PREVISORA SEGUROS
INFORME DE GESTIÓN
2011
INFORME DE GESTIÓN
2011
JUNTA DIRECTIVA
COMITÉ DE PRESIDENCIA
DR. JUAN CARLOS ECHEVERRY GARZÓN Ministro de Hacienda y Crédito Público
DR. ALEJANDRO SAMPER CARREÑO Presidente
PRINCIPALES DRA. GLORIA AMPARO ALONSO MASMELA Presidente de la Junta Directiva, delegada del Ministro de Hacienda y Crédito Público
DR. JUAN CARLOS ISAZA CORREA Vicepresidente Administrativo y Financiero DR. MANUEL GUILLERMO CARO ÁLVAREZ Vicepresidente Técnico DRA. PAULA MARCELA MORENO MOYA Vicepresidente Jurídico y de Indemnizaciones DRA. CAROLINA ISABEL CABRERA LEMUS Vicepresidente de Operaciones y Tecnología DRA. ANA PAULINA SALAZAR ZAPATA Vicepresidente Comercial DRA. CARMEN CECILIA GUTIÉRREZ RUIZ Gerente de Planeación DR. CÉSAR MORALES RIZO Gerente de Riesgos DRA. CLAUDIA SUSANA ARCE VICTORIA Secretaria General
PREVISORA SEGUROS
DRA. GLORIA LUCÍA OSPINA SORZANO Delegada del FOPEP por el Ministerio de la Protección Social DR. ANDRÉS RESTREPO MONTOYA DRA. MARÍA CATALINA ESCOBAR HOYOS DR. GUSTAVO GAVIRIA ÁNGEL SUPLENTES DRA. CAMILA MERIZALDE ARICO DR. ELIÉCER CORTÉS SÁNCHEZ DRA. PAOLA BUENDÍA GARCÍA DRA. DIANA MARCELA ARENAS PEDRAZA PREVISORA SEGUROS Calle 57 # 9-07, Bogotá D.C. Teléfono 348 5757 www.previsora.gov.co
PREVISORA SEGUROS
COMITÉ EDITORIAL LUIS GARCÍA QUIROGA Gerente de Comunicaciones NANCY MORENO GARCÍA Gerente de Planeación Financiera JULIÁN ARIAS TREJOS Profesional Comunicaciones GUSTAVO DEL CASTILLO M. Diseño y diagramación Preprensa e impresión DÍGITOS Y DISEÑOS www.digitosydisenos.com.co ©PREVISORA SEGUROS 2012 Bogotá D.C., marzo de 2012
Contenido Carta del Presidente.........................................................................5 1. Entorno......................................................................................7 2. Industria aseguradora.................................................................7 3. Desempeño de la Compañía.....................................................8 4. Administración y gestión del riesgo........................................ 13 5. Gestión administrativa............................................................ 15 6. Gestión jurídica....................................................................... 17 7. Gestión operativa y tecnológica.............................................. 19 8. Sistema de control interno..................................................... 20 9. Evolución previsible................................................................ 20 10. Responsabilidad social empresarial......................................... 21 11. Otras revelaciones.................................................................. 21 12. Informe circular 052............................................................... 22
Señores accionistas:
En agosto del año pasado asumí la Presidencia de Previsora Seguros y hoy me complace presentarles el informe de gestión correspondiente al cierre 2011, en cumplimiento de las normas legales y estatutarias. La Compañía trabajó de manera decidida y enfocada para garantizar la rentabilidad y el crecimiento sostenible, la solidez empresarial, la eficiencia del servicio y el fortalecimiento de la cultura organizacional. 2011 fue un año de contrastes. Colombia se vio afectada por la ola invernal, por múltiples escándalos de corrupción que se vienen encarando con la contundencia necesaria y por un entorno económico mundial que sigue generando gran incertidumbre. Sin embargo, el desempeño económico del país fue favorable. Se estima que la economía nacional creció 5,9% por encima del promedio de 3,5% de los últimos 20 años. El ingreso por habitante estimado fue de USD$10.500 cifra que duplica el promedio de los años 90. El desempleo cayó por debajo del 10% al final del año y las cifras muestran una tendencia favorable en esta variable para efectos de lograr los objetivos de prosperidad del Gobierno. El apetito por invertir en el país se tradujo en un incremento del 58,5% de la inversión extranjera directa en el 2011 respecto al año anterior y se vislumbra una dinámica que podría ser mayor en el corto plazo. La entrada de divisas para financiar dicha inversión explica en buena medida el comportamiento revaluacionista del peso colombiano frente al dólar.
A pesar de lo anterior, las exportaciones alcanzaron un récord histórico de USD$56.954 millones jalonadas por el petróleo y la minería, aunque vale la pena destacar que las exportaciones de productos industriales y agrícolas no sólo crecieron significativamente sino que profundizaron la diversificación de destinos, disminuyendo la vulnerabilidad del sector externo colombiano. Cifras preliminares de Fasecolda ubican el crecimiento del sector de seguros generales en un 14% en el 2011 alcanzando los $7,6 billones de pesos. Sigue incrementándose así la penetración de los seguros en la economía colombiana. Si bien la competencia en el sector continúa siendo muy intensa, las perspectivas de crecimiento son interesantes en la medida en que cada vez son más los que toman conciencia de la importancia de los seguros como componentes de la administración de riesgos, en una economía que pensamos, seguirá creciendo de manera sostenida. El desempeño de Previsora Seguros fue satisfactorio en el 2011, como se des-
Dr. Alejandro Samper Carreño
Presidente Ejecutivo Previsora Seguros
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CELEBRAMOS EL INCREMENTO EN LA CALIFICACIÓN DE LA FORTALEZA FINANCIERA POR PARTE DE FITCH RATINGS, LA CUAL PASÓ DE AA a AA+ CON PERSPECTIVA ESTABLE.
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prende de las cifras y análisis que se presentan más adelante. Fruto de este esfuerzo celebramos en agosto el incremento en la calificación de la fortaleza financiera por parte de Fitch Ratings, la cual pasó de AA a AA+ con perspectiva estable. En la búsqueda de una mejora continua seguiremos profundizando en la ejecución de la estrategia, con el fin de seguir fortaleciendo la Compañía para enfrentar los retos del futuro. Estaremos pendientes de analizar y sugerir los cambios pertinentes para que la legislación colombiana sea consistente y las empresas del país puedan competir en igualdad de condiciones cuando entre en vigencia la apertura del sector a la competencia del exterior. Igualmente, seguiremos enfocando esfuerzos orientados a tener un crecimiento rentable, un manejo técnico cuidadoso y prudente que permitan un continuo fortalecimiento patrimonial, mantener adecuados niveles de solvencia y la tranquilidad de enfrentar los cambios normativos en torno a reservas técnicas y patrimonio adecuado. Para el año 2012 las perspectivas de la economía nacional son favorables para el negocio de seguros en general y para la Compañía en particular, dadas las ventajas competitivas en la suscripción de
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riesgos grandes y sofisticados. Se adelantan alianzas tanto con empresas colegas como con los principales intermediarios de cada plaza que buscan desarrollar estrategias detalladas y adecuadas para estimular un crecimiento robusto y sostenible de los negocios de la Compañía. Previsora Seguros estará presente en las actividades relacionadas con las locomotoras establecidas por el Gobierno Nacional como puntales para sostener el buen desempeño económico y en consecuencia el desarrollo del país. Finalmente, pero de manera especial, quiero destacar la calidad humana, el talento, la competencia y el compromiso de la Gente Previsora, el activo más importante de la Compañía. Me siento orgulloso de pertenecer al equipo y quiero muy especialmente agradecer a todos por el esfuerzo y dedicación para hacer realidad los resultados y expectativas de desempeño de la Organización. Así mismo agradecer el respaldo y acertado direccionamiento de la Junta Directiva que contribuyó de manera decidida para seguir consolidando a Previsora Seguros entre las empresas aseguradoras líderes del mercado colombiano.
ALEJANDRO SAMPER CARREÑO Presidente
1. Entorno La economía colombiana registró un excelente comportamiento en el año 2011, con un crecimiento que se ha estimado entre el 5,5% y el 6%. El crecimiento del PIB del tercer trimestre fue del 7,7% frente a un 3,3% del mismo período del 2010. Este resultado se debió principalmente al buen comportamiento de sectores como minas y canteras, construcción, transportes y comercio. La inflación cerró el año en 3,73% frente al 3,17% del año 2010. El desempleo tuvo un buen comportamiento, si se tiene en cuenta que al cierre del año 2011 se situó en 9,8% frente a un 11,1% del año anterior. El endeudamiento continuó registrando altos niveles de crecimiento, motivando alzas en las tasas de referencia por parte del Banco de la República. El comportamiento del crédito de consumo sugiere que los hogares están elevando significativamente su grado de apalancamiento. Los índices de precios de vivienda nueva y usada continuaron en niveles históricamente altos. En el entorno económico externo, los efectos de la alta volatilidad de los mercados ante la profundización de la crisis de deuda de los países europeos y la débil recuperación de la economía mundial se vieron reflejados en el comportamiento del mercado financiero local. Se mantiene como un riesgo dentro de las proyecciones de crecimiento la continuidad en el desajuste de la economía europea, lo que generaría una recuperación de la economía mundial por debajo de lo esperado y un aumento de la aversión global al riesgo.
2. Industria aseguradora De acuerdo con las cifras preliminares de Fasecolda, la industria aseguradora colombiana registró un crecimiento en primas del 14,86% pasando de $12,2 billones en el 2010 a $14 billones en el 2011. Mientras en seguros generales se presentó un incremento del 14,27%, los seguros de vida y seguridad social arrojaron un crecimiento del 15,56%. Los activos del sector se incrementaron un 11% pasando de $30,6 a $34 billones. Se resalta en este rubro la participación de inversiones que representaron el 72,6% del activo total, con un incremento frente al año anterior del 11,1 %. El pasivo total tuvo un crecimiento del 13,7% al pasar de $22,8 a $25,9 billones. El rubro más significativo fue el de las reservas técnicas con una participación del 87% dentro del total del pasivo y un incremento respecto al año anterior del 14,3%. El resultado técnico neto de la industria presentó un incremento en la pérdida del 12% respecto al año 2010, al pasar de un negativo de $0,9 billones a un negativo de $1 billón, que obedeció principalmente al incremento del 16,1% de los siniestros incurridos, los cuales pa-
SE MANTIENE COMO UN RIESGO DENTRO DE LAS PROYECCIONES DE CRECIMIENTO LA CONTINUIDAD EN EL DESAJUSTE DE LA ECONOMÍA EUROPEA PREVISORA | INFORME DE GESTIÓN 2011 |
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EL SECTOR DE SEGUROS GENERALES PRESENTÓ UN CRECIMIENTO EN PRIMAS EMITIDAS DEL 14,27%, CON UN VALOR DE $7,6 BILLONES FRENTE AL AÑO 2010
saron de $5,3 billones en el 2010 a $6,2 billones en el 2011, y al incremento del 14,3% de la siniestralidad total incurrida neta del XL, pasando de $5,2 billones a $6 billones. Sin embargo, frente a las primas devengadas netas de XL, la siniestralidad se mantuvo en un 65% con el mismo comportamiento respecto al año anterior. Las compañías de seguros generales presentaron a diciembre del 2011 un índice de siniestralidad del 55% frente a un 75,3% de las compañías de vida y seguridad social. Las utilidades de la industria fueron de $513 mil millones frente a $1,3 billones en el 2010. Este resultado principalmente se explica por el aumento de la pérdida técnica en las compañías de vida junto con la disminución de la utilidad en inversiones de un 33,3%, al pasar de $2,3 billones en el 2010 a $1,57 billones en el 2011. El sector de seguros generales presentó un crecimiento en primas emitidas del 14,27% con un valor de $7,6 billones frente a $6,7 billones respecto al año 2010, representando en términos reales un incremento del 10,54%. Los ramos con mayor participación fueron: Automóviles con $1,96 billones y el 25,7% del total de la producción. Este comportamiento se explicó por un incremento en el número de vehículos asegurados del 13,5% producto de la dinámica en la venta de vehículos nuevos que alcanzó un incremento del 27,8% para llegar a un total de 324.000 unidades. El ramo SOAT participó con el 15,23% en el total de la producción con primas emitidas por valor de $1,17 billones de los cuales $350 mil millones fueron destinados al FOSYGA y $35 mil millones al Fondo de Prevención Vial. El crecimiento de la producción fue del 14% influenciado principalmente por el aumento en las ventas de vehículos nuevos, la entrada en funcionamiento del RUNT y las modificaciones que se realizaron a principios del año en el salario mínimo que afectaron las tarifas del ramo. El ramo de cumplimiento representó el 9,06% de la producción en seguros generales, con un incremento del 12% respecto al año anterior. Gran parte del crecimiento en este ramo está explicado por el aumento de la contratación estatal. El ramo de transporte presentó un crecimiento del 11% pasando de $227,5 a $253,1 mil millones el más alto de los últimos 10 años. Por otro lado, el 62% de la producción se concentró en siete de las veinticuatro compañías del mercado, lo cual refleja un comportamiento similar al presentado en el año anterior. De acuerdo con las cifras de Fasecolda la siniestralidad del sector neta de XL fue del 55% para el año 2011, frente a 56,3 en el 2010. El resultado técnico originado en la operación del negocio de seguros generales para el año 2011 presentó una recuperación con respecto al año anterior al pasar de un negativo de $134,6 mil millones a un negativo de $73,1 mil millones. El resultado operacional de seguros generales se vio compensado con el rendimiento de las inversiones las cuales registraron ganancias por valor de $351,2 mil millones. Sin embargo, los rendimientos de inversión disminuyeron respecto al año anterior pues en el 2010 el valor ascendió a $492,8 millones, siendo este factor fundamental para la disminución de las utilidades netas de las compañías de seguros que cayeron un 36% al pasar de $361.580 a $230.797 millones.
3. Desempeño de la Compañía La correcta aplicación de la estrategia corporativa, la generación de caja, los ingresos del portafolio, el uso eficiente de los recursos, el control del gasto y los resultados del ejercicio permitieron mantener una adecuada estructura financiera con capacidad para enfrentar situaciones adversas del mercado y del negocio, garantizando el apalancamiento patrimonial para atender los pasivos con el capital de trabajo generado por la operación sin tener necesidad de recurrir a endeudamiento externo. 8
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A continuación se explican algunos de los factores fundamentales de la gestión llevada a cabo por la Compañía en el año 2011:
3.1.GESTIÓN COMERCIAL Como parte de la consolidación de los lineamientos definidos en la estrategia corporativa durante el 2011, Previsora Seguros mantuvo su política de masificación enfocándose en el crecimiento de negocios con el sector privado, el mantenimiento de las principales cuentas estatales, la realización de alianzas con otras entidades del sector, la expansión de canales alternativos de venta, el fortalecimiento del servicio al cliente y el acercamiento comercial con los aliados estratégicos abriendo puertas a nuevos mercados y sectores. A diciembre de 2011 la producción se incrementó 11,7% frente al 2010 pasando de $477.226 a $533.268 millones, valor que no incluye la compensación del ramo de SOAT por $25.609 millones registrado como primas aceptadas. Este crecimiento es el más alto registrado en los últimos años en la Compañía. Los resultados ubican a la Compañía en la quinta posición del mercado de seguros generales, con una participación equivalente al 6,9% según datos preliminares de Fasecolda al cierre de diciembre de 2011. A través de los Aliados Estratégicos se registraron primas por valor de $430.890 millones, lo que representó el 80,22% del total de las primas emitidas, incrementando las ventas a través de ellos en 6,3% frente a 2010. El 97% de los aliados productivos se mantuvieron y se vincularon nuevos aliados por encima de la meta establecida. Al mirar la composición de los negocios se encuentra que se presentó un crecimiento de la producción en el sector privado pasando del 62% en el 2010 al 66% en el 2011. La producción masiva representó el 73% del total de la producción de la Compañía. La Organización creció su red comercial llegando a 355 puntos de venta de SOAT a nivel nacional y 66 virtuales de automóviles, que además de generar el cumplimiento en ventas esperado, brindó una amplia presencia de marca a nivel nacional en regiones donde Previsora no había penetrado.
3.2. GESTIÓN TÉCNICA
Producción:
Durante el 2011 tanto la industria aseguradora como la reaseguradora a nivel mundial se vieron particularmente afectadas debido a la ocurrencia de eventos naturales en el hemisferio que superaron los US100.000 millones de pérdidas aseguradas. Lo anterior generó impacto en las condiciones de reaseguro para el país, especialmente en cuanto a renovaciones de contratos de cobertura catastrófica para la vigencia 2012 - 2013. En Colombia, el sector de seguros generales sufrió siniestros importantes debido a la ola invernal que generó pérdidas aseguradas por el orden de $700.000 millones. El cumplimiento de la meta de producción de la Compañía se apalancó en los ramos establecidos estratégicamente como foco y específicamente automóviles y SOAT aportaron el 40%, tanto en Previsora Seguros como en el sector de seguros generales. Las primas retenidas pasaron de $381.920 a $408.846 millones a diciembre de 2011, un incremento del 7% resultado de la consolidación de la política de retención y cesión de reaseguros. Para el caso específico del ramo de incendio (que incluye todas las coberturas de inundación y daños por agua), la gestión de la adecuada cesión de riesgos a los reaseguradores en forma proporcional supuso una siniestralidad que estuvo por debajo del promedio del sector, ubicándose para la Compañía en el 74%, inferior a la de otras aseguradoras que explotan este negocio. En reaseguros se mantuvo la estrategia de creación de facilidades que permiten la adecuada comercialización de ramos y productos. En el mes de diciembre se renovaron exitosamente
EL CUMPLIMIENTO DE LA META DE PRODUCCIÓN DE LA COMPAÑÍA SE APALANCÓ EN LOS RAMOS ESTABLECIDOS ESTRATÉGICAMENTE COMO FOCO
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todos los contratos automáticos de reaseguro con mejoras en condiciones y, en los casos que aplica, con reducción de tasa. Vale la pena destacar el concurso para la renovación del contrato CAT XL de Previsora, para el cual se diseñó un esquema novedoso de competencia que supuso un ahorro del orden de $4.000 millones. La excepción fue el contrato de incendio el cual, debido a la alta siniestralidad sufrida por los reaseguradores principalmente por ola invernal, fue objeto de algunas restricciones. En el campo de los negocios facultativos, Previsora logró la renovación de todos ellos debido al acompañamiento y valor agregado con los clientes. Como consecuencia de la política de retención y cesión, las primas devengadas con la nueva dinámica contable del ramo de SOAT alcanzaron durante el año 2011 la suma de $385.990 millones, para un incremento frente al 2010 del 15,4%. El crecimiento en el devengo se sustentó en el adecuado equilibrio entre retención y cesión a reaseguradores.
Siniestros incurridos y siniestralidad: Los siniestros incurridos se situaron al cierre del 2011 en $233.830 millones con un crecimiento del 16% frente al año anterior, similar al de las primas devengadas del 15,4%. El índice de siniestralidad se ubicó en 60,58% con un crecimiento de 1,77 puntos frente al año anterior (58,81%). Este incremento se concentró en los ramos de incendio y terremoto y transportes, afectados por la ola invernal, y por el cambio de estrategia en el ramo de vida grupo, haciendo presencia en grandes cuentas como Policía Nacional y Mindefensa las cuales tienen una siniestralidad superior a la del resto de las cuentas de Previsora en el ramo. Igualmente, el ramo de cumplimiento se vio afectado debido a la gestión de revisión del desarrollo de los contratos en todos los campos por parte del Gobierno Nacional, así como a la cobertura de decisiones legales. Se destaca la reducción de los índices de siniestralidad de los ramos de terremoto, responsabilidad civil y automóviles, resultado de una estrategia que continuará en los próximos años.
15%
CRECIMIENTO DEL RAMO SOAT COMO CONSECUENCIA DE LA POLÍTICA DE RETENCIÓN Y CESIÓN
Resultado técnico: El resultado técnico antes de gastos de operación ascendió a $86.533 millones frente a $80.589 millones en el 2010, para un crecimiento del 7,4%. Los gastos de operación alcanzaron la suma de $84.313 millones, con un incremento del 6% frente al 2010.
3.3. GESTIÓN FINANCIERA
EVOLUCIÓN DEL ACTIVO Cifras en miles de millones de pesos
1.200
Evolución del activo: 1.174,06
1.000 800
1.007,47 878,29
940,22
600 400 200 0
dic. 2008
dic. 2009
dic. 2010
*Activos totales 10 | INFORME DE GESTIÓN 2011 | PREVISORA
dic. 2011
La Compañía superó en el 2011 el billón de pesos en activos totales, presentando un incremento frente al año anterior del 16,5%. El portafolio de inversiones, principal activo de la Compañía, alcanzó la suma de $546.498 millones, valor que representó un 46,5% del total de los activos y un incremento frente al año anterior del 3.65%. El incremento más significativo se presentó en las inversiones negociables en títulos participativos, que pasaron de $4.877 a $10.674 millones y en títulos de deuda negociables que pasaron de $353.252,5 a $387.668,9 para 2010 frente a 2011 respectivamente. El portafolio presentó una adecuada diversificación de las inversiones en cuanto a plazos e instrumentos, lo que permitió asegurar los niveles de liquidez reque-
ridos para el cumplimiento de las obligaciones, una moderada exposición al riesgo y niveles adecuados de rentabilidad.
COMPOSICIÓN DEL PORTAFOLIO DE INVERSIONES A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 Cifras en millones de pesos Inversión
CDT y Bonos 0,55%
Valor mercado
CDT y bonos 3.028,8 Nación 324.526,8 Otros 285,8 Bonos exterior 66.338,1 Provisión títulos de deuda -285,8 Tit. Participativos negociables 10.674,6 Tit. Participativos disponibles para la venta 142.569,5 Provisión títulos participativos -639,3 Total general
Tit. Participativos disponibles para la venta 28,91% Tit. Participativos negociables 1,88% Bonos exterior 11.68%
Nación 57,12%
546.498,51
Evolución del Pasivo: Los pasivos por su parte registraron un incremento del 17,8% respecto al 2010 al pasar de $681.836 millones a $803.124 millones. El rubro más importante del pasivo correspondió a las reservas técnicas por un valor de $614.901 millones con un incremento de $79.682 millones frente al año anterior, producto de una mayor constitución de las reservas de riesgos en curso y de siniestros avisados y no avisados parte Compañía. El valor del portafolio que cubrió las reservas técnicas se ubicó en el 118% del requerido.
CUBRIMIENTO DE RESERVAS Cifras en millones de pesos
140
600,000 118%
118%
115%
500,000
Otros 0,05%
113%
108%
120
110%
16.5% CRECIERON LOS ACTIVOS TOTALES DE LA COMPAÑÍA EN EL AÑO 2011 SUPERANDO EL BILLÓN DE PESOS
100
400,000 80
300,000 536.298
455.448
476,683
434.561
464.592
412.875
402.450
342.474
389.675
361.839
346.937
270.607
200,000
60
100,000 0
40 20 0
2006
2007
2008 Requerido
2009 Invertido
2010
2011
Cubrimiento
Evolución del Patrimonio: El patrimonio al cierre de 2011 alcanzó una cifra de $370.931 millones, un 13,9% superior al del 2010. Dicho crecimiento obedeció especialmente al incremento del superávit por valorizaciones en 38,5% ascendiendo a $ 43.916 millones como resultado principalmente de la PREVISORA | INFORME DE GESTIÓN 2011 | 11
inversión en Fiduciaria La Previsora. La Compañía se mantuvo como la tercera en el mercado de Seguros Generales con mayor patrimonio. El patrimonio técnico se situó en $159.942 millones generando un exceso de $75.196 millones frente al patrimonio adecuado, lo que brinda mayor solidez a la Compañía con un buen respaldo para seguir operando y para expandirse en el mercado.
Evolución de Resultados:
20 15 10 5 0
140.000 120.000 100.000 80.000
40.000 20.000 0
$ 46.323
60.000
2006
64,38%
$ 118.538
1.0
$ 101.897
1.5
$ 112.495
2.0
$ 75.048
2.5
$ 61.005
3.0
Las primas emitidas registraron un incremento del 11,7% con respecto al año anterior pasando de $477 mil millones en el 2010 a $533 mil millones en el 2011. Las comisiones amortizadas crecieron 14,5% manteniendo el mismo nivel de incremento respecto al año anterior pasando de $55.272 millones a $63.299 millones. Esto se debió principalmenÍNDICE DE LIQUIDEZ te a un incremento en las ventas con intermediación Activo corriente / Pasivo corriente y al mejoramiento de las condiciones producto del comportamiento del mercado. Sin embargo, el peso 2,40 sobre las primas emitidas es del 11,9% indicador muy 2,08 1,95 similar al del año anterior. Los gastos de operación presentaron un incre1,73 1,68 1,63 mento del 6,5% con respecto al año anterior. Estos gastos representaron el 21,8% de las primas devengadas. Los gastos de personal crecieron 3,3% entre 2010 y 2011. 2010 2011 2006 2007 2008 2009 El resultado financiero incluyendo la fluctuación en cambio, se situó en $51.008 millones, y frente al RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO resultado del 2010 de $35.346 millones representó Resultado del ejercicio / Totalidad del patrimonio un incremento del 44,3%. Esta variación fue producto del incremento en la valoración de títulos de deuda que pasó de $17.099 a $25.071 millones. Así mismo, 16,5 se presentó un incremento importante en dividendos 13,0 y participaciones de $17.368 millones en el 2010 a 13,0 $24.134 millones en el 2011. 5,3 Las utilidades después de impuestos se situaron en 8,2 $19.761 millones, resultado que se vio afectado por el ajuste realizado por nuestra subordinada Fiduciaria La 2010 2011 2007 2008 2009 Previsora, frente a la recomposición patrimonial en el registro de las utilidades correspondientes al año 2009, ÍNDICE DE ENDEUDAMIENTO Y CAPITAL DE TRABAJO ajustadas al documento CONPES No.3647 del 15 de Capital de trabajo en millones de pesos marzo de 2010, registro que tuvo una incidencia en 72% 70,99% los resultados de la aseguradora por valor de $17.011 70% millones que se compensó con una cuenta patrimonial 67,81% de superávit por valorizaciones por valor de $21.698,9 68,97% 68% millones y un incremento neto de la operación en pa66% trimonio por valor de $4.687,2 millones. 64,03%
63,25%
64% 62%
El índice de liquidez se ubicó en 1,95, en donde se evidenció que a pesar de la disminución del indi58% cador respecto al año 2010, la Compañía cuenta con una buena liquidez para cumplir con las obligaciones a corto plazo. 60%
2007
2008
Capital de trabajo
2009
2010
Índice de endeudamiento
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2011
Indicadores Financieros:
El nivel de endeudamiento con reservas, principal componente de los pasivos, se situó en 64,3% en el 2011. La Compañía no ha tenido la necesidad de apalancarse con deuda y su operación la financia con recursos propios. La rentabilidad sobre el patrimonio de la Compañía alcanzó un 5,33% disminuyendo respecto al año anterior en 2,8 puntos porcentuales como consecuencia del cargo no recurrente relacionado con el ajuste en los estados financieros de Fiduprevisora mencionado atrás.
Calificación de la fortaleza financiera: Después de efectuar el estudio y análisis de la información obtenida en la revisión anual de la calificación de Previsora Seguros, Fitch Ratings de Colombia Sociedad Calificadora de Riesgos decidió aumentar la calificación de la fortaleza financiera de la Compañía a “AA+” con perspectiva estable.
4. Administración y gestión del riesgo Considerando la importancia de la administración del riesgo como pilar fundamental del Sistema de Gestión Integral, SGI, Previsora Seguros ha enfocado sus esfuerzos al fortalecimiento de la cultura de riesgo y autocontrol, tomando como base los lineamientos de la Superintendencia Financiera, las políticas de la Junta Directiva y las mejores prácticas del mercado. Los resultados obtenidos son los siguientes:
Riesgo de Mercado: El VaR diversificado del portafolio cerró el año en $10.515 millones, reflejando un nivel de exposición (VaR diversificado/Posición de portafolio) del 1,4%, inferior al límite establecido del 4%. El VaR de las acciones fue de $8.991 millones con una participación del 56% dentro del VaR total. Para la cartera de TES, la duración promedio fue de 2,8 años y el VaR llegó a $1.448 millones, con una participación del 9% del VaR total. El VaR de las inversiones en moneda extranjera totalizó en $5.625 millones con una participación del 35% del VaR total. En el gráfico se observa el comportamiento del VaR durante el 2011.
Riesgo de Liquidez:
COMPORTAMIENTO DEL VaR A DICIEMBRE 2011
2,5
1,9
2,0 1,5 1,0
1,3
1,3
1,2 0,9 1,0
0,9
0,9
1,1
1,3
1,4 1,1
0,8
0,5
VaR diver/Pos (Valor en Riesgo diversificado/Posición del portafolio) 0,0
5,0
dic /10
feb /11
abr/11
ago/11
oct/11
dic/11
EVOLUCIÓN INDICADOR RIESGO DE LIQUIDEZ 2011 4,6
4,0
jun/11
Flujo de caja proyectado a 90 días / Valor cobertura bancos
El análisis realizado a las proyecciones del flujo de caja de la Compañía durante el 2011 presen3,0 tó resultados positivos en términos de liquidez, 2,2 2,1 2,2 2,0 reflejados en el valor promedio mensual del flu2,0 1,6 1,8 jo de caja proyectado, el cual asciende a $1.429 1,9 1,5 millones, así como en el flujo de caja mensual 1,0 1,3 0,8 proyectado a tres meses cuyo promedio durante 0,4 el año fue de $58.965 millones. El indicador de 0,0 riesgo de liquidez durante el 2011 fue de 1,8% Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic en promedio, ubicándose por encima de la meta establecida (1,5%). Lo anterior indica un bajo nivel de exposición al riesgo de liquidez para la Compañía. En el gráfico se observa el comportamiento del indicador durante el 2011. PREVISORA | INFORME DE GESTIÓN 2011 | 13
Finalmente, como medida de cobertura en caso de una posible situación de iliquidez en el corto plazo, Previsora Seguros cuenta con cupos de crédito asignados por dos entidades financieras para las modalidades de cartera, sobregiros, canjes y remesas negociadas.
RIESGO DE CRÉDITO EN SEGUROS Cuentas por cobrar a Aliados estratégicos 0,5% Cuentas Corrientes Coaseguros 1,8% Cuentas Corrientes Reaseguros 14,7% Cartera Directa 69,5%
Préstamos a empleados 7,9% Financiación de Primas 1,6% Coaseguros 4,0%
PRODUCCIÓN POR RAMOS A DICIEMBRE 2011 Cifras en millones de pesos
Responsabilidad civil 9,5% $61.182 Seguro de Vida Grupo 11,5% $50.501
Otros ramos 24,7% $131.878
Riesgo de Crédito en Seguros: Las cuentas por cobrar relacionadas con la actividad aseguradora de la Compañía registraron un saldo de $146.620 millones al cierre del 2011; los rubros más representativos fueron la cartera directa (69,5%) y las cuentas por cobrar a reaseguradores (14,7%). La cartera de difícil cobro representó el 9% de la cartera total, mientras que las provisiones el 13,4% lo cual reflejó un nivel de riesgo bajo para la Compañía. A continuación se presenta la distribución de la cartera de la Compañía por cada uno de los rubros que la componen:
Riesgo de Concentración: Teniendo en cuenta las estrategias comerciales definidas por la Compañía, se realizó seguimiento a la concentración de la producción por ramos, sucursales, clientes, intermediarios y sectores, generando alertas sobre los ítems más destacados así como también sobre los niveles de renovación. Los siguientes son los resultados obtenidos durante el 2011: El 75% de la producción se concentró en los ramos de automóviles, SOAT, incendio y terremoto, vida grupo y responsabilidad civil. A nivel nacional el índice de concentración en grandes clientes fue del 34% cifra inferior al 35,8% presentado al cierre de 2010, reflejando un bajo riesgo para la Compañía. Dentro de la concentración por intermediario el 26,6% de la producción se expidió a través de siete Aliados Estratégicos, concentrando $141.628 millones de producción.
Riesgo Operacional:
Incendio y terremoto 14,3% $76.470
Durante el 2011 se actualizaron las matrices de riesgos y controles de los procesos que operan en la Compañía, consolidando un total de 230 riesgos, los cuales se gestionan mediante la ejecución de 591 controles. El perfil de riesgo residual se mantuvo dentro del nivel de tolerancia definido por la Compañía, concentrando su valoración en los niveles bajo con una participación del 40% y moderado del 53% en tanto que los riesgos extremos y altos representaron el 7% restante. A continuación se muestra la evolución de los riesgos a diciembre 2011 con relación al año 2010: Automoviles 21,9% $116.872
SOAT 18,1% $96.367
Riesgo de Insuficiencia de Reservas Técnicas: La Compañía realizó seguimiento a las reservas de siniestros generando alertas para la depuración de las que presentaron mayor antigüedad. Así mismo, se verificó la oportunidad en la 14 | INFORME DE GESTIÓN 2011 | PREVISORA
constitución de las mismas, concluyendo que al cierre del 2011 el porcentaje de cumplimiento fue del 96% frente al 97% presentado en el 2010, lo cual permitió concluir que este riesgo mantuvo un nivel de calificación bajo.
Riesgo Legal: El riesgo legal se cuantifica con base en el valor de los posibles intereses que podría llegar a pagar la Compañía, si los procesos con calificación probable son fallados en su contra. Para el 2011 este riesgo mantuvo su perfil moderado teniendo en cuenta que el cálculo de los posibles intereses a pagar representó un promedio menor del 1% del patrimonio.
RIESGO RESIDUAL - DICIEMBRE 2010 Total riesgos 199
Moderado (99) 50%
Riesgo de Lavado de Activos y Financiación de Terrorismo (LA/FT):
Previsora Seguros realizó seguimiento a la gestión del riesgo de LA/FT analizando la evolución de las variables de clientes, productos, canales de distribución y jurisdicciones. Se ajustó la metodología para la medición del riesgo de LA/FT mediante la inclusión de estadísticas sobre el comportamiento de los factores de riesgo y de los mecanismos de prevención y detección implementados.
Alto (6) 3% Extremo (2) 1%
Bajo (92) 46%
RIESGO RESIDUAL - DICIEMBRE 2011
5. Gestión administrativa
Total riesgos 230
5.1. ESTRATEGIA CORPORATIVA En el año 2011 la Compañía inició la implementación del plan estratégico definido para el periodo 2011-2014 denominado “El desafío de la competitividad”, con el que se busca mantener el foco en 5 pilares corporativos orientados hacia el logro de la visión de ser la empresa preferida por los clientes y la más rentable del sector.
Pilares Estratégicos 2011
Moderado (123) 53%
Alto (13) 6% Bajo (92) 40%
Extremo (2) 1%
Ser una empresa rentable, competitiva y moderna Consolidación comercial y masificación del negocio, asegurando la fidelización y excelencia en el servicio Generar conciencia empresarial y cultura de innovación en el talento humano Excelencia operacional de los procesos y aseguramiento de los riesgos Disponer de tecnología de vanguardia y en tiempo real al servicio del cliente PREVISORA | INFORME DE GESTIÓN 2011 | 15
Durante el año 2011 la Compañía avanzó en la implementación de la estrategia corporativa con el desarrollo de proyectos que apalancaron el cumplimiento de los objetivos definidos. Algunos de los principales proyectos desarrollados fueron los siguientes: • • • • • •
Plan de Continuidad del Negocio (PCN) Administración automática de contenidos - Indemnizaciones (Digitalización) SISE 3G Plan Back Up Programa de formación para HiPo´s (“High Potentials”) Cultura del cambio organizacional
Adicionalmente, durante este año se impulsó la planeación de proyectos con un impacto importante para el logro de la estrategia definida a 2014 y un alcance muy retador en términos de competitividad y servicio al cliente. A continuación se relacionan algunos proyectos cuya implementación tendrá continuidad en el año 2012:
44%
FUE EL NIVEL DE PROMOCIÓN DE PERSONAL INTERNO SOBRE 94 VACANTES DEL PERÍODO
• • • • • •
Recaudos Base de datos SOAT web 3G Sistema de información comercial Flexibilización de la planta de personal y la estructura Sistema de gestión presupuestal
5.2. SISTEMA DE GESTIÓN INTEGRAL Como parte del mantenimiento y mejoramiento del Sistema de Gestión Integral de la Compañía, se implementó desde el 1 de junio de 2011 el aplicativo ISOlución, el cual permite automatizar los actividades de administración, control y seguimiento de este sistema a través de la centralización de la documentación, generación de un flujo para la realización de tareas de revisión y aprobación, unificación de requisitos de diferentes sistemas de gestión adoptados por la Compañía, control en la oportunidad y eficacia de acciones de mejora, y medición y control de indicadores de procesos en una sola herramienta. Así mismo, se realizó la alineación de cada uno de los procesos del Sistema de Gestión Integral al Plan Estratégico, en el que se validaron y ajustaron conforme a los cambios surgidos en la estrategia y en el desarrollo de los proyectos generados e implementados en el 2011. En noviembre se realizó la auditoría de seguimiento para las normas ISO 9001:2008 y NTCGP 1000:2009 por parte de ICONTEC, como parte del mejoramiento continuo que busca la Compañía en procura de satisfacer las necesidades y expectativas de los clientes a través de una adecuada prestación de servicios. Los resultados obtenidos de esta auditoría fueron altamente satisfactorios, ya que no se generaron hallazgos de No Conformidades por parte del ente certificador, demostrando nuevamente una adecuada gestión de los procesos y un constante mejoramiento en el Sistema de Gestión Integral de la Compañía que busca como objetivo final el cumplimiento de los requisitos de los clientes.
5.3. GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO Durante el 2011 Previsora Seguros continuó su trabajo en la gestión integral del talento humano como principal activo. Se continuó con la filosofía de promociones de personal y de las 94 vacantes en el año el 44% fueron cubiertas por personal interno, lo que significó mejoramiento en condiciones económico – laborales para este grupo de personas. 16 | INFORME DE GESTIÓN 2011 | PREVISORA
El año fue propicio para el fortalecimiento de los programas de formación y desarrollo, se realizaron 54 programas de formación a nivel nacional, lo cual superó en más del doble la cifra de los inicialmente planteados. Se aprovechó la plataforma de aprendizaje virtual como herramienta de despliegue de conocimiento, obteniendo ahorros importantes en capacitaciones que en años anteriores debían ser realizadas de manera presencial y ahora son realizadas de manera virtual con niveles de comprensión satisfactorios. En este año la Compañía comenzó a realizar trabajos en gestión integral del conocimiento y de ese modo ser una empresa de vanguardia orientada al aprendizaje. Dos fueron los programas claves en el modelo de gestión del conocimiento el Plan Back Up y el Programa HiPo’s (“High Potentials”). Finalmente, se promovió la identificación de la cultura de Previsora Seguros y se realizó la medición de la misma logrando establecer los frentes en los que se debe trabajar en los próximos años.
6. Gestión jurídica 6.1. PROCESOS EN CURSO A DICIEMBRE 31 DE 2011 A diciembre 31 de 2011 se encontraban 6.736 pleitos en curso, de los cuales 297 correspondían a procesos a favor y 6.439 procesos adelantados en contra de la Compañía. La mayoría de los pleitos a favor, 58% estaban representados en procesos relacionados con recobros y en menor proporción aquellos adelantados en virtud de un contrato laboral, créditos hipotecarios y títulos valores. Fuente del litigio Cantidad de procesos Recobros 173 Contrato laboral 29 Crédito hipotecario 28 Título valor 16 Otros casos 51 Total general
PREVISORA BUSCA SER UNA COMPAÑÍA DE VANGUARDIA ORIENTADA AL APRENDIZAJE
297
Respecto de los procesos en contra, la cuantía de las pretensiones ascendía a la suma de 13,9 billones de pesos, que afectaba diferentes ramos así: Ramo técnico Cantidad de procesos Valor pretensiones* Manejo 2937 3.591.369,8 Responsabilidad civil 2484 9.634.817,4 Automóviles 403 214.091,2 Procesos Provisión 318 343.542,8 SOAT 99 15.240,4 Cumplimiento 70 20.302,7 Accidentes Personales 35 14.332,9 Otros ramos 93 64.573,1 Total general
6.439
13.898.252,3 *En millones de pesos
PREVISORA | INFORME DE GESTIÓN 2011 | 17
CANTIDAD DE PROCESOS
VALOR PRETENSIONES
Otros ramos 1% AP 1%
SOAT, AP y otros ramos Manejo 46%
SOAT 1% Cumplimiento 1% Procesos provisión 5% Automóviles 6%
690
SENTENCIAS FAVORABLES A LA COMPAÑÍA DURANTE EL 2011
Manejo
Cumplimiento
Responsabilidad civil
Procesos provisión Responsabilidad civil 39%
Automóviles
6.2. PROCESOS TERMINADOS CON FALLO A FAVOR POR RAMOS Durante el año 2011 terminaron 690 pleitos con sentencia favorable a los intereses de la Compañía en los que estaba vinculada en calidad de demandada o llamada en garantía. Ramo técnico Manejo Responsabilidad civil Procesos Provisión Automóviles Soat Cumplimiento Vida grupo Otros ramos Total general
Pretensiones* $ 5.876.617,0 $ 65.166,1 $ 99.480,6 $ 6.542,3 $ 3.527,6 $ 95,4 $ 524,4 $ 8.763,4 6.060.716,8
Valor fallo 0 0 0 0 0 0 0 0
Cantidad Procesos 409 135 67 40 16 5 4 14
0
690 *En millones de pesos
El mayor porcentaje de liberación de contingencia se vio reflejado en los procesos que afectaban los ramos de manejo y responsabilidad civil, y en menor proporción en los procesos asociados a una provisión contable de los ramos de automóviles, SOAT, cumplimiento y vida grupo.
6.3. PROCESOS TERMINADOS CON FALLO EN CONTRA POR RAMOS En este mismo periodo culminaron 189 pleitos con fallo desfavorable a los intereses de la Compañía. El valor total de las pretensiones de los procesos terminados ascendía a la suma de $58.400 millones de los cuales se pagó como condena la suma de $8.979,9 millones por parte de la aseguradora. Lo anterior permitió liberar a la Compañía del pago de condenas que podrían haber llegado al valor total de las pretensiones, es decir, $49.420,6 millones de pesos. 18 | INFORME DE GESTIÓN 2011 | PREVISORA
Ramo técnico poliza Responsabilidad Civil SOAT Automóviles Manejo Rotura de maquinaria Procesos Provisión Vida grupo Accidentes personales Transportes Total general
Valor pretensiones* Valor fallo Cantidad Procesos 28.343,1 5.167,9 48 16.328,7 315,4 37 5.179,2 935,6 34 4.960,7 1.198,9 46 2.037,2 166,0 1 1.036,0 938,0 16 312,6 202,0 3 167,9 38,6 3 35,2 17,6 1 58.400,5
8.980
189
*En millones de pesos
CONCILIACIONES Y TRANSACCIONES
6.4. CONCILIACIONES Y TRANSACCIONES Durante el año 2011 se efectuaron conciliaciones prejudiciales, judiciales y transacciones para terminar anticipadamente pleitos con contingencia probable o para evitar procesos judiciales con una probabilidad de éxito baja para la aseguradora. A través de este mecanismo alterno de solución de conflictos la Compañía obtuvo una disminución sustancial en valores expuestos a ser condenados, toda vez que de unas pretensiones de $13.817,9 millones de pesos, se logró conciliar y transar por un total de $3.350,9 millones, equivalente al 24,25% del valor pretendido por la contraparte.
(Valores en miles de millones de pesos)
9,0 7,5
Valor pagado
8.913,7
Pretensiones
6,0 4,5 3,0
3.304,3 1.975,8
1,5 0
867,8
1.599,9 507,3
Prejudicial Judicial Transacción
7. Gestión operativa y tecnológica En materia tecnológica el 2011 se destacó por ser el año de la innovación con el fin de encontrar más y mejores maneras de atender a los clientes y mantener una tendencia de apalancamiento tecnológico en los procesos. En tal sentido, fueron diversos los proyectos que permitieron cumplir esta promesa de valor. La implementación de la solución de gestión documental para la atención de las reclamaciones cambió de manera radical la forma en que son atendidos los siniestros en la Compañía, siendo este proyecto uno de los pilares del cambio dentro de la estrategia corporativa. Con el fin de garantizar que ante una situación de emergencia la Organización pueda continuar operando sin generar mayores traumatismos en los procesos, ni sacrificar el servicio a los clientes y contar con un centro de datos alterno, se estructuró y definió el plan de trabajo para robustecer el Plan de Continuidad de Negocio. Como parte de este plan, la Compañía trasladó el centro de datos alterno fuera del departamento de Cundinamarca con el fin de fortalecer la recuperación tecnológica. Igualmente, se implementó un software de expedición para los ramos de autos y cumplimiento WEB (Sise 3G) que permite robustecer la estrategia comercial y así fidelizar a los aliados estratégicos con herramientas de apoyo. PREVISORA | INFORME DE GESTIÓN 2011 | 19
Teniendo siempre como premisa la atención a nuestros clientes tanto internos como externos, se implementó la Mesa de Servicio Tecnológica y de Operaciones. Este proyecto amplió de manera importante el nivel de atención de incidentes brindando la opción para que puedan conocer de manera directa el estado de sus reclamos de siniestros a través de una llamada telefónica o un correo electrónico generados a través de esta mesa. Gracias, entre otros aspectos, a que también se cuenta con infraestructura tecnológica que soporta un modelo de gestión de documentos y gestión de incidentes.
8. Sistema de control interno
SE AMPLIÓ EL NIVEL DE ATENCIÓN AL CLIENTE BRINDANDO NUEVAS OPCIONES PARA CONOCER EL ESTADO DE LAS RECLAMACIONES DE SINIESTROS
Previsora Seguros tiene implementado el Sistema de Gestión Integral, SGI, conformado por el MECI, SARO y las Normas GP 1000 e ISO 9001. En el año 2011 se logró consolidar este sistema en una sola herramienta y se busca integrarlo con los sistemas de gestión de seguridad de la información SGSI y control interno SCI según la Circular 052 y Circular Externa 038 de la Superintendencia Financiera de Colombia. De acuerdo con el plan de auditoría, durante el año 2011 se realizaron evaluaciones al desarrollo del sistema de control interno de los procesos y de la gestión de riesgo; en aplicación de los protocolos de comunicación los informes son socializados generando planes de acción. Al considerar el Gobierno Corporativo como pilar fundamental del control interno, el Comité de Auditoría y la Junta Directiva han tomado decisiones orientadas a fortalecer los esquemas de control como mecanismo para facilitar el cumplimiento de los objetivos corporativos.
8.1. SEGUIMIENTO A LOS PLANES DE ACCIÓN, INTERACCIÓN CON ENTES EXTERNOS
Con fundamento en el mejoramiento continuo se ha dado cumplimiento al procedimiento para la definición y seguimiento de las acciones de mejora y de los planes de acción derivados de las auditorías internas, de los entes de control y de la Revisoría Fiscal.
9. Evolución previsible de la sociedad El año 2012 plantea nuevos retos para la Compañía originados en un mercado de seguros cada vez más competido, con mayores exigencias en torno al control y la gestión del riesgo como un todo, en implementación de soluciones tecnológicas que acerquen la Compañía al cliente, que generen mayor eficiencia y minimicen los riesgos, en un mercado financiero inmerso en una alta volatilidad, fruto de los desajustes de la economía mundial desde la crisis del 2009. En el entorno económico del país se prevé continuidad en la dinámica de crecimiento, no obstante la existencia de amenazas producto de una débil recuperación de las economías a nivel mundial. El rumbo de la inflación marcará el destino que las tasas de interés tomen en el futuro cercano; se estima que en los primeros meses del año se presente una tendencia al alza, la cual se puede estabilizar en el segundo semestre, afectando principalmente el resultado del portafolio para el primer trimestre. De continuar un efecto revaluacionista del dólar no se pronostica que afecte de manera importante el portafolio de la Compañía. Con el Plan Estratégico 2011-2014 la Compañía seguirá orientando su actividad a incrementar la rentabilidad y competitividad del negocio, generando valor a los accionistas, enfocando su producción en los ramos definidos como rentables, con un control adecuado de la 20 | INFORME DE GESTIÓN 2011 | PREVISORA
siniestralidad y de los costos, acciones que se conjugarán con políticas prudentes en el manejo del riesgo y del portafolio. La solidez financiera, el respaldo patrimonial y un nivel de reservas técnicas suficientes, aunados al profesionalismo del recurso humano, hacen previsible que en un futuro inmediato no se presenten incertidumbres frente a la sostenibilidad y permanencia de la Compañía. Adicionalmente, se cuenta con el respaldo de una excelente nómina de reaseguradores en cuya selección prima la solvencia y trayectoria en el mercado asegurador. Para el año 2012 se esperan cambios en algunas reglamentaciones dentro de las cuales se destacan normas sobre cálculo de reservas, patrimonio adecuado y cambios en el cálculo de exposiciones en el ramo de terremoto. La Compañía, con la información disponible y los cálculos que ha realizado a través de simulaciones y análisis de sensibilidad, no ha encontrado efectos de importancia que puedan poner en riesgo la estabilidad financiera de la misma.
10. Responsabilidad social empresarial En el actual ámbito empresarial existe un nuevo concepto de hacer negocios donde concentrarse solo en ser rentables y generar utilidades es insuficiente. Es necesario que la empresa, de manera voluntaria, se comprometa, involucre y responda por sus actuaciones económicas, sociales y medioambientales frente a los diferentes grupos de interés. En Previsora Seguros se viene implementando un modelo de Responsabilidad Social enfocado en la transparencia, la solidaridad y el desarrollo sostenible, para lo cual, se definieron unas acciones debidamente alineadas al plan estratégico de la Organización. En el año 2011 se inició un programa especial de responsabilidad social empresarial denominado “Deja Tu Huella” dirigido a las colaboradores que se encuentran en vísperas de disfrutar de la jubilación, donde un grupo de 24 funcionarios realizó talleres de preparación hacia el nuevo ciclo de vida luego del retiro de la Compañía. De igual manera, la Compañía siguió ofreciendo apoyo a la Fundación Sanar para el tratamiento de niños con cáncer, en donde a través de la campaña anual “Cinco Sentidos” de reciclaje de papel y cartón, la Compañía entregó el producto de la venta, lo que representa un significativo beneficio económico para la Fundación. De otra parte, en algunas pólizas se incluyó la “CLÁUSULA VERDE” la cual brinda un descuento en la prima que oscila entre el 3 y 5% en caso de que el asegurado demuestre al inicio o final de la vigencia, que tiene incluido dentro de su proceso u objeto social un programa tendiente a proteger el medio ambiente y disminuir los efectos nocivos de algunas sustancias y procesos industriales o que en su defecto cuenta con una certificación de un ente acreditado a nivel nacional y/o internacional relacionada con el tema ambiental y ecológico (siembra de árboles, reciclaje natural, control de emisión de gases, procesos limpios, disminuir la emisión de CO2, proceso de sostenibilidad, etc.).
SE INICIÓ EL PROGAMA ESPECIAL “DEJA TU HUELLA” PARA EMPLEADOS EN VÍSPERAS DE JUBILACIÓN
11. Otras revelaciones En concordancia con lo dispuesto en la Ley No. 603 de 2000, la Compañía ha venido dando cumplimiento a la normatividad vigente sobre protección de derechos de autor. La totalidad del software utilizado se encuentra debidamente licenciado. Para las operaciones celebradas con partes relacionadas el detalle de las mismas se encuentra incluido dentro de los anexos que hacen parte de las memorias de la Asamblea. De conformidad con lo establecido en el artículo 57 del Decreto 2649 de 1993 y con lo reglamentado en la Circular Externa No. 004 de 2008 de la Superintendencia Financiera, la Presidencia de Previsora Seguros manifiesta: PREVISORA | INFORME DE GESTIÓN 2011 | 21
LA COMPAÑÍA INCLUYÓ EN ALGUNAS PÓLIZAS LA ”CLAUSULA VERDE“ BRINDANDO UN DESCUENTO EN LA PRIMA CUANDO EL ASEGURADO TIENE UN PROGRAMA PARA PROTEGER EL MEDIO AMBIENTE
Los activos y pasivos de la Compañía presentados en los Estados Financieros existen en la fecha de corte y fueron registrados en los libros oficiales de acuerdo con las políticas y procedimientos establecidos por la Superintendencia Financiera, normas contables y mercantiles, concordantes con la materialidad de los hechos económicos. Los hechos económicos registrados corresponden a las operaciones realizadas por la Compañía. Para garantizar el reconocimiento de los mismos se han establecido en los cronogramas de cierres contables, actividades mensuales de conciliación y verificación, que son de obligatorio cumplimiento por cada una de las sucursales y áreas de la Compañía. A su vez se hicieron las estimaciones de costos/gastos ejecutados que no fueron facturados oportunamente por los respectivos proveedores. Los hechos económicos presentados han sido clasificados, revelados y valorados de acuerdo con el plan único de cuentas para el sector asegurador y tomados fielmente de los libros de contabilidad, según los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia y en las disposiciones particulares impartidas por la Superintendencia Financiera. Con el fin de cumplir con los requisitos establecidos en el numeral 3 del artículo 446 del Código de Comercio, la información pertinente se entenderá incorporada al presente documento en los siguientes anexos, a disposición de los accionistas en Secretaría General: 1. 2. 3. 4.
Detalle de los egresos del personal directivo; Detalle de los egresos a asesores o gestores; Detalle de los Gastos de Publicidad y Propaganda; Dinero y otros bienes que posee la Compañía en el exterior y el detalle de las obligaciones en moneda extranjera; 5. Inversiones discriminadas de la Compañía en otras sociedades nacionales o extranjeras. En cuanto al requisito del literal C del artículo 446 del Código de Comercio, referente a transferencias de dinero y demás bienes a título gratuito o a cualquier otro asimilable a éste a favor de personas naturales o jurídicas, la Compañía no ha realizado ninguna actividad.
12. Informe circular 052 De acuerdo con la visita de inspección realizada a la circular 052 por parte de la Superintendencia Financiera en el año 2010 se estableció un plan de acción, donde en el 2011 se realizó el seguimiento correspondiente, verificando en su totalidad el cumplimiento del cronograma establecido con cada una de las áreas responsables.
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© PREVISORA SEGUROS Bogotá D. C. marzo de 2012
No prometemos, aseguramos.