ОГЛАВЛЕНИЕ ВВЕДЕНИЕ..................................................................................................................................................................3 1 ХАРАКТЕРИСТИКА ОТДЕЛЕНИЯ № 8074/063 СБЕРБАНКА РОССИИ.................................................5 2. АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКИХ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОТДЕЛЕНИЯ № 8074/063 СБЕРБАНКА РФ......................................................................................................10 3. ОЦЕНКА ПРИВЛЕЧЁННЫХ СРЕДСТВ В ИССЛЕДОВАННОМ ОТДЕЛЕНИИ СБЕРБАНКА РОССИИ.....................................................................................................................................................................15 4. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ, НАПРАВЛЕННЫХ НА ПРИВЛЕЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ....................................................................................................................................................................23 ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ..............................................................................................................................34 СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ...........................................................................................38 ПРИЛОЖЕНИЯ........................................................................................................................................................41
2
ВВЕДЕНИЕ Актуальность темы исследования отчёта по практике. Важнейшей характеристикой банка как специфического института является работа преимущественно на привлеченных ресурсах. Банк напрямую зависит от привлеченных ресурсов, их количественные и качественные характеристики определяют потенциал банка, влияют на его ликвидность и устойчивость. Грамотная и взвешенная политика в области управления привлеченными ресурсами является не только атрибутом качественного банковского менеджмента успешно функционирующего банка, но и непременным условием
его
конкурентоспособности,
стабильной
и
прибыльной
деятельности. В условиях мирового финансового кризиса проблема формирования эффективной депозитной политики коммерческих
банков становится
чрезвычайно актуальной не только в теоретическом отношении, но и для хозяйственной практики. Продолжает действовать целый ряд факторов, препятствующих развитию эффективной депозитной политики. Особое место среди них занимают: низкая капитализация банков, ограничение денежной массы в обороте, долларизация сбережений. Особенно явно указанные проблемы проявляются в регионах, характеризующихся недостаточным уровнем развития традиционных для банковского сектоpa ресурсных источников. Отмеченные обстоятельства предопределили актуальность темы исследования. Цели и задачи отчёта по практике. Целью работы является оценка депозитной политика банка и разработка проекта мероприятий по улучшению привлечения и размещения депозитных средств населения. Для реализации поставленной цели необходимо: −
выделить одно из крупнейших подразделений Сбербанка и на его примере оценить привлечение средств населения; 3
−
провести
анализ
эффективности
использования
структурным
подразделением Сбербанка привлечённых депозитных средств; −
разработать проект мероприятий, направленный на привлечение денежных средств; Объект исследования – Сбербанк РФ, а в частности его структурное
подразделение отделение 8074/063 Сбербанка России Предмет исследования является анализ формирования и реализации депозитной политика банка с целью привлечения денежных средств населения и их размещения под кредитные услуги для получения процентной прибыли банком. Теоретической основой
работы послужили многие положения,
посвященные данной проблеме, изложенные в трудах российских ученых, таких как: Н.Г.Антонов, И.Т Балабанова, Е. Ф. Жуков, В. И. Колесников, О. И. Лаврушин, А.В. Молчанов, К. Г. Парфенов, В.М Усоскин, В.Е Черкасов, Е.Б. Ширинская и др. Информационно-эмпирическая база исследования включает в себя финансовые отчёты Сбербанка РФ и его структурных подразделений, законодательные акты Российской Федерации; нормативные документы Банка России, публикации в специализированных экономических изданиях и сети Интернет. В ходе проведения исследования использовались системный и факторный
анализ;
математический
применялись
методы
логико-структурный
обработки
информации;
и
экономико-
графический
и
классификационный параметры для наглядности результатов исследования.
4
1 ХАРАКТЕРИСТИКА ОТДЕЛЕНИЯ № 8074/063 СБЕРБАНКА РОССИИ Сбербанк России (открытое акционерное общество) был создан
в
1991 году. Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит свыше 60% голосующих акций. Акционерами Банка являются более 240 тысяч юридических и физических лиц. Сбербанк России – современный универсальный банк с большой долей участия частного капитала, в т.ч. иностранных инвесторов. Структура акционерного капитала Сбербанка свидетельствует о его высокой инвестиционной привлекательности. На сегодняшний день Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и Восточной Европы, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России и входит в число крупнейших по капитализации банков мира. В качестве объекта отчёта по практике рассмотрим более подробно одно из структурных подразделений Сберегательного банка России. В качестве такого примера выступает Отделение № 8074/063 Сбербанка г. Москвы. Отделение № 8074/063 Сбербанка России не является самостоятельным юридическим лицом, а входит в структурное подразделение Сбербанка России. Основное направление в деятельности Отделения № 8074/063 Сбербанка России состоит в оказании населению разнообразных услуг. Отделение № 8074/063 Сбербанка осуществляет прием и выдачу вкладов; кредитно - расчетное обслуживание клиентов; новые виды услуг - выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц,
5
предусматривающих их исполнение в денежной форме; покупку и продажу организациям и населению иностранной валюты и др. Банк стремится максимально соблюдать интересы вкладчиков и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и прочей деятельности. Организационная структура Отделения № 8074/063 Сбербанка России представлена на рисунке 1. Права, обязанности и ответственность управляющего банком утверждается уставом банка, он: представляет банк; осуществляет общее руководство; обеспечивает устойчивую, эффективную работу отделения банка и его структурных подразделений; распределяет обязанности между своими заместителями и определяет степень ответственности за порученные им направления деятельности. Заместители управляющего возглавляют ведущие управления или отделы. Управление контрольно-ревизионным отделом входит непосредственно в обязанности управляющего банком. Этот отдел осуществляет проверку работы отделения банка в соответствии с действующими нормами учета. Отдел информатики и автоматизации банковских работ организует компьютерные системы Отделения № 8074/063 банка и занимается разработкой программного обеспечения для отделов и управлений. Большое внимание уделяется работе по привлечению молодых специалистов. В отделении Сбербанка создан и функционирует кадровый резерв, который призван обеспечить непрерывную работу банка. В связи с этим, данный рынок можно охарактеризовать, как рынок олигополистической конкуренции. Это подтверждает и анализ предоставляемых услуг физическим и юридическим лицам. Планово-экономический отдел выполняет подготовку проектов планов, отчетов о деятельности банка; подготовку и реализацию экспертных 6
исследований, оценок банка. Отдел безопасности и защиты информации следит за безопасностью; проверяет законность деятельности клиентов; отвечает за сохранность информации.
Правление банка Отдел внутреннего контроля и аудита
Отдел бухгалтерского учета и отчетности
Экономический отдел
Юридический отдел
Кредитный отдел
Отдел по работе с персоналом
Хозяйственный отдел
Экспертный отдел
Операционнокассовый отдел
Валютный отдел
Отдел ценных бумаг
Отдел вкладов и депозитов
Рис. 1 – Организационная структура Отделения № 8074/063 Сбербанка России
Как видно из таблицы 1, численность работников с каждым годом увеличивается, если в 2007 году она составляла 56 чел, то в 2008, уже 62. Более высокими темпами растет количество человек, имеющих высшее образование: в сравнении с 2006 годом увеличение составило 13 чел. Данный показатель говорит о возросшей квалификации и, следовательно, более качественном выполнении работы.
7
Таблица 1 Состав и структура трудовых ресурсов Отделения № 8074/063 Сбербанка России
кол-во, чел.
уд. вес, %
кол-во, чел.
уд. вес, %
кол-во, чел.
уд. вес, %
Изменение 2008 к 2006, (+;-), чел.
51
100
56
100
62
100
35
33
65,78
37
66,07
46
73,26
37
18
21,71
19
14,88
16
14,97
-5
14
28,28
16
29,16
24
38,50
29
33
64,47
36
63,69
35
56,68
8
4 41 10
7,25 80,26 19,74
4 43 13
7,15 76,19 23,81
3 46 16
4,82 74,33 25,67
-2 17 18
7
7,89
8
14,28
10
16,04
18
2
3,94
2
4,76
4
5,88
5
2006 Показатели Число работников – всего, в том числе: - с высшим образованием - со средним профессиональным образованием В возрасте до 30 лет В возрасте от 30 до 50 лет В возрасте более 50 лет Женщины Мужчины Принято работников в отчетном году Выбыло работников в отчетном году
2007
2008
Рис. 2 – Структура образованности трудовых ресурсов Отделения № 8074/063 Сбербанка России
8
Рис. 3 – Возрастная структура трудовых ресурсов Отделения № 8074/063 Сбербанка России
9
2. АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКИХ И ФИНАНСОВЫХ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОТДЕЛЕНИЯ № 8074/063 СБЕРБАНКА РФ Деятельность Отделения № 8074/063 Сбербанка России, как и других коммерческих
банков,
представляет
собой
совокупность
пассивных
операций, посредством которых образуются банковские ресурсы, и активных операций по использованию этих ресурсов с целью получения доходов. Рассмотрим основные показатели финансового состояния Отделения № 8074/063 Сбербанка России за 2007- 2008 гг. по данным финансовой отчетности банка (с учётом прогноза на 2008 год). Таблица 2
№ п/п
Анализ динамики и структуры активов Отделения № 8074/063 Сбербанка России за 2007 -2008 гг. Удельный вес, Изменение, Темп Сумма, тыс. руб. Наименование % (+,-) тыс. изменения, статей руб. % 2007 2008 2007 2008
1.
Денежные средства
10881
10990
2,6
1,9
109,0
101,0
2.
Средства в ЦБ РФ
8033
15233
1,9
2,7
7200
189,6
4148
4580
1,0
0,8
432,0
110,4
3033
190
0,7
0,03
-2843,0
6,3
316 989
453 589
76,85
82,2
136600
143,1
2.1.
3. 4.
Обязательные резервы Средства в кредитных организациях Ссудная задолженность
4.1
Кредиты физ.лицам
48535
90434
11,7
16,4
42099
202,8
4.2
Кредиты юр.лица Основные средства, нематериальные активы и материальн запасы Требования по получению процентов
268454
363155
65,15
65,8
94704
135,3
15 728
47485
3,8
8,6
31757
301,2
471
567
0,11
0,1
96,0
120,4
7.
Прочие активы
54340
31087
13,1
5,6
-23253,0
57,2
8.
Всего активов
412475
551354
100
100
138879
133,7
5.
6.
10
В таблице 2 представлен анализ динамики и структуры активов Отделения № 8074/063 Сбербанка России за 2007 -2008 гг. По данным таблицы 2 можно сделать следующие выводы: −
Валюта баланса увеличилась в 2008 г. по сравнению с 2007 г. на 33,7% или 13879 тыс. руб. и составила 551354 тыс. руб., что свидетельствует об увеличении хозяйственного оборота и увеличении имущества банка;
−
Наибольший удельный вес в структуре активов банка занимает ссудная задолженность заемщиков, к концу 2008г. она увеличилась на 43% или 136600 тыс. руб. и составила 453 589 тыс. руб. (см. рисунок 8).;
−
Денежные средства банка увеличились на 109,0 тыс. руб. или 1,0% и составили 10990,0 тыс. руб., увеличение денежных средств можно охарактеризовать как нерациональную финансовую политику банка;
Рис. 4 – кредиты выданные исследуемым отделением Сбербанка России в 2007-2008 годах
11
В 2008 г. произошло увеличение средств в ЦБ РФ и отчислений обязательных
резервов
на
16,9%
и
10,4%
соответственно,
что
свидетельствует о повышении финансовой устойчивости банка. На рисунке 5 графически представлена динамика активов отделения банка за 2007-2008 гг.
Рис. 5 - Динамика валюты баланса Отделения № 8074/063 Сбербанка России
В таблице 3 представлена структура и динамика источников формирования средств Отделения
№ 8074/063 Сбербанка России за
2007-2008 гг. В структуре источников формирования средств банка наибольший удельный вес занимают заемные средства банка - 84,5 %, по сравнению с 2007 г. В 2008 г. заемные средства банка увеличились на 41,8 % и составили 466028 тыс. руб. В структуре обязательств банка основную долю занимают средства клиентов (некредитных организаций) - 81,0%, по сравнению с 2007 г. они увеличились на 42,3 % и составили 447 619 тыс. руб.
12
Вклады физических лиц увеличились на 44% по сравнению с 2007 г. И составили 329 960 тыс. руб. Таблица 3 Анализ динамики и структуры источников формирования средств Отделения № 8074/063 Сбербанка России за 2007-2008 гг. № п/п 1 1. 2. 3. 3.1. 3.2 4. 5 6.
1 1.1.
2. 2.1.
2.2
Наименование статей 2 Кредиты ЦБ РФ Средства кредитных организаций Средства клиентов (некредитных организаций) Вклады юридических лиц Вклады физ .лиц Выпущенные долговые обязательства Прочие обязательства Резервы на возможные потери по обязательствам Всего обязательств Средства акционеров Зарегистрированны е обыкновенные акции и доли Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет Переоценка основных средств Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты
Сумма тыс. руб.
Удельный вес, %
2007
2008
2007
2008
3 -
4 -
5 -
6 -
Изменение , (+,-) тыс. руб. 7 -
Темп изменения, % 8 -
7800
8000
1,9
1,5
200
102,6
313192
447619
75,9
81,0
134427
142,9
84013
117659
20,4
21,3
33646
140
229179
329960
55,5
59,8
100781
144
4988
5961
1,2
1,1
973
119,5
2514
4316
0,6
0,8
1802
171,7
108
132
0,03
0,02
24
122,2
328602
466028
79,6
84,5
137 426
141,8
55000
55000
13,3
10,0
0
100,0
55000
55000
13,3
10,0
0
100,0
10772
10303
2,6
1,9
-469
95,6
2222
2222
0,5
0,4
0
100,0 111,6
2422
2703
0,6
0,5
281
13
1 3. 4.
2 Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период Всего источников собственных средств Всего пассивов
Окончание таблицы 3 7 8
3
4
5
6
18101
20023
4,4
3,6
1922
110,6
83873
85326
20,3
15,5
1453
101,7
412475
551354
100,0
100,0
10881
104,6
Увеличились резервы на возможные потери по ссудам на 22,2%. В структуре собственных средств банка основную долю составляют средства акционеров - 10,0%. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет снизились в 2008г. на 4,4% или 469,0 тыс. руб. и составили 10303,0 тыс. руб. На рисунке 6 представлена структура капитала Отделения № 8074/063 Сбербанка России за 2007-2008 гг.
Рис. 6 - Структура и динамика капитала Отделения № 8074/063 Сбербанка России
В целом, изменения в структуре баланса соответствуют текущей экономической конъюнктуре за 2007-2008 года и являются результатом реализации подразделением банка стратегии, определённой на указанный отчётный период.
14
3. ОЦЕНКА ПРИВЛЕЧЁННЫХ СРЕДСТВ В ИССЛЕДОВАННОМ ОТДЕЛЕНИИ СБЕРБАНКА РОССИИ Залогом успешной работы для Отделения № 8074/063, является, прежде всего, его ресурсная база. Аккумулируя денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные средства населения, коммерческие банки передают их в ссуду функционирующим предпринимателям. В международной банковской практике операции по привлечению средств во вклады не зависимо от срока и целевого назначения называют депозитными операциями, а сам вклад – депозитом. Депозит – (от латинского слова depositum – вещь, отданная на хранение) – это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка. Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности, однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада. Исходя из депозиты:
категории вкладчиков в отделении СБ РФ различают
−
юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
−
физических лиц.
−
По форме изъятия средств депозиты подразделяются на:
−
до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);
−
срочные (обязательства, имеющие определенный срок).
Как показывают данные таблицы 4, за 2008 год объем привлеченных ресурсов увеличился на 272,9 млн. руб., или в 2,6 раза по сравнению с 2007 годом. Традиционно основой привлеченных ресурсов являются средства физических лиц. Для открытия счета клиент представляет необходимые документы юридической службе банка, которая проверяет правильность оформления документов, оформляет договор банковского счета. За 2008 год объем привлеченных отделением банка ресурсов от населения увеличился на 201,1 млн. руб. или в 2,6 раза. По состоянию на 01.01.2009 года общее выполнение суммарного бизнес-плана года по привлеченным ресурсам составило 112,7 %. 15
Как показал анализ, 2006 год характеризовался существенным ростом активности на рынке банковских карт. На конец года количество действующих карт составило 2375 штук (рост за год в 1,5 раза). Планом мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости предусматривалось увеличение в 1,3 раза. Остатки рублевых денежных средств на счетах банковских карт выросли за год в 4,3 раза. Значительно выросло число международных карт. За год выпущено 130 штук. Остатки возросли с 0,36 тыс. долл. США до 9,7 тыс. долл. США. Все это обеспечило увеличение доли средств, привлеченных на счета банковских карт, в общем объеме средств, привлеченных от физических лиц. Анализ показывает, что на объемы привлечения рублевых средств населения все значительнее влияет работа с безналичными перечислениями. По сравнению с 2007 годом доля безналичных перечислений в обороте по приходу выросла на 3,4 пункта, достигнув 58,4 % по отделению. Объем безналичных перечислений за год составил 363,2 млн. руб.
16
Таблица 4 Состав, структура и динамика привлеченных ресурсов Отделения № 8074/063 СБ РФ
Показатели Привлеченные ресурсы физических лиц Остатки по вкладам населения - в рублях - в инвалюте Остатки по сберегательным сертификатам Векселя физических лиц - в рублях - в инвалюте Привлеченные ресурсы юридических лиц Среднедневные остатки на счетах юридических лиц в рублях, в том числе: - на текущих, расчетных - на бюджетных - на депозитных и других срочных счетах - в инвалюте Остатки по депозитным сертификатам Векселя юридических лиц Итого привлеченных ресурсов
2006 уд. вес, тыс. руб. %
2007
2008
тыс. руб.
уд. вес, %
тыс. руб.
уд. вес, %
Изменение 2008 к 2006 абсолют., относит. (+;-) %
128816,1
73,7
229179
73,2
329960
73,7
+201143,9
+156,1
99859 28711,3
57,1 16,4
179622 47576,9
57,3 15,2
245962 79086,9
55,0 17,7
+146103 +50375,6
28
0,02
1467,2
0,5
3447,1
0,7
+3419,1
+146,3 +175,4 в 123,1 раза
70 147,8
0,08 0,1
493,3 19,6
0,2 0,006
835 629
0,2 0,1
+765 +480,9
в 11,9 раз +325,3
45944,3
26,3
84013,2
26,8
117659,3
26,3
+71715
+156,1
44571,3
25,5
71292,7
22,7
98156,3
21,9
+53587,3
+120,2
29225 14704
16,7 8,4
30778,5 39772,5
9,8 12,7
40931,4 51249,9
9,1 11,5
+11706,4 +36545,9
+40,1 +248,5
640 2,3
0,4 0,001
741,7 -
0,2 -
5975 84,0
1,3 0,01
+5335 +81,7
в 9,3 раза в 36,5 раз
1373
0,8
12720,5
4,1
350,0 19153
0,07 4,3
+350,0 +17696
в 13,9 раз
174760,4
100,0
313192,2
100,0
447619,3
100,0
+272858,9
+156,1
17
Структура безналичных перечислений в разрезе подразделений соответствует структуре остатка средств, привлеченных от населения, что показывает определяющее влияние безналичных перечислений на формирование ресурсной базы подразделений. В видовой структуре безналичных перечислений незначительно повысилась доля заработной платы – с 14 % до 14,6 % по отделению. По оперчасти доля зарплаты снизилась с 14,3 % до 12,4 % за счет большого объема безналичных перечислений. План по объему безналично перечисленной заработной платы отделением успешно выполнен – он был доведен в размере 37500 тыс. руб., выполнение составило 141,6 %. К сожалению, решающее влияние на выполнение плана оказал большой объем безналично перечисляемой зарплаты без договоров с юридическими лицами; такие перечисления проводятся без взимания комиссии. Объем зарплаты, перечисленной без договоров, достиг 21687 тыс. руб. за год из 53118,3 тыс. руб. безналично перечисленной зарплаты, или 40,8 %. По договорам через отделение СБ РФ перечислено 31428,3 тыс. руб. зарплаты. Реализация «зарплатных» проектов в исследуемом отделении СБ РФ проходит с затруднениями. В рамках их реализации в 2007 году из запланированных 12 предприятий с фондом оплаты труда 4189,3 тыс. руб. было привлечено 5 предприятий с фондом оплаты труда 800 тыс. рублей и только 2 на комиссионной основе. Наибольшую долю в структуре безналичных перечислений попрежнему составляет пенсия – 59,3 %, хотя ее доля и снизилась по сравнению с уровнем 2007 года, когда она составляла 61,2 %. Объем перечисленной пенсии за 2008 год достиг 194,8 млн. руб., что в 1,42 раза превышает объем пенсии, перечисленной за предыдущий год. В абсолютном выражении по отделению количество пенсионеров увеличилось на 741 человек - с 8830 до 9571 человек. Анализ работы Отделения № 8074/063 с ценными бумагами показывает, что за три года достигнуты значительные результаты по наращиванию ресурсной базы с помощью данных инструментов. Средний процент изменения к 2007 году по ценным бумагам составляет 30 раз. Столь сильный рост вызван развитием вексельной программы. Физическими лицами вексель был использован в качестве транспортировки крупных денежных сумм. Что касается других инструментов формирования ресурсной базы, то, прежде всего, необходимо отметить рост объемов размещения банковских сертификатов: депозитных для юридических лиц и сберегательных - для физических лиц. Объем привлеченных средств по этим инструментам привлечения достиг 3,8 млн. руб. За 2007 год увеличено число совершенных операций с депозитными сертификатами, было выдано 9 штук на сумму 4281,9 тыс. руб. Успешно 18
привлекались средства физических лиц в сберегательные сертификаты. Основными приобретателями были клиенты, принадлежащие к экономически активному населению (около 67 %). Низкая доля пенсионеров обусловлена высокими процентными ставками по вкладам, ориентированных на данную категорию клиентов. На следующем этапе проведём оценку привлечения вкладов населения. Согласно статистических данных, реальные денежные доходы населения г.Санкт – Петербурга в 2008 году выросли на 15 % по сравнению с 2006 годом, а прирост средств, привлеченных от населения, составил 100,8 млн. руб. Если сравнить с 2006 годом, увеличение произошло в 2,5 раза. Стабильный рост данной категории привлеченных ресурсов, связан с лидирующим положением Отделения № 8074/063 СБ РФ на рынке банковских услуг. Сопоставление динамики объемов рублевых вкладов и доходов населения свидетельствует о том, что рост депозитов является результатом увеличения не доходов населения, а доли накопления в них и перераспределения этих накоплений из одних форм в другие, а именно, из покупки наличной валюты и валютных вкладов в рублевые депозиты. Кроме того, клиентами банков в основном становится наиболее обеспеченная часть общества, доходы которой в последние годы только растут. Существенную долю в формировании ресурсной базы Отделения № 8074/063 занимают рублевые вклады физических лиц – 55 %. По-прежнему, приоритетным направлением удешевления ресурсов остается привлечение вкладов в иностранной валюте. Отличительной чертой 2007 года стала устойчивая положительная динамика курсов иностранных валют и, как следствие, более высокие темпы прилива (275,4 %) по валютным вкладам по сравнению с 2005 годом. В целом за год население разместило во вклады 909 тыс. долл. США. На отчетную дату доля вкладов в иностранной валюте в общем остатке вкладов населения составляет 24,3 %, что выше целевого ориентира на 1,3 % пункта. Как показал проведенный анализ, приток денежных средств во вклады был обеспечен как за счет сложившейся клиентской базы, так и за счет привлечения новых клиентов. За 2008 год количество счетов по рублевым вкладам увеличилось на 2580 счетов, до 204081 шт.; по валютным - на 679 счетов, до 2202 шт. Средний размер вклада: в рублях за 2007 год возрос на 314 рублей и составил 12005,2 рублей; в валюте - на 94 долл. США и составил 1130 долл. США. 19
Таблица 5 Структура вкладов населения Отделения № 8074/063 СБ РФ в 2007 году Виды вкладов Вклады в рублях, в том числе: -срочные -до востребования Вклады долларах США, в том числе: -срочные -до востребования Вклады в валюте ЕВРО, в том числе: -срочные -до востребования Итого:
Удельный вес, % 82,2 48,6 33,6 7,2 0,8 6,4 10,6 3,4 7,2 100,0
Как видно из таблицы 5 удельный вес вкладов «до востребования» в рублях (с неограниченным сроком хранения и с процентной ставкой 0,3 %) достигает 33,6 % по отделению . Серьезным успехом Отделения
№ 8074/063 в 2007 году стал рост
срочных вкладов в рублях. Анализ развития новых вкладов показал их восстребованность. Необходимо отметить, что данная структура вкладов, рассмотренная в таблице 5, полностью соответствует взглядам населения на проводимую экономическую политику в стране. За анализируемый период увеличилась доля срочных вкладов до 48,6 %. В то же время в связи с постоянно происходящим падением курса доллара по отношению к другим валютам доля вкладов в долларах США составляет только 7,2 %, причем основной удельный вес в структуре данных вкладов составляют вклады до востребования (падение доллара отмечено в 2005 – 2007 годах, сейчас ситуация резко меняется в обратном направлении). Произошел рост удельного веса вкладов в валюте ЕВРО до 10,6 % во всех вкладах населения, причем срочные вклады составляют 3,4 %, по сравнению с предыдущими годами их доля выросла.
20
У вкладчиков из числа экономически активного населения с высоким уровнем дохода популярен вклад
«Пополняемый депозит Сбербанка»
(привлечено 1,7 млн. руб.). Среди новых видов вкладов в иностранной валюте наибольший приток приходится на вклад «Доходный » – 361 тыс. долл. США, «Депозит »» – 46,3 тыс. ЕВРО. В результате проводимой СБ РФ политики разработки новых вкладов доля рублевых вкладов со сроком привлечения свыше года в общем объеме выросла с 24,4 % до 48,6 %. Доля привлеченных средств населения на длинные сроки в иностранной валюте составила 17,8 % при плане 23 %. Как показал анализ, развитие рынка частных вкладов имеет свои весьма ощутимые пределы. До тех пор, пока в стране не начнется стабильный экономический подъем, темпы прироста средств граждан в российских банках не будут значительными. Население все еще продолжает хранить свободные денежные средства «в чулках», не доверяя правительству. Все еще «живы» остаются воспоминания о кризисе 1998 года. Рассмотрим условия привлечения рублевых вкладов Отделения
№
8074/063 СБ РФ (Приложение 2 ). Анализ показал, что на сегодняшний день в отделении предусмотрены 9 видов вкладов, из которых наибольшую процентную ставку имеет вклад «Пенсионный » (12 %), по которому также и минимальная сумма незначительна среди Сберегательных вкладов Сбербанка России (1000 руб.). Самой высокой среди рублевых вкладов является минимальная сумма по вкладу «Особый Сбербанка России» (30000 руб.). Доля вкладов и депозитов в общем объеме привлеченных ресурсов представлена на рис. 7
21
Данные рисунка наглядно показывают, что доля вкладов физических лиц на протяжении всех трех лет превышала в 2,5 раза долю вложений юридических лиц.
Рис. 7 - Доля вкладов физических и юридических лиц в общем объеме привлеченных средств
Исходя из вышеизложенного, основной задачей для Отделения 8074/063
остается
увеличение
объема
привлеченных
№
ресурсов.
Необходимыми условиями для ее достижения являются следующие: −
увеличение доли корпоративных клиентов;
−
увеличение доли пенсионеров, обслуживающихся в отделении, для чего требуется разработка специальных вкладов;
−
реализация «зарплатных» проектов;
−
продолжение распространения пластиковых карт;
−
увеличение доли средств, привлеченных в долговые обязательства. 22
4. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ, НАПРАВЛЕННЫХ НА ПРИВЛЕЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ Внедрение инноваций всегда связывается с потребностями рынка. Финансист банка определяет, какие виды новых банковских продуктов, иных товаров должны обеспечить нужную долю рынка, какие продукты требуют модернизации
с
тем,
чтобы
была
обеспечена
сбалансированность
краткосрочных и долгосрочных программ. Иными словами он выявляет, как добиться оптимального в конкретных условиях варианта инвестиций, чтобы обеспечить рост прибыли, увеличение собственной доли рынка, повышение отдачи от используемого капитала. В настоящее время в программах инноваций российских банков приоритетными являются внедрение новых банковских продуктов, освоение новых сегментов рынка, повышение рентабельности деятельности банка в целом и каждого отделения в отдельности, оптимальное использование имеющихся материальных и человеческих ресурсов. Постоянные нововведения – главный фактор преуспевания на рынке любого банка. В настоящее время быстро сокращается жизненный цикл услуги,
резко
обостряется
конкуренция,
повышаются
требования
потребителя к банковской продукции. Чтобы выжить в такой обстановке банк вынужден непрерывно улучшать и преобразовывать свои продукты, совершенствовать производственные и управленческие процессы. Сфера инноваций для российских банков чрезвычайно обширна. В ее рамках на сегодня наиболее актуальны следующие сферы: программное и компьютерное
обеспечение,
телекоммуникации,
решение
проблемы
удаленного доступа, информационная безопасность, универсализация услуг, выполнение банками новых функций. Банку необходимо не только четко и быстро реагировать на новые тенденции, но также воздействовать на клиентуру для быстрой реакции на его нововведения. 23
В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее значение. С развитием рыночных отношений структура привлеченных
ресурсов
претерпела
существенные
изменения,
что
обусловлено появлением новых, нетрадиционных для старой банковской системы способов аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Современная
банковская
практика
характеризуется
большим
разнообразием вкладов депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета. Оценив работу Отделения № 8074/063 СБ РФ, мы увидели его сильные и слабые стороны. Отделение занимает лидирующее положение на рынке привлеченных средств от населения, но значительное их количество остается неохваченным, а это около 5 тыс. счетов. Так как существенную долю в формировании ресурсной базы отделения занимают рублевые вклады физических лиц, мы предлагаем ввести два новых вида вкладов: «Доступный - Плюс»» и « «Выигрышный Плюс». Как показал анализ условий открытия вкладов, в них существуют значительные недостатки: −
малообеспеченные слои населения не могут внести деньги на вклад с высокой
процентной
ставкой,
так
как
минимальная
сумма
первоначального взноса для них слишком высока; −
вклады
с
высокой
процентной
ставкой
и
низкой
суммой
первоначального взноса доступны лишь пенсионерам;
24
выгодные
−
вклады
доступны
лишь
высокообеспеченным
слоям
населения, так как первоначальная и дополнительная сумма взноса достаточно велики; не по всем вкладам осуществляется выдача процентов.
−
Предлагаемый нами вклад «Доступный - Плюс»» призван исправить все эти недостатки. Он выгоден как банку, так и вкладчикам.
Таблица 6 Условия открытия вклада «Доступный - Плюс»» % ставка 0,5% 3% 5% 8% 10%
Минимальный срок хранения вклада 1 мес. и 1 день 3 мес. и 1 день
минимальная сумма первоначального взноса
минимальная сумма дополнительного взноса
Неснижаемый остаток
Частичная выдача вклада
300 руб.
300 руб.
300 руб.
нет
300 руб.
500 руб.
300 руб.
6 месяцев
300 руб.
1000 руб.
300 руб.
1 год и 1 мес.
300 руб.
1000 руб.
300 руб.
2 года
300 руб.
1000 руб.
300 руб.
только проценты только проценты только проценты только проценты
Как показывает таблица 6, условия позволяют вкладчику управлять своими сбережениями так, как он считает нужным. Они не ставят его в жесткую зависимость от финансового положения. Убирают и необходимость внимательно следить за процессом начисления. Банк, в свою очередь, имеет возможность привлечь дополнительные ресурсы, увеличить доходы, прибыль и рентабельность, еще больше упрочить свои позиции на рынке банковских услуг, поднять свой имидж. Изучив условия рублевых вкладов конкурентов, мы пришли к выводу, что с помощью данного вклада, отделение сумеет привлечь около 0,5 % или 25
1000 дополнительных счетов. Также уже существующие клиенты перейдут на данный вклад из-за более выгодных условий. Данный вклад будет способствовать увеличению срока хранения денежных средств. Максимальная процентная ставка по вкладу в данный момент выплачивается лишь пенсионерам, другим она просто недоступна. Но минимальный срок хранения денежных средств с такой ставкой – 2 года, а это выгодно уже банку. Денежные средства вносятся на вклад как наличными деньгами, так и безналичным путем и зависят от процентной ставки по вкладу на день внесения. Также возможна выплата процентов, что выгодно вкладчикам с низким уровнем дохода, но минимальная сумма дополнительного взноса с увеличением процентной ставки растет, а это способствует большему привлечению денежных средств в отделение. Выгода вкладчика еще и в том, что, внеся денежные средства, например, на 1 месяц и 1 день и пожелав оставить их на более долгий срок, не надо заключать новый договор, он автоматически пролонгируется и выплата процентов производится по более высокой процентной ставке. Если вклад, например, был востребован раньше 6 месяцев, то проценты выплачиваются не по ставке вклада «до востребования», а по ставке 3 %, и, таким образом, вкладчик ничего не теряет. Денежные средства, внесенные во вклад, вместе с процентами, начисленными в соответствии с условиями вклада, возвращаются банком по первому требованию вкладчика. Вкладчик имеет право совершать по вкладу приходные и расходные операции, распоряжаться вкладом как лично, так и через представителя, завещать вклад любому лицу. Остаток вклада после совершения операции должен составлять не менее 300 руб. При исчислении процентов количество дней в году соответствует календарному. Выплата дохода производится по истечении каждого трехмесячного периода, исчисляемого с даты открытия счета по вкладу, а также по окончании срока вклада. Невостребованные в эти 26
сроки проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. Если в течение неполного срока по вкладу было произведено «причисление» процентов, разница между причисленной и подлежащей выплате в связи с досрочным востребованием вклада суммой процентов возмещается из сумм, причитающихся вкладчику. За время хранения вклада по истечении последнего пролонгированного срока доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования. Банку данный вид вклада выгоден тем, что средние процентные ставки по нему ниже, чем у существующих. Например: на 1 месяц и 1 день, ниже, чем 4 % нет; на 3 месяца и 1 день, ниже, чем 5 % нет; на 6 месяцев, ниже, чем 7 % нет. Таким образом, данные условия как бы подталкивают вкладчика оставить денежные средства на более долгий срок, что сулит ему повышенный процент. Банк уступает в минимальной сумме первоначального взноса, неснижаемом остатке и частичной выдаче со вклада, но выигрывает за счет процентной ставки, доводя данный вклад до категории «длинного». Если вкладчик желает получить часть вклада, превышающую сумму процентов, счет по вкладу закрывается. В качестве нового, эксклюзивного продукта для физических лиц предлагается отделению СБ РФ внедрить вклад «Выигрышный - Плюс». Данный вклад имеет срок хранения 1 год и может пролонгироваться, течение очередного срока начинается со дня, следующего за датой окончания предыдущего срока. Процентная ставка по нему достаточно низкая – 4,5 % и не подлежит изменению в течение всего срока хранения.
27
Дополнительные взносы во вклад принимаются как наличными деньгами, так и безналичным путем в суммах не менее 1000 руб. каждый. Периодичность внесения дополнительных взносов не ограничивается. Денежные средства вносятся во вклад как наличными деньгами, так и безналичным путем и зависят от процентной ставки по вкладу на день внесения. Денежные средства, внесенные во вклад, вместе с процентами, начисленными в соответствии с условиями вклада, возвращаются банком по первому требованию вкладчика.
Таблица 7 Условия открытия вклада «Выигрышный - Плюс» % ставка
Минимальный срок хранения вклада
минимальная сумма первоначального взноса
минимальная сумма дополнительного взноса
Неснижаемый остаток
Частичная выдача вклада
4,5 %
1 год
1000 руб.
1000 руб.
1000 руб.
нет
Вкладчик имеет право совершать по вкладу приходные и расходные операции, распоряжаться вкладом как лично, так и через представителя, завещать вклад любому лицу. При исчислении процентов количество дней в году соответствует календарному. Проценты к сумме вклада причисляются по окончании срока вклада, также не производится частичная выдача. Пролонгация производится на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания предыдущего срока. Проценты за очередной срок начисляются на сумму вклада вместе с доходом, исчисленным за предыдущий срок. В течение пролонгированного срока процентная ставка также не изменяется. 28
Пролонгация договора прекращается после принятия банком решения о прекращении открытия новых счетов по данному виду вкладов. За время хранения вклада по истечении последнего пролонгированного срока доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования. В случае востребования вкладчиком суммы вклада до истечения основного или пролонгированного срока, доход за неполный срок исчисляется исходя из процентной ставки, установленной банком по вкладам до востребования. Если вкладчик пожелает получить часть вклада, счет по вкладу закрывается. Розыгрыш проводится в конце года, а приз выдается по истечении срока хранения вклада. Например, вклад был открыт 1 апреля 2008 года, розыгрыш проводился 15 декабря 2008 года, приз будет выдан 1 апреля 2007 года. Выплата дополнительной суммы процентов на первоначальную сумму вклада производится в случае выигрыша и, в соответствии с Положением о лотереи. Лотерея проводится на безвозмездной основе один раз в год. Участие в лотерее оформляется при открытии банковского счета. Играют все счета, открытые до даты проведения розыгрыша. Розыгрыш проводится по лицевым счетам сберегательных книжек клиентов вклада «Выигрышный». Выплата выигрыша проводится при соблюдении всех условий хранения вклада, при его возврате вместе с процентами. При пролонгировании вклада сумма выигрыша по желанию вкладчика может быть прибавлена к сумме вклада. Сообщения о правилах участия в лотереи и результатах розыгрыша, размещаются банком на специальных стендах, расположенных в помещениях отделений
банка
и
внутренних
структурных
подразделений,
осуществляющих операции по вкладам населения, а также в средствах массовой информации. Призовой фонд лотереи представляет собой дополнительный процент к первоначально вносимой вкладчиком суммы вклада. Виды призов, предоставляемых физическим лицам: 29
а) один приз, равный 10 % от первоначальной суммы вклада; б) три приза, равные 5 % от первоначальной суммы вклада; в) пять призов, равные 3 % от первоначальной суммы вклада. Данный вид вклада выгоден для вкладчика тем, что он имеет возможность получить не 4,5 % годовых, а 7,5 %, 9,5 % и 14,5 % соответственно. Банк, в свою очередь, имеет возможность привлечь не дорогие денежные средства на длительный срок пользования. Проведенный анализ показал, что на объемы рублевых средств населения все сильнее влияет работа с безналичными перечислениями. В видовой структуре безналичных перечислений доля заработной платы незначитольна,
реализация
«зарплатных»
проектов
проходит
с
затруднениями. Обратив на это внимание, мы отметили и тот факт, что кредитный портфель отделения представлен 5825 договорами физических лиц. Наше предложение сводится к тому, чтобы объединить два этих обстоятельства.
Таблица 8 Условия открытия вклада «Зарплатный-Плюс» % ставка
Минимальный срок хранения вклада
минимальная сумма первоначального взноса
минимальная сумма дополнительного взноса
Неснижаемый остаток
Частичная выдача со вклада
1%
5 лет
10 руб.
не ограничена
10 руб.
возможна
Можно предложить кредитуемым физическим лицам осуществлять погашение кредита за счет данного вклада, заключив договор с банком о перечислении на него своей заработной платы.
30
В качестве поощрения и большей заинтересованности клиента, мы предлагаем ввести льготное кредитование, т. е. в этом случае кредитуемое лицо выплачивает не 19 % годовых по кредиту, как сейчас, а, например, 18 %, а через 5 лет выплата составит 5 % льготного кредита, а если прибавить и 1 % в год по вкладу, то получится 10 %. Тем самым банк имеет возможность получить безналичные перечисления, реализацию «зарплатных» проектов и ресурсы по более низкой процентной ставке. С помощью данного мероприятия он также получает перспективу в большей мере развить карточный бизнес, т. к. обязательным условием может явиться открытие зарплатных карт. Клиенту
эти
условия
также
выгодны
потому, что
пропадает
необходимость следить за сроками погашения (за него это делает банк), также он получает льготы в процентах по кредиту и скидки по пластиковой карте. Банк, в свою очередь, привлекая дополнительные денежные средства, может еще более расширить свой кредитный портфель, а также снижает риск невозврата кредита, так как имеет возможность списать его со вклада. Льготные условия кредитования можно применять как к населению, перечисляющему заработную плату, так и к пенсионерам, что также будет способствовать расширению ресурсной базы банка. Выживаемость банка непосредственно связана с наличием у него конкурентных
преимуществ.
Повышение
квалификации
банковских
работников, занятых в сфере общественных связей, информации и рекламы, а также совершенствование работы с клиентами имеет
немаловажное
значение в повышении имиджа и репутации банка и может привести к стимулированию дополнительных вкладов от населения. Банк
ведет
активную
работу
с
вкладчиками,
но
проводит
недостаточную политику по привлечению дополнительных средств. В целях привлечения ресурсов для своей деятельности, отделению необходимо 31
разработать стратегию депоиитной политики, исходя из целей и задач банка, закрепленных в уставе, получение максимальной прибыли и сохранение банковской ликвидности. Банком приобретено новое программное обеспечение для совершения депозитных операций. Таким образом, большое число задач, особенно связанных с документооборотом требований специальных знаний сегодня решается практически автоматически, что дает возможность сотрудникам банка сосредоточиться на решении своих профессиональных задач. Приоритетными направлениями дельнейшего развития отделения должны стать: удешевление ресурсной базы; повышение эффективности работающих
активов;
наращивание
объемов
комиссионных
доходов;
снижение объемов неработающих активов и повышение коэффициента использования привлеченных ресурсов. Снижение стоимости ресурсов видится возможным произвести за счет: −
увеличения доли вкладов «до востребования» и валютных вкладов в привлеченных средствах населения;
−
увеличения доли безналичных перечислений заработной платы и пенсий;
−
увеличения
доли
привлеченных
корпоративных
ресурсов
на
клиентов
основе
в
общем
остатке
индивидуальных
схем
обслуживания; −
внедрения предложенных в работе мероприятий. Значительный прирост ресурсной базы можно произвести за счет
привлечения
свободных
денежных
средств
населения
в
долговые
обязательства и банковские сертификаты. Весьма ощутимый доход отделению Сбербанка сможет принести развитие карточного бизнеса. В этом направлении необходимо дальнейшее 32
внедрение зарплатных проектов с использованием схемы льготного кредитования, работа с пенсионерами по переводу их на выплату пенсии с использованием
карт,
наращивание
комиссионных
доходов
путем
реализации зарплатных проектов исключительно на платной основе, развитие консультационных услуг, выдачи личных карт; проведение рекламных компаний; расширение сети обслуживания карт путем установки новых
терминалов.
Также
необходимо
активизировать
работу
по
увеличению комиссионных доходов, тем более что существуют резервы по их наращиванию. В исследуемом отделении СБ РФ должно быть уделено особое внимание работе со значимыми клиентами. В этой области необходимо: увеличить остатки на клиентских счетах; использовать начисление платы на расчетных, текущих счетах юридических лиц-клиентов как средство аккумулирования ресурсов; проводить совещания, анкетирование, опрос клиентов
с
целью
выявления
потребностей
и
запросов
по
совершенствованию банковских услуг и продуктов; расширить внедрение электронной системы «Клиент-Банк»; для привлечения ресурсов клиентов использовать и размещать рекламу банковских продуктов. Все еще недостаточно развитым остается брокерское обслуживание клиентов отделения на ММВБ. Это связано с опасениями клиентов относительно данного вида услуг, отсутствием рекламных сообщений в общероссийских и краевых СМИ, недостаточным уровнем информационного обеспечения специалистов для своевременных и достаточных консультаций клиентов. Таким образом, можно утверждать, что основным направлением стратегической политики Отделения
№ 8074/063 СБ РФ должно стать
развитие банковских продуктов и услуг, что позволит ему стабильно развиваться, сохраняя и приумножая свою экономическую мощь, а также усилит его влияние на экономику города. 33
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ Отделение 8074/063 Сберегательного банка не является самостоятельным
юридическим
лицом,
а
входит
в
структурное
подразделение Сбербанка России. Основное направление в деятельности отделения
8074/063
Сберегательного банка России состоит в оказании населению разнообразных услуг. Отделение
8074/063
Сбербанка осуществляет прием и выдачу
вкладов; кредитно- расчетное обслуживание клиентов; новые виды услуг выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме; покупку и продажу организациям и населению иностранной валюты и др. Отделение банка стремится максимально соблюдать интересы вкладчиков и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и прочей деятельности. Деятельность отделения
8074/063 Сберегательного банка России,
как и других коммерческих банков представляет собой совокупность пассивных операций, посредством которых образуются банковские ресурсы, и активных операций по использованию этих ресурсов с целью получения доходов. Рассмотрев
основные показатели финансового состояния отделения
8074/063 Сберегательного банка России за 2007- 2008 гг., сделаем вывод: −
Валюта баланса увеличилась в 2008 г. по сравнению с 2007 г. на 33,7% или
на 13879тыс. руб. и составила 551354 тыс. руб., что
свидетельствует об увеличении хозяйственного оборота и увеличении имущества банка; −
Наибольший удельный вес в структуре активов банка занимает ссудная задолженность заемщиков, к концу 2008г. она увеличилась на 43% или 136600 тыс. руб. и составила 453 589 тыс. руб.; 34
−
Денежные средства отделения банка увеличились на 109,0 тыс. руб. или 1,0% и составили 10990,0 тыс. руб., увеличение денежных средств можно охарактеризовать как нерациональную финансовую политику банка;
−
В структуре источников формирования средств банка наибольший удельный вес занимают заемные средства банка- 84,5 %, по сравнению с 2007 г. в 2008 г. заемные средства банка увеличились на 41,8 % и составили 466028 тыс. руб.
−
В структуре обязательств банка основную долю занимают средства клиентов (некредитных организаций)- 81,0%, по сравнению с 2007 г. они увеличились на 42,3 % и составили 447 619 тыс. руб.
−
В структуре собственных средств банка основную долю средства акционеров- 10,0%. За 2008 год объем привлеченных ресурсов от населения увеличился в
2,6 раза. Существенную долю в формировании ресурсной базы отделения 8074/063 СБ РФ занимают рублевые вклады физических лиц. Удельный вес вкладов «до востребования» в рублях достигает 33,6 % по отделению. За анализируемый период увеличилась доля срочных вкладов. На сегодняшний день в исследуемом отделении
предусмотрены 9 видов
рублевых вкладов, из которых наибольшую процентную ставку имеет вклад «Пенсионный -» (12 %), по которому также и минимальная сумма незначительна среди Сберегательных вкладов Сбербанка России (1000 руб.). Самой высокой среди рублевых вкладов является минимальная сумма по вкладу «Особый Сбербанка России» (30000 руб.). Доля вкладов физических лиц на протяжении всех трех лет превышала в 2,5 раза долю вложений юридических лиц. Привлеченные депозитные средства в структуре финансовых источников банка составляют 81% в 2008 году. 35
Исследование показало, что основной задачей для отделения остается увеличение объема привлеченных ресурсов. Необходимыми условиями для ее достижения являются следующие: увеличение доли корпоративных клиентов; увеличение доли пенсионеров, обслуживающихся в отделении Сбербанка, для чего требуется разработка специальных вкладов; реализация «зарплатных» проектов; продолжение распространения пластиковых карт; увеличение доли средств, привлеченных в долговые обязательства. Как показал анализ условий открытия вкладов, в них существуют значительные недостатки: −
малообеспеченные слои населения не могут внести деньги на вклад с высокой
процентной
ставкой,
так
как
минимальная
сумма
первоначального взноса для них слишком высока; −
вклады
с
высокой
процентной
ставкой
и
низкой
суммой
первоначального взноса доступны лишь пенсионерам; −
выгодные
вклады
доступны
лишь
высокообеспеченным
слоям
населения, так как первоначальная и дополнительная сумма взноса достаточно велики; −
не по всем вкладам осуществляется выдача процентов. С целью увеличения депозитов и вкладов от физических и юридических
лиц предлагается внедрение новых видов вкладов: «Доступный-Плюс», «Выигрышный - Плюс», «Зарплатный-Плюс». Наиболее результативным в ходе расчётов стало
предложение по
вкладу «Зарплатный», другие же проекты стоят примерно на одном уровне. Но это обстоятельство не может препятствовать их реализации, так как они рассчитаны на перспективу и дальнейшее «узнавание» клиентами. Так, например, предлагаемый вклад «Доступный-Плюс»» выгоден как отделению банку, так и вкладчикам. Условия не ставят вкладчика в жесткую зависимость от финансового положения, отбрасывают необходимость 36
внимательно следить за процессом начисления. Банк же имеет возможность привлечь
дополнительные
ресурсы,
увеличить
доходы,
прибыль
и
рентабельность, еще больше упрочить свои позиции на рынке банковских услуг, поднять свой имидж. С помощью данного вклада, отделение 8074/063 СБ РФ сумеет привлечь около 1000 дополнительных счетов. Данный вклад будет способствовать увеличению срока хранения денежных
средств,
доступности
различным
слоям
населения,
он
автоматически пролонгируется, а выплата процентов производится по более высокой процентной ставке. Выживаемость отделения Сбербанка непосредственно связана с наличием у него конкурентных преимуществ. Совершенствование работы с клиентами имеет немаловажное значение в повышении имиджа и репутации всего Сбербанка и может привести к стимулированию дополнительных вкладов от населения. В целях привлечения ресурсов для своей деятельности, отделению необходимо разработать стратегию депозитной политики. Приоритетными направлениями дельнейшего развития отделения должны стать: удешевление ресурсной базы; повышение эффективности работающих активов; наращивание объемов комиссионных доходов; снижение объемов неработающих
активов
и
повышение
коэффициента
использования
привлеченных ресурсов. Снижение стоимости ресурсов видится возможным произвести за счет: увеличения доли вкладов «до востребования» и валютных вкладов в привлеченных средствах населения;
увеличения доли безналичных
перечислений заработной платы и пенсий; увеличения доли корпоративных клиентов
в
общем
остатке
привлеченных
ресурсов
на
основе
индивидуальных схем обслуживания; внедрения предложенных в работе мероприятий. Значительный прирост ресурсной базы можно произвести за счет привлечения свободных денежных средств населения в долговые обязательства и банковские сертификаты. 37
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая): Федеральный Закон от 30 ноября 1994 г., №51-ФЗ (в ред. ФЗ от 23.12.03 №182-ФЗ) // СПС «КонсультантПлюс» 2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая): Федеральный Закон от 26 ноября 1996 г., №14-ФЗ (в ред. от 23.12.97 №21-П) // СПС «КонсультантПлюс» 3. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 02.02.2006). 4. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 01.10.2008). 5. Письмо ЦБ РФ от 10.02.1992 № 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных
сертификатах
кредитных
организаций»»
(в
ред.
от
29.11.2000). 6. Письмо ЦБ РФ от 16.07.2004 № 82-т «О порядке расчета суммы процентов по привлеченному депозиту кредитных организаций». 7. № 5. 8. Гершун А. Тенденции в развитии международных стандартов финансовой отчетности // Финансовая газета. Региональный выпуск. – 2007. - № 35. 9. Гроссман Р. К. Как вести дела с банками. Кредиты, денежные вклады, платежный оборот: Перев. с нем. – М.: Международные отношения, 2007. – 424 с. 10.Деньги, кредит, банки / Под ред. О. И. Лаврушина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 464 с. 11.Зверев О. А. Система индивидуального банковского обслуживания как конкурентная стратегия // Банковские услуги. – 2008. - № 2. 38
12.Организация деятельности коммерческих банков / Под общ. ред. Г. И. Кравцовой. – Минск, 2007. – 512 с. 13.Парфенов К. Учет обеспечительных депозитов // Бухгалтерия и банки. – 2008. - № 12. 14.Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. – М.: МКЦ Дис, 2007. – 457 с. 15.Семенов С. К. О тенденциях изменения обязательных экономических нормативов банков // Финансы и кредит. – 2007. - № 5 (173). – С. 30-36. 16.Семенов С. К. Эффективность и оптимизация банковской деятельности: рейтинговые методики на базе экономических нормативов // Финансы и кредит. – 2008. - № 30 (198). – С. 41-44. 17.Соколов Ю. А., Масленников В. В., Гордеев С. П. Региональная банковская система: состояние, проблемы и перспективы развития // Финансы и кредит. – 2007. - № 3 (171). – С. 2-8. 18.Суржко А. В. О развитии банковской системы России // Финансы и кредит. – 2007. - № 4 (172). – С. 44-46. 19.Толковый словарь аудиторских, налоговых и бюджетных терминов / Под ред. Н. Г. Сычева, В. В. Ильина. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 436 с. 20.Финансы: Учебник. – 2-е изд., перер. и доп. / Под ред. В. В. Ковалева. – ТК Велби, Изд-во «Проспект», 2007. – 634 с. 21.Хашиева
Л.
Х.
Методы
управления
привлеченными
ресурсами
коммерческого банка: классификация, характеристика и основные тенденции развития // Финансы и кредит. – 2007. - № 28 (196). – С. 28-37. 22.Черемных С.В. Семенов И.О. Ручкин В.С. Моделирование и анализ систем. М.: Изд-во «Финансы и статистика», 2005. – 192 с. 39
23.Черкашенко В. Экономика, кредитный бум и устойчивость банковской системы // Банковское дело. 2008. №2. – С.50-57. 24.Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 512 с. 25.Шмонин А. В. Экономико-правовая сущность и содержание банковских технологий // Финансы и кредит. – 2008. - № ч5 (193). – С. 55-62.
40
ПРИЛОЖЕНИЯ
41
Приложение 1 Агрегированная структура активов баланса отделения 8074/063 Сбербанка России №
Наименование статей
п/п
Сумма, тыс. руб. 2007 2008
1.
Денежные средства
20881
20990
2.
Средства в ЦБ РФ
78033
99233
2.1.
Обязательные резервы
14148
14580
3.
Средства в кредитных организациях под проценты
158
78
698 158
585
714
Кредиты физическим лицам
47071
104479
Кредиты юридическим лицам
31514
54235
65 728
67485
471
567
4.
Ссудная задолженность
4.1 4.2 5.
111437
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
6.
Требования по получению процентов
7.
Прочие активы
57340
45667
8.
Всего активов
412475
551354
42
Агрегированная структура пассивов баланса отделения 8074/063 Сбербанка России № п/п 1. 2. 3. 3.1. 3.2 4. 5 6. 1 1.1. 2. 2.1. 2.2 3. 4.
Наименование статей Кредиты ЦБ РФ Средства кредитных организаций Средства клиентов (некредитных организаций) Вклады юридических лиц Вклады физических лиц Выпущенные долговые обязательства Прочие обязательства Резервы на возможные потери по обязательствам Всего обязательств Средства акционеров Зарегистрированные обыкновенные акции и доли Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет Переоценка основных средств Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период Всего источников собственных средств Всего пассивов
Сумма тыс. руб. 2007 2008 7800 8000 313192 447619 84013 117659 229179 329960 4988 5961 2514 4316 108 132 328602 466028 55000 55000 55000 55000 10772 10303 2222 2222 2422
2703
18101
20023
83873 412475
85326 551354
43
Приложение 2 Условия привлечения по основным рублевым вкладам Отделения № 8074/063 Сбербанка
Наименование вклада
Срок, дни
min сумма, руб.
Годовая процент ная Пролонгация ставка, %
«Особый Сбербанка России»
6 месяцев
30000
6,75
«Пополняемый депозит сбербанка»
6 месяцев
1000
8,0
1000
9,75
300
9,5
1000
12%
«Пенсионный пополняемы депозит»
1 год и 1 месяц 1 год и 1 месяц
«Пенсионный»»
2 года
«Депозит»
Условия начисления процентов
По окончании срока По окончании Неоднократно срока По окончании Неоднократно срока По окончании Неоднократно срока
Дополнительные условия
Неоднократно
Неоднократно По окончании года
«Универсальный Сбербанка России»
5 лет
10
0,01
Неоднократно
Ежемесячно с капит.
«Пенсионный- плюс Сбербанка России»
3 года
1
4,0
Неоднократно
По окончании срока
«Зарплатный Сбербанка России»
5 лет
10
0,01
Неоднократно
Ежемесячно с капит.
«До востребования Сбербанка России»
Срок неограничен
10
0,01
Неоднократно Ежемесячно с капит.
Получение % Доп. взносы с 300 руб. Доп. взносы, получение % по вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования по вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до востребования. По вкладу могут совершаться любые операции, предусмотренные по вкладу до
44
востребования.
ОТЧЁТ ПО ПРАКТИКЕ В СООТВЕСТВИИ С ТЕМОЙ РАБОТЫ «Анализ финансово–экономического состояния отделения Сбербанка РФ и его депозитной политики по привлечению денежных средств населения» (на примере отдела по обслуживанию физических лиц отделения Сбербанка 8074/063)
45