SIM Årsmelding 2013 by Byrået Sydvest

Ă&#x2026;rsmelding 2013 Sunnnhordland Interkommunale MiljĂ¸verk IKS

Innhaldsoversikt Stabilt godt år . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

SIM Næring . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46 Omstilling og konkurranse . . . . . . . . . . . . . . . 46

SIM fram til i dag . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4

Styret si årsmelding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48

Føremålet og oppgåvene til selskapet . . . . . . . 4

Resultatrekneskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49

Organisering . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6

Balanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50

Styret i SIM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7

Noter til rekneskapen . . . . . . . . . . . . . . . . . . 52

Tilsette . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8

Kontantstraumanalyse . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60

Dotterselskap og andre eigarinteresser . . . . . . . 9

Revisjonsmelding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61

Styret si årsmelding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10 Driftsmessige tilhøve . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

SIM Tankrenovasjon . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64

Avfallsmengder . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14

Lågare omsetnad, auka konkurranse . . . . . . . . 64

Attvinning . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15

Styret si årsmelding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 66

Miljøsentralen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

Resultatrekneskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 67

Kompostanlegg . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

Balanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 68

Deponi . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18

Noter til rekneskapen . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70

Renovasjonsgebyr . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19

Revisjonsmelding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75

Etterkalkulasjon sjølvkostområder . . . . . . . . . . 21 Resultatrekneskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23

Sigevatn, grunnvatn og overflatevatn . . . . . . . . 77

Balanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Konsernrekneskap . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26 Kontantstraumsanalyse . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 Konsernbalanse . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 Kontantstraumoppstilling, konsern . . . . . . . . . 30 Noter til rekneskapen . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 Revisjonsmelding . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Svartasmoget N-5419 Fitjar Telefon: 53 45 78 50 Telefaks: 53 45 78 60 E-post: sim@sim.as Nettstad: www.sim.as Foretaksnr.: NO 958 284 837 MVA

Eigarkommunar: Austevoll, Bømlo, Fitjar, Kvinnherad, Stord, Sveio og Tysnes. Innbyggjarar: 59 547 Abonnentar: Hus: 24 779 / Hytter: 7 423 Abonnentar som heimekomposterer: 3 043 Kilo avfall per innbyggjar 2013: 423 kg Kundar med slamavskiljar: 12 431

I redaksjonen: Janne Hillersøy Bilete: Janne Hillersøy Grafisk produksjon: Oktan Stord Opplag: 100 Trykt på resirkulert papir: Cyclus 115 g, 300 g på omslaget

SIM

Stabilt godt år 2013 har vore eit stabilt og godt år for SIM. Selskapet registrerte få klager og har effektiv drift. Det er stor auke i mengdene frå hushalda og gjenvinningsgraden held seg stabil på 98 %. Selskapet har overskot på den kommunale drifta, og ved miljøsentralane opplever ein svært gode besøkstal. For fyrste gong i historia passerte ein over 50 000 besøk. Det viser at miljøsentralen er eit viktig og populært tilbod til innbyggjarane i Sunnhordland. Nær 40 % av hushaldsavfallet kjem inn via miljøsentralane. Selskapet, og avfallsbransjen, er i stadig utvikling og endring. Noko SIM lyt tilpassa seg. I løpet av 2014 skal ein starta bygging av ny miljøsentral på Bømlo, og ein er i gong med å leggja til rette for utvikling av eksisterande sentralar. Ved deponiet i Svartasmoget går det føre seg aktivitet knytt til avslutting. Næringsmengder til deponi har auka samanlikna med 2012, medan hushaldsavfall til deponi er stabilt lågt.

Terje Gilje Dagleg leiar

Auka krav til handsaming av farleg avfall fører til auka krav til kompetanse blant personalet. Som ein konsekvens av dette ser selskapet det som naudsynt å ha eigne tilsette, i staden for å leiga tenester slik ein i større grad har gjort tidlegare. På den måten får ein høve til utvikling og oppfylging av tenestene på ein betre måte. SIM sitt dotterselskap, SIM Næring AS (SIM N), tilbyr tenester til næringslivet i regionen. Ein ser at strukturendringar i bransjen fører til anna organisering av denne marknaden. Dette har styrka tanken om SIM er rette eigar av SIM N Sørvest Varme AS vart avvikla i 2013. SIM har vore medeigar i selskapet sidan etableringa i 2003. Selskapet sitt mål har vore å sjå på mogleiken for å etablera eit forbrenningsanlegg i regionen. Ein har no konkludert med at det ikkje er rett, ein bør heller nytta allereie etablerte anlegg. SIM starta på våren utarbeiding av ny avfallsplan i samarbeid med kommunane. Planen vil seia noko om framtidige løysingar og perspektiv. Selskapet ser på seg sjølv som pådrivar og tilretteleggjar for gode og miljøretta løysingar for innbyggjarane i Sunnhordland. Selskapet har som mål å få auka graden av avfall som går til materialeattvinning og ombruk. Styret har difor bestemt at ein i 2014 vil starta eit prøveprosjekt i Fitjar, der ein vil innføra henteordning på plast og tekstilar/klede. Målet er å få desse fraksjonane ut av restavfallet og inn i straumen som går til materialattvinning/ombruk. SIM har dyktige medarbeidarar som også i framtida vil vera med på å tilby gode tenester til ein rett pris til abonnentane i Sunnhordland. Selskapet har sunn økonomi og ein er godt rusta til å møte dei utfordringane som måtte koma. Takk til alle medlemskommunar, kundar, samarbeidspartnarar og tilsette for godt samarbeid i 2013.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

SIM fram til i dag

Føremålet og oppgåvene til selskapet § 4 Føremål Føremålet med selskapet er: 1. Innsamling og transport av alle avfallstypar etter nærare avtale med kommunane 2. Bygging og drift av behandlingsanlegg for avfall. 3. Selskapet skal der dette er naturleg, søkja å etablera samarbeid med andre kommunar, regionar og selskap med tanke på å få til rasjonelle og miljøretta løysingar når det gjeld gjenvinning. 4. Selskapet har ikkje erverv til føremål.

Porsdalen

Austevoll

Eredalen

Tysnes

Fitjar Svartasmoget

Stord

Hollundsdalen Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS (SIM) er ei moderne avfalls- og attvinningsverksemd. Selskapet vart stifta i mai 1990 og er eigd av kommunane Austevoll, Bømlo, Fitjar, Kvinnherad, Stord, Sveio og Tysnes. Administrasjonen ligg i Svartasmoget i Fitjar kommune. SIM har ansvar for innsamling av alt hushaldsavfall og slam frå dei 59 547 innbyggjarane og 7 423 hyttekundane i medlemskommunane. I alle kommunane er det kjeldesortering med dunkar for høvesvis bio-, papir- og restavfall. Innbyggjarane i medlemskommunane kan gjera seg nytte av SIM sine miljøsentralar og returpunkt for glas- og metallemballasje. Innbyggjarane kan sortera ut farleg avfall, EE-avfall, trevirke, metall, plastemballasje, hageavfall og meir. Dette avfallet må abonnentane sjølve levera til miljøsentralane. I Svartasmoget er det administrasjonsbygg, deponi, miljøsentral, hall og utstyr for kompostering av våtorganisk avfall, i tillegg til anlegg for mottak og handsaming av avløpsslam. På Heiane, i Stord kommune, har selskapet omlastehall. Det er i tillegg miljøsentralar i alle eigarkommunane. SIM legg vekt på førebyggjande tiltak for å redusera miljøforureining av luft, vatn og nærområde. Selskapet arbeider for å utnytta ressursane i avfallet.

Bømlo

Husnes

Kvinnherad

Heiane

Eldøyane

Sveio

Sveiåsen Miljøsentral Hovudanlegg SIM Næring AS

Frakkagjerd i Nord-Rogaland

SIM Tankrenovasjon AS

I 1997 skipa SIM det heileigde dotterselskapet SIM Næring AS (SIM N). Dette selskapet skal ta seg av avfall frå industri og næringsliv og andre oppgåver som er konkurranseutsette. SIM N kjøpte i juni 2007 Opedal Tankrenovasjon AS i lag med investeringsselskapet Enviro Invest AS. Selskapet fekk namnet SIM Tankrenovasjon AS (SIM Tank). I 2013 kjøpte SIM N Enviro Invest AS sine aksjar i SIM Tank. Slik at SIM Tank no er eit heileigd dotterselskap av SIM N. SIM Tank held til på Frakkagjerd i Nord-Rogaland og tilbyr sugeog spyletenester, røyrinspeksjon, røyrfornying, slamtømming og innsamling av farleg avfall.

§ 5 Selskapets oppgåver Selskapets oppgåver er: 1. Selskapet skal byggja og driva innsamlingssystem, mottak, gjenvinningsanlegg, mellomlagring og vidaresending av spesialavfall og avfall som kan gjenvinnast, resirkulerast eller må sendast vidare for destruksjon eller gjenvinning. 2. Selskapet skal leggja særleg vekt på miljøvenleg drift av alle ledd i avfallshandsaminga. 3. Selskapet skal i nært samarbeid med kommunane informera publikum og næringsdrivande om drifta i selskapet. 4. Selskapet skal i informasjonsarbeidet leggja vekt på å gje auka kunnskap og forståing for miljøvenlege avfallshandsamingsmetodar.

SIM

Organisering Representantskapet er det øvste organet i SIM. Eigarkommunane vel medlemer til representantskapet, og representantskapet vel styret. Dagleg leiar, administrasjonen og driftspersonellet står for den daglege drifta.

Representantskapet vel leiar og nestleiar for 2 år om gongen.

SIM N er eit heileigd dotterselskap til SIM, og SIM Tank er dotterselskap til SIM N. Alle desse selskapa har eiga generalforsamling, eige styre og eigen dagleg leiar.

Styre

Representantskap Folketalet avgjer kor mange medlemer kvar eigarkommune har i representantskapet. Kommunestyra vel medlemer og personlege varamedlemer til representantskapet for fire år om gongen, i samsvar med den kommunale valbolken. Dei 23 medlemene er fordelte slik: Austevoll 2, Bømlo 4, Fitjar 2, Kvinnherad 5, Stord 6, Sveio 2 og Tysnes 2.

Organisasjonskart:

Representantskapet hadde eitt møte i 2013 (26. april) og handsama 13 saker.

Det er éin styremedlem frå kvar kommune, med personleg varamedlem. Styremedlemene vert valde for to år om gongen, slik at halvparten står på val kvart år. I tillegg er det éin representant frå dei tilsette i styret. Representantskapet vel styremedlemer, nestleiar og leiar i styret. Styret hadde elleve møte i 2013.

Representantskap, styre og administrasjon Medlemskommunar

SIM

17,9 årsverk

Austevoll Bømlo Fitjar Kvinnherad Stord Sveio Tysnes

SIM Næring A S

57 årsverk

19 årsverk Sjå sidene 46 og 64 for informasjon om SIM Næring AS og SIM Tankrenovasjon AS.

23 medlemer. Leiar:

Kjetil Hestad Tysnes

Styret

7+1 medlemer. Leiar:

MILJØSENTRALAR

SIM Tankrenovasjon A S

REPRESENTANTSKAP

Austevoll Bømlo Fitjar Kvinnherad Stord Sveio Tysnes

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

Reidunn Aasheim Stord

ADMINISTRASJON OG HOVUDANLEGG

Svartasmoget, Fitjar. Dagleg leiar:

Terje Gilje

SIM

Styret i SIM AUSTEVOLL

SVEIO

Renate Møkster Klepsvik

Jorunn Skåden

Varamedlem: Helge Otterå

Varamedlem: Helge Sveen

FITJAR

Bømlo

Rune Sandvik

Hein Schaug

Varamedlem: Gunn Marit Søreide

Varamedlem: Inge Reidar Kallevåg

STORD

KVINNHERAD

Reidunn Aasheim

Jostein Grov

leiar

Varamedlem: Jan Kåre Pedersen

Tysnes Atle Teigland Varamedlem: Elisabeth Sandven

Varamedlem: Ann Helen Ripel

SIM tilsette sin representant Kjell Egil Hollund fagkunnig, utan stemmerett

Varamedlem: Arild Vik

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Tilsette Faste stillingar i SIM 2013: Dagleg leiar: Terje Gilje

Driftsleiar innsamling og kommunal drift: Kjell Egil Hollund

Driftsleiar slutthandsaming av avfall: Jan Rolf Bekkevold

Personal og økonomi: Trude Vedå

Kommunikasjonsmedarbeidar: Janne Hillersøy

Rådgjevar:

Jostein Johannessen tek i mot kundar ved miljøsentralen i Hollundsdalen, Bømlo.

Arild Vik

Kundehandsamarar:

Kundehandsamarar miljøsentralar Austevoll, Bømlo, Fitjar, Kvinnherad, Stord, Sveio, Tysnes:

Trine Tverborgvik og Sissel Lønning

Olaf Skram, Helge Sæterbø, Kjell Bolme, Gro Andersen,

Operatør kompost/deponi:

Oscar Langballe, Svein Kvernenes, Jostein Johannessen,

Einar Breivik

Kristoffer Vik, Kjell Frode Hole (30 % stilling), Inge Mikal Helland (30 % stilling) og Einar Wierdal (30 % stilling)

Kundemottak

7 miljøsentralar

Omlastehall

Personal og økonomi

Drift

Kommunikasjon

Drift

Dagleg leiar

Deponi/kompost Svartasmoget

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Dotterselskap og andre eigarinteresser SIM Næring AS (SIM N) er eit heileigd dotterselskap av SIM. Selskapet tek hand om næringsavfall og farleg avfall frå næringslivet i Sunnhordland og på Haugalandet. Målsetjinga til selskapet er å gje kundane tilbod om ei heilskapleg og god avfallshandtering.

SIM N eig 100 % i SIM Tankrenovasjon AS (SIM Tank). SIM Tank held til på Frakkagjerd i Nord-Rogaland og tilbyr slamtømming, innsamling av farleg avfall og sugeog

SLab er eit laboratorium for akvakultur, vatn og mat og vart stifta januar 2004 (tidlegare laboratoriet til Næringsmiddeltilsynet). SIM eig 100 av i alt 1 345 aksjar, ein eigardel på 7,4 %.

Sørvest Varme AS vart skipa i desember 2003, og er eigd av Haugaland Kraft AS, Haugaland Interkommunale Miljøverk IKS, Karmøy kommune, Haugesund kommune og SIM. SIM eig 764 av 2 000 aksjar, ein eigardel på 38,2 %. Sørvest Varme AS vart avvikla i 2013.

Kontor og sorteringsanlegg ligg i Eldøyane næringspark på Eldøyane i Stord kommune. 31.12.13 hadde selskapet 57 tilsette. Omsetninga i 2013 var 110 millionar kroner. Resultat før skatt var på 2,9 millionar kroner.

spyletenester. 31.12.13 hadde selskapet 19 fast tilsette. Resultat i 2013 var på 33 millionar kroner. Overskotet før skatt var på minus 0,45 millionar kroner.

Rekom AS er eit aksjeselskap som er eigd av 58 kommunar og interkommunale renovasjonsselskap. Desse selskapa har ansvar for hushaldsrenovasjonen til over halvparten av norske hushald. SIM eig 200 av 4 699 aksjar i Rekom AS, ein eigardel på 4,26 %.

SIM N eig 260 av 11 946 aksjar (2,18 %) i Retura Norge AS, som er eit administrativt selskap eigd av ulike avfallsselskap kringom i landet. Retura sel avfallstenester til kundar i store delar av landet. Det utførande leddet er eigarselskapa.

Rekom AS starta opp verksemda si tidleg i 1998. Selskapet skal hjelpa til med omsetning av avfallsfraksjonar som vert samla inn for attvinning, og å forhandla for å oppnå så gunstige vilkår som mogleg for omsetning av avfallet.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Styret si årsmelding Driftsaktivitet Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS (morselskapet) sin hovudaktivitet er innsamling og handsaming av kommunalt avfall, tømming av slamtankar og handsaming av avvatna slam. I tillegg tek selskapet imot avfall frå næringslivet til slutthandsaming ved komposteringsanlegg eller deponi. Selskapet sitt hovudkontor ligg i Fitjar kommune, aktiviteten går føre seg i kommunane Austevoll, Bømlo, Fitjar, Kvinnherad, Stord, Sveio og Tysnes. Kundane er godt nøgde med selskapet og renovasjonsordninga, dersom ein samanliknar talet på klager sett opp mot talet på kundar.

Konsern SIM-konsernet består i dag av tre selskap; Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS, SIM Næring AS og SIM Tankrenovasjon AS. Morselskapet Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS har sin hovudaktivitet knytt til kommunal renovasjon og slamtømming. SIM Næring AS er 100 % eigd av SIM og har transport og drift av avfallsordningar for næringslivet som hovudaktivitet. SIM Tankrenovasjon AS er 100 % eigd av SIM Næring AS og tilbyr sugeog spyletenester, røyrinspeksjon, røyrfornying, slamtømming og innsamling av farleg avfall. Bygningar, anlegg og uteområde som selskapet eig er forsøkt utforma i tråd med krava om universell utforming i plan- og bygningslova. Selskapet sin nettstad og informasjonsblad er forsøkt utforma med tanke på blinde og svaksynte lesarar. Selskapet arbeider i personalsamanheng aktivt for å motverka diskriminering, særbehandling og trakassering.

Morselskapet hadde eit overskot på kommunalt avfall på 2,1 millionar kroner. Slamtømeaktivitetane hadde eit overskot på 1,1 millionar kroner. Overskota vert tilført renovasjonsfondet, som ved årsskiftet var på pluss 11 millionar kroner, og slamfondet som ved årsskiftet var på pluss 1,5 millionar kroner. Fonda skal byggjast ned dei næraste åra. Ved berekning av sjølvkost (etterkalkyle) legg selskapet til grunn lova og selskapsavtalen. Styret meiner SIM er godt budd på framtidige miljøkrav, då eigenkapitalen i selskapet er god. Årsrekneskapen og konsernrekneskapen gir eit rett bilete av SIM og konsernet sine eigneluter og gjeld, finansiell stilling og resultat. Føresetnadene for framleis drift er til stades, og styret stadfestar desse.

Finansiell risiko SIM sin strategi er å investera med låg til moderat risiko. Overskotslikviditeten er plassert i bank, styret meiner plasseringa inneber låg risiko for selskapet.

Arbeidsmiljø og personale Ved utgangen av 2013 var det 17,9 årsverk i morselskapet og 93,9 i konsernet. Fem av dei tilsette i morselskapet og elleve i konsernet var kvinner. Langtidssjukefråværet i morselskapet var på 2,1 %, og korttidssjukefråværet var på 0,9 %. I SIM Næring AS var langtidssjukefråværet 3,5 % og korttidssjukefråværet på 1 %. I SIM Tankrenovasjon AS var langtidssjukefråværet på 14,7 %, og korttidssjukefråværet på 3,9 %. Det vart ikkje registrert yrkesskadar eller yrkessjukdom som førte til fråvær, og styra er ikkje kjent med at noko av fråværet skuldast arbeidstilhøve.

Økonomi I 2013 hadde morselskapet ei inntekt på 78,4 millionar kroner og konsernet 202 millionar. Resultatet i morselskapet var på 3,4 millionar kroner. Konsernet hadde eit resultat på 3,4 millionar kroner. SIM har ansvar for å avslutta deponiet på ein tilfredsstillande måte, og for å driva det forsvarleg i minst 30 år etter avslutting. Selskapet skal årleg vurdera kva som er nødvendige avsetjingar for å dekke framtidige kostnader. Det er totalt sett av 50,7 millionar kroner i rekneskapen.

Selskapet har som mål at det skal vera likestilling mellom menn og kvinner på arbeidsplassen. Renovasjonsbransjen har tradisjonelt vore mannsdominert. I eit forsøk på å motverka dette oppmodar selskapet kvinner om å søkja ved utlysing av nye stillingar.

Ytre miljø Sigevatn, grunnvatn og overflatevatn vert overvaka i tråd med miljøstyresmaktene sine retningsliner og prøvetakingsprogram. System for oppsamling av deponigassar er installert, og innsamla gassar vert avfakla.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Sigevatnet i 2013 hadde ein lågare konsentrasjon av dei fleste analyserte komponentar i forhold til det som vart funne i 2012. Nivået av tungmetall og organiske miljøgifter var ikkje høgt i sigevatn eller sigevass sediment. Nivået av metall i sigevatnet låg på same låge nivå som dei føregåande åra.

av ny miljøsentral på Bømlo. I tillegg skal det byggjast reinseanlegg i Svartasmoget. Gjennom SørVest Varme AS har SIM sidan 2003 arbeidd for å finna ut om det er rett å byggja forbrenningsanlegg i regionen. Det har vore lite aktivitet i selskapet og selskapet vart avvikla i 2013.

Framtida SIM har nokre restinvesteringar att på Heiane: inngjerding av området og bygging av garderobe – og eventuelt kontor. Selskapet vil har starta planlegging og bygging

Styret kjenner seg trygg på at SIM også i framtida kan gje kundane ei god og kostnadseffektiv renovasjonsordning.

Fitjar, 14. mars 2014

Renate M. Klepsvik

Jorunn Skåden

Rune Sandvik

Reidunn Aasheim

Nestleiar

leiar

Atle Teigland

Elisabeth Sandven

Jostein Grov

Hein Schaug

Terje Gilje Dagleg leiar

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Driftsmessige tilhøve Mengda av innsamla hushaldsavfall på renovasjonsrutene auka frå 2012 til 2013, det same gjorde mengda innsamla hytteavfall. Innsamla næringsavfall på renovasjonsrutene hadde ein nedgong i 2013. Medan besøka på miljøsentralane auka kraftig i fjoråret. Samanlikna med talet på kundar vart det i 2013 registrert svært få klager.

Avfallsmengda Hentefraksjonane (rest, bio og papir) og avfall frå returpunkta (glas- og metallemballasje) gjekk opp med 0,9 % frå 2012 til 2013, næringsavfall medrekna. Totalt gjekk mengda av hushaldsavfall opp med 4,9 %. Kvar innbyggjar leverte 423 kg avfall i 2013 Attvinningsprosenten var 98 %, der 46 % gjekk til energiutnytting.

Miljøsentralane Talet på kundar som vitja miljøsentralane auka frå 2012 til 2013. Alt i alt var det 50 790 vitjingar ved dei sju miljøsentralane i 2013. 20 % fleire enn året før. Det kom inn 10 852 tonn avfall på miljøsentralane. Alt i alt kom 37 % av hushaldsavfallet inn via miljøsentralane. Privatkundar som leverer avfall til miljøsentralen betalar om lag ein fjerdepart av kostnadane med å driva tilbodet. Næringsdrivande betaler fulle kostnader.

Hytterenovasjon Det vert stadig bygd nye hytter i SIM-kommunane, og ordninga for hytterenovasjon er under kontinuerleg utvikling. Nye konteinarstader kjem til og kapasiteten på eksisterande lokalitetar vert auka. I 2013 var det tøming to gonger per veke i juli og august.

Deponi I 2013 vart det levert 11 100 tonn avfall til deponiet i Svartasmoget, ein auke på 114 % frå året før. Årsaka er at ein har teke i mot større mengder frå næringskundar. Den som leverer avfall til deponi skal kontrollera og gå god for at avfallet kan leverast til deponiet, SIM kontrollerer avfallet visuelt før og etter lossing. Ved behov vert det teke prøvar av avfallet.

Trevirke SIM tok i mot totalt 7 127 tonn trevirke i 2013.

Kompost Komposteringsanlegget tok imot 3 328 tonn våtorganisk avfall frå SIM-kommunane og 3 093 tonn frå næringskundar. Komposten som blir produsert i Svartasmoget kan kjøpast ved alle SIM sine miljøsentralar og er eit populært jordforbetringsprodukt. Prisen i 2013 var kr 300 per tonn og salet gav ei inntekt på kr. 673 000 eks. mva.

Slamtømming I 2013 var det tøming av slamavskiljarar for heilårsbustader i Fitjar, Stord og Tysnes, og både heilårsbustader og fritidshus i Austevoll. SIM har tilbod om tøming av minireinseanlegg og tette tankar som ikkje har nok med ordinær tøming. Selskapet nyttar eit system for sanntidskommunikasjon mellom kontoret i Svartasmoget og slambilane.

Næringskundar på ruter for hushaldsavfall Avfall frå næringskundar vert voge og elektronisk registrert ved hjelp av strekkodar på dunkane. I 2013 kom det inn 850 tonn brennbart restavfall, 178 tonn papir og 221 tonn bioavfall.

To transportørar To firma hentar inn boset for SIM. Renovasjon Øst AS hentar bos i Austevoll, Kvinnherad og Tysnes, medan SIM Næring AS hentar i Bømlo, Fitjar, Stord og Sveio.

Prøveprosjekt på plastinnsamling SIM samla i heile 2013 inn plastemballasje frå hushald i Fitjar. Målet med prøveprosjektet er å finna ut om abonnentane ynskjer plastsortering, og om dei er viljuge til å betala meirkostnaden med å få plasten henta heime hos seg. Vil mange nok det, kan plastinnsamling bli eit permanent tilbod i SIM-kommunane. Plasten vart henta inn ein gong i månaden. SIM held fram prøveprosjektet i 2014, og har utvida prosjektet til å omfatta henteordning for tekstilar/klede. Målet er å få auka mengdene som går til ombruk eller materialattvinning. Ved utarbeiding av ny avfallsplan vil ein avklara kva ordning ein skal ha i SIMkommunane.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

Våren 2013 var bortimot 400 skuleelevar og lærarar hjå SIM for å læra om kjeldesortering, attvinning og berekraftig utvikling.

Ryddedugnad Ryddedugnaden som er tufta på SIM sitt miljøfond vart i 2013 gjennomført i alle SIM-kommunane. Tiltaket er populært, og mange innbyggjarar tok oppmodinga om å engasjera seg for ein reinare og ryddigare heimkommune. Selskapet oppmodar og folk til å melda frå om forsøpla områder. SIM er då med og legg tilrette for at det vert rydda opp i desse områda. Ei rekkje saker er ordna opp i, medan andre er under arbeid.

Informasjon SIM-nytt, sentralbord, tømmekalenderen, SIM sine nettsider og pressemeldingar var dei viktigaste informasjonskanalane for SIM i 2013. Alle huseigarar og verksemder mottok tre utgåver av S IM-

nytt. Alle hytteabonnentar fekk tilsendt eit hytte-SIM-nytt ved påsketider. Tømmekalenderen vart sendt ut som eiga postsending i desember. I samband med slamtømming i kommunane Austevoll, Fitjar, Stord og Tysnes, vart det sendt informasjonsblad til abonnentane. Det var 13 utgåver av Stuttnytt, SIM sitt internblad.

Skuleprosjektet Våren 2013 var bortimot 400 skuleelevar og lærarar hjå SIM for å læra om kjeldesortering, attvinning og berekraftig utvikling. SIM betalar reisa for skuleklassane.

Andre tilskotsordningar 9 søknader om tilskot til kjøp av tøybleier vart godkjende. Det vart gjeve tilskot til loppemarknadar, gjenbruksbutikkar og til firmaet Open Heart, som driv eksport av brukte klede til Aust-Europa.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Avfallsmengder (i tonn)

25057 2013

25000

23896

24615

30000

25754

TONN

2012

I statistikken over avfallsmengd er det berre teke med avfall som SIM mottok for handsaming. Tala er justerte for rettast mogeleg deling av hushalds- og næringsavfall.

Mengder hushaldsavfall

23428

Mengda av hushaldsavfall i SIM-kommunane gjekk opp med 4,9 % frå 2012 til 2013. I alt mottok SIM 25 057 tonn hushaldsavfall frå innbyggjarane i SIM- kommunane. Attvinningsprosenten var 98. Attvinningsprosenten har auka mykje sidan 2003. Det året var attvinningsprosenten på 48 %.

20000 15000 10000

3 532 7,3 %

Samla avfallsmengder som SIM tek hand om

2011

2009

2010

5000

750 1,5 %

(i tonn)

750 Hushaldsavfall SIM 3 532 1,5 % 7,3 % til attvinning

Hushaldsavfall SIM til attvinning

Hushaldsavfall SIM 9 123 til deponi 18,9 %

Hushaldsavfall SIM til deponi Slam

Slam

Næringssavfall til attvinning Næringsavfall til deponi

9 123 18,9 %

24 307 50,5 % 10 351 21,5 %

3 532 7,3 % Hushaldsavfall SIM til attvinning

Hushaldsavfall SIM10 351 Næringssavfall 9 123 Til saman: 48 062 tonn til deponi 21,518,9 %% til attvinning Slam

Næringsavfall til deponi

750 1,5 %

24 307 50,5 %

10 351 21,5 %

Næringssavfall til attvinning Næringsavfall til deponi

Til saman: 48 48 062062 tonn tonn Til saman:

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Attvinning Heimekompostering

Avfall vert attvunne på tre måtar: Ombruk, materialattvinning og energiutnytting.

Ombruk Me kallar det ombruk når folk tek i bruk gjenstandar andre har kvitta seg med. Døme er syklar, møblar, sportsutstyr, kvite- og brunevarer og klede.

12 prosent av abonnentane komposterer bioavfallet sitt heime. Totalt er det 3 050 registrerte bingar. I tillegg kjem 471 kundar som deler binge med andre. Abonnentar som komposterer heime, slepp å betala for biodunk og bioposar, dei produserer sitt eige jordforbetringsmiddel. Om kvar innbyggjar produserer 90 kilo bioavfall i året, vart det i 2013 heimekompostert 792 tonn avfall.

Materialattvinning Når avfall vert brukt som råstoff i nye produkt, vert det kalla materialattvinning. Døme er papir (de-ink) som blir til nytt papir til bruk i aviser/magasin.

Avfallshierarkiet

Energiutnytting Når avfall vert brukt som energikjelde, kallar ein det energiutnytting. Døme er når restavfall vert brent og nytta til oppvarming. I 2013 vart 98 % av hushaldsavfallet som SIM mottok attvunne. I tillegg kjem avfall som vert samla inn gjennom dei landsomfattande returordningane. SIM har ikkje tilgjengeleg statistikk for desse ordningane, som m.a. femner om pant på boksar og flasker, bilar og EE-avfall som blir levert direkte til forhandlar av slike produkt.

Avfallshierarkiet viser kva som gjev best effekt med tanke på miljøet.

Lage mindre avfall

Avfallsreduksjon Ombruk

Bruke ting om igjen Lage nytt av brukt

Material gjenvinning Energi utnyttelse

Brenne

Deponering Legge på fylling

Kjelde: Loop

Hushaldsavfall (i tonn)

764

Avfallsbrensel Avfallsbrensel

Våtorganisk

128

660 1067 465

Heimekompostering: Heimekompostering:

875 2 890

875

2 890

660

Papir,Papir, papp og og kartong: papp kartong:

11 604

1067

11 604

Henta 8 839

465

2667

Henta 2336

1067 1067

EE-avfall/kuldemøblar:

660

Hageavfall/reint trevirke:

875

Gips:

128

Trevirke, ureint:

792 Totalt: 25 057 tonn

Totalt: 25 057 tonn

667 22667

Stål:Stål:

Gips:

Henta 3 328

792

465 465

Hageavfall/reint trevirke:

792

3 328

Glas:Glas:

EE-avfall/kuldemøblar:

3 328

11 604 11 604

660 875 128

2 890

Trevirke, Farlegureint: avfall/trykkimpregnert:

2764 890

Farleg avfall/trykkimpregnert: Plast:

764 75

Plast:

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Miljøsentralen SIM har miljøsentral i alle eigarkommunane (7 stk). Ved SIM sine miljøsentralar kan innbyggjarane levera avfall dei ikkje har plass til, eller ikkje har lov til å kasta i behaldarane ein har fått utdelt av SIM. Innbyggjarane betalar om lag ein fjerdedel av kostnaden. Resten vert dekka gjennom renovasjonsgebyret. Næringslivet kan

Besøk SIM sine miljøsentralar

og nytta seg av miljøsentralen, men dei betalar faktiske kostnadar etter vekt/volum. SIM sine miljøsentralar hadde ein auke på i besøkstalet frå 2012 til 2013. Også mengda avfall levert til miljøsentralen går opp.

Mengder SIM sine miljøsentralar (i tonn)

Innbyggjarar

Totale mengder hushald inkl avfall frå MS

Besøk SIM sine miljøsentralar

Tonn MS

60000 50000

57307

57971

58381

30000

50790

40000 30000

58985

59547

20000

42028 33581

33780

23428

24615

25754

23896

25057

34609

10000

20000

9481

9284

2009

2010

10818

9167

10852

10000

2009

2010

2011

2012

2013

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

2011

2012

2013

SIM

Kompostanlegg Alt matavfall frå kommunane Austevoll, Bømlo, Fitjar, Kvinnherad, Stord, Sveio og Tysnes vert køyrt til kompostanlegget i Svartasmoget. Der vert det blanda med strø og lagt i rankar som det vert blåst luft inn i. Bakteriar, sopp og andre ørsmå organismar byrjar prosessen med å bryta ned organisk materiale til eit jordliknande produkt. Temperaturen kan koma opp i 60-

70 grader. Etter om lag 16 veker i ranker vert komposten sikta, før han må liggja minimum seks månader til ettermodning.

Mengder til kompostering

Selde mengder kompost

(i tONN)

(i tonn)

3500

2789

8952

3000

8000

2323

8810

8782

10000

3291

4000

3673

12000

9953

TONN 10244

TONN

3389

Tilslutt får ein mold av ypperste kvalitet. Eit populært produkt selskapet sel.

2500

6000

2000 1500

4000

1000 2000

500 2009

2010

2011

2012

2013

2009

2010

2011

2012

2013

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Deponi Avfall som ikkje kan gå til attvinning, hamnar på avfallsplassen i Svartasmoget. Etter deponiforbodet i 2010 er det svært små mengder som hamnar på deponiet.

frigjer ureina vatn frå avfallet. Under heile fyllinga er det eit nett av leidningar som samlar opp sigevatnet og fører det til ein fangdam. Fangdammen tettar fysisk mot fjellet og hindrar lekkasje av sigevatn til bekker og myrområde utanfor deponiområdet. Frå fangdammen vert sigevatnet ført ut på 70 m djupn i Stokksundet. Prøver av sigevatnet vert tekne 12 gonger i året for å bli analyserte ved eit akkreditert laboratorium. Vassdrag og grunnvatn vert og kontrollert fleire gonger kvart år. Stokksundet er resipienten til sigevatnet frå fyllplassen, og kvart femte år blir det gjort ei miljøgransking her.

Gassanlegget Gassanlegget i Svartasmoget er bygd opp av 18 brønnar i deponiet og ein fakkel der gassen vert brent. Anlegget syg metangass ut av fyllinga og fører den til gasshuset for brenning. Dette vert gjort for å redusera den sterke drivhusgassen metan.

Sigevatnet Sigevatn oppstår ved at nedbrytingsprosessar i avfallet

Mengder til deponi

109.400

TONN 140 000

100 000

82.784

84.996

120 000

122.515

(i tonn)

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

11.100

5 185 2012

2013

5.568 2011

2009

1999

1998

1997

1996

1995

20 000

2010

13.248

41.028 2008

37.952

40.604

36.454 2006

2007

32.293

26.726 2003

2005

28.362 2002

30.146

26.426 2001

2004

27.157

40 000

2000

60 000

35.741

80 000

SIM

Renovasjonsgebyr Abonnentane kan spara gebyr ved:

Renovasjonsgebyret som kundane betalar er ein kombinasjon av dunkgebyr (ca. 70 %) og abonnementsgebyr (ca. 30 %).

• å laga mindre avfall, slik at ein treng mindre dunkar og sjeldnare henting

Dunkgebyret er likt i alle medlemskommunane. Abonnementsgebyret ut frå SIM er også likt. Likevel betalar kundane ulikt for renovasjonstenestene. Årsaka til dette er at kommunane legg på abonnementsgebyret for å dekka sine utgifter med renovasjonsordninga. Påslaget varierer frå kommune til kommune.

• å sortera betre, slik at ein treng mindre eller færre dunkar. • å heimekompostera våtorganisk avfall • at fleire abonnentar går saman om å dela dunkar (naboar eller burettslag)

430

Også for hyttekundar er renovasjonsgebyret i utgangspunktet likt. Årsaka til at betalingssatsane likevel varierer, er den same som over.

781

Dette går gebyret til

388

(rekna ut frå eit snittgebyr på 2 243 kroner i 2013)

308 268

Alt i alt er det SIM, og ikkje kommunane, som tek den økonomiske risikoen med endringar i avfallsmengda.

Målet med gebyrordninga

Innsamling

430

Målet med gebyrordninga er å få mindre avfall og meir attvinning. Det er i tillegg eit mål for SIM å ha likt renovasjonsgebyr i medlemskommunane. Gebyra skal dekkja alle kostnadene med renovasjon/ slamtømming i kommunen; både SIM sine utgifter og kommunen sine. Det er kommunestyret som fastset gebyret i sin kommune.

Eigenkostnad SIM

781

Sluttbehandling brensel Sluttbehandling farleg avfall

388

Miljøsentraler Merverdiavgift

308

Eigenkostnad kommunar

268 66 Innsamling Eigenkostnad SIM

Kommunalt abonnementsgebyr for hus i 2013

Gjennomsnittleg renovasjonsabonnement i 2013

(i kr, inkl. mva)Sluttbehandling brensel

(i kr, inkl. mva)

Sluttbehandling farleg avfall Kommunal eigenkostnad

1 146 +432

820 +106

738

714

Fitjar

Kvinnherad

Stord

Sveio

Tysnes

+24

+74

713 -1 714 Bømlo

+36 714

200

Tysnes

500

Sveio

400

Stord

1 000

Kvinnherad

600

Fitjar

1 500

Bømlo

800

Austevoll

2 000

803

Eigenkostnad kommunar 788

1 000

750

Merverdiavgift

Austevoll

2 359

2 181

2 318

2 141

2 160

2 143

2 223

2 500

1 200

+89

KRONER

KRONER 3 000

Miljøsentraler Gebyr til SIM

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Vitjing frå Comalapa hjå SIM våren 2013.

Slamtømmegebyr for heilårshus i 2013

Renovasjonsgebyr fritidsbustad i 2013

(i kr, inkl. mva)

Kommunal eigenkostnad

Kommunal eigenkostnad KRONER

1 410 -1

+279

1 130

1 095

+19

-36

1 150

1 188 +57

1 138 +7

948

1 131

Austevoll

Bømlo

Fitjar

Kvinnherad

Stord

Sveio

Tysnes

789

1131 789

789

500 250

Tysnes

Sveio

Stord

Kvinnherad

Fitjar

Bømlo

Austevoll

200

1 000 750

600 400

1 250 +159

925 +136

781 -7,5

813 +24

763

800

-25

+24

813

1 000

Gebyr til SIM 1 289

1 500

1 200

+158

Gebyr til SIM

KRONER

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Etterkalkulasjon sjølvkostområder Kommunane og sjølvkost

med desse tenestene i tillegg til dei som SIM belastar sjølvkostområda.

I rettleiaren er sjølvkost definert som: «…den totale kostnadsøkningen en kommune får ved å produsere hushaldsrenovasjon eller slamtøming av private slamtankar...».

På oppdrag frå kommunane Bømlo, Fitjar og Kvinnherad utarbeider SIM budsjett (forkalkyle) og revisorgodkjent rekneskap (etterkalkyle).

Vidare står det: «…Når lov eller vedtak krever beregning av selvkost, er det i utgangspunktet kommunen som er ansvarlig for å gjøre denne beregningen…».

SIM og sjølvkost

For sjølvkostområda renovasjon og slamtøming utfører kommunane etterkalkyle, på lik linje med andre sjølvskostområde i kommunen. Kommunane har kostnadar

Hovudaktivitetane til SIM er sjølvkostområda hushaldsrenovasjon og slamtøming av private slamtankar. Selskapet føl opp dei forskjellige kostnadsområda gjennom avdelingsrekneskap.

For 2013 viste rekneskapen slikt resultat:

Hushaldsrenovasjon

Slamtøming

Inntekter:

49 983 732

8 136 028

Kostnader:

47 929 127

7 034 538

Årsresultat:

2 054 605

1 101 489

8 804 104

397 433

11 040 468

1 511 148

Inngåande fond 1.1.2013: Totale bundne fond i SIM 31.12 2013: Bundne fond i SIM fordelt på abonnentane* *(fordelt etter abonnentar per.kommune/hytteabonnentar er rekna som ½ abonnent) Hushaldsrenovasjon % Austevoll

Slamtømming

kr:

% kr:

975 078

242 725

Bømlo

2 085 830

373 271

Fitjar

562 749

97 910

Kvinnherad

2 507 597

332 437

Stord

3 020 207

77 872

Sveio

1 143 785

222 232

Tysnes

745 220

164 701

SIM sin praksis for 2013 Me dei endringar selskapet har gjort, meiner styret i SIM at ein føl rettleiaren for sjølvkost så langt det er mogeleg utan å bryta lover, forskrifter og selskapsavtalen, som er bindande for selskapet. SIM sin selskapsavtale seier at selskapet ikkje skal ha erverv til føremål, og ikkje kan betala utbytte. Forureiningslova seier at «gebyret må ikkje overstige kommunens kostnader», og i selskapsavtalen står det «dei

årlege utgiftene til selskapet skal dekkast av avgifter for dei ulike renovasjonstenestene». Selskapet har ikkje belasta gebyra med kalkulatoriske renter på investeringar dekka av selskapet sin opptente eigenkapital, av di selskapet sin opptente eigenkapital ikkje gjev kommunen rentekostnader eller tapte renteinntekter. Ut frå dette meiner styret at ein ikkje kan belasta gebyra rentekostnader ein ikkje har. Styret føl med arbeidet med utarbeiding av ny forskrift.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Resultatrekneskap Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Note

R 2013

B 2013

2012

78 358 114

84 131 972

74 023 947

78 358 114

84 131 972

74 023 947

Bruk av tenester (transport)

26 028 870

28 187 399

23 735 562

Handsamingskostnadar

14 691 537

22 222 595

17 021 206

13 363 195

12 323 760

11 769 369

Andre driftskostnader

7,11

17 982 876

15 679 894

31 322 331

Ordinære avskrivingar

5 476 438

6 087 422

5 076 197

Tap på krav

31 128

39 068

77 574 043

84 501 070

88 963 733

784 071

-369 098

-14 939 786

2 476 353

1 650 000

2 195 750

Driftsinntekter Driftsinntekter

Sum driftsinntekter Driftskostnader

Løn og sosiale kostnader

Sum driftskostnader Driftsresultat Renteinntekter

Anna finansinntekt Annan finanskostnad

347 602 9

190 928

197 211

20 000

202 288

Netto finanspostar

2 626 743

1 630 000

2 184 391

Resultat før ekstraordinære postar

3 410 814

1 260 902

-12 755 395

Ordinært resultat

3 410 814

1 260 902

-12 755 395

Årsresultat

3 410 814

1 260 902

-12 755 393

3 410 814

1 260 902

Disponering av årsresultat Til annan eigenkapital

Fra annen eigenkapital

Disponert årsresultat

3 410 814

-12 755 393

1 260 902

-12 755 393

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Balanse Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Note

2013

2012

Eigneluter Anleggsmidlar Varige driftsmidlar Tomter, Bygningar

104 091 169

101 903 308

Maskinar og anlegg

18 741 070

19 373 051

Inventar og kontorutstyr

1 159 679

1 012 778

123 991 917

122 289 137

2 200 000

Sum varige driftsmidlar Finansielle anleggsmidlar Aksjer i dotterselskap

2 200 000

Fordring på SIM Næring AS

4 200 000

Andre aksjar

617 805

Egenkapitaltilskot KLP

175 071

145 174

7 192 876

2 962 979

131 184 793

125 252 116

Sum finansielle anleggsmidlar Sum anleggsmidlar Omlaupsmidlar Krav Kundekrav

2 768 701

1 695 483

Krav på konsernselskap

1 374 295

1 687 587

Kortsiktig lån til SIM Næring

8 000 000

Andre kortsiktige krav Sum krav

2 049 605

13 518 271

5 432 675

Kontantar, bank

4 399 061

12 225 341

Midlar avsett til etterdrift, kommunalt og slam

63 215 309

60 201 537

Sum Bank

67 614 370

72 426 878

Sum omlaupsmidlar

81 132 641

77 859 552

212 317 433

203 111 668

Sum eigneluter

1 375 274

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Balanse forts. Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Note

2013

2012

173 030

137 620 559

134 209 742

Sum opptent eigenkapital

137 620 559

134 209 742

Sum eigenkapital

137 793 589

134 382 772

1 619 067

1 325 690

1 619 067

1 325 690

63 215 309

60 201 537

63 215 309

60 201 537

Eigenkapital og gjeld Eigenkapital Innskoten eigenkapital Selskapskapital

Sum innskoten eigenkapital Opptent eigenkapital Annan eigenkapital

Gjeld Avsetning for forpliktingar Netto pensjonsskyldnad

Sum avsetning for forpliktingar Langsiktig gjeld Anna langsiktig skuld

Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld

5 577 760

2 529 361

Skuldig til konsernselskap

1 200 679

2 482 988

Skuldige offentlege avgifter

817 700

795 173

Anna kortsiktig gjeld

2 093 329

1 394 147

Sum kortsiktig gjeld

9 689 468

7 201 669

74 523 844

68 728 896

212 317 433

203 111 668

Sum gjeld Sum eigenkapital og gjeld Fitjar, 14. mars 2014

leiar

Dagleg leiar

Terje Gilje

Rune Sandvik

Hein Schaug

Renate M. Klepsvik

Jostein Grov

Elisabeth Sandven

Jorunn Skåden

Reidunn Aasheim

Nestleiar

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Konsernrekneskap Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Note

2013

2012

Driftsinntekter

201 721 139

195 752 077

201 721 139

195 752 077

Bruk av tenester (transport)

26 028 870

23 735 562

Handsamingskostnadar

14 691 537

17 021 206

Driftsinntekter

Sum driftsinntekter Driftskostnader

Bruk av tenester (Døtre)

27 533 824

22 954 120

62 920 158

61 486 253

Andre driftskostnader

7,11

47 485 887

63 500 965

Ordinære avskrivingar

20 357 852

19 360 813

Tap på krav

-2 446

278 630

199 015 681

208 337 549

Driftsresultat

2 705 458

-12 585 472

Renteinntekter

1 950 142

2 339 519

Anna finansinntekt

1 847 404

190 928

Renteutgifter

2 299 340

2 660 136

Anna finanskostnad

748 170

584 691

Netto finanspostar

750 036

-714 380

3 455 494

-13 299 852

-22 106

176 077

Ordinært resultat

3 477 600

-13 475 929

Årsresultat

3 477 600

-13 475 929

3 477 600

Løn og sosiale kostnader

Sum driftskostnader

Resultat før skatt og e.o. postar Årets skattekostnad

Disponering av årsresultat Til annan eigenkapital

Frå annan eigenkapital

-14 330 760

Minoritetens andel av årets resultat

854 831

Disponert årsresultat

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

3 477 600

-13 475 929

SIM

Kontantstraumsanalyse Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS 2013

2012

Kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar

Innbetalingar frå salg av varer og tjenester

77 598 188

77 967 230

Utbetalingar for varer og tenester for vidare sal og eige forbruk

-52 304 021

-60 994 258

Utbetalingar til ansatte, pensjon og arb.g.avgift.

-13 203 812

-11 660 298

Innbetaling av utbytte

Innbetaling av renter

2 476 353

2 195 750

Utbetaling av renter

Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar 1)

14 566 708

7 508 424

Kontantstraumar frå investeringsaktivitetar -

Utbetaling ved kjøp av aksjar

Innbetaling ved sal av aksjar

Innbetaling/Utbetaling av kapital/lån frå/til dotterselskap

-12 200 000

Innbetaling ved sal av varige driftsmidlar

Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidlar

-7 179 216

-3 773 341

Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar

-19 379 216

-3 773 341

+/- Innbetalingar/utbetalingar ved opptak/nedbetaling av langsiktig gjeld

+/- Innbetalingar/utbetalingar ved opptak/nedbetaling av kortsiktig gjeld

Utbetaling av konsernbidrag

Netto tilført eigenkapital ved konserndanning

Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitetar

Netto endring i kontanter og kontantekvivalentar

-4 812 508

3 735 083

Beh. Av kontanter og kontantekvivalentar ved perioden sin start

72 426 878

68 691 795

= Beh. Av kontanter og kontantekvivalentar ved perioden sin slutt

67 614 370

72 426 878

3 410 814

-12 755 393

5 476 438

5 076 197

Kontantstraumer frå finansieringsaktivitetar

1)Avstemming

Resultat før skattekostnad

Periodens betalte skatt

Ordinære avskrivingar

Finansielle Nedskrivingar

+/- Tap/gevinst ved sal av anleggsmidler

+/- Tap/gevinst ved sal av finansaktiva

+/- Endring i varelager

+/- Endring i kundefordringar

-759 926

3 943 283

+/- Endring i leverandørgjeld

1 766 090

-6 868 646

+/- Endring i andre tidsavgrensingspostar

4 673 292

18 112 983

14 566 708

7 508 424

Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Konsernbalanse Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Note

2013

2012

Eigneluter Anleggsmidlar Immatrielle eigedelar Goodwill

Sum immatrielle eigedelar

9 322 924

4 535 908

9 322 924

4 535 908

Varige driftsmidlar Tomter, Bygningar

2,9

115 975 821

114 061 293

Maskinar, bygg og anlegg

2, 9

29 403 460

31 543 638

Bilar

2, 9

9 656 916

7 943 314

Inventar og utstyr

2, 9

8 737 483

9 123 881

Leigde driftsmidlar

2, 13

43 265 355

42 560 960

207 039 034

205 233 085

Sum varige driftsmidlar Finansielle anleggsmidlar Andre aksjar

1 119 805

6 420 915

Andre eigenkapitalinnskot

175 071

145 174

288 995

12 812

1 583 871

6 578 900

217 945 830

216 347 894

140 669

255 545

Kundekrav

25 293 562

18 819 701

Andre kortsiktige krav

2 561 110

8 091 069

27 854 672

26 910 770

6 068 009

13 602 871

Andre fordringar Sum finansielle anleggsmidlar Sum anleggsmidlar Omlaupsmidlar Varer Varelager Krav

Sum krav Kontantar, bank

Midlar avsett til etterdrift, kommunalt fond og slamfond

63 215 309

60 201 537

Sum Bank

69 283 318

73 804 408

Sum omlaupsmidlar

97 278 658

100 970 723

315 224 488

317 318 617

Sum eigneluter

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Konsernbalanse forts. Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Note

2013

2012

Eigenkapital og gjeld Eigenkapital Innskoten eigenkapital Selskapskapital

Sum innskoten eigenkapital

173 030

139 387 821

139 725 345

139 387 821

139 725 345

1 129 236

139 560 851

141 027 611

Opptent eigenkapital Annan eigenkapital

Sum opptent eigenkapital Minoritetsinteresser

Sum eigenkapital Avsetning for forpliktingar Netto pensjonsskyldnad

1 534 783

1 526 548

Utsett skatt

1 623 540

1 668 042

3 158 323

3 194 590

41 158 785

40 654 012

9,13

95 499 305

94 203 673

136 658 090

134 857 685

Sum avsetning for forpliktingar Gjeld til kredittinstitusjonar Anna langsiktig skuld Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar

1 167 908

9 383 875

Leverandørgjeld

20 195 576

11 150 198

Betalbar skatt

22 396

951 017

Skuldige offentlege avgifter

5 715 580

7 655 904

Anna kortsiktig gjeld

8 745 765

9 097 738

Sum kortsiktig gjeld

35 847 225

38 238 732

Sum gjeld

175 663 638

176 291 007

Sum eigenkapital og gjeld

315 224 488

317 318 617

leiar

Dagleg leiar

Terje Gilje

Rune Sandvik

Hein Schaug

Renate M. Klepsvik

Jostein Grov

Elisabeth Sandven

Jorunn Skåden

Reidunn Aasheim

Nestleiar

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Kontantstraumoppstilling Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS - Konsern 2013

2012

195 247 278

191 415 277

-106 155 757

-129 844 653

-62 776 768

-61 485 948

1 950 142

2 339 519

Kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar

Innbetalingar frå salg av varer og tjenester

Utbetalingar for varer og tenester for vidare sal og eige forbruk

Utbetalingar til ansatte, pensjon og arb.g.avgift.

Innbetaling av utbytte

Innbetaling av renter

Utbetaling av renter

Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar 1)

-2 299 340

-2 660 136

25 965 555

-235 941

-5 155 936

6 699 802

Kontantstraumar frå investeringsaktivitetar -

Utbetaling ved kjøp av aksjar

Innbetaling ved sal av aksjar

Innbetaling av kapital frå dotterselskap

Innbetaling ved sal av varige driftsmidlar

Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidlar

Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar

200 000

6 044 000

-30 960 885

-15 217 500

-24 061 083

-14 329 436

+/- Innbetalingar/utbetalingar ved opptak/nedbetaling av langsiktig gjeld

1 800 405

14 011 607

+/- Innbetalingar/utbetalingar ved opptak/nedbetaling av kortsiktig gjeld

-8 225 967

4 637 047

Kontantstraumer frå finansieringsaktivitetar

Utbetaling av konsernbidrag

Netto tilført eigenkapital ved konserndanning

Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitetar

-6 425 562

18 648 654

Netto endring i kontanter og kontantekvivalentar

-4 521 090

4 083 277

Beh. Av kontanter og kontantekvivalentar ved perioden sin start

73 804 408

69 721 131

= Beh. Av kontanter og kontantekvivalentar ved perioden sin slutt

69 283 318

73 804 408

3 477 600

-13 299 850

-951 017

-613 228

20 357 852

19 360 813

1)Avstemming

Resultat før skattekostnad

Periodens betalte skatt

Ordinære avskrivingar

Finansielle Nedskrivingar

+/- Tap/gevinst ved sal av anleggsmidler

219 000

-1 499 802

114 876

+/- Endring i kundefordringar

-6 473 861

1 415 703

+/- Endring i leverandørgjeld

9 045 378

-6 675 703

+/- Endring i andre tidsavgrensingspostar

1 894 529

-642 676

25 965 555

-235 941

+/- Tap/gevinst ved sal av finansaktiva +/- Endring i varelager

Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Noter til rekneskapen Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Note 1 Overordna rekneskapsprinsipp Årsrekneskapen er sett opp etter rekneskapslova av 1998 og tilrådingar til god rekneskapsskikk.

Inntekter og kostnader Inntekt blir som hovudregel ført når den er opptent, redusert med rabattar mv når varer eller tenester vert levert. Kostnader blir ført i same periode som tilhøyrande inntekt. Øvrige kostnader blir ført når dei oppstår.

Eigneluter og omlaugsmidlar Eigneluter til varig eige eller bruk er klassifiserte som anleggsmidlar. Andre eigneluter er klassifiserte som omlaupsmidlar. Omlaupsmidlar vert vurderte til lågaste verdi av skaffekostnad og verkeleg verdi.

Varige driftsmidlar og avskrivingsprinsipp Anleggsmidlar er førte opp med historisk skaffekostnad, tilgang i år, avgang i år og avskrivingar i år og frå tidlegare år. Anleggsmidlar vert førte til verkeleg verdi når fall i verdiane er venta å ikkje vera forbigåande. Varige driftsmidlar vert avskrivne over forventa levetid (lineær avskriving). Varige driftsmidlar som er skaffa ved finansiell leasing vert aktivert.

Finansielle anleggsmidlar

Pensjonsskyldnad og periodens pensjonskostnad Pensjonsansvaret til morselskapet i høve til den ordinære, tariffesta tenestepensjonsordninga er dekt gjennom Kommunal Landspensjonskasse. Denne ordninga gjev ei avgrensa yting i samsvar med tariffavtalen i kommunal sektor, og stettar dei kriteria for det som vert kalla ytingsplanar. I samsvar med god rekneskapsskikk er berekna pensjonskostnad ført i resultat og netto pensjonsskyldnad ført som langsiktig gjeld både i selskapsog konsernrekneskap. Andre selskap i konsernet har delvis ytingsbasert og delvis innskotsbasert pensjonsordning. Ordningane gjev rett til framtidige ytingar. Desse er i hovudsak avhengige av tal oppteningsår, løn ved pensjonsalder og storleiken på ytingar frå folketrygda. Den kollektive pensjonsavtalen er finansiert ved fondsoppbygging organisert i eit forsikringsselskap.

Langsiktig gjeld Langsiktig gjeld vert ført til opptakskost ved låneopptak.

Kortsiktig gjeld Kortsiktig gjeld vert ført til lågaste verdi av opptakskost og verkeleg verdi.

Aksjar i dotterselskap, andre aksjar og lån til dotterselskap er førte opp med skaffekostnad i selskapsrekneskapet. Aksjar i dotterselskap er konsolidert med mor i konsernrekneskapen med avskriving av goodwill og meirverdiar. Utrekning av noverdi sjå note 4.

Konsernet

Kundekrav, konsernkrav og andre kortsiktige krav Kortsiktige krav er førte opp i balansen til pålydande verdiar med frådrag for pårekna tap. Andre kortsiktige krav som forfell innan eitt år er klassifiserte som omlaupsmidlar.

Konsernrekneskapen viser konsernet sitt resultat og balanse som ei økonomisk eining i tråd med god rekneskapsskikk. Meirverdiar ved kjøp av SIM Tankrenovasjon AS er tilordna identifiserbare eigneluter og gjeld og ført i balansen i konsernrekneskapen. Sjå opplysningar i note 3.

Varer

Fusjon

Varer er vurdert til det lågaste av gjennomsnittleg skaffekost og netto salsverdi. For råvarer og varer i arbeid reknar ein netto salsverdi til salsverdien av ferdig tilverka varer redusert for igjen varande tilverkningskostnadar og salskostnader.

SIM Næring har i 2013 innfusjonert det heileigde dotterselskapet Hella Transport AS med rekneskapsmessig verknad frå 1.1.2013. Aksjane blei erverva i 2012. Fusjonen er ført i rekneskapen etter prinsippet om konsernkontinuitet. Det er ikkje utstedt vederlag i samband med fusjonen. Goodwill og utsatt skatt går fram av note 3 og note 10 til SIM Næring AS årsrekneskap for 2013.

Kontantar og bankinnskot Kontantar og bank er førte opp til pålydande verdiar.

Konsernrekneskapen femnar om mor-, dotter- og dotterdotterselskapa Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS, SIM Næring AS og SIM Tankrenovasjon AS. Sjå opplysningar i note 3.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Note 2 Varige driftsmidlar og immaterielle eigneluter Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Tomt/Bygningar

Maskiner og anlegg

Inventar og utstyr

Sum 2013

Sum 2012

Skaffekostnad 01.01

103 399 735

119 567 940

4 057 248

227 024 923

223 251 581

Tilgang driftsmidlar

3 684 287

3 113 932

381 000

7 179 219

3 773 342

Avgang Skaffekostnad 31.12

107 084 022

122 681 872

4 438 248

234 204 142

227 024 923

Avskriving og nedskr. 01.01

1 496 426

100 194 889

3 044 470

104 735 785

99 659 588

Årets avskr. 31.12

1 496 426

3 745 913

234 099

5 476 438

5 076 197

2 992 852

103 940 802

3 278 569

110 212 223

104 735 785

104 091 169

18 741 068

1 159 678

123 991 917

122 289 137

0-3%

5 - 20 %

12,5 - 33 %

Avgang

Akkumulerte nedskr. 31.12 Bokført verdi 31.12 % sats avskriving

Konsernrekneskapen

Skaffekostnad 01.01

Goodwill 2

Goodwill 1

Tomt/ Bygningar

Maskiner og anlegg

Bilar og anlegg

Inv & utstyr

Sum 2013

Sum 2012

4 753 408

7 595 303

119 005 001

155 186 004

65 089 038

55 404 014

407 032 768

397 744 488

Oppskrivning pr 01.01.

500 000

Tilgang driftsmidlar

3 876 097

Tilgong leigde dr.m

Tilgong ved oppkjøp

3 181 830

6 692 506

5 925 554

14 077 443

123 381 098 164 293 388

65 973 936

-200 000

-5 824 572

62 096 520 434 575 793 407 624 981

Avskriving og nedskr. 01.01

156 506

7 595 303

5 443 710

118 240 678

40 537 576

25 882 209

197 855 982

178 495 169

Årets avskr. 31.12

459 690

1 296 428

1 961 567

7 708 589

5 678 707

3 252 871

20 357 852

19 360 813

Avskriving leigde dr.m

Avgong

Akkumulerte nedskr. 31.12

Akkumulerte avskrivinger 31.12 Bokført verdi 31.12

616 196

8 891 731

4 137 212

5 185 712

7 405 277 125 949 267

46 216 283

115 975 821

Herav bokført verdi leigde dr.m Herav avskrivning leasede % sats avskriving

10 %

20 %

0-3%

29 135 080 217 597 638 197 855 982

38 344 121

19 757 653

32 961 440

216 361 959

11 762 439

16 888 314

14 614 602

43 265 355

42 560 960

3 122 652

4 816 055

1 979 370

9 918 077

10 679 301

2 - 20 %

10 - 20 %

12,5 - 33 %

Goodwill 2 oppstod ved kjøp av Hella Transport AS, og antas å ha ei levetid på 10 år som fylgje av den dominerande posisjon som SIM Næring AS fekk i marknaden i Sunnhordland Goodwill 1 oppstod ved oppgjøp av resten av aksjane i SIM Tankrenovasjon AS. Denne goodwill antas å ha ei levetid på 5 år.

15 205 065

6 482 140 -200 000

4 753 408

500 000

14 835 331 5 925 554

6 482 140

Avgong Skaffekostnad 31.12

1 084 898

500 000

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

209 768 993

SIM

Note 2 held fram...

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Investering og sal 2009–2013 Oversyn over investeringar dei siste 5 åra. 2009 Bygg/tomt Stord Miljøsentral Omlastehall Heiane Sorteringsmaskin Fyllplass Komposthall Miljøsentralar Konteinarar Avfallsbehaldarar Bilar Bilvekt Maskinar Inventar Kontormaskinar Kontormaskinar Totalt

Invest 26 200

2010 Sal

Invest 17 502 4244 1 249

2011 Sal

Invest 8 559 19 071 20 142 1 539

2012 Sal

Invest 1 194

2013 Sal

Invest 3 683

Sal

191 1 465 428 20 804

1 364 67 164 30 348

130 1 135

1 987 1 017 371 926 340 311 486 287 54 749

160

287 67 24 738

1 017 904 44 493

3 112

121 486 3 773

384 121 7 179

Konsernrekneskapen 2009 Invest Goodwill ved oppkjøp Hella Transport AS Goodwill ved oppkjøp SIM Tankrenovasjon AS Bygg & tomt Tomt Kvinnherad Stord Miljøsentral Fyllplass Omlastehall Heiane Komposthall Miljøsentralar Anlegg brakkerigg Konteinarar Avfallsbehaldarar Kontorer eldøy brakkerigg Anlegg eldøy og sund Bilvekt Bilar og anlegg Maskinar Inventar Leasede driftsmidler Sorteringsmaskin Kontormaskinar Totalt

Sal

2010 Invest

Sal

2011 Invest

2012 Invest

Sal

2013 Invest

Sal

4 692 6 482 26 200

18 106

4 500

191 1 249 1 465 428 20 804

285 1 483 4 236 18 172 119 53 212

4 244 130 1 135

520 160

680

2 006 3 647 4 398

287 35 393

8 559

1 194

19 071

1 509 1 967 200

20 142

200

1 987

170

4 670

1 590 1 017 221 1 984 926 1 222 1 518 1 386 17 134 1 539 796 79 092

370 4 623 2 369

1 017 904

711

20 44 3 884 883 2 446

121 15 205

5 824

783 1 987 828 5 925

200

5 824

27 243

200

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Note 3 Aksjar i dotterselskap

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Dotterselskapet SIM Næring AS er i selskapsrekneskapen ført til skaffekostnad.

Konsernrekneskapen Selskap

SIM Næring AS

SIM Tankrenovasjon AS

Formelle opplysninger Skaffetidspunkt

26.05.97

01.01.13

Hovudkontor

Eldøyane

Frakkagjerd

Eigardel

100 %

Andel stemmer

100 %

2 200 000

17 874 679

Opplysningar - skaffetidspunkt Skaffekostnad Eigenkapital på skaffetidspunkt

2 198 780

Betalt meirverdi på skaffetidspunkt

15 675 899

Fordeling av meirverdiar på skaffetidspunkt Merverdier anleggsmidler

1 598 456

Goodwill

14 077 443

Utsett skatt Sum meirverdiar

15 675 899

Opplysningar til tal for 2013 Eigenkapital 31.12.2013

12 475 113

2 198 780

2 935 773

-313 483

Årets resultat Feil i tidligere år ført mot EK

-639 953

Avsatt utbytte Eigenkapital 31.12.2013

14 770 933

SIM Tankrenovasjon AS er eigd 100 % av SIM Næring AS. SIM Næring AS og SIM Tankrenovasjon AS er konsolidert med mor i konsernrekneskapen.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

1 885 297

SIM

Note 4 Andre aksjar

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Skaffekost

Antal aksjar

Eigarandel

Balanseført verdi 31.12.2013

Slab AS

100 000

100

6,73 %

100 000

Rekom AS

517 805

200

4,26 %

517 805

Finansielle anleggsmidlar:

Sum andre aksjar:

617 805

Skaffekost

Antal aksjar

Eigarandel

Balanseført verdi 31.12.2013

Aksjar i Slab AS

100 000

100

6,73 %

100 000

Aksjar i Rekom AS

517 805

200

4,26 %

517 805

Aksjar i Retura AS

502 000

2,20 %

502 000

Konsernrekneskapen

Finansielle anleggsmidlar:

Sum andre aksjar:

1 119 805

Eigenkapitalinnskot pensjonskasse Det er skote inn kr 29 897 i eigenkapitalinnskot i KLP. Dette er selskapet sin innbetalte eigenkapital til KLP og kan avvika frå faktisk andel av KLPs eigenkapital. Sum eigenkapitalinnskott i KLP er pr 31.12.2013 kr 175 071

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Note 5 Kundekrav, andre krav og leverandørar Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Kundekrav 31.12.13

31.12.12

Kundekrav

2 893 701

1 820 482

Konsernkrav

1 374 295

1 687 587

-125 000

4 142 997

3 383 070

Avsett for tap Sum

Leverandørgjeld 31.12.13

31.12.12

Gjeld

5 577 760

10 107 335

Konserngjeld

1 200 679

1 773 661

6 778 439

11 880 996

Sum

Konsernrekneskapen Kundekrav og fordringar

Kundekrav Andre kortsiktige krav Avsett for tap

Leverandørgjeld

31.12.13

31.12.12

31.12.13

31.12.12

25 818 562

19 414 701

20 195 576

11 150 198

2 561 110

8 091 069

-525 000

-595 000

27 854 672

26 910 770

20 195 576

11 150 198

Konsernmellomverande med døtrene er eliminert i konsernrekneskapen. Tapsførte krav 2013 utgjer for konsernet kr -90 403,-. Det er kome inn kr -92 849,- på tidlegare tapsførte kundekrav. Realisert tap på krav 2013 utgjer for konsernet netto kr -2446,-.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Note 6 Innskoten og opptent eigenkapital Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Innskoten eigenkapital Selskapet har ein interessekapital som medlemskommunane har betalt inn, etter folketalet per 1.1.89. Den fordeler seg slik: Austevoll kommune

14 850

Bømlo kommune

32 092

Fitjar kommune

10 260

Kvinnherad kommune

43 000

Stord kommune

48 014

Sveio kommune

15 180

Tysnes kommune Totalt

9 634 173 030

Opptent eigenkapital Selskaps-kapital

Annan eigenkapital

Sum eigenkapital

173 030

134 209 742

134 382 772

3 410 814

173 030

137 620 559

137 793 589

Selskaps-kapital

Annan eigenkapital

Sum eigenkapital

173 030

140 854 581

141 027 611

Årsresultat SIM

3 410 814

Årsresultat SIM Næring AS

2 935 773

-313 483

-1 296 428

-639 954

-5 563 482

139 387 821

139 560 851

Eigenkapital 1.1.2013 Årsresultat Eigenkapital 31.12.2013

Konsernrekneskapen

Eigenkapital 1.1.2013

Årsresultat SIM Tankrenovasjon AS Avskrivning Goodwill i konsernrekneskapen Feil tidlegare år, retta mot EK Elimineringar ved oppkjøp SIM Tankrenovasjon Eigenkapital 31.12.2013

173 030

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Note 7 Løn og pensjonar mm Lønskostnader mm.

2013

2012

Løn

9 953 984

8 655 470

Arbeidsgjevaravgift

1 530 434

1 378 340

Pensjonskostnad

1 348 835

1 278 939

529 942

456 620

13 363 195

11 769 369

Dagleg leiar

Styret

848 253

227 771

Andre ytingar Lønskostnader Gjennomsnittleg tal på tilsette i 2013 er 20 personar hos mor. Godtgjersle (i kroner) Løn Pensjon Anna godtgjersle Sum lønn og godtgjersle

89 915 6 000 944 168

227 771

Dagleg leiar har pensjonsavtale som gir rett til 66 % av årslønn ved oppnådd pensjonsalder. Avtalen er forsikra. Det føreligg ikkje avtale om plikt til å gje styret eller dagleg leiar særskilt godtgjersle ved opphør av vervet eller stillinga. Det føreligg ikkje bonusavtalar eller avtalar om overskotsdeling med dagleg leiar eller styret. Revisjon

2013

2012

Honorar for revisjon og andre attestasjonar frå revisor

60 350

56 025

Honorar for andre tenester frå revisor

75 375

90 630

135 725

146 655

Samansetjing av samla pensjonar og pensjonsskyldnad SIM har plikt til å ha pensjonsordning for tilsette i tråd med lov om obligatorisk tenestepensjon. Selskapet har ei ytelsesbasert ordning i samsvar med lovens bestemmelsar. Pensjonsordninga er ført etter NRS om pensjonar. Selskapet si pensjonsordning vert handsama som ein ytingsplan. Selskapet si pensjonsordning femnar om 18 personar. Ordninga gjev rett til framtidige ytingar. Ytingane er mellom anna avhengig av tal oppteningsår, løn ved oppnådd pensjonsalder og reguleringar frå folketrygda. Forpliktinga vert dekt av KLP. Pensjonskostnad belasta resultatrekneskapen Noverdi av årets pensjonsopptening

2012

1 138 727

1 076 043

Rentekostnad av pensjonsplikta

642 752

572 573

Avkastning på pensjonsmidlar

446 915

415 756

88 078

163 555

Resultatført verknad av estimatavvik Adm.kostnad Arbeidsgjevaravgift Netto pensjonskostnad

2013

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

59 367

57 270

196 544

181 908

1 678 553

1 635 593

SIM

Note 7 held fram... Balanseført pensjonsplikt

2013

2012

Brutto pensjonsforplikting

17 755 103

14 257 400

Pensjonsmidlar

11 730 482

10 688 075

6 024 621

3 569 325

849 472

503 275

Ikkje resultatført verknad av estimatavvik

-5 255 026

-2 746 910

Netto pensjonsplikter

1 619 067

1 325 690

2013

2012

Diskonteringsrente

4,10 %

4,20 %

Venta lønsregulering

3,75 %

3,50 %

Venta G-regulering

3,50 %

3,25 %

Venta pensjonsregulering

2,72 %

2,48 %

Venta avkastning på fondsmidlar

4,40 %

4,00 %

2013

2012

49 596 864

48 078 405

Trygdeavgift

7 579 175

7 701 949

Pensjonskostnader

3 712 565

3 442 200

Netto forplikting før AGA AGA

Følgjande økonomiske føresetnader er lagt til grunn:

Konsernrekneskapen Lønskostnader mm. Løn

Andre ytingar

2 031 812

2 263 699

62 920 158

61 486 253

2013

2012

Honorar for revisjon og andre attestasjonar frå revisor

178 112

161 878

Honorar for andre tenester frå revisor

103 245

123 554

9 400

Lønskostnader Gjennomsnittleg tal på tilsette i 2013 er 97 for konsernet. Revisjon

Andre Attestasjonstenester

Pensjonskostnad Samansetjing av samla pensjonar og pensjonsskyldnad SIM-konsernet har plikt til å ha pensjonsordning for tilsette i tråd med lov om obligatorisk tjenestepensjon. Pensjonsordningane er ein kombinasjon av ytelsesbaserte og innskotsbaserte ordningar i samsvar med bestemmelsane i lova. Samla innskot til innskotsbasert ordning er kr 1 260 139. Pensjonsordningane er ført etter NRS om pensjonar. Pensjonsordning til SIM og SIM Næring AS vert handsama som ytingsplan. Ordninga omfattar 26 personar. Ordningane gjev rett til framtidige ytingar. Ytingane er mellom anna avhengige av tal oppteningsår, løn ved oppnådd pensjonsalder og reguleringar frå folketrygda. SIM Tankrenovasjon AS og SIM Næring AS har ei innskotsbasert pensjonsordning for dei tilsette. Ordninga omfattar i alt 72 personar. Årets kostnad for denne er kr 1 260 139 Vidare har SIM Næring AS ei AFP-ordning for tilsette. Ordninga omfattar 26 personar. Beste estimat for forpliktinga er kr 1 180 pr ansatt, til saman kr 30 680,-. Det er 63 ansatte som er omfatta av ny AFP ordning.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Note 7 held fram... Pensjonskostnad belasta resultatrekneskapen

2013

2012

Noverdi av årets pensjonsopptening

1 852 441

2 028 521

Rentekostnad av pensjonsplikta

1 031 645

850 036

-783 051

-743 618

Resultatført verknad av estimatavvik

123 261

171 888

Administrativ kostnad

122 873

111 048

2 347 169

2 417 875

313 570

316 729

2 660 739

2 734 604

2013

2012

Opptente pensjonsplikter

29 052 889

23 533 092

Pensjonsmidlar (marknadsverdi)

Avkastning på pensjonsmidlar

Netto pensjonskostnad Arbeidsgjevaravgift Total pensjon Balanseført pensjonsplikt Balanseført pensjonsplikt

19 785 684

18 622 041

Faktiske pensjonsplikter

9 267 205

4 911 051

Ikkje resultatført verknad av estimatavvik

9 069 778

4 097 947

117 000

Gammal AFP ordning SIM Næring AS

Arbeidsgiveravgift

-1 337 356

596 444

Netto pensjonsplikter

1 534 783

1 526 548

Følgjande økonomiske føresetnader er lagt til grunn

2013

2012

Mor

Døtre

Mor

Døtre

Diskonteringsrente

4,10 %

4 %/4,2 %

4,20 %

3,80 %

Venta lønsregulering

3,75 % 3,5 %/3,75 %

3,50 %

Venta pensjonsregulering

3,50 % 0,2 %/2,72 %

3,25 %

0,10 %

Venta G-regulering

2,72 %

3,3 %/3,5 %

2,48 %

3,30 %

Venta avkastning på fondsmidler

4,40 %

4,0 %/4,4 %

4,00 %

4,10 %

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Note 8 Skattekostnad Konsernrekneskapen Betalbar skatt i Noreg Endring utsett skatt Endring utsatt skatt ved konserndannelse

2013

2012

22 396

95 1016

(149 082)

(774 938)

104 580

Årets skattekostnad Utsett skatteplikt Driftsmidlar Leige av driftsmidlar

(22 106)

176 077

2013

2012

16 854 324

11 768 918

(-4 137 212)

Endring 5 085 406 (4 137 212)

Kundekrav

(374 358)

(245 585)

(128 773)

Gevinst og tapskonto

1 150 016

1 437 521

(287 505)

(18 602 288)

(15 580 878)

(3 021 410)

10 981 359

8 558 824

2 422 535

Framførbart underskot Leasingkontraktar Korreksjonsinntekt

Utsett skatt utbytte

Andre forskjellar

61 365

Merverdiar eigedom

(61 365) -

Pensjonsplikt

141 269

(42 873)

184 142

Sum grunnlag utsett skatt

6 013 110

5 957 292

55 818

Utsett skatt 27 % (28 %)

1 623 540

1 668 042

(44 502)

2013

2012

Resultat før skattekostnad

3 477 600

(13 610 325)

Ikke skattepliktig verksemd

3 410 814

(12 755 395)

66 786

(854 930)

1 296 236

858 569

Grunnlag betalbar skatt

Resultat før skattekostnad skattepliktig verksemd Resultatandel tilknytta selskap Avskriving goodwill Utbytte

3 200 000

Avskrivn. meirverdi Pemanente forskjellar

(3 131 625)

(2 555 259)

Endring mellombels forskjellar

(2 786 695)

(3 239 703)

5 022 618

5 926 610

Konsernbidrag

61 200

Framførbart underskot Korreksjonsinntekt Herav endring mellombels forskjellar direkte balanseført

(387 333)

Grunnlag betalbar skatt

79 987

3 396 487

Betalbar skatt 28 %

22 396

951 017

Sum betalbar skatt

22 396

951 017

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Note 9 Gjeld, pantstillingar og garantiansvar Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Skuld i samband med avslutning/etterdrift skal dekka kostnader til avslutning av deponi og etterdrift i 30 år. Overskot på avdeling for kommunalt avfall og slamtømming skal reduserast i framtidige gebyr til abonnentane. Beste estimat for kostnadar til avslutning/etterdrift synar eit samla beløp på kr 50 660 692. I henhald til god rekneskapsskikk er estimatendringar ført som driftskostnad. Om det i framtida kjem ytterlegare endringar vil dette og måtte sjåast på som estimatendringar og resultatførast.

Anna langsiktig skuld 1.1.2013 Sett av til etterdrift for 2013 Bruk av etterdriftsfond

Skuld til etterdrift

Skuld kom. avfall

Skuld slamtøming

Sum langs. skuld

51 000 000

8 804 104

397 434

60 201 538

552 046

-2 342 304

Resultat kommunalt og slam

2 054 604

1 104 489

3 159 093

1 450 950

181 759

12 227

1 644 936

50 660 692

11 040 467

1 514 150

63 215 309

2013

2012

Gjeld til kredittinstitusjonar

41 158 785

40 654 012

Leasingplikt finansiell

32 283 996

34 002 136

Anna langsiktig gjeld

63 215 309

60 201 537

Sum langsiktige lån

136 658 090

134 857 685

1 167 908

9 383 875

1 167 908

9 383 875

41 158 785

40 654 012

1 167 908

9 383 875

42 326 693

50 037 887

Fordringar

23 722 114

22 808 414

Varige driftsmidlar

39 781 763

37 104 300

Aksjar i SIM Tankrenovasjon AS

17 874 679

7 674 679

81 378 556

67 587 393

Renter kommunalt og slam (3 %) Anna langsiktig skuld 31.12.2013

Konsernrekneskapen Konsernskuld:

Kassakreditt Sum kortsiktige lån Konsernskuld sikra ved pant: Gjeld til kredittinstitusjonar/lån Kassakreditt

Bokført verdi eigneluter - tryggleik for pant:

Andel langsiktig skuld som forfaller meir enn 5 år fram i tid er kr 9 931 000

Note 10 Bankinnskot for skuldig forskotstrekk Av totale bankinnskot er kr 584 193 bunde til skuldig forskotstrekk i SIM og kr 1 391 177 for konsernet.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Note 11 Andre driftskostnader

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS Andre driftskostnader spesifisert Deponiavgift Etterdriftskostnad Leige,renovasjon,straum Leige maskinar Materiell Vedlikehald bygg Vedlikehald maskinar/ konteinere Drivstoff maskinar Rev,konsulent,ekstrahjelp Kontorrekvisita,utstyr,trykksaker, abonnement Endring forplikting Telefon, breidband,porto, lysingar EDB Lisensar Resier og bilgodtgjersle Servering og representasjon Medlemskontingentar Forsikringar Miljøovervaking,ref. løn miljøsentral Diverse

2013 874 803 2 005 998 1 126 765 539 765 461 251 1 396 581 2 490 083 390 169 1 479 171 601 690 3 156 094 679 177 373 229 326 036 136 406 218 471 193 849 525 943 1 007 395

Sum

17 982 875

Note 12 Varelager

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS/konsernrekneskapen Varelageret er vurdert til lågaste av tilverknadskost/skaffekost og verkeleg verdi. Varelageret er ikkje skrive ned for ukurans.

Note 13 Leasing Konsernet

Konsernet har nokre leasingavtalar som er handsama som finansiell leasing. Restverdi pr 31.12.2013 av forpliktingar utgjer kr 34 711 000. Leasingperioden på kontraktane er fra 0,5 til 7 år. Gjennomsnittleg gjenvarande tid på kontraktane er 3,1 år.

Estimert leigebetaling nominell verdi Estimert leigebetaling noverdi (6 % rente)

1 år

2 til 5 år

over 5 år

Sum

10 812 000 10 519 000

21 799 000 19 815 000

2 100 000 1 567 000

34 711 000 31 901 000

Note 14 Salgsinntekter spesifisert etter verksemdsområde og geografisk marked Konsernet sitt sal av tenester skjer i hovedsak på Vestlandet. Salsinntekter fordelar seg på følgjande verksemdsområde: Offentleg renovasjon: Handsaming næringsavfall: Sum inntekter

78 358 114 123 363 025 201 721 139

Note 15 Krav på konsernselskap Selskapet har ytt eit langsiktig lån til SIM Næring med kr 4 200 000 som løper til og med 31.10.2018. SIM Næring AS skal betala ei rente lik 3 månadar nibor + 2,8 % for dette lån. Lånet er eit ansvarleg lån med prioritet bak all anna gjeld. Selskapet har ytt et kortsiktg lån med kr 8 000 000 med forfall på lånesummen innan 2.5.2014. SIM Næring AS skal betala ei rente 5 % for dette lån. Sum renter bokført i årsrekneskapen til SIM for 2013 er kr 408 855,-. Lånet er ytt i samband med SIM Næring AS sitt oppkjøp av aksjane SIM Tankrenovasjon AS.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Omstilling Skipingsår: 1997 • Eigarstruktur: Heileigd dotterselskap av SIM • Tilsette: 57

Føremål Å tilby bedrifter og næringsliv i Sunnhordland og Haugesundsregionen eit heilskapleg tilbod innan avfallshandtering.

Bilar • 18 stk komprimatorbilar som køyrer husholdningsruter og næringsruter i Sunnhordland og Karmøy • 3 krokbiler på Stord og i Bergen • 3 liftbiler på Stord • 1 skapbil som hentar farleg avfall. • 3 servicebilar, 2 sorteringsmaskinar og 3 truckar

Omsetning og resultat i SIM Næring AS • Omsetning: 110 millionar kroner • Resultat før skatt: 2,9 millionar kroner

HMT • Sjukefråvær: 4,4 %

2013 var eit år prega av aukande konkurranse og omstilling. Me har justert ned transportkapasiteten til å dekka transport på eige avfall. Hella Transport AS vart fusjonert med SIM N, og Hella Eiendom AS vart seld. I tillegg kjøpte selskapet ut eigarandelen frå Enviro Invest AS, i SIM Tankrenovasjon. SIM N er no 100 eigar av selskapet. Aktiviteten har vore i tråd med budsjett i 2013, men resultatet vart dårligere enn budsjettert. Årsaka er auka konkurranse og mindre marginar, samt ordrar som me framleis slit med frå SIM Transport tida. I Sunnhordland har me klart å halda vår posisjon i marknaden, men me har merka prispresset etter at våre store konkurrentar har begynt å marknadsføra seg i regionen. I Haugesundsregionen har me ytterligare styrka vår posisjon, med aukande kundemengde av små og mellomstore bedrifter. I tillegg har me kontrakten på Kårstø, som starta opp i 2013. Eit område som har utvikla seg positivt er forureina massar og bygg- sanering, der eit samarbeid med SIM har ført til store mengder til deponiet i Svartasmoget.

• 1 % var kortvarig, 3,5 % langvarig • Ingen hendingar påførte tredjeperson materielle skader

Styret i SIM Næring AS

Terje Gilje

Reidunn Aasheim

Styreleiar

Nestleiar

Solfrid Sønstabø Stavland

Claudia-Moya-Lie

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

Jon Lund

og konkurranse Ein del viktige kontraktar vart inngått i 2013, i tillegg til vidareføring av eksisterande. Innan HMS har me hatt ei fin utvikling, med vesentleg lågare sjukefråvær i 2013 (4,4 %) samanlikna med i 2012 (7,6 %).

aktivt tak i. Eit aukande prispress krev auka effektivisering i alle ledd i organisasjonen, noko me kjem til å arbeide med i 2014.

Me har hatt 3 eksterne revisjonar, samt årleg ISOrevisjon, noko som har vore positive prosessar. Utover i 2014 vil me nok merka ein marknads- og konkurransesituasjonen i stor utvikling. Større aktørar kjøper opp mindre. Det vil bli ein konsolidering av bransjen med færre, store, aktørar på sikt. Samstundes ser me ein region med stor sysselsetting, og stor kjøpekraft, som bør gje grunnlag for aukande aktivitet innan vår bransje. Som marknadsleiar i vår region er dette ein mulighet, og ei utfordring, som det er viktig at me tek

Jan Olaf Bommen Dagleg leiar SIM Næring AS

Helge Helland lossar PCB- vindauge ved SIM N sitt anlegg på Eldøyane.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Næring AS

Styret si årsmelding Verksemda

Likestilling

SIM Næring AS vart formelt etablert 26.05.97 og har som strategi å tilby næringsliv og industri eit heilskapleg tilbod på handtering av alle typar avfall. Verksemda har hovudkontor på Eldøyane, Stord, og driv her sorteringsanlegg og mottaksanlegg for farleg avfall, samt sorteringsanlegg på Sund i Karmøy kommune.

Selskapet har som mål å vera ein arbeidsplass der ein har likestilling mellom kvinner og menn. Av selskapet sine 57 tilsette er det 8 kvinner. Dette skuldast bransjespesifikke forhold. Bransjen sysselset normalt få kvinner, men ein vil arbeida for å rekruttera kvinner i framtida.

Fortsatt drift

Rettvis oversikt over utvikling og resultat 2013 har vore eit år med framleis økonomiske utfordringar i kjølvatnet av fusjonen av dotterselskapet SIM Transport AS. Nokre utfordrande kontraktar samt aukande konkurranse, i tillegg til oppkjøp av Hella Transport AS og utkjøp av Enviro Invest AS i SIM Tankrenovasjon, har resultert i ein til tider svært krevjande likviditetssituasjon. Likviditeten er imidlertid bedre gjennom refinansiering, noko som har resultert i stor gjeldsgrad i SIM Næring AS. I marknaden har SIM N halde fram med å styrkja sin posisjon i Haugesundsregionen, og selskapet har halde sin marknadsposisjon i Sunnhordland, men har merka eit aukande prispress.

Etter styret si oppfatning gjev den framlagde resultatrekneskapen, og balansen med noter, fullstendig informasjon om drifta og stillinga til selskapet ved årsskiftet. Det har ikkje skjedd ting etter utgangen av rekneskapsåret som påverkar vurderinga av selskapet. Styret meinar føresetnaden for vidare drift er tilstades, og føresetnaden er grunnlaget for utarbeiding av årsrekneskapen. Det er berre ein eigar i selskapet. Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS eig 2 200 aksjar, dvs. 100 % til, ein samla verdi av kr. 2 200 000.-.

Ytre miljø

Arbeidsmiljø Systematisk arbeid innan HMS har vore gjennomført. Fråværsprosenten har vore 4,4 % (7,6 % i 2012), totalt 569 arbeidsdagar, med eit korttids- sjukefråvær på 0,9 %. Me har hatt 2 fråværsskadar i 2013.

Aktiviteten til selskapet er knytt til konsesjonar gitt av Fylkesmannen i Hordaland og Statens Forurensningstilsyn. Disse krev at selskapet har sett i verk tiltak for å hindra forureining av ytre miljø. Nødvendige tiltak er lagt fram og blir fulgt opp gjennom eigne internkontroll-rutinar. Me meinar difor at selskapet ikkje forureinar det ytre miljø.

Stord, 11. mars 2014 Styret i SIM Næring AS

Terje Gilje

Reidunn Aasheim

Jan Olaf Bommen

Styreleiar

Nestleiar

Dagleg leiar

Jon Lund

Solfrid S. Stavland

Claudia Moya-Lie

Styremedlem

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Næring AS

Resultatrekneskap SIM Næring AS Note

2013

2012

Driftsinntekter Salgsinntekt Sum driftsinntekter

109 854 731

103 123 112

109 854 731

103 123 112

39 469 588

34 519 465

Driftskostnader Varekostnadar Lønskostnader m.m

35 595 747

36 338 037

Avskrivingar på driftsmidlar og immaterielle eigedeler

9 188 445

8 265 457

Annen driftskostnad

22 307 514

24 021 775

Tap på fordring

-67 854

169 798

106 493 440

103 314 532

3 361 291

-191 420

1 154 496

2 716 685

Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Inntekt på investering i dotterselskap Annen renteinntekt

73 081

70 476

Annen finansinntekt

1 499 802

Annan rentekostnad

3 142 785

2 608 923

Resultat av finansposter

-415 406

178 237

2 945 885

-13 182

10 112

-725 930

Ordinært resultat

2 935 773

712 747

Årsresultat

2 935 773

712 747

2 935 773

712 747

2 935 773

712 747

Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat

Overføringar Avsatt til annan eigenkapital Sum overføringer

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Næring AS

Balanse SIM Næring AS Note

2013

2012

4 137 212

7 551 541 9 439 908 13 939 973 31 502 916

7 488 985 5 146 146 13 021 739 33 108 401

62 434 338

58 765 271

17 874 679 502 000 84 284

21 822 679 502 000 -

Sum finansielle anleggsmidlar

18 460 963

22 324 679

Sum anleggsmidlar

85 032 513

81 089 950

17 656 873 2 431 106

15 007 102 3 798 599

20 087 978

18 805 701

466 474

406 625

20 554 452

19 212 326

105 586 965

100 302 276

Eigneluter Anleggsmidlar Goodwill

Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidlar Tomter, Bygningar Bilar og anlegg Inventar og kontorutstyr Leasa driftsmidlar

3,5 3,5 3,5 3,5,6

Sum varige driftsmidlar Finansielle anleggsmidlar Aksjar i dotterselskap Investeringar i aksjar og andelar Pensjonsmidlar

Omlaupsmidlar Fordringar Kundefordringar Andre fordringar

5,9 9 4

2,5 2

Sum krav Investeringer Bankinnskot, kontanter o.l. Sum omlaupsmidlar Sum eigneluter

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Næring AS

Balanse forts. SIM Næring AS Note Eigenkapital og gjeld Eigenkapital Innskoten eigenkapital Aksjekapital Sum innskoten eigenkapital Opptent eigenkapital Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital

2013

2012

2 200 000 2 200 000

12 570 932 12 570 932

10 275 113 10 275 113

14 770 932

12 475 113

4 10

0 1 044 438 1 044 438

200 858 344 799 545 657

5 5

32 060 674 20 521 557 52 582 231

33 371 290 24 549 577 57 920 867

5 2 2

1 167 908 14 917 601 12 200 000 3 830 599 5 073 256 37 189 363

8 389 602 12 352 621 3 785 669 4 832 747 29 360 639

90 816 032

87 827 163

105 586 965

100 302 276

Sum eigenkapital Gjeld Avsetning for forpliktingar Pensjonsforpliktelsar Utsatt skatt Sum avsetn. For forpliktelsar Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar Anna langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar Leverandørgjeld Gjeld til konsernselskap Skuldige offentlege avgifter Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum eigenkapital og gjeld

Eldøyane, 10. mars 2014 Styret i SIM Næring AS Terje Gilje

Reidunn Aasheim

Styreleiar

Nestleiar

Jon Lund

Solfrid S. Stavland

Jan Olaf Bommen

Claudia Moya-Lie

Styremedlem

Dagleg leiar

Styremedlem

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Næring AS

Noter til rekneskapen SIM Næring AS

Note 1 Rekneskapsprinsipp

Grunnleggjande prinsipp, vurdering og klassifisering Årsrekneskapen byggjer på dei grunnleggjande prinsipp, og klassifisering av eigedelar og gjeld fylgjer rekneskapslova sine definisjonar. Rekneskapsprinsippa blir forklart nedanfor. Når faktiske tal ikkje er tilgjengeleg på tidspunkt for rekneskapsavlegginga, seier god rekneskapsskikk at leiinga bereknar eit best mulig estimat for bruk i resultatrekneskap og balanse. Det kan framkomma avvik mellom estimerte og faktiske tal. Krav og gjeld er klassifisert som omlaupsmiddel og kortsiktig gjeld dersom dei har forfall innan eitt år etter rekneskapen er avslutta. Eignelutene elles er klassifiserte som anleggsmiddel, og anna gjeld er klassifisert som langsiktig.

Rekneskapsprinsipp, vesentlege rekneskapspostar Inntekt blir som hovudregel resultatført når den er opptent. Inntektsføring skjer difor normalt på leveringstidspunktet ved sal av varer og tenester. Utgifter blir samanstilt og kostnadsført samtidig med dei inntekter som utgiftene kan samanstillast med. Utgifter som ikkje kan samanstillast direkte med inntekt, blir kostnadsført når dei oppstår.

Pensjonsansvaret til selskapet i høve til den ordinære tenestepensjonsordninga er dekka gjennom to forsikringsdekka kollektive pensjonsordningar, og behandla som ein ytelsesplan. Pensjonskostnader og pensjonsskyldnad er berekna etter lineær opptening basert på forventa sluttlønn. Beregninga er basert på ein rekkje forutsetnader mellom anna diskonteringsrente, framtidig regulering av løn, pensjonar og ytingar fra folketrygda, framtidig avkastning på pensjonsmidlar samt aktuarmessige føresetnader om dødelighet og frivilig avgang. Pensjonsmidlar er vurdert til verkeleg verdi og trekt frå i netto pensjonsskylnad i balansen. Endring i forpliktinga som skuldast endringar i pensjonsplanar blir fordelt over antatt gjenværande oppteningstid. Endringar i forpliktinga og pensjonsmidlar som skuldast endringar i og avvik i berekningsføresetnader (estimatendringar) blir delt over antatt gjennomsnittleg gjenværande oppteningstid dersom avviket overstiger 10 % av det største av brutto pensjonsskyldnader og pensjonsmidlar. Selskapet har for nye ansatte ein innskotsbasert pensjonsordning.

Utsatt skatt og skattekostnad

Kortsiktige krav

Utsatt skatt blir utrekna på grunnlag av midlertidige endringar mellom rekneskapsmessige og skattemessige verdiar ved slutten av rekneskapsåret. Skattekostnaden består av endringar i utsatt skatt, saman med skatt som skal betalast for inntektsåret korrigert for feil i utrekningane for tidlegare år.

Fordringar er ført opp til pålydande med frådrag for forventa tap.

Konsolidering

Varige anleggsmiddel og avskrivingar Anleggsmidla er førte opp med historisk skaffekostnad og tilgang i år, med fråtrekk av avskrivingar frå tidlegare år og avgang i året. Den årlege avskrivingssummen vert rekna ut på grunnlag av ei vurdering av økonomisk levetid på kvart anleggsmiddel. Avskrivingsummen er lik kvart år. Leasa anleggsmidlar er inarbeidd som finansiell leasing.

Finansielle anlegsmiddel Selskapet si investering i dotterselskap og andre selskap er vurdert til skaffekost. Dersom investeringar har fått eit varig verdifall, blir dei nedskreve til marknadsverdi.

Pensjonsskyldnad

Konsernregnskap er ikke utarbeidet da selskapet selv er et datterselskap til SIM, jfr regnskapsloven § 3-7. Morselskapet har forretningsadresse Svartasmoget, 5419 Fitjar.

Fusjon Selskapet har i 2013 innfusjonert det heleigde dotterselskapet Hella Transport AS med rekneskapsmessig virkning frå 1.1.2013. Aksjane blei erverva i 2012. Fusjonen er ført i rekneskapen etter prinsippet om konsernkontinuitet. Det er ikkje utstedt vederlag i samband med fusjonen. Goodwill og utsatt skatt som fylgje av fusjonen framgår av note 3 og note 10.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Næring AS

Note 2 Kortsiktige krav/mellomverande konsernselskap Kundekrav

2013

2012

18 006 873

15 679 569

-350 000

17 656 873

15 329 569

Avsett til tap på krav Sum kundekrav, balanse Andre kortsiktige krav, balanse

2 392 214

3 476 132

20 049 087

18 805 701

24 995

196 596

Innkommet tidligere realisert tap

-22 849

-26 798

- endring tap på krav

-70 000

Tap på kundekrav, resultatført

-67 854

169 798

Sum krav, balanse Realisert tap

Mellomverande mellom konsernselskap SIM Tankrenovasjon AS

19 032

-705 816

-12 200 000

Hella Transport AS

-148 000

P.A. Hella Eiendom AS

337 474

-12 180 968

-516 342

1 200 679

1 129 922

307 337

254 669

-1 360 819

-1 677 259

-78 789

-308 217

2 045 504

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Kundkrav SIM (morselskap) Kundekrav SIM Tankrenovasjon AS (dotterselskap) Leverandørgjeld SIM (morselskap) Leverandørgjeld SIM Tankrenovasjon AS (dotterselskap) Krav utbytte 2012 frå SIM Tankrenovasjon AS

NOTE 3 lnvesteringstablå og anleggsmidlar Oversyn over investeringar dei siste 5 åra. 2013

2012

2011

2010

2009

854 678

395 956

851 796

154 310

220 990

226 374

180 372

369 959

19 634

1 983 500

293 754

Kontainerar, papirpresse

4 524 422

1 590 627

1 230 939

1 223 835

Goodwill

4 596 902

425 267

1 217 295

846 777

71 380

274 421

6 302 868

4 318 233

12 872 120

4 567 250

2 843 526

5 951 118 18 365 810

6 389 697

4 522 154

Bilar Sorteringsmaskin Tomt Eldøy Kontor Eldøy (brakkerigg) Anlegg Eldøy og Sund Tankanlegg

Inventar/verktøy Leasa driftsmidler Totalt

17 228 406

Investering i leasa driftsmidler for åra 2009 - 2010 for det innfusjonerte dotterselskapet SIM Transport AS er ikkje berekna.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Næring AS

Note 3 held fram... Anleggsmidler

Bilar

Anlegg

Inventar/ utstyr

Tomt/ eigedom 7 828 156

Skaffekostnad 1/1

55 965 598

8 142 425 45 298 905

Tilgong ved fusjon

736 315

4 366 425

Tilgong

714 939

369 959

6 289 556

Avgong

200 000

Goodwill

Totalt

- 117 235 084 4 596 902

9 699 642

154 310

7 528 764

200 000

Skaffekostnad 31/12

57 216 852

8 512 384 55 954 886

7 982 466

Akk.avskriving 31/12

38 291 087

4 399 181 24 045 420

496 562

459 690

67 691 940

Bokført verdi 31/12

18 925 765

4 113 203 31 909 466

7 485 904

4 137 212

66 571 550

ÅRETS AVSKRIVING

5 446 664

232 043

2 892 657

157 391

459 690

9 188 445

%-sats avskrivingar

12 - 20 %

5 - 12,5 %

5 - 25 %

10 %

- 14 614 602

31 502 916

6 795 425

7 128 941

Herav bokført verdi leasa driftsmiddel Herav avskrivning leasa driftsmiddel

16 888 314 4 816 055

1 979 370

4 596 902 134 263 490

Goodwill ved fusjon med dotterselskap Hella Transport AS antas å ha levetid på 10 år som fylgje av den dominerande posisjon selskapet ved oppkjøpet fekk i marknaden i Sunnhordland.

Note 4 Lønskostnader I gjennomsnitt har det vore tilsett 55 personar i 2012. Spesifikasjon av lønskostnader

2013

2012

28 445 388

29 011 913

Avgifter

4 376 053

4 513 529

Pensjon

1 828 817

1 665 136

945 489

1 147 458

35 595 747

36 338 036

Løn

Andre kostnader Totalt

Inne i desse kostnadane er det løn og andre ytingar til dagleg leiar med kr 1.007.765 og kr 193.778 i pensjonskost. Styret har fått utbetalt godgjersla med kr 194.597. Dagleg leiar har pensjonsavtale som gir rett til 66 % av årslønn ved fylte 67 år. Avtalen er forsikra. Det føreligg ikkje avtale om plikt til å gje styret eller dagleg leiar særskilt godtgjersle ved opphør av vervet eller stillinga. Det føreligg ikkje bonusavtalar eller avtalar om overskotsdeling med dagleg leiar eller styret. Revisor

2013

2012

Honorar for lovpålagt revisjon

65 965

76 653

Honorar for andre tenester frå revisor

33 584

17 870

2 500

9 400

Honorar for attestasjonstenester Samansetning av samla pensjonar og pensjonsforpliktingar. Selskapet har 3 pensjonsordningar. Ein innskotsbasert ordning og to ytelsesbaserte ordningar. Alle ordningar er i samsvar med plikt etter lov om OTP.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Næring AS

Note 4 held fram... Innskotsbasert ordning Denne ordninga gjeld 53 personar. Innskotet er 3% av lønen. Samla innskot i 2013 er 725 226,Ytelsesbasert ordning Pensjonsordningane blir handsame rekneskapsmessig i samsvar med NRS. Selskapet sine pensjonsordningar er behandla som ein ytelsesplan. Selskapet har pensjonsordning som omfattar i alt 11 personar. Ordningene gir rett til definert fremtidig yting. Desse er i hovudsak avhengig av talet på oppteningsår, lønsnivå ved oppnådd pensjonsalder og storleiken på ytinga frå folketrygda. Forpliktinga er dekka gjennom forsikringsselskap. Pensjonskostnad Nåverdi av årets pensjonsopptening Rentekostnad av pensjonsforpliktinga

2013

2012

713 714

889 794

388 893

207 284

-336 136

-296 703

Resultatført virkning av estimatavvik

35 183

83 810

Administrasjonskostnader

63 506

51 681

Netto pensjonskostnad

865 160

935 866

Arbeidsgiveravgift

117 026

120 185

Total pensjonskostnad

982 186

1 056 051

31.12.2013 Midler/ forpliktelser

31.12.2012 Midler/ forpliktelser

11 297 786

9 275 692

11 297 786

9 275 692

Pensjonsmidler (til markedsverdi)

8 055 202

7 933 966

Ikkje resultatført virkning av estimatavvik

3 814 752

1 351 037

572 168

9 311

-457 204

-93 169

114 964

-83 858

2013

2012

4 - 4,2 %

3,8 %

Forventet lønnsregulering

3,5 - 3,75 %

3,5 %

Forventet pensjonsøkning

0,2 - 2,72 %

0,1 %

3,3 - 3,5 %

3,3 %

4 - 4,4 %

4,1 %

Avkastning på pensjonsmidler

Avstemming av pensjonsordningenes finansierte status mot beløp i balansen Opptente pensjonsforplikting Aktuarielle tap(gevinst) Beregnede pensjonsforplikting

Netto pensjonsmidler Arbeidsgiveravgift Netto pensjonsmidler(forpl.) inkl. arbgiveravg.

Økonomiske forutsetninger Diskonteringsrente

Forventet G-regulering Forventet avkastning på fondsmidler

Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. I tillegg har selskapet en pensjonsforplikting ettet gamal AFP ordning. Denne gjeld 26 personar. Beste estimat for forplikting er kr 1.180 pr ansatt, til saman kr 30.680. Selskapet har 63 ansatte i ny AFP ordning.

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Næring AS

Note 5 Gjeld, pantstllllngar, garantiansvar mv. Gjeld til kredittinstitusjoner

2013

2012

1 167 908

8 389 602

Leasingforplikting finansiell leasing

20 521 557

24 549 577

Pantelån

32 060 674

33 371 290

53 750 139

66 310 469

Kassekreditt

1 167 908

8 389 602

Gjeld til morselskap

8 000 000

Kassekreditt

Skulder sikra med pant

Pantelån

32 060 674

33 371 290

41 228 582

41 760 892

Varige driftsmidlar

30 931 422

25 656 870

Aksjar i SIM Tankrenovasjon AS

17 874 679

7 674 679

Fordringar

17 656 873

15 329 569

66 462 974

48 661 118

Bokført verdi eignelutar stilt som tryggleik for pantelån

Finansielt leasa driftsmidler er formelt banken sin eigedom. Langsiktig gjeld som forfell om meir enn 5 år: kr. 6 950 000,-

Note 6 Leasingavtalar Leasa driftsmidlar blir behandla som finansiell leasing. Leasingperiode på kontraktar er frå 5 til 7 år. Gjennomsnittleg gjenverande tid på kotraktar er 2,4 år. Nominell verdi av resterande estimerte leigebetalingar: kr. 30 173 000,-. 1 år

2-5 år

over 5 år

Estimert leigebetaling nominell verdi

7 498 000

14 903 000

548 000

Estimert leigebetaling nåverdi (6%rente)

7 295 000

13 547 000

409 000

Note 7 Kontantar, bank Innskot i bank er fordelt på fleire kontoar. Skattetrekkskonto utgjer kr. 462.274,-

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Næring AS

Note 8 Eigenkapital Aksjekapital SIM Næring AS er eit heileigd dotterselskap av Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS og er 100 % eigd av morselskapet. Akskjekapitalen er på kr 2 200 000,- fordelt på 2 200 aksjar a kr. 1000,-. Endring eigenkapitalen

Selskapskapital

Annan eigenkapital

Sum

Eigenkapital 31.12.2012

2 200 000

10 275 113

12 475 113

-639 953

2 935 773

12 570 933

14 770 933

Feil tidlegare år ført mot eigenkapital Årets overskot Eigenkapital 31.12.2013

2 200 000

Note 9 Aksjar og andelar i dotterselskap og andre selskap Anleggsmiddel: Dotterselskap

SIM Tankrenovasjon AS

Skaffekost

17 874 679

Verdi i balansen

17 874 679

Forretningskontor

Tysvær

Eigarandel

100 %

Eigenkapital i fylgje årsrekneskap 2013

1 885 297

Resultat i fylgje årsrekneskap 2013

-313 483

Selskapet har nytta seg av unntaket i rekneskapslova § 3-7 med omsyn til å utarbeida konsernrekneskap. Konsernrekneskapen for Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS, som er morselskapet til SIM Næring AS, kan ein få ved å henvenda seg til Rekneskapsregisteret.

Aksjar i andre selskap Retura AS

Eigarandel

Skaffekost

Bokført verdi

2,20 %

502 000

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Næring AS

Note 10 Skatt Berekning av utsatt skatt: 31.12.13

31.12.12

Endring

-359 312

-357 817

-1 495

Anleggsmidler:

14 699 842

6 465 557

8 234 285

Vedk. anleggmidler som ikkje inngår i berekninga

-4 137 212

Leasingkontrakter

10 981 359

Midlertidige endringer: Berekning av utsatt skatt: Kundefordringar:

Gevinst- og tapskonto

-4 137 212 8 558 824

1 150 016

1 437 521

-287 505

-18 602 288

-15 580 878

-3 021 410

61 365

-61 365

135 885

-61 973

197 858

3 868 290

522 599

3 345 691

1 044 438

146 328

-725 929

2 945 885

-13 183

+/- permanente endringar

-3 169 943

-2 579 423

+/- årets endring i midlertidige endringar

-2 797 352

-2 826 524

Skattepliktig inntekt

-3 021 410

-5 419 130

Betaltbar skatt 28 % ordinært reusultat i Noreg

Frå tidlegare år

Sum betalbar skatt

Akkumulert fremførbart underskot Andre midlertidige forskjellar Pensjonsavsetning/midler Sum 27/28 % utsatt skatt/skattefordel (-) Berekning av betalbar skatt: Resultat før skatt

Årets skattekostnad: Betaltbar skatt

Utsatt skatt

10 112

-725 930

ÅRETS SKATTEKOSTNAD

10 112

-725 930

Note 11 Ansvarleg lån Selskapet har eit ansvarleg lån hos morselskapet. Lånet står tilbake for all anna gjeld. Lånet rentereknast med 3 nmd NIBOR +2,8 %. Lånet skal betalsas attende med NOK 840.000 kvart år i 5 år frå og med 2014.

2 422 535

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Næring AS

Note 12 Skatt Årets skattekostnad

2013

2012

Resultatført skatt på ordinært resultat: Endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel

10 112

-725 930

Skattekostnad ordinært resultat

10 112

-725 930

Betalbar skatt i årets skattekostnad: 2 945 885

-13 183

Permanente forskjeller

Ordinært resultat før skatt

-3 169 943

-2 579 423

Endring imidlertidige forskjeller

-2 797 352

-2 826 524

-3 021 410

-5 419 130

Skattepliktig inntekt Betalbar skatt i balansen: Sum betalbar skatt i balansen

Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller: Årets skattekostnad Varige driftsmidler Fordringer

2013

2012

Endring

14 699 842

6 465 557

-8 234 286

-359 312

-357 817

1 495

Balanseførte leieavtaler

10 981 359

8 558 824

-2 422 535

Gevinst – og tapskonto

1 150 016

1 437 521

287 505

135 885

-61 973

-197 858

26 607 790

16 042 112

-10 565 679

61 365

-18 602 288

-15 580 878

3 021 410

Inngår ikke i beregningen av utsatt skatt

-4 137 212

4 137 212

Grunnlag for beregning av utsatt skatt

3 868 289

522 598

-3 345 692

Utsatt skatt / skattefordel (27 % / 28 %)

1 044 438

146 327

-898 111

Pensjonspremie/- forpliktelse Sum Inntektsført avsatt utbytte Akkumulert fremførbart underskudd

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Næring AS

Kontantstraumanalyse SIM Næring AS KONTANTSTRAUMAR FRÅ OPERASJONELLE AKTIVITETAR

2013

2012

Innbetalingar frå salg av varer og tjenester

107 204 960

102 085 334

Utbetalingar for varer og tenester for vidare sal og eige forbruk

-58 370 637

-59 374 595

Utbetalingar til ansatte, pensjon og arb.g.avgift.

-35 669 976

-36 525 724

Innbetaling av utbytte

1 154 496

671 181

Innbetaling av renter

73 081

70 476

Utbetaling av renter

-3 142 785

-2 608 923

Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar 1)

11 249 139

4 317 749

2013

2012

-10 200 000

-14 148 000

KONTANTSTRAUMAR FRÅ INVESTERINGSAKTIVITETAR -

Utbetaling ved kjøp av aksjar

6 699 802 +

Innbetaling av kapital frå dotterselskap

Innbetaling ved sal av varige driftsmidlar

Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidlar

Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar

349 533

200 000

3 379 687

-7 528 764

-5 951 118

-10 828 962

-16 369 898

2013

2012

+/- Innbetalingar/utbetalingar ved opptak/nedbetaling av langsiktig gjeld

-1 138 636

7 842 553

+/- Innbetalingar/utbetalingar ved opptak/nedbetaling av kortsiktig gjeld

778 306

3 753 539

-360 330

11 596 092

KONTANTSTRAUMER FRÅ FINANSIERINGSAKTIVITETAR

Utbetaling av konsernbidrag

Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitetar

netto endring i kontanter og kontantekvivalentar

59 847

-456 057

Beh. Av kontanter og kontantekvivalentar ved perioden sin start

406 625

862 682

Beh. Av kontanter og kontantekvivalentar ved perioden sin slutt

466 472

406 625

2013

2012

2 935 773

-13 183

9 188 445

8 265 457

219 980

-1 499 802

+/- Endring i kundefordringar

-2 649 771

-1 037 778

+/- Endring i leverandørgjeld

2 564 980

-389 657

709 516

-2 727 070

11 249 141

4 317 749

1) Avstemming

Resultat før skattekostnad

Periodens betalte skatt

Ordinære avskrivingar

Finansielle Nedskrivingar

+/- Tap/gevinst ved sal av anleggsmidler +/- Tap/gevinst ved sal av finansaktiva +/- Endring i varelager

+/- Endring i andre tidsavgrensingspostar =

netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Næring AS

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Næring AS

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Næring AS

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Lågare omset Skipingsår: 2007 • Eigarstruktur: Dotterselskap av SIM Næring AS • Tilsette: 19

Føremål

2013 var eit år med lågare omsetnad enn budsjett, og eit negativt resultat.

SIM Tankrenovasjon AS tilbyr næringsliv og private på Haugalandet og i Sunnhordland slamtømming, innsamling av farleg avfall og sugeog spyletenester, samt inspeksjon og rehabilitering av alle typer avløpsrør.

Det har ikkje skjedd før at selskapet har hatt negativt resultat. Industrikundane har ikkje dei store ordrane inne, noko ein ser igjen i vår omsetnad. Ein har større usikkerhet i marknaden og auka konkurranse. Noko som igjen får påverknad på prisane.

Bilar • 3 tørrsugarar, 3 spylebilar, 2 slamsugarar, 3 ADR-bilar for oljehaldig avfall • 1 kamerainspeksjonsbil, 1 skapbil til røyrfornying og 1 krokbil. 4 tilhengere til dei forskjellige bilane

Omsetning og resultat • Omsetning: 33,1 mill. kr. • Resultat før skatt: Minus 0,45 mill. kr.

Nye forskrifter gjer også sitt til at drifta endrar seg. 2013 var fyrste heile året selskapet ikkje fekk handsama farleg avfall. Noko som og visar att i rekneskapen. Selskapet har investert i reinseanlegg, men behandlingstida hjå Miljødirektoratet er lang. I 2013 investerte me i nytt ADR- vogntog. Vogntoget er sertifisert for å henta inn og transportera farleg avfall frå kundane og inn til tankanlegget på Frakkagjerd, eller evt. til andre deponi. Bilen er topp ein moderne Volvo, med det meste av utstyr. Eit vogntog med høg kvalitet og god kapasitet.

HMT • Sjukefråvær: 18,6 % • 3,9 % var kortvarig, 14,7 % langvarig • Ingen arbeidsulukker medførte fråvær

Styret i SIM Tankrenovasjon AS

Jan Olaf Bommen

Reidunn Aasheim

leiar

nest leiar

Rolf Arnesen

Martha Kold Bakkevig

styremedlem

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

tnad, auka konkurranse Staben er stabil, med ein reduksjon frå 20 til 19 personer, men arbeidsmengdene må opp. Me håper fortsatt på større aktivitet i industrien, og at våre kundar får skips- eller riggoppgåver i nær framtid. 2014 vert truleg ei forlenging av forrige år. Ein reknar med same konkurransen i marknaden, og me må tilpassa kostnadene våre om me skal ha positivt restultat. Me avvikla avdelinga for røyrfornying i slutten av fjoråret. Ei avdeling som over tid ikkje var lønsam. Me skal difor satse hardt på kjerneområda komande år; TV inspeksjon, tørr- og

våtsuging, innsamling av septikslam og innsamling av farlig avfall

Ivar Tørresdal Dagleg leiar i SIM Tankrenovasjon

SIM Tankrenovasjon AS

Styret si årsmelding Verksemda SIM Tankrenovasjon AS er eit selskap der verksemda omfattar levering av ulike renovasjonstenester. Selskapet er lokalisert i Tysvær kommune.

Rettvis oversikt over utvikling og resultat Verksemda går med underskot i 2013, med 313 483 kr, noko som er ein nedgang frå 2012, då selskapet gjekk med overskot på 2 367 954 kr. Styret ser ein relativt stor nedgang i omsetnaden mellom 2012 og 2013, frå kr. 39 701 610,- til kr. 33 118 074,-. Det er to vesentlege ting som gjer dette. Den eine er at det er større konkurranse i marknaden for sugebilar. I tillegg har ikkje dei store verfta hatt dei store oppdraga. Dette har gjeve merkbar svikt i omsetnaden i avdelinga for farlig avfall, men og stor svikt i avdelinga for tørrsuging. For dei andre avdelingane er det mindre avvik. Når det gjeld omsetnaden framover så vil den liggja noko lågare enn tidlegare. Grunnen er at me har avvikla avdelinga for røyrfornying. Den har hatt eit budsjett på rundt fire millionar kroner. Denne vert trekt ut, men bortsett frå det vil ikkje omsetnadstala endra seg noko særleg. Når det gjeld resultat, så er det ein del krav frå Fylkesmannen som må fylgjast. Dette betyr at me i mindre målestokk enn tidlegere kan handsama farlig avfall. Det betyr at ein del av dette avfallet må transporterast til andre deponi. Noko som får negativ konsekvens på vårt resultat. Det budsjetterte resultatet for 2014 vil liggje på i underkant av to mill. kroner Styret meiner at årsrekneskapen gjev eit rettvist bilete av

selskapet sine eigedelar og gjeld, finansielle stilling og resultat.

Framleis drift Årsrekneskapen er utarbeidd under føresetnaden om framleis drift. Det vert stadfesta at føresetnaden om framleis drift er tilstade.

Arbeidsmiljø Styret ser på arbeidsmiljøet i selskapet som bra. Det er ikkje iverksett spesielle tiltak i denne samanheng. Tilsette i verksemda har ikkje vore utsette for ulykker eller skader i samband med utføring av sitt arbeid. Sjukefråveret har i året vore på totalt 7 525 timar, der 13,26 % er langtidssjukemelde. Fråveret utgjer 16,9 % av den totale arbeidstida i selskapet, i rekneskapsåret.

Likestilling Selskapet hadde ved utløp av året 19 tilsette, der 19 var menn. Arbeidstid og løn er rettvist delt mellom kjønna. Ein ser på selskapet sin personalpolitikk som kjønnsnøytral på alle områder. Styret består av 5 personer, der 3 er menn og 2 er kvinner.

Ytre miljø Selskapet driv ikkje verksemd som forureinar det ytre miljøet.

Andre tilhøve Styret kjenner ikkje til tilhøve av tyding, som har noko å seia for selskapet si stilling og resultat, som ikkje kjem fram av rekneskapen og balansen med noter. Det harheller ikkje, etter utgangen av rekneskapsåret, inntreft forhold som etter styret sitt syn har påverknad for rekneskapen.

Tysvær 20. februar 2014

Reidunn Aasheim

Jan O. Bommen

Styrets nestleiar

Styreleiar

Rolf Arnesen

Martha K. Bakkevig

Ivar Tørresdal

Styremedlem

Dagleg leiar

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Tankrenovasjon AS

Resultatrekneskap SIM Tankrenovasjon AS Note

2013

2012

33 118 074

39 690 779

10 831

33 118 074

39 701 610

Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnadar

7 674 016

10 296 246

Lønnskostnad

13 961 216

13 113 847

Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler

1 273 889

1 357 230

4,9

10 357 966

11 331 670

33 267 086

36 098 994

-149 013

3 602 617

Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt

13 083

75 839

Annan rentekostnad

291 687

368 327

Annan finanskostnad

22 665

13 147

Resultat av finansposter

-301 269

-305 635

Ordinært resultat før skattekostnad

-450 281

3 296 982

-136 798

929 027

Ordinært resultat

-313 483

2 367 954

Årsresultat

-313 483

2 367 954

3 200 000

313 483

832 046

-313 483

2 367 954

Skattekostnad på ordinært resultat

Overføringer Avsett til utbytte Overført fra annen egenkapital Sum overføringer

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Tankrenovasjon AS

Balanse SIM Tankrenovasjon AS Note

2013

2012

Eigneluter Anleggsmidlar Varige driftsmidlar Tomter, Bygningar

1,7

4 398 750

4 669 000

Maskinar og anlegg

1,7

4 126 326

4 898 450

Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr

1,7

325 265

429 430

8 850 341

9 996 880

Andre fordringar

63 384

29 501

Sum finansielle anleggsmidlar

63 384

29 501

8 913 725

10 026 381

5,7

140 669

255 545

Kundefordringer

6,7

6 065 241

7 478 845

Andre kortsiktige krav

6,8

Sum varige driftsmidlar Finansielle anleggsmidlar

Sum anleggsmidlar Omlaupsmidlar Lager av varer Fordringar

Sum krav Kontantar, bank Sum Bank Sum omlaupsmidlar Sum eigneluter

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

282 884

1 071 227

6 348 125

8 550 072

1 202 474

274 011

7 691 268

9 079 628

16 604 993

19 106 008

SIM Tankrenovasjon AS

Balanse forts. SIM Tankrenovasjon AS Note

2013

2012

276 900 708 460 985 360

899 937 899 937

1 213 420 1 213 420

1 885 297

2 198 780

579 102

738 296

9 098 111 9 098 111

6 528 682 6 528 682

0 1 393 551 22 396 1 894 716 0 1 731 821 5 042 484

994 273 1 429 519 951 017 1 439 389 3 200 000 1 626 051 9 640 249

Sum gjeld

14 719 696

16 907 228

Sum eigenkapital og gjeld

16 604 993

19 106 008

Eigenkapital og gjeld Eigenkapital Innskoten eigenkapital Aksjekapital Overkurs Sum innskoten eigenkapital

Opptent eigenkapital Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital Sum eigenkapital Gjeld Avsetning for forpliktingar Utsatt skatt Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar Leverandørgjeld Betalbar skatt Skuldige offentlege avgifter Utbytte Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld

Tysvær 20. februar 2014 Styret i SIM Tankrenovasjon AS

Reidunn Aasheim

Jan O. Bommen

Styrets nestleder

Styreleder

Rolf Arnesen

Martha K. Bakkevig

Ivar Tørresdal

Styremedlem

Dagleg leiar

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Tankrenovasjon AS

Noter til rekneskapen SIM Tankrenovasjon AS Regnskapsprinsipper

Varer

Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven 1998. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder for små foretak.

Varer er vurdert til det laveste av gjennomsnittlig anskaffelseskost og netto salgsverdi. For råvarer og varer i arbeid beregnes netto salgsverdi til salgsverdien av ferdig tilvirkede varer redusert for igjenværende tilvirkningskostnader og salgskostnader.

Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Langsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendring. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet.

Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap.

Pensjoner Virksomheten har innskuddsbasert pensjonsordning i samsvar med lov om Offentlig Tjenestepensjon. Ordningen følger minimumsordningen med 3 % avsetning for lønn over 1 G i folketrygden. Kostnadene til OTP er inkludert i regnskapet.

Driftsinntekter og driftskostnader Inntektsføringen skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, dvs at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres.

Varige driftsmidler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er som hovedregel fordelt lineært over antatt økonomisk levetid.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Tankrenovasjon AS

Note 1 Anleggsmidler

Anskaffelseskost pr. 01.01.13 + Oppskrivning pr. 01.01.13

Bygninger og tomter

Maskiner og anlegg

Driftsløsøre, inventar ol.

Sum

7 777 111

9 199 843

1 495 935

18 472 890

500 000

+ Tilgang kjøpte anleggsmidler

37 500

67 900

21 950

127 350

= Anskaffelseskost 31.12.13

8 314 611

9 267 743

1 517 885

19 100 240

3 915 861

5 141 414

1 192 620

10 249 896

4 398 750

4 126 329

325 265

8 850 344

307 750

840 024

126 115

1 273 889

0-34 år

2-12 år

3-10 år

Antall

Pålydende

Bokført

Ordinære-aksjer

923

300,00

276 900

Sum

923

276 900

Akkumulerte avskrivninger 31.12.13 = Bokført verdi 31.12.13 Årets ordinære avskrivninger Økonomisk levetid Avskrivningsplan

saldo 0%

Note 2 Aksjonærer Aksjekapitalen i SIM Tankrenovasjon AS pr. 31.12 består av følgende aksjeklasser:

Eierstruktur Ordinære

Eierandel

SIM Næring AS

923

100,0

Totalt antall aksjer

923

100,0

De største aksjonærene i % pr. 31.12 var:

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Tankrenovasjon AS

Note 3 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. Lønnskostnader

2013

2012

11 197 492

10 490 078

Arbeidsgiveravgift

1 672 688

1 562 705

Pensjonskostnader

534 913

498 125

Lønninger

Andre ytelser Sum

556 123

562 940

13 961 216

13 113 847

Gjennomsnittlig antall ansatte 19 Ytelser til ledende personer Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse

Daglig leder

Styret

853 022

113 213

42 651 8 741

OTP Selskapet har plikt til å ha pensjonsordning for sine ansatte i henhold til lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har en innskuddsbasert ordning i samsvar med lovens bestemmelser.

Revisor Kostnadsført revisjonshonorar for 2013 utgjør kr 41 109 for ordinær revisjon. I tillegg kommer honorar for andre tjenester med kr 10 000

Note 4 Bankinnskudd Av likvide midler utgjør kr 344 710 bundne skattetrekksmidler.

Note 5 Varelager Varelageret er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Det er ikke ukurans i varelageret.

Note 6 Kundefordringer og andre fordringer Kundefordringer er vurdert til det laveste av pålydende og virkelig verdi.

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

SIM Tankrenovasjon AS

Note 7 Pantstillelser og garantier m.v. Gjeld til kredittinstitusjoner Kassakreditt Sum Sum pantsatte eiendeler Pantesikret gjeld

2013

2012

9 098 111

6 528 682

994 273

9 098 111

7 522 955

15 056 251

17 731 270

9 098 111

7 522 955

Forfallstidspunkt langsiktig gjeld Herav til forfall mindre enn 5 år fram i tid

6 117 111

Herav til forfall mer enn 5 år fram i tid

2 981 000

Sum langsiktig gjeld

8 098 111

Note 8 Leasing Selskapet regnskapsfører operasjonell leasing ved leie av anleggsmidler. Selskapet har bokført forskudd leasing som andre fordringer og kostnadsførerer forskuddet over leieperioden. Det er inngått i alt 8 kontrakter med gjenværende løpetid på er fra 0,5 til 7,0 år. Årets bokførte leasingkostnad utgjør kr 3 110 355. Total gjenstående leasingforpliktelse er kr 11 762 000 Leasingsforpliktelsen er sikret med pant i de leasede anleggsmidler. Forpliktelsen er ikke bokført i selskapets regnskap da leasingen er operasjonell

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Tankrenovasjon AS

Note 9 Skatt Årets skattekostnad

2013

2012

22 396

951 016

-159 194

-21 989

-136 798

929 027

-450 281

3 296 982

38 318

20 974

Endring i midlertidige forskjeller

491 949

78 531

Skattepliktig inntekt

79 986

3 396 487

Betalbar skatt på årets resultat

22 396

951 017

Sum betalbar skatt i balansen

22 396

951 017

Resultatført skatt på ordinært resultat: Betalbar skatt Endring i utsatt skatt / utsatt skattefordel Skattekostnad ordinært resultat Betalbar skatt i årets skattekostnad: Ordinært resultat før skatt Permanente forskjeller

Betalbar skatt i balansen:

Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller.

Varige driftsmidler Fordringer Pensjonspremie/- forpliktelse Sum Utsatt skatt / skattefordel (27 %/28 %)

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

2012

Endring

2 154 482

2 505 438

350 956

-15 046

112 232

127 278

5 384

19 100

13 716

2 144 820

2 636 770

491 950

579 102

738 296

159 194

SIM Tankrenovasjon AS

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

SIM Tankrenovasjon AS

Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS \\ Årsmelding 2013

Sigevatn, grunnvatn og overflatevatn Sigevatn, grunnvatn og overflatevatn vert overvaka i samsvar med godkjent program. Sigevatn: Sigevatnet hadde ein lågare konsentrasjon av dei fleste analyserte komponentar i forhold til det som vart funne i 2012. Ingen av dei målte parametrane viser unormale nivå. Grunnvatn: Grunnvassbrønnen som er etablert i fjell nedstrøms deponiet, og fangdammen, viser generelt god kvalitet. Brønnen som representerer grunnvatnet under

deponiet har god vasskvalitet. Dette viser at fjellgrunnen under deponiet er tett, og at det ikkje skjer inntrenging av sigevatn gjennom fjellsprekker. Overflatevatn: Overflatevatnet som blir leia i røyr gjennom deponiet viser lite teikn til å bli påverka av sigevatn eller deponiet generelt.

Sigevatn Totale utslepp til Stokksundet 2013

Totale utslepp til Stokksundet 2012

Totale utslepp til Stokksundet 2011

na* 16 mg/l 106 mg/l na* 105 mg/l na*

na* 4,1 tonn 27 tonn 27 tonn na*

na 4,8 tonn 34,9 tonn na 36 tonn na

56 kg 4,0 tonn 52 tonn 7,8 tonn 47 tonn 25 tonn

Tungmetall: Kvikksølv Kadmium Krom Kopar Sink Bor Arsen Nikkel

<0,013 µg/l <0,042 µg/l 14,7 µg/l 39,5 µg/l 92 µg/l na* 5,1 µg/l 7,2 µg/l

<3,3 g <13 g 3,7 kg 10 kg 23 kg na* 1,3 kg 1,8 kg

<6,8 g <16 g 5,7 kg 31 kg 33 kg Na 1,6 kg 2,4 kg

<3,8 g <12,8 g 9,2 kg 27,6 kg 41,9 kg 626 kg 2,0 kg 3,3 kg

Organiske miljøgifter: AOX Fenol Aromatar PAH

na* na* <0,65 µg/l 0,11 µg/l

na* na* 0,2 kg 28 g

na na 0,31 kg 60 g

<31 kg 1,6 kg <3,1 kg 200 g

Parameter: Kjemiske parametrar: Aluminium Jern Klorid Sulfat Natrium Kalium

Resultat 2013

Utslepp dei siste fem åra Totale utslepp til Stokksundet PCB – gr Bly – kg Arsen – kg Fosfor – kg

2013 na 0,3 1,3

2012 na 0,5 1,6 107

2011 <0,48 0,4 2,0 197

2010 <0,48 0,26 2,3 180

2009 <0,17 0,45 2,0 187

Årsgjennomsnitt – Indikatorparameter pH Leiingsevne

2013 6,93 183

2012 6,86 184

2011 7,4 241

2010 7,5 336

2009 7,48 261

<: Er ikkje påvist, men viser minste mogelege måleverdi med nytta målemetode. *na = Ikkje på prøveprogram i 2013

Årsmelding 2013 // Sunnhordland Interkommunale Miljøverk IKS

Sunnhordland Interkommunale MiljĂ¸verk IKS Svartasmoget N-5419 Fitjar T: 53 45 78 50 F: 53 45 78 60 E: sim@sim.as www.sim.as