Gestión de Tesorería Gubernamental y sus aplicaciones prácticas en el SIAF – MAD 2015

CURSO PRESENCIAL 18,19 y 20 de MARZO 2015

sI.

GESTIÓN DE TESORERIA Y EL SIAF - MAD 2015

C O N S U L T I N G

ES C U E L A D E G O B I E R N O Y G E ST I O N P U B L I CA

TEMARIO Sesión 1

SESION 1 NORMATIVA Y NOVEDADES EN LA GESTION DE TESORERIA 2015 • El Sistema Nacional de Tesorería.

W W W. R C -CONSU LTIN G.ORG

• Modificaciones realizadas a la Ley general del Sistema Nacional de Tesorería – Ley Nº 28693.

• Responsables y atribuciones de los Órganos que conforman el Sistema Nacional de Tesorería.

• Operaciones básicas realizadas en la Gestión de Tesorería.

• Importancia de la conciliación de las cuentas bancarias.

• Libro Bancos, manejo, registro y obtención de reportes bancarios.

• Devolución de fondos por pagos indebidos a favor del Tesoro Público y su registro en el SIAF. • Retenciones y devoluciones efectuadas a favor del Tesoro Público: “Giro sin Cheque” y su registro en el SIAF administrativo. Identificación y utilización del Tipo de Recurso en el SIAF. • La Programación del Calendario de Pagos Mensual.

• La Ampliación del Calendario de Pagos.

• Responsables de la Programación Mensual de Pagos.

• El Proceso de Rendición de cuentas y Reasignaciones.

• Solicitud de Rendiciones y Reasignaciones. Certificación para Rendiciones y Reasignaciones.

• Devengados formalizados y Autorizados para ser girados en el presente año.

• Comentarios y consideraciones a tener en cuenta durante el ejercicio 2015 • Apertura de cuentas y subcuentas bancarias.

• Ejecución Financiera de Ingresos distintos de Recursos Ordinarios.

• Procedimiento para la Ejecución Financiera del Gasto.

• Documentación y Formalización de la fase Devengado y del Girado.

Sesión 2

• Autorizaciones de Giro y Pago. Procedimientos de Pagaduría.

• Transferencias Electrónicas. Pago a Proveedores con Abono en sus Cuentas Bancarias.

• Emisión de Cartas Ordenes – Electrónicas.

• Las condiciones que deben tomarse en cuenta para el Giro de Cheques en forma excepcional.

• Vigencia, Anulación y Reprogramación de cheques y cartas orden por Fuente de Financiamiento.

TEMAR IO Sesión 1

SESION 2 OPERACIONES IMPORTANTES EN LA GESTION DE TESORERIA: CAJA CHICA, ENCARGOS INTERNOS Y GESTIÓN DE VIATICOS GESTIÓN EFICIENTE DE LA CAJA CHICA

W W W. R C -CONSU LTIN G.ORG

• Documentos fuentes y consideraciones a tener en cuenta para la apertura de la Caja chica: > Elaboración de la Directiva > Fuentes de Financiamiento > Topes máximos a gastar > Conceptos que pueden cargarse > Reembolso y Rendición > Procedimientos de Liquidación o Devolución • Disposiciones para un adecuado manejo de la Caja Chica, de acuerdo a la R.D.N°001-2011-EF

GESTION DE ENCARGOS INTERNOS RECIBIDOS Y OTORGADOS • La Certificación presupuestal de los Encargos otorgados • Encargos entregados a personal de la institución • Elaboración de la Directiva de Encargos • El Tipo de operación • Monto máximo • Plazo para la entrega y rendición • Encargos entregados a las Unidades Operativas • Plazo para la entrega de encargo a las Unidades Operativas • Procedimientos a seguir para la devolución de encargos no utilizados.

Sesión 2

GESTION DE VIÁTICOS • La Certificación presupuestal de los Viáticos otorgados • Documentos fuentes y consideraciones a tener en cuenta para la entrega de viáticos a personal de la institución.

• Directiva de Viáticos • El Tipo de Operación utilizado para los viáticos • Plazo para la rendición de cuentas

Sesión 1

SESION 3 APLICACIONES EN EL SIAF – MAD, PARA LA GESTIÓN DE TESORERÍA (APLICACIÓN EN UNA PC POR PARTICIPANTE) INGRESOS

W W W. R C -CONSU LTIN G.ORG

• Registro del RUC del Cliente en expedientes con TO: Y – Ingresos Operaciones Varias e YT – Ingreso Transferencia.

• Ingresos por Asignaciones de Canon y Sobrecanon, y su incidencia en el tratamiento contable patrimonial • Transferencia Financiera Recibida (YF) IGV – Rebaja de Ingreso por Pago a SUNAT (YV) • Ingreso sin Clasificador Presupuestal • Incorporación de RDR a la CUT > Definición y Flujos > Registro de casos prácticos: *Ingreso presupuestal *Ingresos/Gasto (Y/G) *Papeleta Depósito T-6 *Gasto presupuestal con subcuenta • Registro de operaciones de Ingreso: Sólo Caja, Sólo Cuenta Bancaria y Caja y Bancos • Traslado de saldos de Cuentas Corrientes de FONCOMUN y CANON a la CUT > Determinación de saldos presupuestarios, financieros y contables > Elaboración de Conciliaciones: * Saldo de Balance * Conciliación Bancaria • Registro de expedientes SIAF de Ingresos y Gastos con traslado a la CUT

OTRAS OPERACIONES • Registro de Solicitud de Rendiciones con RUC • Procedimiento para el registro de reasignaciones de clasificados o metas

Sesión 2

• Registro de Devoluciones con Papeletas de Depósito – T6: Rubros 00 RO, 09 RDR, 13 DyT, 18 CSPRyRA y 19 ROOC • Modificación: Tipo de Recurso, RUC, datos del registro SIAF, Tipo de Anula ción, Otros • Todas las operaciones señaladas serán tratadas en sus diferentes Esta dos, Secuencia y Correlativo: Pendiente, Habilitado para Envío, Transmitido, Verificado, Aprobado y Rechazado

Sesión 1

W WW. R C -CON SU LTIN G.ORG

WEB: REDISTRIBUCIÓN DE TIPO DE RECURSO DEL CALENDARIO DE PAGO • Módulo de Información Bancaria de las Entidades del Sector Público – Web, usabilidad y conciliación con Estados Bancarios, Libro Bancos y otros.

INVERSIÓN TITULO PERSONAL

S/. 450.00

INSTITUCIONAL

CORPORATIVA

S/. 420.00 + IGV

S/. 387.00 + IGV (de 3 a mas)

PRE-VENTA

S/. 437.00 ( Hasta 03 de Marzo)

INFORMES E INCRIPCIONES Av. Arequipa Nº 1900 Piso 2 Lince-Lima Tel. 2661067 anexo 101 y 107 RPM #125533, #950883155, informes@rc-consulting.org RPC. 987972131, 951388915 , 982-063423, ventas@rc-consulting.org Mas información: www.rc-consulting.org

Banco de Credito

Sesión 2

Soles: Nº : 193-22156471-0-72 CCI Nº : 002-193-12215647107212 Titular: Misael Rivera Carhuapuma

BBVA Continental

Soles Nº : 193-22156471-0-72 CCI Nº : 002-193-12215647107212 Titular: Misael Rivera Carhuapuma

Interbank

Banco de la Nación

Soles Nº : 0-068-172098 Soles Nº : 011-3037901825 CCI Nº : 003-011-013037901825-47 CCI Nº : 018-068-000068172098-73 Titular: Misael Rivera Carhuapuma Titular: R&C CONSULTING SRL