Taller de Proyectos de Inversion - COPI

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C O P I Coordinación General de Programación y Gestión a la Inversión Pública

Taller de proyectos de inversión Homologación de conceptos

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C O P I Coordinaciรณn General de Programaciรณn y Gestiรณn a la Inversiรณn Pรบblica

Taller

TEMAS: Marco conceptual Elementos prรกcticos Etapa de planeaciรณn

Programaciรณn y presupuestaciรณn

Direcciรณn General de Programaciรณn y Seguimiento a la Inversiรณn

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Objetivo del taller

Que los participantes compartan sus conocimientos sobre los conceptos relacionados con proyectos de inversión, con el propósito de fortalecerlos y homologarlos con el resto de los asistentes.

Dinámica de taller Se combinará la exposición con la participación individual y el trabajo por equipos.

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Marco conceptual

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¿

Qué es un proyecto?

Existe un sin fin de conceptos para definir qué es un proyecto, entre estas definiciones se encuentran:

“Es un conjunto de actividades interrelacionadas y coordinadas con el fin de alcanzar objetivos específicos, dentro de los límites de un presupuesto y periodo de tiempo dados” (ONU, 1984).

“Es un intento por lograr un objetivo específico mediante un juego único de tareas interrelacionadas y el uso efectivo de los recursos” (Gido y Clements 1999, 4).

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¿

Qué es un proyecto?

“Es una decisión sobre el uso de recursos con el objetivo de mantener o incrementar la producción de un cierto bien o la prestación de un determinado servicio” (ILPES-CEPAL, 2002, 43).

Es cuando exista una acción o decisión que genere beneficios y costos en diferentes momentos a lo largo de tiempo” (CEPEP, 1999, 3).

Un proyecto es el planteamiento y la ejecución no repetitiva, bajo ciertas especificaciones, de una solución inteligente a una necesidad humana (Baca Urbina, 1995).

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¿

Qué es un proyecto?

“Un proyecto es un esfuerzo temporal que se lleva a cabo para crear un producto, servicio o resultado único, …” “ Un conjunto de acciones dirigidas al cumplimiento de un objetivo, con costo y tiempo determinado”… … ha surgido para:

Resolver un problema Satisfacer una necesidad o Aprovechar una oportunidad

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Planeación “estratégica”

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Vinculación con la planeación estatal

Los proyectos son la última unidad de cualquier plan de desarrollo (como el PG), sin ellos sería imposible avanzar hacia el desarrollo social y económico plasmado en la planeación estratégica. Debido a ello, los proyectos parten de una meta u acción del Plan de Gobierno (2006 – 2012).

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Fases de un proyecto: obra

Planeación

En esta fase se identifica la problemática Se selecciona la mejor alternativa de proyecto (definición) Se documenta (formulación) Se realizan los estudios necesarios (preparación)

Ejecución

En esta fase se realiza la construcción de la obra.

Operación

En esta fase se realizan diferentes actividades con las que se empieza a concretar los beneficios estimados del proyecto.

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Nivel de actividad

Fases de un proyecto: Obra

Etapa de ejecución Etapa de operación

Etapa de preparación Etapa de identificación

Fase de inicio

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Etapa de control

Tiempo

Etapa de cierre

Fase de término

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Fases de un proyecto: programa

En esta fase se identifica la problemática. Se selecciona la mejor alternativa de proyecto (definición). Se documenta y se realizan los estudios necesarios Planeación

Ejecución

Se diseña cómo va a operar en específico el programa/acción, beneficiarios por atender, ubicación, y demás elementos que determinen su funcionamiento – preparación de reglas de operación (formulación y preparación). En esta fase se realizan las diferentes actividades en las que se empiezan a concretar los beneficios del

Operación

proyecto.

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Fases de un proyecto: Programa Nivel de actividad

(Ciclo anual) Etapa de Ejecución y operación

Etapa de preparación Etapa de identificación

Fase de inicio

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Etapa de cierre

Etapa de control

Tiempo

Fase de término

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Concepto de proyecto

Un proyecto implica: Beneficios

Impacto positivo que se genera en la sociedad.

Costos

Para poder percibir los beneficios del proyecto es necesario incurrir en ciertas erogaciones.

Riesgos

El riesgo de un proyecto es un evento incierto que si ocurre, puede afectar positiva o negativamente algún objetivo del proyecto.

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Elementos prácticos

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Gasto público DE INVERSIÓN

Gasto en bienes y servicios requeridos para la ejecución de obras de infraestructura, necesarios para la prestación de servicios públicos; así como la prestación temporal de servicios y apoyos a diferentes sectores de la sociedad (obras y programas). DE OPERACIÓN Gasto destinado a la adquisición de bienes y servicios de las dependencias y entidades, para atender su funcionamiento cotidiano (procesos). Los proyectos y las operaciones difieren primordialmente en que las operaciones son continuas y repetitivas, mientras que los proyectos son temporales y únicos.

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DE INVERSIÓN

Ejemplo:

Proyecto: “Hospital San Juan” Si el proyecto es la construcción, se incluyen conceptos de: Construcción Equipamiento de las salas de operación, etc. Adquisición de ambulancias

DE OPERACIÓN Administración ordinaria de un hospital Incluye conceptos de: Compra de papelería, reposición de computadoras, escritorios, etc. Sueldos Compra de vehículos Pagos de luz, agua, impuestos, mantenimiento etc.

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Clasificación de proyectos de inversión:

Tipo de proyecto: Obra

Estudio

Programa

Acciones Obras Estudio

Obra.- Cuando se trate de infraestructura, nueva o ampliación (modernización); o rehabilitación de infraestructura. Se incluyen los estudios de preparación. Estudio.- Cuando se trate de análisis o investigaciones sobre algún tema (ejemplo: Estudio sobre la demanda de espacios escolares, estudio sobre los mantos acuíferos). Programa.Conjunto de acciones, obras o estudios, interrelacionadas entre sí, que se realizan de manera coordinada, con características similares, que por si solas no justifican un proyecto de inversión. Tienen un objetivo en común y se obtienen beneficios que no se obtendrían si fueran dirigidos de forma individual. (Ejemplo: un programa de desayunos escolares, rehabilitación de aulas, etc.). Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

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Algunas características que definen el

Tipo de proyecto: Ejercicio

*Programa/obra

*Programa/ acción

Se necesitan las reglas de operación, (en donde se establece qué, cómo, cuándo, cuánto, quienes) Se necesita un proyecto ejecutivo y expediente técnico La etapa de ejecución y la de operación se realizan en un mismo momento Necesita términos de referencia Es independiente de otros proyectos, aunque puede ser sustituto o complementario Se maximiza la eficiencia, se minimizan costos y se utilizan economías de escala, etc. Es un conjunto de acciones con un mismo objetivo La etapa de ejecución y operación se llevan a cabo en dos momentos distintos El tiempo de preparación suele ser corto (menor a un año) Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

*Obra

*Estudios

Programa/obra y acción Obra Programa/acción Estudio Obra Programa/obra y acción Programa/obra y acción Obra Programa/obra y acción royectos de

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Etapa de planeación

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Los elementos que resultan de la fase de planeación y que son los necesarios para la integración de un proyecto de inversión son:

Nombre del proyecto

Programación y

Diagnóstico

presupuestación de actividades

Beneficiarios

Cronograma

Descripción del proyecto

Hitos

Avance actual

Recurso

Objetivo general

Plurianualidad

Objetivos particulares Metas y su ubicación

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Estructura

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Nombre del proyecto

Debe ser indicativo, sin embargo no debe tener una explicación muy explícita de las características del proyecto Debe tener la característica de conservarse durante toda la vida de ejecución Nombre inadecuado Construcción, Equipamiento del Hospital San Fernando (Primera Etapa)

Comentario

Nombre adecuado

, Se hace referencia a una etapa de la construcción y equipamiento del Hospital, el siguiente año cambiará de nombre.

Modernización de la carretera Celaya – – Se hace referencia a las Juventino Rosas tipo A4 características del proyecto. con acotamiento y puentes peatonales Programa para la Alfabetización de adultos mediante asesores comunitarios

Se hace referencia mecanismo del proyecto

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Construcción del Hospital San Fernando

Modernización de la Carretera Celaya –- Juventino Rosas

al

Alfabetización de adultos

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¡Razón de ser de un proyecto!

Diagnóstico

Es el punto central de la preparación del proyecto. Se debe describir de forma precisa la necesidad que se desea atender, la problemática que se va a solucionar o la oportunidad que se va a aprovechar, y que da origen al proyecto. Para su fundamento: Será necesario que se incluyan datos estadísticos, o datos de oferta y demanda, analizar quienes son los involucrados con los que se cuente, lo que dará mayor sustento sobre la importancia de llevar a cabo el proyecto.

Nota: Esta información es importante, ya que al identificar el proyecto se corre el riesgo de considerar que éste puede mitigar o resolver un problema, cuando en realidad no incide en las causas que lo originan. Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

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Contextualización del diagnóstico

El contexto es el universo en el que se desarrolla la problemática. Se sugiere una técnica de «embudo», iniciando por aspectos más generales y concluir en un espacio muy específico. Para una contextualización completa se debe describir la región, la comunidad, los grupos, las actividades, etc. Deben existir datos cualitativos y cuantitativos. Es importante mencionar no sólo la problemática sino también la forma de atención actual a dicha necesidad.

Nota: Un problema no es la “ausencia de algo”.

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Beneficiarios del proyecto

Población Total Posibles fuentes: CENSOS, Conteos de Población

Población Universo Beneficiarios Directos

Población Objetivo Beneficiarios Indirectos

Población Total:

Número total de habitantes del Estado, Municipio o área de influencia identificada.

Población Universo: Grupo de personas con una necesidad en común. Población Objetivo:

Parte de la población universo que cumple con las características necesarias, para ser apoyado por un proyecto de inversión.

Beneficiarios Directos (Población atendida): Es la parte de la población objetivo que

será beneficiada por el proyecto de inversión en un período específico y a cierta disponibilidad de recursos.

Beneficiarios Indirectos: Grupo de personas que, sin participar en el proyecto, se benefician por la existencia del mismo. Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

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Libramiento Celaya

Población Total

Campaña de Alfabetización

Habitantes de Total habitantes del Celaya y del área estado: 4.65 de influencia del mdh proyecto.

Ejemplos: Crédito a Empresarios

Rehabilitación de centros de Salud

Total habitantes del estado: 4.65 mdh

Total habitantes del estado: 4.65 mdh

Desarrollo indígena

Total habitantes del estado: 4.65 mdh

Trafico de largo Población Universo itinerario y Población local

Personas no alfabetizadas en el estado

Empresarios guanajuatenses

Población con Población necesidad de indígena en el servicios de salud: estado 4.65 mdh

Población de Población Objetivo largo itinerario TPDA

Personas no alfabetizadas entre 15 y 60 años

Empresarios guanajuatenses sin acceso a crédito bancario.

No. de habitantes Niños indígenas sin servicios de entre 3 y 12 salud (IMSS, ISSSTE, años etc.)

Beneficiarios Directos

Población de largo itinerario TPDA

“” atendidos en 2007, en el proyecto K345

“” atendidos en 2007, en el proyecto K098

“” atendidos en 2007-2009, en el proyecto K042

Beneficiarios Indirectos

Población local beneficiada por la descongestión de trafico.

Familiares, empleadores

Familiares, nuevos empleados

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Niños indígenas entre 3 y 12 años

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Descripción del proyecto

¿Qué y Cómo? Describir de forma breve, clara y ejecutiva las acciones que se realizarán para cumplir con el objetivo general del

proyecto.

Se debe definir claramente, durante toda su vida*, qué se

va

a

atender,

(características

cómo

se

generales

va

hacer

tamaño,

y

su

alcance

componentes

principales), los beneficiarios directos. Nota: La descripción no se refiere únicamente a la descripción del proyecto en un ejercicio presupuestal Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

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Avance actual

Se debe hacer referencia a la situación en la que se encuentra al momento del registro.

Programa de continuidad: es necesario establecer el impacto o beneficio que ha tenido durante los años en que se ha ejecutado, ejemplo: No. de personas alfabetizadas en 3 años, no de empresas apoyadas en 2 años, etc. Programa nuevo: Mencionar si hay algún análisis u otras acciones que atiendan la situación actual. Obra: se debe de hacer referencia a los estudios y etapas que se hayan realizado, de manera general.

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Objetivo general ¿Para qué? Corresponde al propósito último del proyecto, es decir, a la

necesidad o problema que se desea resolver. Deberá considerarse la plurianualidad del proyecto, lo que indica que se puede lograr en varios ejercicios fiscales

Este será lo que logrará el proyecto cuando transcurra un tiempo de su puesta en operación. No debe de incluir: los mecanismos, la descripción de fases, de

actividades o procesos. Ejemplo de objetivo no adecuado: Construir edificio. Deberá estar redactado en infinitivo, ejemplo: Atender la

cobertura educativa, lograr…, generar…, fomentar…, etc.

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Objetivo particular

Se hace referencia al alcance de corto plazo. Objetivos que llevan al cumplimiento del objetivo general. Puede haber varios objetivos para alcanzar el objetivo general, mismos

que

pueden

corresponder

a

los

diferentes

componentes. Los objetivos particulares se pueden asociar a indicadores.

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Metas:

Las metas del proyecto reflejan el alcance de éste para el ejercicio que se está planeando. La meta es la medición del objetivo.

Se compone de: Unidad de medida y cantidad. La unidad de medida se refiere a la parte cualitativa de la meta (QUÉ), que señala las características del entregable. La cantidad se refiere la número de unidades de medidas que se realizarán en el proyecto (CUÁNTOS), que permitirá

monitorear los avances del proyecto.

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Proyecto

Meta inadecuada

Ejemplos: Meta adecuada

1. Estudios y proyectos de infraestructura básica

85 estudios

85 estudios de intervención elaborados

2. Construcción de espacios educativos

5 espacios

3 aulas construidas 2 sanitarios construidos

3. Programa de producción de sorgo

1 infraestructura

20 máquinas entregadas

4. Acceso a Edificio Z

1 lote 2 km

500 m2 afectados pagados 2 km de vialidad construida

5. Apoyos para la competitividad

35 municipios 1 registro de servicios

35 municipios apoyados 70 empresas beneficiadas

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Descripción: Se especifican características generales y de calidad de la meta. Procurar que las metas de un proyecto sean sustantivas, es decir que por sí mismas justifiquen un proyecto.

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Ponderación de las metas: Cuando existe más de una meta en un proyecto, es necesario tener asociado

un

valor

porcentual

conforme a su relevancia en el proyecto, a lo que se le denomina ponderación,

lo

cual

necesariamente

está

relacionada

con el recurso asignado.

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no

Ponderación Objetivo Particular 1 Meta 1 10 % Meta 2 40 % Meta 3 5% Objetivo particular 2 Meta 1 5% Meta 2 5% Objetivo particular 3 Meta 3 35 % Suma 100 %

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Ubicación:

Se refiere al municipio, y si se tiene la localidad, en donde se ejecutará el proyecto. Los proyectos que no pueden ser ubicados en un territorio específico, ejemplo los estudios de investigación, se clasificará como “No territorializable”.

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Programación y presupuestación

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Programación de largo plazo: Plurianualidad

En la etapa de planeación del programa, se debe considerar los siguientes elementos para determinar cuántos ejercicios será necesario invertir en el programa: Compromiso en Plan de Gobierno Diagnóstico del proyecto Objetivo general

Beneficiarios Etapas factibles de realizar en un ejercicio Capacidad de ejecución Y con base en la planeación plurianual se deberá determinar los objetivos particulares y las metas anuales. Esta plurianualidad debe estar sustentada en un cronograma general del proyecto a largo plazo; ejemplo No se deberá planear para un año iniciar las obras sin tener resuelto el derecho de vía. Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

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Elementos para programar un “proyecto – obra”

Componente: se refiere a las partes físicas que integran un proyecto. Componente Proyecto Carretera

Distribuidor vial

Componente

Puente

Puente Vehicular

Componente

Troncal

Proyecto Escuela Componente

Componente

Edificio Aulas

Componente

Componente

Edificio administrativo Componente

Biblioteca

Cafetería

Componente Estudios previos

Liberación de afectaciones Proyecto ejecutivo Factibilidad ambiental

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Etapa: se refiere a los periodos en que se desarrolla un proyecto (No necesariamente las etapas corresponden a los ejercicios fiscales). En una etapa se pueden ejecutar uno ó más componentes.

Un componente se ejecutar en varias etapas.

puede

Proyecto Componente 4

Componente 1 Componente 2

Etapa 1

Componente 3

Etapa 2

Etapa 3

tiempo

Etapa operable: se refiere a o los componentes que garantizan la operación parcial de un proyecto, y por consecuencia al inicio del cumplimiento del objetivo.

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Programación y presupuestación de las

actividades:

Actividades.- Conjunto de operaciones o tareas propias identificadas para el cumplimiento de una meta. Programación.- Documentación y planeación de las actividades del proyecto a lo largo del año. Presupuestación.- Proceso necesario para asignar un costo a las actividades individuales con el fin de establecer una línea base. De estos dos procesos se obtiene un cronograma que contiene la

secuencia de las actividades, su duración, fechas y los requisitos de recurso. Además se incluye el responsable de llevar a cabo las actividades.

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Cronograma:

Es importante diferenciar entre el cronograma de obra y el cronograma de programas: En el primero, el cronograma se forma del conjunto de actividades relacionadas directamente con el producto o el entregable: Estudios

Proyecto ejecutivo Cimentación Edificación, etc.

Para el caso de programas, el cronograma se elabora con el conjunto de pasos necesarias para que opere el programa: Elaboración de reglas de operación Etapa de negociación con municipios Validación de expedientes técnicos Contratación de las obras o acciones Ejecución de las obras o acciones Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

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Cronograma:

Nota: Es muy importante enfatizar que el cronograma

es

la

línea

base

para

el

seguimiento del proyecto, el cual debe ser actualizado durante la ejecución del mismo, por lo que es indispensable elaborarlo con la mayor

precisión posible.

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Hitos:

Eventos clave o actividades más importantes de un proyecto, a las que se les dará un seguimiento especial. Puede ser un entregable o un “actividad” que defina el inicio o el término de una etapa importante del proyecto. Estas actividades tienen un tiempo de duración cero.

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Ejemplo:

Algunos hitos para el proyecto “Universidad de San Pablito”, en donde se va a construir una nueva universidad.

Estudios preliminares concluidos: Conclusión de estudios de demanda, oferta, etc. Convenios firmados Convenios con otras universidades, con obra pública, etc. Proyecto ejecutivo validado Licitación, contratación, revisión, etc. Liberación de afectaciones concluidas Búsqueda de terreno, pago de afectación, entrega de escrituras, etc. Expediente técnico concluido Integración de estudio topográfico, de planos arquitectónicos, de mecánica de suelos, etc. Licitación concluida Preparación de bases, publicación, revisión de participantes, selección de empresa etc. Obra Contratada Arranque de obra Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

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Recurso:

Costo total: Corresponde al recurso necesario para todas las etapas de ejecución del proyecto, desde la preinversión hasta el cierre, considerando no sólo la parte de recurso estatal sino la concurrencia federal, municipal, privadas o de otro tipo; y es independiente del número de años que dure la ejecución*. * En el caso de programas el costo total sí depende de su duración.

Monto 200(8): Es el recurso estatal a solicitar para el año fiscal en cuestión.

Calendarización y clasificación: Se deberá generar el calendario del recurso, así como clasificarlo en las partidas de gasto* correspondientes *Partidas de gasto: Se pueden obtener del documento “Clasificador por objeto del gasto para la administración pública estatal”, emitido por la SFA y dentro de la página SIE en la sección de recursos. Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

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Recurso:

Mapa de Recursos-Proyecto

Proyecto Plurianualidad

Concurrencia

Inicio - 2006

2007

2008

2009 - Fin

Recurso solicitado

Requerimientos

Federación Estado Municipio

Privados Beneficiarios * Otros

Recursos Ejercidos

Costo total del Proyecto

Costo total del Estado

*Otros: Ingresos Propios, Otros Estados, Recursos revolventes. Dirección General de Programación y Seguimiento a la Inversión

Presupuesto Estatal 2008

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Estructura de un proyecto de inversión 2008

2009

2010

2011

2012

Proyecto A Objetivo General Objetivo particular 1

Plan de Gobierno

Meta 1 Actividad 1

Eje 1

Partidas A

Objetivo s

Partidas B Partidas m

Metas

Actividad 2

Accione s

Actividad n Meta 2

Eje 2

Meta 3

.

Meta x Objetivo particular 2

. . Eje 5

Objetivo particular y

Proyecto B Proyecto C Proyecto D Requiere distribución territorial

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Requiere programación mensual

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