6983)

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-291.281,14

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3 CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL EJERCICIO 2020 NOTAS EN MEMORIA

CUENTAS

EJ.: 2020

EJ.: 2019

755,756 21. Subvenciones para la financiación de operaciones financieras III. Resultado de las operaciones financieras (15+16+17+18+19+20+21)

71.988,51

IV. Resultado (ahorro o desahorro) neto del ejercicio (II+ III)

34.773,73

-291.281,14

+ Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicio anterior -291.281,14

Resultado del ejercicio anterior ajustado (IV+Ajustes)

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ESTADOS TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2020

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Pág.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO EJERCICIO

NOTAS EN MEMORIA

PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2019

I. Patrimonio

II. Patrimonio generado

III. Ajustes por cambios de valor

IV. Subvenciones recibidas

2020

TOTAL

1.196.726,28

-274.712,74

960.012,10

0,00

1.882.025,64

0,00

1.196.726,28

-274.712,74

960.012,10

0,00

1.882.025,64

VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO 2020

0,00

34.773,73

0,00

34.773,73

1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicio

0,00

34.773,73

0,00

34.773,73

2. Operaciones patromoniales con la entidad o entidades propietarias

0,00

3. Otras variaciones del patrimonio neto

0,00

-239.939,01

960.012,10

0,00

1.916.799,37

AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRECCIÓN DE ERRORES

PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO 2020 (A+B)

PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO 2020 (C+D)

1.196.726,28

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0,00

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FLUJOS DE EFECTIVO EJERCICIO 2020

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO EJERCICIO: 2020

Pág.

NOTAS EN MEMORIA I. Flujos de Efectivo de las actividades de Gestión

2020

2019

32.877,06

4.729,86

A) Cobros:

280.559,71

261.931,14

2. Transferencias y subvenciones recibidas

241.642,00

198.291,00

16.987,65

41.035,73

3. Ventas y prestaciones de servicios 5. Intereses y dividendos cobrados

82,65

6. Otros Cobros

21.930,06

22.521,76

B) Pagos:

247.682,65

257.201,28

7. Gastos de personal

187.444,71

192.166,57

8. Transferencias y subvenciones concedidas

14.055,79

10. Otros gastos de gestión

23.834,95

28.517,18

12. Intereses pagados

60,00

13. Otros pagos

22.287,20

22.461,74

Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B)

32.877,06

4.729,86

II. Flujos de Efectivo de las actividades de Inversión

-3.949,95

D) Pagos:

3.949,95

5. Compra de inversiones reales

3.949,95

Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D)

-3.949,95

IV. Flujos de Efectivo Pendientes de Clasificación

389,03

I) Cobros pendientes de aplicación

389,03

Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J)

389,03

VI. Incremento/Disminución Neta del Efectivo y Activos Líquidos equivalentes al efectivo (I+II+III+IV+V)

28.927,11

5.118,89

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio

15.166,36

10.047,47

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio

44.093,47

15.166,36

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ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS EJERCICIO 2020

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA

2. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

CUENTA P.G.C 129

NOTAS EN MEMORIA I.

Resultado económico patrimonial

II.

Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto:

2020

2019

34.773,73

-291.281,14

34.773,73

-291.281,14

1. Inmovilizado no financiero 920

1.1 Ingresos

(820),(821),(822)

1.2 Gastos 2. Activos y pasivos financieros

900,991

2.1 Ingresos

(800),(891)

2.2 Gastos 3. Coberturas contables

910

3.1 Ingresos

(810)

3.2 Gastos

4. Subvenciones recibidas Total (1+2+3+4) III. Transferencias a la cuenta del resultado económico patrimonial o al valor inicial de la partida cubierta:

(823)

1. Inmovilizado no financiero

(802),902,993

2. Activos y pasivos financieros 3.Coberturas contables

(8110),9110

3.1 Importes transferidos a la cuenta del resultado económico patrimonial

(8111),9111

3.2 Importes transferidos al valor inicial de la partida cubierta

(84)

4. Subvenciones recibidas Total (1+2+3+4) IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) ......................

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ESTADO DE LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO EJERCICIO 2020

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I.- LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO DE GASTOS EJERCICIO CORRIENTE

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS APLICACIÓN PRESUP.

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS DESCRIPCIÓN INICIALES

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

PAGOS

REMANENTES DE CRÉDITO

333

10200

Sueldos del Subgrupo A1, Grupo 1 y Grupo A

15.616,00

16.158,36

-542,36

333

10207

Complemento destino Grupo I

7.595,00

5.956,51

1.638,49

333

10208

Complemento Específico Grupo I

6.746,00

5.271,60

1.474,40

333

13000

Retribuiciones básicas. Laboral Fijo

333

13002

Sueldos del Grupo III

10.517,00

9.962,99

554,01

333

13003

Sueldos del Grupo IV

26.744,00

32.602,25

-5.858,25

333

13004

Sueldos del grupo V

24.509,00

8.587,89

15.921,11

333

13005

Complemento de Antigüedad

3.245,00

20.851,51

-17.606,51

333

13100

COMPLEMENTO DESTINO

35.149,00

24.255,36

10.893,64

333

13101

Complemento Específico General

19.934,00

9.164,69

10.769,31

333

13190

11.458,08

-11.458,08

333

16000

Retribuciones complementarias del personal laboral Seguridad Social

47.116,00

44.716,00

40.430,40

39.047,28

333

16200

Formación y perfeccionamiento del personal

300,00

1.191,75

333

16205

Seguros

100,00

333

20800

2.140,00

2.048,96

91,04

333

21200

700,00

796,14

-96,14

333

21300

4.260,00

2.512,67

1.747,33

333

21301

Arrendamientos de otro inmovilizado material. FOTOCOPIADORA Mantenimiento y reparacion edificios y otras construcciones MANTENIMIENTO MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE MANTENIMIENTO EQ SEG ANTIRROBO

333

21302

333

21304

333

21600

424,00

65,13

358,87

333

22000

MANTENIMIENTO EQ DETECC INCENDIOS MANTENIMIENTO INSTALACIONES ELECTRICAS MANT Y REPARAC EQUIP INFORMATICOS Ordinario no inventariable

1.600,00

1.134,46

465,54

333

22001

Prensa, revistas, libros y otras publicaciones

700,00

106,10

593,90

333

22002

Material informático no inventariable

200,00

333

22003

GASTOS DE IMPRENTA

127,05

-127,05

333

22100

Energía eléctrica

7.000,00

5.146,09

1.853,91

333

22104

Vestuario

400,00

47,72

352,28

333

22111

300,00

14,29

285,71

333

22112

900,00

2,75

897,25

333

22114

Suministros de repuestos de maquinaria, utillaje y elementos Suministros de material electrónico, eléctrico y de telecomu PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO

500,00

775,42

-275,42

333

22198

PRODUCTOS DE FERRETERIA

79,82

-79,82

198.747,99

197.364,87

Suma

216.695,00

-2.400,00

214.295,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

1.383,12

4.285,60 -891,75 100,00

200,00

1.383,12

15.547,01

Página 16 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

I. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS APLICACIÓN PRESUP.

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS DESCRIPCIÓN INICIALES

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

PAGOS

REMANENTES DE CRÉDITO

333

22199

PRODUCTOS TIENDA

1.200,00

333

22200

TELEFONICAS

2.200,00

2.085,24

114,76

333

22201

POSTALES

600,00

251,83

348,17

333

22203

INFORMATIC200AS

200,00

87,12

112,88

333

22400

PRIMA ANUAL SEGURO MUSEO

4.000,00

3.978,25

21,75

333

22500

Tributos estatales

333

22606

REUNIONES, CONFERENCIAS Y CURSOS

1.500,00

333

22706

Estudios y trabajos técnicos

4.900,00

333

22709

NOTARIA

400,00

333

23120

Del personal no directivo

800,00

333

35900

Otros gastos financieros

333

45200

333

62602

FUNDACION EXTREMEÑA DE LA CULTURA EQUIPO PROYECCION AUDIOVISUAL

500,00

450,00

333

63500

Mobiliario

1.600,00

1.599,96

333

63600

Equipos para procesos de información

1.600,00

1.309,99

246.651,00

224.988,07

Suma

1.200,00

1.500,00

896,34

603,66

3.600,00

1.213,00

2.387,00

800,00

252,56

547,44

100,00

60,00

40,00

14.056,00

14.055,79

0,21

450,00

50,00

1.599,96

0,04

1.309,99

290,01

224.988,07

223.604,95

246.651,00

-1.300,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

400,00

1.383,12

21.662,93

Página 17 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO POR BOLSA DE VINCULACIÓN

I.LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR BOLSAS DE VINCULACIÓN CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS BOLSA DE VINCULACIÓN

INICIALES

MODIFICACIONES

GASTOS COMPROMET.

DEFINITIVAS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

PAGOS

REMANENTES DE CRÉDITO

29.957,00

27.386,47

2.570,53

120.098,00

116.882,77

3.215,23

47.516,00

45.116,00

41.622,15

40.239,03

300,00

14,29

2.140,00

2.048,96

91,04

5.384,00

3.373,94

2.010,06

26.300,00

25.000,00

15.931,19

9.068,81

800,00

252,56

547,44

100,00

60,00

40,00

14.056,00

14.055,79

0,21

500,00

450,00

50,00

3.200,00

2.909,95

290,05

246.651,00

224.988,07

223.604,95

Suma

246.651,00

-2.400,00

-1.300,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

1.383,12

3.493,85 285,71

1.383,12

21.662,93

Página 18 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Capítulo:

GASTOS DE PERSONAL

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

CONCEPTO

ARTÍCULO

SUBCONCEPTO 10

INICIALES

DEFINITIVAS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

REMANENTES DE CRÉDITO

Órganos de gobierno y personal directivo 102

Retribuciones del personal directivo

10200

Sueldos del Subgrupo A1, Grupo 1 y Grupo A

10207 10208

15.616,00

16.158,36

-542,36

Complemento destino Grupo I

7.595,00

5.956,51

1.638,49

Complemento Específico Grupo I

6.746,00

5.271,60

1.474,40

Total Concepto

29.957,00

27.386,47

2.570,53

Total Artículo.

29.957,00

27.386,47

2.570,53

Personal Laboral 130

Retribuciones básicas del Personal Laboral

13000

Retribuiciones básicas. Laboral Fijo

13002

Sueldos del Grupo III

10.517,00

9.962,99

554,01

13003

Sueldos del Grupo IV

26.744,00

32.602,25

-5.858,25

13004

Sueldos del grupo V

24.509,00

8.587,89

15.921,11

13005

Complemento de Antigüedad

3.245,00

20.851,51

-17.606,51

65.015,00

72.004,64

-6.989,64

Total Concepto

MODIFICACIONES

GASTOS COMPROMET.

131

Retribuciones complementarias del personal laboral

13100

Complemento Destino

35.149,00

24.255,36

10.893,64

13101

Complemento Específico General

19.934,00

9.164,69

10.769,31

13190

Retribuciones complementarias del personal laboral

11.458,08

-11.458,08

Total Concepto

55.083,00

44.878,13

10.204,87

Total Artículo.

120.098,00

116.882,77

3.215,23

44.716,00

40.430,40

39.047,28

Cuotas, prestaciones y gastos sociales a cargo del empleador 160

Cuotas sociales

16000

Seguridad Social

47.116,00

-2.400,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

1.383,12

4.285,60

Página 19 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Capítulo:

GASTOS DE PERSONAL

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

CONCEPTO

ARTÍCULO

SUBCONCEPTO

INICIALES Total Concepto

47.116,00

MODIFICACIONES -2.400,00

DEFINITIVAS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

PAGOS

44.716,00

40.430,40

39.047,28

1.191,75

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE 1.383,12

REMANENTES DE CRÉDITO 4.285,60

162

Gastos sociales del personal

16200

Formación y perfeccionamiento del personal

300,00

16205

Seguros

100,00

Total Concepto

400,00

1.191,75

Total Artículo.

47.516,00

-2.400,00

45.116,00

41.622,15

40.239,03

1.383,12

3.493,85

Total Capítulo

197.571,00

-2.400,00

195.171,00

185.891,39

184.508,27

1.383,12

9.279,61

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

-891,75 100,00 -791,75

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Capítulo:

GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

CONCEPTO

ARTÍCULO

SUBCONCEPTO 20

INICIALES

DEFINITIVAS

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

PAGOS

REMANENTES DE CRÉDITO

Arrendamientos y cánones 208

Arrendamientos de otro inmovilizado material

20800

Alquiler Fotocopiadora/Centralita

2.140,00

2.048,96

91,04

Total Concepto

2.140,00

2.048,96

91,04

Total Artículo.

2.140,00

2.048,96

91,04

700,00

796,14

-96,14

700,00

796,14

-96,14

4.260,00

2.512,67

1.747,33

4.260,00

2.512,67

1.747,33

424,00

65,13

358,87

Total Concepto

424,00

65,13

358,87

Total Artículo.

5.384,00

3.373,94

2.010,06

1.600,00

1.134,46

465,54

106,10

593,90

Reparaciones, mantenimiento y conservación 212

Edificios y otras construcciones

21200

Mantenimiento y reparacion edificios y otras construcciones Total Concepto

213

Maquinaria, instalaciones técnicas y utillaje

21300

MANTENIMIENTO ASCENSOR

21301

MANTENIMIENTO EQ SEG ANTIRROBO

21302

MANTENIMIENTO EQ DETECC INCENDIOS

21304

MANTENIMIENTO INSTALACIONES ELECTRICAS Total Concepto

MODIFICACIONES

GASTOS COMPROMET.

216

Equipos para procesos de información

21600

MANTENIMIENTO EQ PROC INFORMACION

Material, suministros y otros 220

Material de oficina

22000

Ordinario no inventariable

22001

Prensa, revistas, libros y otras publicaciones

700,00

22002

Material informático no inventariable

200,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

200,00

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(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Capítulo:

GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

CONCEPTO

ARTÍCULO

SUBCONCEPTO 22003

INICIALES

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

GASTOS DE IMPRENTA Total Concepto

221

Suministros

22100

Energía eléctrica

22104

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

PAGOS

REMANENTES DE CRÉDITO

127,05

-127,05

2.500,00

1.367,61

1.132,39

7.000,00

5.146,09

1.853,91

Vestuario

400,00

47,72

352,28

22111

Suministros de repuestos de maquinaria, utillaje y elementos

300,00

14,29

285,71

22112

Suministros de material electrónico, eléctrico y de telecomu

900,00

2,75

897,25

22114

PRODUCTOS HIGIENICOS

500,00

775,42

-275,42

22198

PRODUCTOS DE FERRETERIA

79,82

-79,82

22199

PRODUCTOS TIENDA Total Concepto

1.200,00

10.300,00

6.066,09

4.233,91

2.200,00

2.085,24

114,76

222

Comunicaciones

22200

TELEFONICAS

22201

POSTALES Y MENSAJERIA

600,00

251,83

348,17

22203

INFORMATICAS

200,00

87,12

112,88

3.000,00

2.424,19

575,81

4.000,00

3.978,25

21,75

4.000,00

3.978,25

21,75

1.500,00

896,34

603,66

Total Concepto 224

Primas de seguros

22400

PRIMA ANUAL SEGURO MUSEO Total Concepto

225

Tributos

22500

Tributos estatales Total Concepto

226

Gastos diversos

22606

REUNIONES, CONFERENCIAS Y CURSOS

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Capítulo:

GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

CONCEPTO

ARTÍCULO

SUBCONCEPTO

INICIALES Total Concepto

227

Trabajos realizados por otras empresas y profesionales

22706

Estudios y trabajos técnicos

22709

NOTARIA

MODIFICACIONES

1.500,00

4.900,00

-1.300,00

400,00

DEFINITIVAS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

PAGOS

REMANENTES DE CRÉDITO

1.500,00

896,34

603,66

3.600,00

1.213,00

2.387,00

400,00

Total Concepto

5.300,00

-1.300,00

4.000,00

1.213,00

2.787,00

Total Artículo.

26.600,00

-1.300,00

25.300,00

15.945,48

9.354,52

800,00

252,56

547,44

Total Concepto

800,00

252,56

547,44

Total Artículo.

800,00

252,56

547,44

Total Capítulo

34.924,00

33.624,00

21.620,94

12.003,06

Indemnizaciones por razón del servicio 231

Locomoción

23120

Locomoción del personal no directivo

-1.300,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Capítulo:

GASTOS FINANCIEROS

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

CONCEPTO

ARTÍCULO

SUBCONCEPTO 35

INICIALES

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

PAGOS

REMANENTES DE CRÉDITO

Intereses de demora y otros gastos financieros 359

Otros gastos financieros

35900

Otros gastos financieros

100,00

60,00

40,00

Total Concepto

100,00

60,00

40,00

Total Artículo.

100,00

60,00

40,00

Total Capítulo

100,00

60,00

40,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Capítulo:

TRANSFERENCIAS CORRIENTES

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

CONCEPTO

ARTÍCULO

SUBCONCEPTO 45

INICIALES

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

PAGOS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

REMANENTES DE CRÉDITO

A Comunidades Autónomas 452

A fundaciones de las Comunidades Autónomas

45200

FUNDACION EXTREMEÑA DE LA CULTURA

14.056,00

14.055,79

0,21

Total Concepto

14.056,00

14.055,79

0,21

Total Artículo.

14.056,00

14.055,79

0,21

Total Capítulo

14.056,00

14.055,79

0,21

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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(2020)

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA Capítulo:

INVERSIONES REALES

CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS

CONCEPTO

ARTÍCULO

SUBCONCEPTO 62

INICIALES

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

GASTOS COMPROMET.

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

OBLIGACIONES PENDIENTES DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

PAGOS

REMANENTES DE CRÉDITO

Inversión nueva asociada al funcionamiento operativo de los 626

Equipos para procesos de información

62602

EQUIPO PROYECCION AUDIOVISUAL

500,00

450,00

50,00

Total Concepto

500,00

450,00

50,00

Total Artículo.

500,00

450,00

50,00

1.600,00

1.599,96

0,04

1.600,00

1.599,96

0,04

1.600,00

1.309,99

290,01

Total Concepto

1.600,00

1.309,99

290,01

Total Artículo.

3.200,00

2.909,95

290,05

Total Capítulo

3.700,00

3.359,95

340,05

246.651,00

224.988,07

223.604,95

Inversión de reposición asociada al funcionamiento operativo 635

Mobiliario

63500

Mobiliario Total Concepto

636

Equipos para procesos de información

63600

Equipos para procesos de información

Total

246.651,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

1.383,12

21.662,93

Página 26 de 100

II.- LIQUIDACION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS EJERCICIO CORRIENTE

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 27 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

(2020) II. LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS APLICACIÓN PRESUP.

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS DESCRIPCIÓN INICIALES

34400

Entradas a museos, exposiciones, espectáculos

34900

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

DERECHOS RECONOCIDOS

DERECHOS ANULADOS

15.680,51

DERECHOS CANCELADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS 15.680,51

RECAUDACIÓN NETA 15.680,51

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

EXCESO / DEFECTO PREVISIÓN

41.000,00

-25.319,49

SERVICIO REPRODUCCION FONDOS MUSEOS

555,00

36000

VENTA PUBLICACIONES

600,00

149,95

-450,05

36001

VENTA DE OBJETOS

100,00

15,69

-84,31

41000

CONSEJERIA CULTURA, TURISMO Y DEPORTES

124.022,63

45002

DIREC GRAL ACCION EXTERIOR GABINETE INICIAT TRANSF

45003

JUNTA EXTREMADURA- SEXPE

45060

JUNTA DE EXTREMADURA CONSEJ CULTURA E IGUALDAD

46100

DIPUTACION PROVINCIAL DE BADAJOZ

20.000,00

46200

AYUNTAMIENTO DE OLIVENZA

47000

OTRAS ENTIDADES PRIVADAS

47001

IBERCAJA BANCO,S.A.

48000

FUNDACION CAJA BADAJOZ

48001

OTRAS FAMILIAS E INSTITUC SIN ANIMO DE LUCRO

52000

INTERESES CUENTAS BANCARIAS

54100

-555,00

-124.022,63

171.642,00

20.000,00

30.000,00

20.000,00

6.991,37

-6.991,37

100,00

-100,00

ALQUILER DE SALAS

1.641,00

-1.641,00

59900

PRESTAMO EXPOSICIONES ITINERANTES

1.641,00

-1.641,00

94100

FIANZA EXPOSIC 25º ANIVERSARIO

246.651,00

Suma

257.488,15

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

257.488,15

171.642,00

257.488,15

10.837,15

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

(2020) Capítulo:

TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS CONCEPTO

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS

ARTÍCULO SUBCONCEPTO 34

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

DERECHOS ANULADOS

DERECHOS CANCELADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

EXCESO / DEFECTO PREVISIÓN

Precios públicos 344

Entradas a museos, exposiciones, espectáculos 41.000,00

41.000,00

15.680,51

-25.319,49

41.000,00

15.680,51

-25.319,49

555,00

-555,00

Total Concepto

555,00

-555,00

Total Artículo.

41.555,00

15.680,51

-25.874,49

36000 VENTA PUBLICACIONES

600,00

149,95

-450,05

36001 VENTA DE OBJETOS

100,00

15,69

-84,31

Total Concepto

700,00

165,64

-534,36

Total Artículo.

700,00

165,64

-534,36

Total Capítulo

42.255,00

15.846,15

-26.408,85

34400 Entradas a museos, exposiciones, espectáculos Total Concepto 349

Otros precios públicos

34900 DERECHOS DE REPRODUCCION

INICIALES

DERECHOS RECONOCIDOS

Ventas 360

Ventas

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

(2020) Capítulo:

TRANSFERENCIAS CORRIENTES CONCEPTO

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS

ARTÍCULO SUBCONCEPTO 41

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

DERECHOS ANULADOS

DERECHOS CANCELADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

EXCESO / DEFECTO PREVISIÓN

De la Comunidad Autónoma 410

DE LA COMUNIDAD AUTONOMA 124.022,63

124.022,63

-124.022,63

Total Concepto

124.022,63

-124.022,63

Total Artículo.

124.022,63

-124.022,63

41000 CONSEJERIA CULTURA, TURISMO Y DEPORTES

INICIALES

DERECHOS RECONOCIDOS

De Comunidades Autónomas 450

De la Administración General de las Comunidades Autónomas

45002 DIREC GRAL ACCION EXTERIOR - GABINETE INICIAT TRANSF 45003 JUNTA EXTREMADURASEXPE 171.642,00

171.642,00

Total Concepto

171.642,00

Total Artículo.

171.642,00

45060 JUNTA DE EXTREMADURA CONSEJ CULTURA E IGUALDAD

De Entidades locales 461

De Diputaciones, Consejos o Cabildos

46100 DIPUTACION PROVINCIAL DE BADAJOZ Total Concepto 462

20.000,00

30.000,00

De Ayuntamientos

46200 AYUNTAMIENTO DE OLIVENZA Total Concepto

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 30 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

(2020) Capítulo:

TRANSFERENCIAS CORRIENTES CONCEPTO

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS

ARTÍCULO SUBCONCEPTO Total Artículo. 47

INICIALES

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

DERECHOS RECONOCIDOS

DERECHOS ANULADOS

DERECHOS CANCELADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

EXCESO / DEFECTO PREVISIÓN

50.000,00

20.000,00

6.991,37

Total Concepto

26.991,37

20.000,00

-6.991,37

Total Artículo.

26.991,37

20.000,00

-6.991,37

Total Capítulo

201.014,00

241.642,00

40.628,00

De empresas privadas 470

De empresas privadas

47000 OTRAS ENTIDADES PRIVADAS 47001 IBERCAJA BANCO,S.A. Total Concepto Total Artículo. 48

De familias e Instituciones sin fines de lucro 480

De familias e Instituciones sin fines de lucro

48000 FUNDACION CAJA BADAJOZ 48001 CAJA ALMENDRALEJO

-6.991,37

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

Pág.

(2020) Capítulo:

INGRESOS PATRIMONIALES CONCEPTO

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS

ARTÍCULO SUBCONCEPTO 52

DEFINITIVAS

DERECHOS CANCELADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

EXCESO / DEFECTO PREVISIÓN

Intereses de depósitos 100,00

100,00

-100,00

Total Concepto

100,00

-100,00

Total Artículo.

100,00

-100,00

1.641,00

-1.641,00

Total Concepto

1.641,00

-1.641,00

Total Artículo.

1.641,00

-1.641,00

1.641,00

-1.641,00

Total Concepto

1.641,00

-1.641,00

Total Artículo.

1.641,00

-1.641,00

Total Capítulo

3.382,00

-3.382,00

52000 INTERESES CUENTAS BANCARIAS

Rentas de bienes inmuebles 541

Arrendamientos de fincas urbanas

54100 ALQUILER DE SALAS

MODIFICACIONES

DERECHOS ANULADOS

Intereses de depósitos 520

INICIALES

DERECHOS RECONOCIDOS

Otros ingresos patrimoniales 599

Otros ingresos patrimoniales

59900 PRESTAMO EXPOSICIONES ITINERANTES

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 32 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS: RESUMEN POR CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

(2020) Capítulo:

PASIVOS FINANCIEROS CONCEPTO

PREVISIONES PRESUPUESTARIAS

ARTÍCULO SUBCONCEPTO 94

INICIALES

MODIFICACIONES

DEFINITIVAS

DERECHOS RECONOCIDOS

DERECHOS ANULADOS

DERECHOS CANCELADOS

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

RECAUDACIÓN NETA

DERECHOS PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

EXCESO / DEFECTO PREVISIÓN

Depósitos y fianzas recibidos 941

Fianzas recibidas

94100 FIANZA EXPOSIC 25º ANIVERSARIO Total Concepto Total Artículo. Total Capítulo

Total

246.651,00

257.488,15

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

257.488,15

10.837,15

Página 33 de 100

III. RESULTADO PRESUPUESTARIO

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 34 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ESTADO DE LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO

III. RESULTADO PRESUPUESTARIO

EJERCICIO

CONCEPTOS a. Operaciones corrientes

DERECHOS RECONOCIDOS NETOS

AJUSTES

RESULTADO PRESUPUESTARIO

257.488,15

221.628,12 3.359,95

-3.359,95

257.488,15

224.988,07

32.500,08

257.488,15

224.988,07

32.500,08

b) Operaciones de capital 1.Total operaciones no financieras (a+b)

OBLIGACIONES RECONOCIDAS NETAS

2020

35.860,03

c) Activos financieros d) Pasivos financieros 2. Total operaciones financieras (c+d) I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I=1+2) AJUSTES 3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería para gastos generales 4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio II. TOTAL AJUSTES (II=3+4-5) RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II)

32.500,08

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MEMORIA EJERCICIO 2020

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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1.- ORGANIZACIÓN. Actividad de la entidad El Consorcio denominado “Museo Etnográfico Extremeño González Santana de Olivenza” se constituye como una entidad de derecho público, integrada por la Junta de Extremadura, a través de la Secretaría General de Cultura, el Ayuntamiento de Olivenza, la Diputación Provincial de Badajoz y la Fundación Caja Badajoz El Consorcio tiene personalidad jurídica propia y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines esenciales que son los que se enumeran a continuación: a) b) c)

El Consorcio tiene por objeto reunir, conservar, exponer y estudiar cuantas piezas de valor etnológico, arqueológico y artístico puedan servir para el conocimiento y estudio del municipio de Olivenza y su comarca; prestándose para ello la cooperación económica, técnica y administrativa entre las Entidades que lo integran. Velar por la conservación e integridad física de las obras del Museo Etnográfico Extremeño González Santana de Olivenza. Desarrollar al máximo la actividad específica del Museo propiciando todo tipo de actos culturales como exposiciones, charlas, representaciones, publicaciones, conciertos, etc. Y contribuir a la difusión nacional e internacional de los fines que animan la actividad del Museo.

El Consorcio servirá con objetividad a los intereses que les encomiendan, con capacidad jurídica para adquirir y enajenar bienes. Ejercitar acciones, contratar y obligarse en general, con sometimiento pleno a la Ley y al Decreto. Estructura organizativa básica de la entidad: Sus órganos de gobierno y de administración son los siguientes: a)

El Consejo Rector que ostenta el gobierno y gestión superior del Consorcio y estará constituido por todos los entes integrados en el mismo, siendo sus miembros:

Presidente: El titular de la Secretaría General de Cultura o de la Consejería que ostente las competencias en materia de Cultura de la Junta de Extremadura, cuando éstas no se encuentren en la Presidencia Vicepresidentes: El/La Alcalde de Olivenza, El/La Director competente en materia de Patrimonio Cultural de la Junta de Extremadura, El/La Presidente de la Diputación Provincial de Badajoz, El/La Presidente de la Fundación Caja Badajoz Vocales: El/La Director, Cuatro representantes de la Junta de Extremadura nombrados por el/la Consejero con competencias en materia de Cultura. Un representante de la Fundación Caja Badajoz, Tres representantes del Ayuntamiento de Olivenza, Un representante de la Diputación Provincial de Badajoz. Cuatro vocales nombrados por el/la Consejero competente en materia de Cultura a propuesta conjunta de las entidades consorciadas entre personas de relevantes méritos o representantes de organismos o entidades interesadas con el Museo. Secretario: Un funcionario, licenciado en derecho, designado por el Presidente del Consejo Rector, con voz y sin voto.

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La Comisión Ejecutiva estará integrada por los siguientes miembros: -

Presidente: El/La Alcalde de Olivenza. Vicepresidente Primero: El/La directora/a General con competencias en materia de Patrimonio Cultural. Vicepresidente Segundo: El/La Presidente de la Diputación Provincial de Badajoz. Vicepresidente Tercero: El/La Presidente de la Fundación Caja Badajoz Vocales, nombrados por cada una de las entidades consorciadas: El/La Director, Dos de los representantes de la Consejería competente en materia de Cultura en el Consejo Rector, Un representante del Ayuntamiento de Olivenza en el Consejo Rector, Un representante de la Diputación Provincial de Badajoz en el Consejo Rector, Un representante de la Fundación Caja Badajoz en el Consejo Rector. Secretario: actuará como Secretario el/la directora/a del Consorcio con voz y sin voto. Si el puesto de Director no estuviese provisto, así como en los supuesto de ausencia, vacancia u enfermedad de éste, o en tanto en cuanto se formaliza su contratación, desempeñará las funciones de Secretario un Vocal de la Comisión Ejecutiva designado por el Consejo Rector a propuesta de aquella; en cuyo caso conservará el voto sólo en su condición de Vocal y nunca de Secretario.

La Comisión Ejecutiva podrá recabar, cuando lo estime oportuno, el asesoramiento de especialistas en los temas a tratar. c)

El Director

Número medio de empleados: El consorcio mantiene abierto un centro de trabajo, sito en la Plaza Santa María S/n de Olivenza (Badajoz) con una plantilla de 8 trabajadores (personal laboral), de los cuales uno de ellos es eventual. Además tiene dos personas adscritas de las entidades consorciadas: Junta de Extremadura y Diputación Provincial de Badajoz. Estructura de su Organización contable: El Consorcio organiza sus cuentas anuales conforme al Plan General de Contabilidad Pública (artículo 22 de sus Estatutos) y someterá sus cuentas anuales a una auditoría contable (artículo 24 de sus Estatutos) El Consorcio Museo Etnográfico Extremeño González Santana, queda adscrito a la Junta de Extremadura, de acuerdo con el artículo 120 de la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público. El Consorcio se rige por las disposiciones contenidas en sus estatutos (Decreto 4/1997, de 9 de enero, D.O.E. número 7, de 16 de enero de 1997, modificados por acuerdo del Consejo Rector de fecha 03 de diciembre de 2015 y publicados en el DOE de fecha 22 de diciembre de 2015), por la reglamentación interna dictada en desarrollo de los mismos, y supletoriamente por la ley 39/2015, de 1 de octubre, de Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, por la Ley 40/2015, de 1 de octubre, de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y por la ley 7/1985, de 2 de abril, reguladora de las Bases de Régimen Local. Está sujeto al régimen presupuestario, contable y de control de la Junta de Extremadura, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 122 de la Ley 40/2015, de Régimen Jurídico del Sector Público, y sin perjuicio de su sujeción a lo previsto en la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiero. En todo caso, se llevará a cabo una auditoría de las cuentas anuales, que será de responsabilidad del órgano de control de la Junta de Extremadura, en cuanto Administración Pública de adscripción. Los estatutos vigentes del Consorcio fueron modificados por acuerdo del Consejo Rector en su reunión de 3 de diciembre de 2015, con la aprobación de las instituciones consorciadas, y publicadas en el DOE, número 244, de 22 de diciembre de 2015. Mediante Decreto del Presidente 16/2015, de 6 de julio, por el que modifican la denominación, el número y las competencias de las Consejerías que conforman la Administración de la Comunidad Autónoma de Extremadura, se reestructura la organización de la Administración Pública autonómica, con base a criterios de austeridad, eficacia y eficiencia. Con el fin de adaptar los estatutos a esta nueva estructura organizativa, y

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particularmente a lo dispuesto en el Decreto 260/2015, de 7 de agosto, por el que se establece la estructura orgánica de la Presidencia de la Junta de Extremadura, se modificaron determinados preceptos de los estatutos que estaban vigente, aprobados por el Consejo Rector de 03 de diciembre de 2015. En cuanto a su domicilio será en Olivenza (Badajoz), en los locales del Museo del mismo nombre. Principales fuentes de financiación de la entidad y su importancia relativa: PRINCIPALES FUENTES DE FINANCIACION DEL CONSORCIO 3.- TASAS Y OTROS INGRESOS 4.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES • • • •

De la comunidad Autónoma, Consejería de Cultura, Turismo y Deportes de la Junta de Extremadura. De Entidades Locales: Ayuntamiento de Olivenza De Entidades Locales: Excma. Diputación Provincial de Badajoz. De Entidades Privadas: Fundación Caja Badajoz

15.846,15.-€

% APROXIMADO DE PARTICIPACION S/PRESUPUESTO TOTAL ANUAL 6,15 %

241.642,00.-€

93,85 %

IMPORTE (€)

171.642,00.-€

30.000,00.-€ 20.000,00.-€ 20.000,00.-€ 0,00.-€

5.- INGRESOS PATRIMONIALES TOTAL FUENTES DE FINANCIACION

257.488,15.-€

100 %

2.- GESTIÓN INDIRECTA DE SERVICIOS PÚBLICOS, CONVENIOS Y OTRAS FORMAS DE COLABORACION (NO EXISTEN)

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3.- BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES. 1.

Imagen fiel:

Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables del Consorcio, y se presentan de acuerdo con el Plan General de Contabilidad Pública, aprobado en la Orden EHA/1037/2010, de 13 abril, y demás disposiciones legales vigentes en materia contable, con objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, de los resultados de la Entidad, sin que para ello haya sido necesario dejar de aplicar ninguna disposición legal en materia contable. Las cuentas anuales del Consorcio se han confeccionado siguiendo los principios contables establecidos en el Modelo Simplificado de Contabilidad Local, aprobado por Orden EHA/1782/2013, de 20 de septiembre. Estos principios de contabilidad generalmente aceptados y aplicados por el Consorcio son los de gestión continuada, devengo, uniformidad, prudencia, no compensación e importancia relativa. También le son de aplicación los principios contables de carácter presupuestarios recogidos en la normativa presupuestaria aplicable, en concreto: el principio de importancia presupuestaria, principio de desafectación. No existe ningún principio contable o norma de valoración de carácter obligatorio que, teniendo un efecto significativo en las Cuentas Anuales, se haya dejado de aplicar en su elaboración. Estructura de su organización contable: La estructura del Presupuesto del Consorcio se ajusta a lo establecido en la Orden EHA/3565/2008, de 3 de diciembre, por la que se aprueba la estructura de los presupuestos de las entidades locales, modificada por la Orden HAP/419/2014 de 14 de marzo, agrupadas por Capítulos, separando las operaciones corrientes, de capital y financieras. Los capítulos a su vez se desglosarán en artículos, conceptos, subconceptos y partidas; y con la particularidad de que se establece contablemente la misma clasificación orgánica y funcional que se establece en la clasificación del Proyecto del Presupuesto General de la Comunidad Autónoma de Extremadura para el año 2019. Todas las actuaciones sobre el presupuesto que conlleven una modificación de sus créditos iniciales, se regirán por lo dispuesto en el Capítulo IV, Sección II, de las modificaciones de crédito; de la Ley 5/2007 de 19 de abril, General de Hacienda Pública de Extremadura. La elaboración de cuentas anuales 2018 del Consorcio se presentan según la Instrucción del modelo simplificado de contabilidad local (Orden HAP/1782/2013, de 20 de septiembre), al tener un presupuesto superior a 300.000 € pero inferior a 3 millones de € (regulado en los artículos 200 a 212 del Texto Refundido de la Ley de Haciendas Locales). La razón de esta presentación, aunque el Consorcio queda adscrito a la Junta de Extremadura es la imposibilidad de disponer en estos momentos de la aplicación informática contable que utiliza la Junta de Extremadura (SICAEX), por lo que se ha optado por utilizar la aplicación informática de contabilidad para entidades locales SICALWIN, ofrecida por la Diputación Provincial de Badajoz, entidad consorciada.

4.- NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACION a) Inmovilizado Intangible. No existen elementos de inmovilizado intangible en este ejercicio ni en el anterior. b) Inmovilizado Material, bienes destinados al uso general y patrimonio público del suelo. Los bienes comprendidos en este apartado se encuentran valorados a su coste, ya sea éste el precio de adquisición o el coste de producción, e incluye los gastos necesarios para su puesta en marcha. Asimismo, forma parte del coste de los bienes la estimación inicial del valor actual de las obligaciones asumidas derivadas del desmantelamiento o

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retiro y otras asociadas a los bienes. En los bienes que necesitan un período de tiempo superior a un año para estar en condiciones de uso, se incluyen en el precio de adquisición o coste de producción los gastos financieros que se hayan devengado antes de la puesta en funcionamiento del inmovilizado material. Las reparaciones y los gastos de mantenimiento que no representan una ampliación de la vida útil son cargados directamente en la cuenta de gastos, teniendo su reflejo en la cuenta de pérdidas y ganancias. Los costes de renovación, ampliación y mejora que suponen un aumento de su productividad o alargamiento de la vida útil del bien, se capitalizan como mayor coste de los respectivos bienes. La dotación anual a la amortización se calcula siguiendo el método lineal en función de la vida útil estimada para cada bien, atendiendo a la depreciación efectivamente sufrida por su funcionamiento, uso y disfrute. Se efectúa la corrección valorativa correspondiente por deterioro de valor cuando el valor contable del bien supera su importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los costes de venta y su valor de uso. Pérdidas de carácter irreversible en el inmovilizado: Si se produce una disminución de valor de carácter irreversible y distinta de la amortización sistemática, se procederá a corregir la valoración del bien correspondiente, contabilizando la pérdida como gasto del ejercicio y provocando una corrección del valor amortizable del bien. Revalorizaciones: No será admisible la revalorización de los bienes que componen el inmovilizado, salvo en el caso de regularizaciones de valores legalmente establecidas.

c) Inversiones Inmobiliarias. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. d) Bienes integrantes del Patrimonio Histórico. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. e) Permutas. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. Créditos y débitos por la actividad propia.

Las partidas a cobrar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles. No obstante, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como los anticipos y créditos al personal, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo.

Activos financieros y pasivos financieros.

Los instrumentos financieros se clasifican en el momento de su reconocimiento inicial como un activo financiero, un pasivo financiero o un instrumento de patrimonio, de conformidad con el fondo económico del acuerdo contractual y con sus definiciones correspondientes. 1.

Activos financieros. a.

Préstamos y partidas a cobrar.

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Los préstamos y partidas a cobrar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles. No obstante, los créditos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un tipo de interés contractual, así como los anticipos y créditos al personal, los dividendos a cobrar y los desembolsos exigidos sobre instrumentos de patrimonio, cuyo importe se espera recibir en el corto plazo, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo. La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste amortizado, contabilizándose los intereses devengados en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo. No obstante, los créditos con vencimiento no superior a un año que se valoran inicialmente por su valor nominal, continúan valorándose por dicho importe, salvo que se hubieran deteriorado. Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva del deterioro. La pérdida por deterioro del valor de estos activos financieros es la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial. b.

Inversiones mantenidas hasta el vencimiento. Las inversiones mantenidas hasta el vencimiento se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles. La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste amortizado, contabilizándose los intereses devengados en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo. Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que existe evidencia objetiva del deterioro. La pérdida por deterioro del valor de estos activos financieros es la diferencia entre su valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo futuros que se estima van a generar, descontados al tipo de interés efectivo calculado en el momento de su reconocimiento inicial.

Activos financieros mantenidos para negociar. Los activos financieros mantenidos para negociar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada. Los gastos de la transacción que le son directamente atribuibles se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio. La valoración posterior de estos activos se efectúa por su valor razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se producen en el valor razonable se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

Inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas. Las inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas se valoran inicialmente al coste, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada más los costes de la transacción que les sean directamente atribuibles. No obstante, si existiera una inversión anterior a su calificación como empresa del grupo, multigrupo o asociada, se considerará como coste de dicha inversión el valor contable que debiera tener la misma inmediatamente antes de que la empresa pase a tener esa calificación. La valoración posterior de estos activos se efectúa por su coste, menos, en su caso, el importe acumulado de las correcciones valorativas por deterioro.

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Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que existe evidencia objetiva de que el valor en libros de la inversión no será recuperable. El importe de la corrección valorativa será la diferencia entre su valor en libros y el importe recuperable, entendido éste como el mayor importe entre su valor razonable menos los gastos de venta y el valor actual de los flujos de efectivo futuros derivados de la inversión, calculados, bien mediante la estimación de lo que se espera recibir como consecuencia del reparto de dividendos realizado por la empresa participada y de la enajenación o baja en cuentas de la inversión en la misma, bien mediante la estimación de su participación en los flujos que se espera sean generados por la empresa participada, procedentes tanto de sus actividades ordinarias como de su enajenación o baja en cuentas. Salvo mejor evidencia del importe recuperable de las inversiones, en la estimación del deterioro se tiene en cuenta el patrimonio de la entidad participada corregido por las plusvalías tácitas existentes en la fecha de valoración. Las correcciones valorativas por deterioro y, en su caso, su reversión, se registran como un gasto o un ingreso, respectivamente, en la cuenta de pérdidas y ganancias. La reversión del deterioro tiene como límite el valor en libros de la inversión que estaría reconocida en la fecha de reversión si no se hubiese registrado el deterioro del valor. e.

Activos financieros disponibles para la venta. Los activos financieros disponibles para la venta se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivale al valor razonable de la contraprestación entregada más los gastos de la transacción que le sean directamente atribuibles. La valoración posterior de estos activos se efectúa por su valor razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que se pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se produzcan en el valor razonable se registrarán directamente en el patrimonio neto, hasta que el activo financiero cause baja o se deteriore, momento en que el importe así reconocido se imputa a la cuenta de pérdidas y ganancias. Al cierre del ejercicio se efectúan las correcciones valorativas necesarias siempre que exista evidencia objetiva de que el valor del activo en cuestión se ha deteriorado como resultado de uno o más eventos que hayan ocurrido después de su reconocimiento inicial, y que ocasionen una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros que pueden venir motivados por la insolvencia del deudor en el caso de instrumentos de deuda adquiridos, o bien la falta de recuperabilidad del valor en libros del activo producida por un descenso prolongado o significativo en su valor razonable si se trata de inversiones en instrumento de patrimonio. La corrección valorativa por deterioro de estos activos es la diferencia entre su coste o coste amortizado menos, en su caso, cualquier corrección valorativa por deterioro previamente reconocida en la cuenta de pérdidas y ganancias, y el valor razonable en el momento en que se efectúa la valoración.

Baja de activos financieros. La baja de los activos financieros se produce cuando expira o se han cedido los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del mismo, habiéndose cedido de manera sustancial los riesgos y beneficios inherentes a la propiedad del mismo. Cuando el activo financiero se da de baja, la diferencia entre la contraprestación recibida y el valor en libros del activo financiero determina la ganancia o la pérdida surgida al dar de baja dicho activo, formando parte del resultado del ejercicio en que ésta se produce.

Pasivos financieros. a.

Débitos y partidas a pagar. Los débitos y partidas a pagar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación recibida ajustada por los gastos de la transacción que les sean directamente atribuibles. No obstante, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tengan un

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tipo de interés contractual, se valoran por su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo. La valoración posterior se efectúa por su coste amortizado. Los intereses devengados se contabilizan en la cuenta de pérdidas y ganancias aplicando el método del tipo de interés efectivo. No obstante, los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año que se valoren inicialmente por su valor nominal, se continúan valorando por dicho importe. b.

Pasivos financieros mantenidos para negociar. Los pasivos financieros mantenidos para negociar se valoran inicialmente por su valor razonable, que, salvo evidencia en contrario, es el precio de la transacción, que equivaldrá al valor razonable de la contraprestación entregada. Los gastos de la transacción que le son directamente atribuibles se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio. La valoración posterior de estos pasivos se efectúa por su valor razonable, sin deducir los gastos de la transacción en que pudiera incurrir en su enajenación. Los cambios que se producen en el valor razonable se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio.

Baja de pasivos financieros. La baja de un pasivo financiero se produce cuando la obligación se ha extinguido. La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero y la contraprestación pagada se reconoce en la cuenta de pérdidas y ganancias del ejercicio en que tiene lugar.

Instrumentos de patrimonio propio. En el caso de que el Consorcio realice cualquier tipo de transacción con sus propios instrumentos de patrimonio, el importe de estos instrumentos se registra en el patrimonio propio como una variación de los fondos propios y, en ningún caso, se reconocen como activos financieros del Consorcio ni se registra resultado alguno en la cuenta de pérdidas y ganancias. Los gastos derivados de estas transacciones se registran directamente contra el patrimonio neto como menores reservas.

Fianzas entregadas y recibidas. En las fianzas entregadas o recibidas por arrendamientos operativos o por prestación de servicios, la diferencia entre su valor razonable y el importe desembolsado se considera como un pago o cobro anticipado por el arrendamiento o prestación de servicio, que se imputa a la cuenta de pérdidas y ganancias durante el período de arrendamiento o durante el período en el que se preste el servicio, de acuerdo con las normas sobre ingresos por ventas y prestación de servicios. Al estimar el valor razonable de las fianzas se toma como período remanente el plazo contractual mínimo comprometido durante el cual no se pueda devolver su importe. Cuando la fianza sea a corto plazo, no se efectúa el descuento de flujos de efectivo si su efecto no es significativo.

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Existencias. No existen existencias en este ejercicio ni en el anterior.

Transacciones en moneda extranjera. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

Créditos y demás derechos no presupuestarios. Se registrarán por el importe entregado. En el caso de créditos, la diferencia entre dicho importe y el nominal de los créditos deberá computarse como ingreso por intereses en el ejercicio en que se devenguen, siguiendo un criterio financiero y reconociéndose el crédito por intereses en el activo. Los créditos por venta de inmovilizado se valorarán por el precio de venta, excluidos en todo caso los intereses incorporados al nominal del crédito, los cuales serán imputados como se indica en el párrafo anterior. Los intereses devengados y no vencidos figurarán en cuentas de crédito del grupo 2 ó 5 en función de su vencimiento. Se registrarán en dichas partidas de crédito los intereses implícitos que se devenguen, con arreglo a un criterio financiero, con posterioridad a la fecha de adquisición de los valores negociables. Deberán practicarse las correcciones de valor que procedan, dotándose, en su caso, las correspondientes correcciones, para reflejar las posibles insolvencias que se presenten con respecto al cobro de los activos de que se trate.

Deudas y demás obligaciones no presupuestarias.

Figurarán en el Balance por su valor de reembolso. En su caso, la diferencia entre dicho valor y la cantidad recibida figurará separadamente en el activo del Balance; tal diferencia debe imputarse anualmente a resultados en las cantidades que corresponda de acuerdo con un criterio financiero. Las deudas por compra de inmovilizado se valorarán por su nominal. Los intereses incorporados al nominal, excluidos los que se hayan integrado en el valor del inmovilizado, figurarán separadamente en el activo del Balance, imputándose anualmente a resultados en las cantidades que correspondan de acuerdo con un criterio financiero. l)

Derechos a cobrar presupuestarios y obligaciones presupuestarias.

Los derechos a cobrar presupuestarios figurarán por el importe a percibir. Los derechos a cobrar procedentes de ingresos de Derecho Público habrán de valorarse por el importe determinado en el acto de liquidación que los genere, tanto procedan de ingresos sin contraprestación y de exacción obligatoria, como de prestaciones de servicios, realización de actividades y utilización privativa o aprovechamiento especial del dominio público. Los derechos de cobro derivados de la venta de bienes conceptuados como existencias habrán de registrarse por el importe de la contraprestación a percibir por la venta, sin incluir los impuestos legalmente repercutibles, ni los gastos satisfechos por cuenta del deudor, los cuales se integrarán en otras cuentas a cobrar no presupuestarias. Los derechos de cobro derivados de otras prestaciones de servicios y cesiones de bienes patrimoniales, efectuadas en régimen de Derecho Privado, se registrarán por el importe de la contraprestación a percibir por los mismos,

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siguiéndose los mismos criterios que en el párrafo anterior, en cuanto a los impuestos legalmente repercutibles y los gastos satisfechos por cuenta del deudor. Los derechos de cobro derivados de la emisión de pasivos financieros se registrarán por el importe a percibir en el momento de la emisión. Deberán realizarse las correcciones valorativas que procedan, dotándose, en su caso, las provisiones que reflejen el riesgo de insolvencia con respecto al cobro de los derechos de que se trate. Las obligaciones presupuestarias figurarán por el importe a satisfacer. Dicho valor, que debe considerarse como la cantidad a pagar en el momento de su vencimiento, estará formado por el principal de la deuda más, en su caso, las retribuciones implícitas que se pudieran haber pactado en la financiación de la operación. En el caso de obligaciones por compra de existencias o de servicios figurarán por el importe de la contraprestación a realizar. Tal importe no comprenderá los impuestos legalmente deducibles, que se registrarán en cuentas a pagar no presupuestarias. m)

Impuesto sobre beneficios.

El gasto por el impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula agregando al impuesto corriente que resulta de la aplicación del tipo de gravamen sobre la base imponible del ejercicio, y después de aplicar las deducciones fiscales pertinentes, la variación de los activos y pasivos por impuestos diferidos. Los activos por impuestos diferidos, identificados con diferencias temporarias deducibles, solo se reconocen en el caso de que se considere probable que la Sociedad va a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos y no procedan del reconocimiento inicial de otros activos y pasivos en una operación que no sea una combinación de negocios y que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable. El resto de activos por impuestos diferidos (bases imponibles negativas y deducciones pendientes de compensar) solamente se reconocen en el caso de que considere probable que la Sociedad vaya a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales contra las que poder hacerlos efectivos. Se reconoce el correspondiente pasivo por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles, salvo que la diferencia temporaria se derive del reconocimiento inicial de un fondo de comercio o del reconocimiento inicial en una transacción que no es una combinación de negocios de otros activos y pasivos en una operación que en el momento de su realización, no afecte ni al resultado fiscal ni contable. Las diferencias temporarias deducibles darán lugar a menores cantidades a pagar o mayores cantidades a devolver por impuestos en ejercicios futuros, mientras que las diferencias temporarias imponibles darán lugar a mayores cantidades a pagar o menores cantidades a devolver por impuestos en ejercicio futuros. n)

Ingresos y gastos.

Los ingresos y gastos se imputan en la cuenta de pérdidas y ganancias en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan y con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valoran por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos que, salvo evidencia en contrario, es el precio acordado para dichos bienes o servicios. Los ingresos procedentes de la prestación de servicios se reconocen considerando el porcentaje de realización del servicio a la fecha de cierre del ejercicio, cuando el importe de los ingresos, el grado de realización, los costes ya incurridos y los pendientes de incurrir pueden valorarse con fiabilidad y es probable que el Consorcio reciba los beneficios o rendimientos económicos derivado de la transacción.

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En el caso de prestaciones de servicios cuyo resultado no puede ser estimado de forma fiable, los ingresos sólo se reconocen en la cuantía de los gastos reconocidos que se consideren recuperables. o)

Provisiones y contingencias.

La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe. p)

Subvenciones, donaciones y legados.

El Consorcio recibe anualmente subvenciones para la financiación de sus actividades, concedidas por las Administraciones Públicas, para asegurar el cumplimiento de los fines de la actividad propia. Para la contabilización de las subvenciones recibidas, el Consorcio sigue los criterios: p1) Subvenciones, donaciones y legados de capital Las subvenciones de capital recibidas por el Consorcio para su actividad propia siguen las siguientes normas: Se registran en el momento de su concesión como Ingresos a distribuir en varios ejercicios, por el importe concedido, y se imputan a resultados a partir del momento en que el Consorcio tiene certeza absoluta de su cobro, en proporción al nivel de ejecución de las actividades que financian o a la depreciación experimentada durante el período por los activos financiados por dichas subvenciones. p2) Otras subvenciones, donaciones y legados corrientes: a) Las subvenciones, donaciones y legados recibidos por el Consorcio para financiar los gastos recurrentes (los de la explotación) de la actividad propia han sido consideradas íntegramente como ingresos del ejercicio, e imputadas al resultado de la explotación en función de las condiciones establecidas o la finalidad señalada. b) Dentro de las subvenciones no reintegrables, las de Tesorería, se imputarán al ejercicio de la siguiente forma: • •

Si se conceden sin asignación a una finalidad concreta se reconocerán como ingresos del ejercicio en que se conceden. Si se conceden con asignación a una finalidad concreta, y de acuerdo con el principio de correlación de ingresos y gastos, se imputarán a resultados en función en que se realiza o según el grado de avance de los proyectos objetos de la subvención. La parte pendiente de imputar a resultados se contabiliza en la cuenta de Otras subvenciones, donaciones y legados como ingresos a distribuir en varios ejercicios.

q) Negocios Conjuntos. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

r) Criterios empleados en transacciones entre partes vinculadas. La entidad no posee ningún bien integrante en este epígrafe.

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5.- INVERSIONES DESTINADAS AL USO GENERAL (NO EXISTEN)

6.- INMOVILIZACIONES INMATERIALES (NO EXISTEN)

7.- INMOVILIZACIONES MATERIALES Las variaciones experimentadas durante el ejercicio en las partidas que componen el inmovilizado material han sido las siguientes:

214. Maquinaria

215. Instalaciones

2160. Mobiliario

2162.Cámaras fotográfi cas

217. Equipos para procesos de información

Saldo inicial

9.326,60

5.812,74

18.888,79

30,00

9.478,74

Adquisiciones

0,00

1.599,96

0,00

1.759,99

Bajas

0,00

SALDO FINAL

9.326,60

5.812,74

20.488,75

30,00

11.238,73

Saldo inicial

9.203,97

3.350,24

9.251,56

30,00

8.388,78

90,53

300,00

1.504,98

0,00

623,99

0,00

9.294,50

3.650,24

10.755,54

30,00

9.012,77

32,10

2.162,50

9.733,21

0,00

2.225,96

10%-12 %

10%

10%-12%

25%

Lineal

Denominación del bien

Entradas Salidas Saldo final VALOR NETO CONTABLE Coeficientes de amortización utilizados Métodos de amortización

No se han producido pérdidas por deterioro o enajenación de bienes de inmovilizado material en el ejercicio 2020. El Consorcio no tiene bienes sujetos a garantía real o hipotecaria en el ejercicio 2020. No se ha producido ninguna circunstancia que haya supuesto una incidencia significativa que afecte al ejercicio presente o a ejercicios futuros que afecten a las estimaciones de los costes de desmantelamiento, retiro o rehabilitación, vidas útiles y métodos de amortización en el ejercicio 2020.

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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Con respecto al Edificio donde desarrolla su actividad el Consorcio, propiedad del Ayuntamiento de Olivenza, no se ha actualizado el importe contabilizado por la cesión de bienes a título gratuito (adscripción) con el fin de facilitar la consolidación de cuentas, puesto que no existe un documento de formalización jurídica y el activo sigue de alta en el Inventario de Bienes del Ayuntamiento de Olivenza, a pesar de las distintas notificaciones que se han realizado desde los responsables económicos del Consorcio. Señalar, que a pesar de que existe un valor en el Activo del Balance, dentro del punto Construcciones; no se si tienen pruebas que justifiquen dicha valoración; ya que, como antes se ha señalado, el edifico donde el Consorcio desarrolla su actividad es propiedad del Ayuntamiento de Olivenza y el Consorcio no tiene ninguna construcción en propiedad. De ahí la necesidad de formalizar la adscripción de dichas instalaciones al Consorcio. Esta adscripción se contabilizaría llegado su caso como una modificación en el Patrimonio Neto de las dos administraciones públicas, positivo en la que recibe y negativo en la que cede (107) “Patrimonio entregado en adscripción) y (101) “Patrimonio recibido en adscripción”. La valoración del alta y de la baja se realizará por el valor neto contable del activo en ese momento. A partir de entonces; el Consorcio que es el que recepciona, lo amortizaría durante su vida útil y registraría el bien en su patrimonio como si fuese de su propiedad, al poseer el control económico. Desde el punto de vista contable y hasta que se solucione la cesión al Consorcio por parte de las entidades consorciadas que lo componen, hemos intentado atender las recomendaciones de auditorías anteriores teniendo en cuenta que no existe documento formalizado y aun considerando que este documento es necesario para el reflejo contable. Hemos estudiado la posibilidad de contabilizarlo como un derecho de uso de espacio, considerando que existe una cesión de inmueble de forma gratuita por tiempo indefinido reservándose el cedente la facultad de revocarla al cierre de cada ejercicio, por lo que no se contabilizaría como activo, limitándonos a reconocer todos los años un gasto de acuerdo con su naturaleza y un ingreso por subvención/donación en la cuenta de resultados por la mejor estimación del derecho cedido. Sin embargo, para ello se precisaría una estimación pericial del valor del inmueble que no está realizada por lo que no ha sido posible trasladar el dato a la contabilidad por parte de los técnicos. La política del Consorcio es formalizar pólizas de seguros para cubrir los posibles riesgos a que están sujetos los diversos elementos de su inmovilizado material. La dirección revisa anualmente, o cuando alguna circunstancia lo hace necesario, las coberturas y los riesgos cubiertos y se acuerdan los importes que razonablemente se deben cubrir para el año siguiente. Ni durante el presente ejercicio ni durante el anterior se han capitalizado gastos financieros. La amortización con cargo a resultado por inmovilizado material del ejercicio asciende a 2.519,50 euros.

8.- PATRIMONIO PÚBLICO DEL SUELO. (NO EXISTEN) 9.- INVERSIONES FINANCIERAS. (NO EXISTEN)

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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10.- TESORERIA

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág. 1

PRESUPUESTO

ACTA DE ARQUEO

2020

Periodo desde

Existencia anterior al periodo

1/1

a 31/12

15.166,36

INGRESOS

De Presupuesto. Por operaciones no Presup. Por Reintegros de Pago. De Recursos de Otros Entes. Por Movimientos Internos. De Operaciones Comerciales

TOTAL INGRESOS

258.629,65 21.930,06 321,23 0,00 13.476,50 0,00

294.357,44

Suman Existencias + Ingresos

309.523,80

PAGOS

229.666,63

De Presupuesto. Por operaciones no Presup.

22.287,20

Por Devolución de Ingresos.

0,00

De Recursos de Otros Entes.

0,00 13.476,50

Por Movimientos Internos De Operaciones Comerciales

0,00

Por diferencias de redondeo del Euro

0,00

TOTAL PAGOS

265.430,33 Existencias a fin del periodo

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

44.093,47

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ACTA DE ARQUEO

001 200

00CAJA MUSEO

2020

Periodo desde

Descripción del Ordinal

ORD. Nº Cuenta

PRESUPUESTO

SALDO INICIAL

INGRESOS

1/1

a 31/12

PERIODO PAGOS

E. INICIAL

INGRESOS

PAGOS

EXISTENCIAS

1.062,81

13.347,50

14.005,58

404,73

14.103,55

259.089,23

229.504,04

43.688,74

15.166,36

272.436,73

243.509,62

44.093,47

IBERCAJA BANCO, S.A. ES-52-20854571280330619704

201

CAJA ALMENDRALEJO ES-84-30010030233010002090

202

LIBERBANK, S.A. ES-49-20481061233400021551

901

FORMALIZACION Totales . . . . . . . .

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ACTA DE ARQUEO

PRESUPUESTO

2020

Periodo desde

1/1

a 31/12

ESTADO DEMOSTRATIVO DEL ACTA DE ARQUEO INGRESOS

Existencia anterior al periodo De Presupuesto de Ingresos, directos en Tesorería Descontados en Pagos de Pto. Gastos Descontados en Pagos No Presupuestarios Descontados en Pagos por Dev. Ingresos Descontados en Pagos de Recursos Otros Entes Aplicaciones Definitivas de Ingresos Presupuestarios De Operaciones No Presupuestarias, directos en Tesorería Descontados en Pagos de Pto. Gastos Descontados en Pagos No Presupuestarios Descontados en Pagos por Dev. Ingresos Descontados en Pagos de Recursos Otros Entes Ingresos de IVA Repercutido Deducible Aplicaciones Provisionales de Ingresos Aplicaciones Definitivas de Ingresos No Presupuestarios Aplicaciones Definitivas de IVA Repercutido Deducible Por Reintegros de Pagos, directos en Tesorería Descontados en Pagos a Reintegros de Gastos Aplicaciones Definitivas a Reintegros de Gastos De Recursos de Otros Entes Públicos, directos en Tesorería Aplicaciones Definitivas de Recursos de Otros Entes Por Movimientos Internos de Tesorería De Operaciones Comerciales

TOTAL INGRESOS Suman Existencias más INGRESOS

INGRESOS BRUTOS

AJUSTES

INGRESOS LIQUIDOS

15.166,36 258.629,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15.166,36

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

258.629,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 9,35 0,00 0,00 0,00

321,23 0,00 0,00

0,00 0,00

321,23 0,00 0,00

0,00 0,00

21.905,62 15,09 0,00 0,00 9,35 0,00 0,00 0,00

-21.905,62 -15,09 0,00 0,00

13.476,50

0,00

Descuentos en Reintegros

0,00

294.357,44

-21.920,71

272.436,73

309.523,80

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

287.603,09 Página 53 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

ACTA DE ARQUEO

PRESUPUESTO

2020

Periodo desde

1/1

a 31/12

ESTADO DEMOSTRATIVO DEL ACTA DE ARQUEO PAGOS

De Presupuesto, directos de Tesorería De Operaciones No Presupuestarias, directos en Tesorería Pagos de IVA Soportado Deducible en Gastos Pagos de IVA Soportado en Oper. No Presupuestarias Pagos de IVA Soportado en Dev. de Ingresos Por descuentos No Presupuestarios en Reintegros de Gastos Por descuentos No Presupuestarios en Reintegros de R.O.E. Por Aplicaciones Definitivas de Ingresos Por Devolución de Ingresos, directos de Tesorería Descontados en Reintegros de Pagos de Pto. de Gastos Descontados en Reintegros de Pagos de Recursos Otros Entes De Recursos de Otros Entes Públicos Por Movimientos Internos de Tesorería De Operaciones Comerciales

TOTAL PAGOS Existencias a fin del periodo

PAGOS BRUTOS

AJUSTES

PAGOS LIQUIDOS

229.666,63

22.287,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

22.287,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

13.476,50

0,00

Descuentos en Pagos

-21.920,71

265.430,33

-21.920,71

243.509,62

44.093,47

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

44.093,47

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Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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11. FONDOS PROPIOS Los movimientos habidos en las cuentas incluidas en Fondos Propios durante 2020 han sido los siguientes: Denominación de la cuenta

Saldo inicial

100. Patrimonio 101. Patrimonio recibido

136. Ajustes por valoración del inmovilizado TOTAL ... ...

Salidas

Saldo final

90.263,00

0,00

90.263,00

1.106.463,28

0,00

1.106.463,28

16.568,40

-291.281,24

0,00

-274.712,74

-291.281,14

34.773,73

291.281,24

34.773,73

960,012,10

0,00

960.012,10

1.882.025,64

-256.507,51

291.281,24

1.916.799,37

120. Resultados pendientes de aplicación de ejercicios anteriores 129. Resultados del ejercicio

Entradas

Durante el ejercicio 2020 se ha terminado el proceso de valoración de piezas que han sido donadas al Museo y que era objeto de incidencia en las respectivas auditorias que sobre los estados financieros y de gestión se han hecho en años anteriores a este. Según consta en la certificación de Valoración, emitida por el Director del Museo, el número total de piezas del Museo asciende a 15.095, valoradas en un total de 1.041.808,10.-€. Su valoración anterior, según se desprende del activo del Balance a 31 de diciembre de 2018 era de 1.354.001,09, por lo que esta diferencia ha incidido de manera significativa en el Resultado del ejercicio 2019 y su repercusión en ejercicios posteriores. Para la valoración de cada una de las piezas, se han consultado y comparado el precio de mercado en diferentes páginas web, extrayendo precios medios de las citadas fuentes.

12. INFORMACION SOBRE EL ENDEUDAMIENTO A) Pasivos financieros a largo y corto plazo El Consorcio no tiene ningún pasivo financiero ni a largo ni a corto plazo en el ejercicio 2020, excepto los pagos pendientes de facturas de acreedores a corto plazo, así como el pago de cotizaciones a la seguridad social de diciembre y modelos de Hacienda correspondientes al 4º trimestre de 2020, por un importe de 5.375,39 euros. Tampoco tiene pólizas de crédito ni líneas de descuentos. B) Avales concedidos El Consorcio no tiene avales ni garantías comprometidas con terceros durante el ejercicio 2020.

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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13. INFORMACION TESORERIA

LAS

OPERACIONES

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

PRESUPUESTARIAS

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13.1. DEUDORES

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 59 de 100

MUSEO CIENCIAS DEL VINO

Pág.

ESTADO DE DEUDORES NO PRESUPUESTARIOS

EJERCICIO:

DEUDORES CONCEPTO

CUENTA CÓDIGO 4400

10042

DEUDORES POR I.V.A.

10040

HACIENDA PUBLICA DEUDORA POR I.V.A.

90001

HACIENDA PUBLICA I.V.A. SOPORTADO

TOTAL CUENTA 4720

MODIFICACIONES SALDO INICIAL

CARGOS REALIZADOS EN EJERCICIO

2020

ABONOS REALIZADOS EN EJERCICIO

DEUDORES PENDIENTES DE COBRO A 31 DE DICIEMBRE

236,09

1.000,92

1.237,01

986,60

250,41

236,09

1.000,92

1.237,01

986,60

250,41

601,25

TOTAL CUENTA TOTAL

TOTAL DEUDORES

DESCRIPCIÓN

TOTAL CUENTA 4700

SALDO 1 DE ENERO

837,34

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

601,25

1.065,94

800,17

265,77

1.065,94

800,17

265,77

2.066,86

2.904,20

1.786,77

1.117,43

Página 60 de 100

13.2. ACREEDORES

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 61 de 100

MUSEO CIENCIAS DEL VINO Pág.

ESTADO DE ACREEDORES NO PRESUPUESTARIOS

EJERCICIO:

2020

ACREEDORES CONCEPTO CUENTA CÓDIGO 4100

20049

DESCRIPCIÓN ACREEDORES POR I.V.A.

TOTAL CUENTA 4750

20040

HACIENDA PUBLICA ACREEDORA POR I.V.A.

TOTAL CUENTA 4751

20001

I.R.P.F. RETENCION TRABAJO PERSONAL

TOTAL CUENTA 4760

20030

CUOTA DEL TRABAJADOR A LA SEGURIDAD SOCIAL

TOTAL CUENTA 4770

91001

SALDO 1 DE ENERO

MODIFICACIONES SALDO INICIAL

ABONOS REALIZADOS EN EJERCICIO

20055

TOTAL CUENTA TOTAL

ACREEDORES PDTES. DE PAGO A 31 DE DICIEMBRE

1.065,94

1.075,01

371,90

703,11

9,07

1.065,94

1.075,01

371,90

703,11

853,65

200,75

1.054,40

481,22

573,18

853,65

200,75

1.054,40

481,22

573,18

1.307,55

8.272,73

9.580,28

7.233,81

2.346,47

1.307,55

8.272,73

9.580,28

7.233,81

2.346,47

445,83

6.893,52

7.339,35

6.862,16

477,19

445,83

6.893,52

7.339,35

6.862,16

477,19

1.000,92

HACIENDA PUBLICA I.V.A. REPERCUTIDO

EMBARGOS JUDICIALES

CARGOS REALIZADOS EN EJERCICIO

9,07

TOTAL CUENTA 5610

TOTAL ACREEDORES

9,28

2.625,38

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

17.433,86

20.059,24

15.950,01

4.109,23

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13.3. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN 13.3.A. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN. COBROS (NO EXISTEN)

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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13.3.B. PARTIDAS PENDIENTES DE APLICACIÓN. PAGOS.

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 64 de 100

MUSEO CIENCIAS DEL VINO

OPERACIONES NO PRESUPUESTARIAS DE TESORERÍA

Pág.

EJERCICIO:

2020

PAGOS PENDIENTES DE APLICACIÓN CONCEPTO CUENTA CÓDIGO 5550

40001

TOTAL CUENTA

TOTAL

DESCRIPCIÓN PAGOS PENDIENTES DE APLICACION

PAGOS PDTES. APLICACIÓN A 1 DE ENERO

PAGOS REALIZADOS EN EJERCICIO

TOTAL PAGOS PDTES. APLICACIÓN

PAGOS APLICADOS EN EJERCICIO

PAGOS PDTES. DE APLICACIÓN A 31 DE DICIEMBRE

127,05

19,21

146,26

134,34

11,92

127,05

19,21

146,26

134,34

11,92

127,05

19,21

146,26

134,34

11,92

MODIFICACIONES SALDO INICIAL

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 65 de 100

14. INGRESOS Y GASTOS Los ingresos y gastos se imputan en la cuenta de resultados económico patrimonial con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Los ingresos procedentes de la venta de bienes y de la prestación de servicios se valoran por el valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir, derivada de los mismos que, salvo evidencia en contrario, es el precio acordado para dichos bienes o servicios.

•

Transferencias y Subvenciones concedidas.

CARACTERISTICAS

Convenio de colaboración Servicios Contables

NIF DEL PERCEPTOR

DENOMINACION DEL PERCEPTOR

IMPORTE

G06668016

Fundación Extremeña de la Cultura

14.055,79 €

TOTAL

•

FINALIDAD Servicios de contabilidad, fiscalidad, laboral y asesoramiento en general.

14.055,79 €

0,00 € 0,00 €

Ventas y precios públicos: 1. Ventas y prestaciones de servicios a) Ventas b) Prestaciones de servicios

•

REINTEGRO

41.412,23 165,64 15.680,51

Otros ingresos de gestión: 4. Otros ingresos de gestión ordinaria c) Otros ingresos de gestión

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

0,00 0,00

Página 66 de 100

•

Transferencias y Subvenciones recibidas

CARACTERISTICAS TOTAL

IMPORTE RECIBIDO EJERCICIO EJERCICIO 2020 2019 241.642,00 €

198.291,00 €

Excma Diputación Provincial de Badajoz

20.000,00 €

Consejería de Cultura, Turismo y Deportes Ayuntamiento de Olivenza Fundación Caja Badajoz

IMPORTE IMPORTE NO REINTEGRABLE REINTEGRABLE

CANTIDAD IMPUTADA A RESULTADOS EJERCICIO EJERCICIO 2020 2019

198.291,00 €

241.642,00 €

198.291,00 €

20.000,00 €

171.642,00 €

115.909,00 €

171.642,00 €

115.909,00 €

30.000,00 €

20.000,00 €

21.500,00 €

20.000,00 €

Se desglosan las cargas sociales distinguiendo, en su caso, entre aportaciones y dotaciones para pensiones y otras cargas sociales, dentro de la partida “Gastos de personal”. También se desglosa la partida “Otras gastos de explotación”, especificando el importe de las correcciones valorativas por deterioro de los créditos comerciales y los fallidos.

•

El desglose del epígrafe “Gastos de personal” es el siguiente:

a) Sueldos y salarios b) Cargas sociales

GASTOS DE PERSONAL

-202.312,27.-€ -55.627,63.-€

TOTAL

•

-257.939,90.-€

El desglose del epígrafe “Otros gastos de gestión ordinaria” es el siguiente:

c) Dotaciones para amortizaciones del inmovilizado 682 - DOTACION AMORTIZACION e) Otros gastos de gestión 62 – SUMINISTROS Y SERVICIOS EXTERIORES

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

-2.519,50 -2.519,50 -22.947,02 -22.947,02

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El importe de la venta de bienes y prestación de servicios producidos por permuta de bienes no monetarios y servicios. No existen.

Los resultados originados fuera de la actividad normal de la empresa incluidos en la partida “Resultados de operaciones no financieras”:

13. Deterioro del valor y resultados por enajenación de inmovilizado no financieros y activo en estado de venta

6.732,00

Bajas y enajenaciones

6.732,00

771- Beneficios procedentes del inmovilizado material 14. Otras partidas no ordinarias 775/778- Ingresos 678- Gastos

6.732,00 -3.972,72 130,23 -4.102,95

15. INFORMACION SOBRE LOS VALORES RECIBIDOS. (NO EXISTEN)

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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16. INFORMACION PRESUPUESTARIA

16.1. EJERCICIO CORRIENTE

A) PRESUPUESTO DE GASTOS A.1) MODIFICACIONES DE CREDITO

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA

Pág.

PRESUPUESTO DE GASTOS. EJERCICIO CORRIENTE

MODIFICACIONES DE CRÉDITO APLIC. PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN

EJERCICIO 2020 CRÉDITOS EXTRAORD.

SUPLEMENTOS DE CRÉDITO

AMPLIACIONES DE CRÉDITO

TRANSFERENCIAS CRÉDITO POSITIVAS

NEGATIVAS

INCORPORACIÓN REMANENTES DE CRÉDITO

CRÉDITOS GENERADOS

BAJAS POR ANULACIÓN

AJUSTES POR PRORROGA

TOTAL MODIFICACIÓN

.333.16000

Seguridad Social

2.400,00

-2.400,00

.333.22706

Estudios y trabajos técnicos

1.300,00

-1.300,00

.333.62602

EQUIPO PROYECCION AUDIOVISUAL

.333.63500 .333.63600

500,00

Mobiliario

1.600,00

Equipos para procesos de información

1.600,00

TOTAL

3.700,00

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

1.600,00 3.700,00

Página 70 de 100

A.2. REMANENTES DE CREDITO

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 71 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

Ejercicio:

2020 SITUACION REMANENTES DE CRÉDITO POR APLICACIONES SALDOS

Clasificación Org.

Prog.

Descripción

Econ.

Créditos Disponibles

333

10200

Sueldos del Subgrupo A1, Grupo 1 y Grupo A

333

10207

Complemento destino Grupo I

1.638,49

333

10208

Complemento Específico Grupo I

1.474,40

333

13002

Sueldos del Grupo III

554,01

333

13003

Sueldos del Grupo IV

-5.858,25

333

13004

Sueldos del grupo V

15.921,11

333

13005

Complemento de Antigüedad

-17.606,51

333

13100

COMPLEMENTO DESTINO

10.893,64

333

13101

Complemento Específico General

10.769,31

333

13190

Retribuciones complementarias del personal laboral

333

16000

Seguridad Social

333

16200

Formación y perfeccionamiento del personal

333

16205

Seguros

333

20800

Arrendamientos de otro inmovilizado material. FOTOCOPIADORA

333

21200

Mantenimiento y reparacion edificios y otras construcciones

333

21300

MANTENIMIENTO MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

333

21600

MANT Y REPARAC EQUIP INFORMATICOS

358,87

333

22000

Ordinario no inventariable

465,54

Retenidos Pend. Util.

Retenidos Para Transf.

Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

-542,36

-11.458,08 4.285,60 -891,75 100,00 91,04 -96,14

Suma y sigue:

1.747,33

11.846,25

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA Pág.

Ejercicio:

2020 SITUACION REMANENTES DE CRÉDITO POR APLICACIONES SALDOS

Clasificación Org.

Prog.

Descripción

Econ.

Créditos Disponibles

333

22001

Prensa, revistas, libros y otras publicaciones

593,90

333

22002

Material informático no inventariable

200,00

333

22003

GASTOS DE IMPRENTA

333

22100

Energía eléctrica

333

22104

Vestuario

352,28

333

22111

Suministros de repuestos de maquinaria, utillaje y elementos

285,71

333

22112

Suministros de material electrónico, eléctrico y de telecomu

897,25

333

22114

PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO

333

22198

PRODUCTOS DE FERRETERIA

333

22199

PRODUCTOS TIENDA

333

22200

TELEFONICAS

114,76

333

22201

POSTALES

348,17

333

22203

INFORMATIC200AS

112,88

333

22400

PRIMA ANUAL SEGURO MUSEO

333

22606

REUNIONES, CONFERENCIAS Y CURSOS

333

22706

Estudios y trabajos técnicos

333

22709

NOTARIA

400,00

333

23120

Del personal no directivo

547,44

Retenidos Pend. Util.

Retenidos Para Transf.

Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

-127,05 1.853,91

-275,42 -79,82 1.200,00

21,75 603,66 2.387,00

Suma y sigue:

21.282,67

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Ejercicio:

2020 SITUACION REMANENTES DE CRÉDITO POR APLICACIONES SALDOS

Clasificación Org.

Prog.

Descripción

Econ.

333

35900

Otros gastos financieros

333

45200

FUNDACION EXTREMEÑA DE LA CULTURA

333

62602

EQUIPO PROYECCION AUDIOVISUAL

333

63500

Mobiliario

333

63600

Equipos para procesos de información

Créditos Disponibles

Retenidos Pend. Util.

Retenidos Para Transf.

Gastos Autorizados

Gastos Compromet.

40,00 0,21 50,00 0,04 290,01

Suma Total ..................

21.662,93

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A.3. ACREEDORES POR APLIACIONES PENDIENTES DE APLICAR A PRESPUESTO. (NO EXISTEN)

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Página 75 de 100

B) PRESUPUESTO DE INGRESOS

B.1.) PROCESO DE GESTION

B.1.A. DERECHOS ANULADOS (No existen)

B.1.B. DERECHOS CANCELADOS. (NO EXISTEN)

B.1.C. RECAUDACION NETA

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PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTE PROCESO DE GESTIÓN RECAUDACIÓN NETA

EJERCICIO

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN

34400

Entradas a museos, exposiciones, espectáculos

34900

SERVICIO REPRODUCCION FONDOS MUSEOS

36000

VENTA PUBLICACIONES

36001

VENTA DE OBJETOS

41000

CONSEJERIA CULTURA, TURISMO Y DEPORTES

45002

DIREC GRAL ACCION EXTERIOR - GABINETE INICIAT TRANSF

45003

JUNTA EXTREMADURA- SEXPE

45060

JUNTA DE EXTREMADURA - CONSEJ CULTURA E IGUALDAD

46100

RECAUDACIÓN TOTAL

DEVOLUCIONES DE INGRESO

2020

RECAUDACIÓN NETA

15.680,51

149,95

15,69

171.642,00

DIPUTACION PROVINCIAL DE BADAJOZ

20.000,00

46200

AYUNTAMIENTO DE OLIVENZA

30.000,00

47000

OTRAS ENTIDADES PRIVADAS

47001

IBERCAJA BANCO,S.A.

48000

FUNDACION CAJA BADAJOZ

20.000,00

48001

OTRAS FAMILIAS E INSTITUC SIN ANIMO DE LUCRO

52000

INTERESES CUENTAS BANCARIAS

54100

ALQUILER DE SALAS

59900

PRESTAMO EXPOSICIONES ITINERANTES

94100

FIANZA EXPOSIC 25º ANIVERSARIO

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PRESUPUESTO DE INGRESOS. EJERCICIO CORRIENTE PROCESO DE GESTIÓN RECAUDACIÓN NETA

EJERCICIO

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓN

RECAUDACIÓN TOTAL

TOTAL

257.488,15

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DEVOLUCIONES DE INGRESO

2020

RECAUDACIÓN NETA 257.488,15

Página 78 de 100

B.2. DEVOLUCIONES DE INGRESOS (No existen) B.3. COMPROMISOS DE INGRESOS (No existen)

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Página 79 de 100

16.2. EJERCICIOS CERRADOS. A) OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS

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EJERCICIOS CERRADOS OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS EJERCICIO

Aplic. Presupuestaria

Descripción

2016.333.22201

POSTALES

2019.333.16000

Obligaciones pendientes de pago a 1 de Enero

Modificaciones saldo inicial y anulaciones

Total Obligaciones

Prescripciones

Pagos realizados

62,19

Seguridad Social

2.936,44

2019.333.21302

MANTENIMIENTO EQ DETECC INCENDIOS

1.215,51

2019.333.22000

Ordinario no inventariable

90,53

2019.333.22198

PRODUCTOS DE FERRETERIA

58,82

2019.333.22606

REUNIONES, CONFERENCIAS Y CURSOS

849,15

2019.333.63600

Equipos para procesos de información

590,00

5.802,64

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2020

Obligaciones pendientes de pago a 31 de Diciembre

62,19

5.740,45

Página 81 de 100

B) DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS

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PRESUPUESTO DE INGRESOS

DERECHOS A COBRAR DE PRESUPUESTOS CERRADOS DERECHOS CANCELADOS EJERCICIO

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA

2017.48000

DESCRIPCIÓN

COBROS EN ESPECIE

INSOLVENCIAS

FUNDACION CAJA BADAJOZ TOTAL

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PRESCRIPCIONES

OTRAS CAUSAS

2020

TOTAL DERECHOS CANCELADOS

1.500,00

Página 83 de 100

16.3. EJERCICIOS POSTERIOES A. Compromisos de gastos por cargo a ejercicios posteriores. ( No existen) B. Compromisos de ingresos con cargo a presupuestos de ejercicios anteriores. (No existen) 16.4. EJECUCION DE PROYECTOS DE GASTOS (No existen)

16.4. GASTOS CON FINANCIACION AFECTADA (No existen)

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Página 84 de 100

16.5. REMANENTE DE TESORERIA

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Página 85 de 100

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ESTADO DEL REMANENTE DE TESORERÍA EJERCICIO

COMPONENTES

CUENTAS 57,556

IMPORTES

AÑO

AÑO ANTERIOR

1. Fondos líquidos

44.093,47

15.166,36 2.641,50

2. Derechos pendientes de cobro 430

+ del Presupuesto corriente

1.141,50

431

+ de Presupuestos cerrados

1.500,00

257,258,270,275,440,442, 449,456,470,471,472,537, 538,550,565,566

+ de Operaciones no presupuestarias

9.561,24

5.827,57

3. Obligaciones pendientes de pago 400

+ del Presupuesto corriente

1.383,12

401

+ de Presupuestos cerrados

62,19

165,166,180,185,410,414, 419,453,456,475,476,477, 502,515,516,521,550,560, 561

+ de Operaciones no presupuestarias

4.382,26

3.758,60

5.740,45

4. Partidas pendientes de aplicación

-62,24

554,559

- cobros realizados pendientes de aplicación definitiva

555,5581,5585

+ pagos realizados pendientes de aplicación definitiva I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3 + 4)

2961,2962,2981,2982,49 00,4901,4902,4903,5961 ,5962,5981,5982

2020

-62,24 38.265,90

8.184,38

38.265,90

8.184,38

II. Saldos de dudoso cobro

III. Exceso de financiación afectada IV. Remanente de tesorería para gastos generales (I - II - III)

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17. CONTRATACION ADMINISTRATIVA. PROCEDIMIENTO ADJUDICACION

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Página 87 de 100

RefContrato FechaAdjudicFechaFormalObjeto ImporteAdjuPlazoEjecucioImpuestos DescTipoConDescFormaTrDescLegislaciAdjudicatarioCif AdjudicatarioNomAdjudicatarioEsExtranjero 12020 12/02/2020 12/02/2020INSPECCION PERIODICA REGLAMENTARIA DE APARATO ELEVADOR 80 0 15,6 Servicios Ordinaria Ley 9/2017 A28318012 EUROCONTROL, S.False 22020 09/03/2020 09/03/2020MANTENIMIENTO EQUIPO SEGURIDAD, ALARMA Y VIDEO VIGILANCIA INSTALACIONES CONSOR 438,86 12 92,16Servicios Ordinaria Ley 9/2017 B06322093 SEGUREX 06, S.L. False 32020 09/03/2020 09/03/2020MANTENIMIENTO EQUIPO PROTECCION CONTRA INCENDIOS Y EXTINTORES 682,31 12 139,29Servicios Ordinaria Ley 9/2017 B06322093 SEGUREX 06, S.L. False 42020 23/06/2020 23/06/2020PÓLIZA DE SEGURO DE ACCIDENTES COLECTIVO DEL PERSONAL DEL CONSORCIO MUSEO ETNOG 71,75 12 0Servicios Ordinaria Ley 9/2017 A28204006 MAPFRE EMPRESAFalse 52020 26/11/2020 26/11/2020ADQUISICION PROYECTOR AUDIOVISUAL 371,9 0 78,09Suministros Ordinaria Ley 9/2017 E06753743 INFOMOVIL,C.B. False 72020 26/11/2020 26/11/2020Adquisición de ordenador portátil y ordenador de sobremesa. 1082,64 0 227,35Suministros Ordinaria Ley 9/2017 E06753743 INFOMOVIL,C.B. False 82020 16/12/2020 16/12/2020ADQUISION PANELES PARA EXPOSICIONES 1322,28 0 277,67Suministros Ordinaria Ley 9/2017 B06217848 ZABALA, MOBILIARFalse

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18. INDICADORES

A) INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES

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Pág.

EJERCICIO

2020

INDICADORES FINANCIEROS, PATRIMONIALES Y PRESUPUESTARIOS.

1. INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES

A) LIQUIDEZ INMEDIATA FONDOS LÍQUIDOS (1)

PASIVO CORRIENTE (2)

LIQUIDEZ INMEDIATA (1/2)

44.093,47

5.837,38

7,55

B) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO DERECHOS PENDIENTES DE COBRO (2)

FONDOS LÍQUIDOS (1)

PASIVO CORRIENTE (3)

LIQUIDEZ A CORTO PLAZO ((1+2)/3)

0,00

44.093,47

5.837,38

7,55

C) LIQUIDEZ GENERAL ACTIVO CORRIENTE (1)

PASIVO CORRIENTE (2)

LIQUIDEZ GENERAL (1/2)

42.767,39

5.837,38

7,33

D) ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE

PASIVO CORRIENTE (1)

PASIVO NO CORRIENTE (2)

NÚMERO DE HABITANTES (3)

ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE ((1+2)/3)

5.837,38

0,00

5.837,38

PASIVO CORRIENTE (1)

PASIVO NO CORRIENTE (2)

PATRIMONIO NETO (3)

ENDEUDAMIENTO ((1+2)/(1+2+3))

5.837,38

0,00

E) ENDEUDAMIENTO

1.916.799,37

0,00

F) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO PASIVO CORRIENTE (1)

PASIVO NO CORRIENTE (2)

RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO (1/2)

0,00

5.837,38

G) CASH-FLOW PASIVO NO CORRIENTE (1)

FLUJOS NETOS DE GESTIÓN (2)

PASIVO CORRIENTE (3)

CASH-FLOW ((1/2) + (3/2))

0,00

32.877,06

5.837,38

0,18

H) PERIODO MEDIO DE PAGO A ACREEDORES COMERCIALES SUMATORIO DE NÚMERO DE DÍAS PERIODO DE PAGO X IMPORTE DE PAGO (1)

0,00

SUMATORIO DE IMPORTE DE PAGO (2)

0,00

PERIODO MEDIO DE PAGO A ACREEDORES COMERCIALES (1/2)

0,00

I) PERIODO MEDIO DE COBRO SUMATORIO DE NÚMERO DE DÍAS PERIODO DE COBRO X IMPORTE DE COBRO (1)

SUMATORIO IMPORTE DE COBRO (2)

PERIODO MEDIO DE COBRO (1/2)

0,00

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Pág.

J) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL 1) ESTRUCTURA DE LOS INGRESOS INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1)

INGRESOS TRIBUTARIOS Y URBANÍSTICOS / (1)

257.488,15

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES RECIBIDAS / (1)

VENTAS Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS / (1)

RESTO DE INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA / (1)

0,00

0,94

0,06

0,00

GASTOS DE PERSONAL / (1)

TRANSFERENCIAS Y SUBVENCIONES CONCEDIDAS / (1)

APROVISIONAMIENTOS / (1)

RESTO GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA / (1)

2) ESTRUCTURA DE LOS GASTOS GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1)

297.462,21

0,87

0,05

0,00

0,09

3) COBERTURA DE LOS GASTOS CORRIENTES GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1)

297.462,21

INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (2)

257.488,15

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COBERTURA DE LOS GASTOS CORRIENTES (1/2)

1,16

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B) INDICADORES PRESUPUESTARIOS

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Página 92 de 100

19. ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE No se han producido hechos que haya que reflejar en este punto.

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Página 93 de 100

20. BALANCE DE COMPROBACION

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA BALANCE DE COMPROBACIÓN Pag.

(MEMORIA)

SALDO INICIAL

SALDO FINAL

MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN

CUENTA

DEUDOR

ACREEDOR

DEBE

HABER

DEUDOR

ACREEDOR

1000

Patrimonio.

90.263,00

1011

Patrimonio recibido. Aportación de bienes y derechos.

1.106.463,28

12000

Resultados ejercc anteriores 00

6.574,12

12001

Rstdos. ejerc anteriores 01

7.354,53

12002

Rstdos. ejerc anteriores 02

8.011,69

12003

Rstdos. ejerc anteriores 03

11.538,45

12004

Rstdos. ejerc anteriores 04

11.512,00

12005

Rstdos. ejerc anteriores 05

22.272,33

12006

Rstdos. ejerc anteriores 06

38.019,14

12007

Rstdos. ejercicios anteriores 07

29.703,65

12008

Rstdos. ejerc anteriores 08

57.809,82

12009

Rstdos ejercic anteriores 09

40.603,66

12010

Resultados ejercicios anteriores 10

46.603,30

12011

Rstdos. ejercicios anteriores 11

23.056,45

12012

Rstdos ejerc anteriores 12

61.783,40

12013

Rstdos. ejerc anteriores 13

61.681,13

12014

Rstdos pdtes aplicacion 14

9.522,50

12016

Resultados pendientes de aplicaicon 16

2.759,99

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(MEMORIA)

SALDO INICIAL CUENTA

SALDO FINAL

MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN DEUDOR

ACREEDOR

DEBE

HABER

DEUDOR

ACREEDOR

12019

Resultados de ejercicios anteriores

3.624,89

12090

Ajustes auditoria 11

2.285,52

12091

Ajustes contabilidad 12

87,55

12097

Rstdos ejercicios anteriores 97

12098

27.298,26

Rstdos. ejerc anteriores 98

8.219,04

12099

Rstdos. ejerc anteriores 99

376,08

1290

Resultado del ejercicio.

1360

Ajustes por valoración del inmovilizado no financiero.

21100

OTRAS CONSTRUCCIONES

2140

291.281,14

291.281,14 960.012,10

960.012,10

817.376,46

Inmovilizaciones materiales. MAQUINARIA

9.326,60

2150

Inmovilizaciones materiales.INSTALACIONES

5.812,74

2160

Inmovilizaciones materiales.MOBILIARIO

2161

Inmovilizaciones Materiales. CAMARA FOTOGRAFICA

2170

Inmovilizaciones materiales. EQUIPOS PARA PROCESO INFORMACION

6.250,96

2171

EQUIPO PROYECCION AUDIOVISUAL

2.101,18

2172

PANTALLA PROYECCION AUDIVISUAL

677,60

2173

TELEVISION LED SY.K55DLT5F

449,00

21910

Inmovilizaciones materiales. Otro inmovilizado material en propiedad

18.888,79

1.599,96

30,00

20.488,75 30,00

1.309,99

7.560,95

2.101,18 450,00

1.127,60 449,00

972.829,10

6.732,00

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979.561,10

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(MEMORIA)

SALDO INICIAL CUENTA

SALDO FINAL

MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN DEUDOR

ACREEDOR

DEBE

HABER

DEUDOR

68.679,00

ACREEDOR

21911

Otr inmov material. EN DEPOSITO

68.679,00

2810

AMORTIZAC ACUMULADA INMOV MATERIAL

1.681,88

2814

Amortización acumulada de maquinaria y utillaje.

8.913,31

90,53

9.003,84

2815

Amortización acumulada de instalaciones técnicas y otras instalaciones.

3.350,24

300,00

3.650,24

2816

Amortización acumulada de mobiliario.

8.411,99

1.504,98

9.916,97

2817

Amortización acumulada de equipos para procesos de información.

7.767,10

623,99

8.391,09

4000

Acreedores presupuestarios.Operaciones de gestión.

220.185,00

221.568,12

1.383,12

4003

Acreedores presupuestarios.Otras deudas.

3.419,95

4010

Acreedores presupuestarios.Operaciones de gestión. Pptos. cerrados.

4013

Acreedores presupuestarios.Otras deudas.

4180

Acreedores no presupuestarios.Operaciones de gestión.

4190

Acreedores no presupuestarios.Otros acreedores no presupuestarios.

4300

Deudores por derechos reconocidos.Presupuesto de ingresos corriente.Operaciones de gestión.

4310

Deudores por derechos reconocidos.Presupuestos de ingresos cerrados.Operaciones de gestión.

43910

Derechos cancelados de presupuestos cerrados.Operaciones de gestión.

4400

Deudores no presupuestarios.Deudores por IVA repercutido.

4750

Hacienda Pública,acreedor por IVA.

1.681,88

5.212,64

590,00

72,00

975,00

257.488,15

2.641,50

257.488,15

1.141,50

1.500,00

0,20

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

9,35

14,36

20,89

1.500,00

6,73

Página 97 de 100

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(MEMORIA)

SALDO INICIAL

SALDO FINAL

MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN

CUENTA

DEUDOR

ACREEDOR

DEBE

HABER

4751

Hacienda Pública, acreedor por retenciones practicadas.

4760

Seguridad Social.

4770

IVA repercutido.

4800

Ajustes por periodificación.Gastos anticipados.

5550

Pagos pendientes de aplicación.

5560

Movimientos internos de tesorería.

5700

Efectivo y activos líquidos equivalentes.Caja operativa.

5710

Efectivo y activos líquidos equivalentes.Bancos e instituciones de crédito. Cuentas operativas.

6210

Servicios exteriores.Arrendamientos y cánones.

6220

Servicios exteriores.Reparaciones y conservación.

6221

MANTENIMIENTO DEL ASCENSOR

2.512,67

6224

MANTENIMIENTO EQUIPAMIENTO INFORMATICO

65,13

6231

ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS

1.213,00

6250

Servicios exteriores.Primas de seguros.

5.304,33

6280

Servicios exteriores.Suministros.

5.160,38

6281

VESTUARIO

6282

MATERIAL ELECTRONICO, ELECTRICO Y DE COMUNICACIONES

DEUDOR

ACREEDOR

3.916,00

13.141,64

12.837,20

3.611,56

811,66

9.116,11

9.068,42

763,97

5,74

15,09

9,35

1.616,35

2.942,43 62,24

1.326,08

62,24 13.476,50

13.476,50

1.062,81

13.347,50

14.005,58

404,73

14.103,55

259.089,23

229.504,04

43.688,74

2.048,96

796,14

47,72 2,75

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

Página 98 de 100

MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA BALANCE DE COMPROBACIÓN Pag.

(MEMORIA)

SALDO INICIAL

SALDO FINAL

MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN

CUENTA

DEUDOR

ACREEDOR

DEBE

HABER

6283

PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y ASEO

6284

PRODUCTOS DE FERRETERIA

6290

Servicios exteriores.Comunicaciones y otros servicios.

6291

PRENSA, REVISTA, LIBROS Y OT PUBLICACIONES

6293

TELEFONICAS

6294

POSTALES

6295

INFORMATICAS

6296

REUNIONES, CONFERENCIAS Y CURSOS

896,34

6297

LOCOMOCION

252,56

6400

Gastos de personal y prestaciones sociales.Sueldos y salarios.

92.627,41

6401

Gastos de personal y prestaciones sociales. Sueldos y salarios. Laboral Eventual.

51.641,83

6402

PERSONAL ADSCRITO. SALARIO. DIP BADAJOZ

36.124,59

6403

PERSONAL ADSCRITO. SALARIO. JUNTAEX

21.918,44

6420

Gastos de personal y prestaciones sociales.Cotizaciones sociales a cargo del empleador.

40.430,40

6422

SEG SOCIAL PERSONAL ADSCRITO DIPUTACION

8.822,94

6423

SEG SOCIAL PERSONAL ADSCRITO JUNTAEX

5.182,54

6440

Gastos de personal y prestaciones sociales.Otros gastos sociales.

1.191,75

DEUDOR

ACREEDOR

775,42 79,82 1.261,51

106,10

2.085,24 251,83 87,12

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

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MUSEO ETNOGRAFICO GONZALEZ SANTANA BALANCE DE COMPROBACIÓN Pag.

(MEMORIA)

SALDO INICIAL CUENTA

SALDO FINAL

MOVIMIENTOS

DESCRIPCIÓN DEUDOR

ACREEDOR

DEBE

HABER

DEUDOR

6501

Transferencias. Al resto de entidades.

6690

Otros gastos financieros.

6780

Gastos excepcionales.

6814

DOTAC AMORTIZACION MAQUINARIA Y UTILLAJE

6815

Amortización de instalaciones técnicas y otras instalaciones.

6816

DOTAC AMORTIZACION MOBILIARIO

6817

DOTAC AMORTIZACION EQU PROCESOS INFORMACION

7000

Ventas e ingr. por activos constr. o adquiridos para otras entid.Ventas de mercaderías.

7001

VENTA DE OBJETOS

7410

Precios públicos por prestación de servicios o realización de actividades.

7501

TRANSFERENCIAS

7607

APORTAC ESPECIE. PERSONAL ADSCRITO DIP BADAJOZ

44.947,53

7608

APORTAC ESPECIE. PERSONAL ADSCRITO JUNTAEX

27.100,98

7710

Beneficios procedentes del inmovilizado material. PIEZAS

7780

De activos no corrientes, de gestión ordinaria y excepcionales. Ingresos excepcionales.

ACREEDOR

14.055,79 60,00 4.102,95 90,53

300,00

1.504,98 623,99

149,95

15,69 15.680,51

241.642,00

6.732,00

-5,80

Fdo. Nuria Flores Redondo Presidenta Consejo Rector

124,43

Página 100 de 100

DILIGENCIA:

Para hacer constar que todas las operaciones realizadas por el Consorcio Museo Etnográfico González Santana durante el ejercicio 2020 han sido fielmente reflejadas en la cuenta anual correspondiente a dicho ejercicio, consta de cien páginas, numeradas correlativamente desde la número 1 a la número 100.

En Olivenza a la fecha de la firma electrónica: VARGAS HURTADO MARIANA ISABEL - 09180764S

Firmado digitalmente por VARGAS HURTADO MARIANA ISABEL 09180764S Fecha: 2021.07.16 09:39:05 +02'00'

Mariana Isabel Vargas Hurtado Economista

Cuentas anuales 2020

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4.- Normas de valoración; de la página 40 a la página

3.- Bases de presentación de las cuentas; página

RESULTADO PRESUPUESTARIO, de la página 34 a la página