FINANTS ABC
Lehe on koostanud Delfi Meedia erilahenduste ja sisuturunduse osakond
INVESTOR SOOVITAB: kuidas teha teadlikke finantsotsuseid?
„Inimeste finantsotsuseid mõjutavad väga erinevad tegurid, nagu perekond ja lähisõbrad, sotsiaalne taust, keskkond, uskumused, kultuuriline taust ning raha psühholoogia. See aga, mil viisil ja kui palju need tegurid kellegi otsuseid suunavad, sõltub juba konkreetsest indiviidist.“
Just nii näeb inimeste finantsteadlikkuse mõjureid investor, rahanduse õppejõud ja majandusteadlane Kristjan Liivamägi.
Tekst: Liisbet Estra Foto: Jake Farra
Levinud finantsvead
Liivamäe sõnul võib inimeste kahjulikud finantsotsused lihtsustatult kokku võtta lausega, et tarbitakse üle oma rahaliste võimete. Tihti lubatakse endale liigseid kulutusi, mis ei ole teenitud tuludega kooskõlas. „Nii võib tarbimislaenude ja järelmaksude kaudu märkamatult sattuda finantsilise allakäigu spiraali, millest on keeruline välja saada,“ arutleb investor. Oluliste ohukohtadena tõstab mees esile ka ootamatute kulude katteks mõeldud
Väga oluline on ühendada teadmised päriseluliste kogemustega.
Väljaandja: Delfi Meedia AS Erilahenduste ja sisuturunduse osakonna juht: Irmeli Karja, irmeli.karja@delfi.ee
Finantskäitumise ABC
Mina tooksin edukamate finantsotsuste tegemiseks välja alljärgnevad üheksa soovitust raamatust „Rahaedu põhimõtted“ (Liivamägi, Talpsepp ja Vaarmets, 2020):
Hoia kulud tuludest madalamal.
Koosta kuueelarve ning jälgi selle abil oma kulusid ja tulusid.
Sea SMART-printsiibile vastavad lühi- ja pikaajalised rahalised eesmärgid.
Kaasa kogu leibkond rahaasjade korraldamisse.
Kasuta rahaasjade korraldamiseks mitut pangakontot ja automaatseid makseid.
Ära kasuta laenu igapäevaste kulude katmiseks.
Väldi kõrge krediidikulukusega laene.
Investeeri säästud riskile keskendudes (võta mõõdukaid riske).
Investeerimisel kaalu madalate tasudega indeksfonde (kasuta ka III samba võimalusi).
Ma usun, et nende soovituste ja põhimõtete jälgimine aitab kaasa teadlikumate ning edukamate finantsotsuste tegemisel.
Kristjan Liivamägi
piisava rahalise reservi puudumise ja pensioniks kogumise vajaduse alahindamise.
Suurimaks probleemiks inimeste finantsteadlikkuse seisukohalt on aga majandusteadlase arvates see, et ei võeta vastutust oma rahaasjade organiseerimise eest: „Inimesed kipuvad eeldama, et keegi teine vastutab nende rahalise turvalisuse eest. Karm reaalsus on aga see, et mitte keegi teine ei hooli sinu rahast rohkem kui sa ise, seega võta vastutus enda kätte ja hakka ise tegutsema rahaliselt turvalisema tuleviku nimel!“
Mitte keegi teine ei hooli sinu rahast rohkem kui sa ise.
Haridus ja finantskäitumine
Rahanduse õppejõud leiab, et haridus, eriti just erialane haridus mõjutab inimeste finantskäitumist positiivselt. „Ma jõudsin enda doktoritöös „Haridus ja investori käitumine“ järeldusele, et kõrgema haridustasemega ning teatud tüüpi haridust omavad investorid teevad finantsturgudel edukamaid otsuseid. Nad on teadlikumad riskidest ja teenivad riskiga korrigeeritult kõrgemat tootlust,“ arutleb Liivamägi.
Siiski rõhutab mees, et ainult akadeemilisest haridusest ja raamatutarkusest jääb väheks: „Minu hinnangul on finantskäitumises väga oluline roll ka praktilisel kogemusel ja käitumisel – mitte ükski raamatutarkus ei taga edukat finantskäitumist, kui seda praktikas ei rakendata.“
Toimetaja: Mariann Renee Vilbre, mariannrenee.vilbre@delfi.ee
Reklaam: Hana Saarna, hana.saarna@delfi.ee
Kujundaja: Valeria Podgurskaja
Keeletoimetaja: Jolana Aru Trükk: Printall
Lepingutasuta arvelduskrediit ettevõttele kuni 35 000 €
Eduka ettevõtte juhtimisel on oluline tagada, et rahalised vahendid oleksid alati kättesaadavad, olgu selleks igapäevased kulud või suuremad investeeringud. Soovime oma äriklientidele pakkuda parimaid võimalusi ettevõtte kasvatamiseks, et kiirelt ja tõhusalt oma äriideed ellu viia. Mis kõige parem – meiega on kogu protsess on lihtne ja kiire.
Tutvustame kolme ärikliendile mõeldud võimalust.
Arvelduskrediit: mugav ja paindlik rahatagavara 24/7
Arvelduskrediit pakub ettevõtetele võimalust saada kohene juurdepääs rahalistele vahenditele, aitamaks toime tulla ootamatute kulutustega või teostada planeeritud suuremahulisi oste. Krediidiliin on kättesaadav ööpäevaringselt, pakkudes turvalist ja paindlikku lahendust raha ülekandmiseks otse ettevõtte pangakontole, vaid mõne minutiga.
Meie arvelduskrediit võimaldab krediidilimiiti kuni 35 000 eurot, mille intressimäär vaid alates 2%-st kuus, ning on tähtajatu, mis tähendab, et seda saab kasutada nii kaua kui vaja, ilma lepingu lõppemise pärast muretsemata.
Arvelduskrediidi puhul lepingutasud ja halduskulud puuduvad, mis muudab selle
finantslahenduse ettevõtetele eriti soodsaks. Intressi tasutakse ainult kasutatud summa pealt, pakkudes lisamugavust ja paindlikkust.
Arvelduskrediit on nagu hingamisruum ettevõtte finantsides. Selle peamised eelised on:
• Korduvkasutatav: taotle ühe korra ja seejärel on rahaline vahend alati ettevõtte käsutuses.
• Paindlikkus: arvelduskrediiti saab kasutada ettevõtte igapäevaste kulude katmiseks või ootamatute kulutuste lahendamiseks. Kasutamata jättes, tasusid ei kaasne.
• Kiirus ja lihtsus: krediidi saab oma pangakontole kanda vaid mõne minutiga, mis teeb sellest ideaalse lahenduse kiireloomuliste kulutuste puhul.
Taotlemisprotsess on kiire ja lihtne, vastus taotlusele saabub kõigest ühe tunni jooksul, tagades, et rahalised vahendid on alati käsutuses, kui neid vaja.
Ärilaen: äri kiire kasv alustavale ettevõttele
Kui on soov äritegevusele kiiresti hoogu juurde anda, siis Laen.ee ärilaen on selleks suurepärane võimalus. Taotlemisprotsess on kiire ja lihtne, pakkudes vastust juba tunni aja jooksul, ilma
keeruka paberimajanduseta.
Ärilaen võimaldab saada kuni 35 000 eurot, mida saab kasutada just nii, nagu äri jaoks vajalik on – olgu selleks uute seadmete soetamine või investeeringud äritegevuse laiendamiseks.
Laen.ee ärilaen sobib alustavale ettevõttele ideaalselt. Meiega ei ole vaja sul tagatist ega eelnevat ajalugu. Lisaks ei pea muretsema bürokraatia pärast. Me ei nõua mingit äriplaani ega pikki ooteaegu. Taotlusprotsessi alustamiseks tuleb täita lihtsalt ankeet meie kodulehel, registreerimine ei ole vajalik.
Laenu taotlemise protsess on kiire ja lihtne:
• Vali Sulle sobiv summa kuni 35 000 eurot ja periood
• Täida taotlus ja esita 6 kuu konto väljavõte
• Allkirjasta laenuleping ja saa raha kas ettevõtte kontole või arvelduskrediidi näol
Kinnisvaralaen: suuremad projektid kindla tagatisega
Kui ettevõttel on plaanis suuremahulised projektid, nagu kinnisvara ost või remont, kinnisvara arendamine, masinate soetamine, tehnoloogiate uuendamine või tootmishoonete renoveerimine, võib kinnisvaralaen ettevõttele olla sobiv lahendus. Kinnisvaralaen pakub pikemaajalist rahastust ja suuremaid laenusummasid, mis on tagatud ettevõtte kinnisvaraga. See võimaldab finantseerida laia spektrit ärilisi tegevusi ja tagada nende edukas teostamine. Laenuprotsess hõlmab lihtsat
taotlusvormi täitmist meie kodulehel, millele järgneb personaalne konsultatsioon, et arutada kõiki vajalikke detaile ja sõlmida krediidileping. Laen kantakse ettevõtte pangakontole kohe, kui hüpoteek on notariaalselt kinnitatud.
• Laenusumma kuni 300 000 €
• Intressimäär alates 9% aastas
• Personaalne lähenemine
• Bürokraatiata. Vastus 1 tunniga!
Ärikliendi laenutooted kiirelt, mugavalt ja bürokraatia vabalt
Ettevõtte finantseerimine nõuab strateegilist lähenemist. Arvelduskrediit pakub kiiret ja paindlikku lahendust igapäevaste kulude katmiseks, ärilaen aitab teostada suuremaid investeeringuid ning annab hoogu ka alustavale ettevõttele ja kinnisvaralaen sobib suurprojektide rahastamiseks.
Võta meiega ühendust ja vaatame koos, kuidas saame Sinu ettevõtte eesmärkide saavutamisele kaasa aidata.
Tähelepanu! Tegemist on ärilaenu reklaamiga. Tutvu tingimustega laen.ee lehel ja vajadusel konsulteeri spetsialistiga.
Helista: 6630112
arilaen@placetgroup.com www.laen.ee
Fintech’i mõjul saab raha laiema leviku
2021. aasta USA Föderaalreservi uuring leidis, et maailma ühes võimsamas riigis puudub tervelt 13 protsendil inimestest piisav ligipääs ka kõige lihtsamatele pangateenustele. Neist viiel protsendil puudusid pangateenuste võimalused aga täielikult. Jutt pole siin investeerimisportfellidest ega nutipangast, pigem lihtsast konto omamisest ja rahakannetest. Finants- ja tehnoloogiavaldkonna lõikepunktis olevate teenuste eesmärk ongi kasutada ära iga inimese taskus olevat nutitelefoni nende võimaluste pakkumiseks.
ratsioonile usaldusväärselt. Fintech’i usaldusväärsust tõstab ka 2008. aasta kriisi järel toimunud regulatiivne areng ja lisaks sellele tehnoloogia areng, mis võimaldab finantsteenuseid pakkuda väga turvaliselt.
„Fintech on peagi peavoolunähtus. Aga finantssektoris pole uute ideede ja tegijate esile kerkimine sugugi lihtne. Üks peamisi põhjuseid on usaldus. Inimese suhe pangaga erineb tema suhtest ükskõik millise teise teenusepakkujaga –tavaliselt on see suhe pikaajaline (isegi eluaegne) ning põhjendamatult truu. Enamik meist ei kipu pankades kahtlema,“ kirjutas Wise’i kaasasutaja Taavet Hindrikus 2016. aastal.
Ligi kümne aastaga ei ole see suhtumine küll veel täielikult muutunud, kuid siiski on turule tulnud uued äppidel põhinevad rahaliigutamise, investeerimise, laenutaotluse võimalused raputamas seda aastasadu kinnistunud maailmakorda. Eestiski on loodud mitmeid start-up’e – Monese, Pocopay, MoneyZen, Cachet, Perfi –, mis viivad massidesse lihtsad inimestevahelised rahakanded, võimaluse lihtalt investeerida, uutmoodi kindlustust kasutada ja võtta ka laenu. Ja nad teevad seda kõike kiirelt, mugavalt ja uuele gene-
TalTechi podcast’is „Fintech puust ja punaseks“ esinenud pika pangandustaustaga praegune riigikogu liige Andres Sutt tõi välja, et paljudes riikides täidavad fintech -ettevõtted seda rolli, mida peaksid kandma nii-öelda tavapangad – olgu näiteks makseteenused, mis on arenevates riikides (näiteks Brasiilias või erinevates Aafrika riikides) teinud inimeste elu palju mugavamaks. Samas pole fintech vaid pangateenused. Sutt tõi näitena Eesti ettevõtte, mis pakub autokindlustust vaid kindlateks vajaminevateks kuupäevadeks. See on küll finantsteenus, kuid pole otseselt seotud pangandusega.
Tavapangad ja fintech ei ole samal ajal ka üksteist välistavad, pigem kenas sümbioosis toimivad lahendused. Kui tavapankades nähakse stabiilsust ja usaldust, siis fintech toob turule innovaatika ning efektiivsuse. Hind ongi üks olulisemaid atribuute kiiruse ja uutmoodi lahenduste kõrval, mis valdkonda tagant tõukab. Praeguseks börsile läinud Wise’i kogu ärimudel on ehitatud üles sellele, et vähendada või kaotada rahvusvaheliste maksete teenustasud.
Fintech ’i kõige suurem väärtus ongi võime leida lahendusi ka kõige nišimana tunduvatele probleemidele, sellistele, mida suured pangad oma traditsioonilisuses ja mugavuses lahendada ei soovi. Agiilsed ja odavad lahendused tehnoloogias võimaldavad aga tuua panga- ning muude finantsteenuste juurde uusi inimesi: kui lokaalselt on nišiteenusele vähe kliente, siis globaalselt on neid palju. Allikad: Wise, Forbes, TalTech
Tekst: Martin Hanson Foto: Shutterstock
riskide maandamine või usk paremasse homsesse?
Kliimamuutuste ja jätkusuutlikkuse nõudmised sunnivad investoreid otsima rohelisi lahendusi, et maandada kliimaga seotud riske ning samal ajal toetada jätkusuutlikku majanduskasvu.
Roheinvesteeringud hõlmavad mitmesuguseid võimalusi, sealhulgas ESG-fonde (ingl environmental, social, and governance), rohelisi võlakirju ja taastuvenergiaprojekte. ESG-kriteeriumid on muutunud üha olulisemaks ettevõtete hindamisel ja nende riskijuhtimise praktikas, aidates investoritel
Meie eelised
Läbipaistev ühistu
Kaitseme liikmete huve
Hindame liikmete soove
Tagame jätkusuutliku hoiuse tootlikkuse Teie kasu
Täiendav lisatulu
Valikuvabadus
Avatud ja aus suhtumine
Läbipaistev arusaamine ühistu toimimisest
Taastuvenergiaprojektid on roheinvesteerimise tuumik, pakkudes tootlust ja säästvat lahendust. Foto: Shutterstock
Toimetas: Sven Sula
eristada vastutustundlikke ning pikaajalise visiooniga ettevõtteid.
Miks on roheinvesteeringud vajalikud?
Kliimamuutused ja nende mõju majandusele on muutumas peamiseks väljakutseks. Rahvusvahelised kliimakokkulepped, nagu Pariisi kliimalepe, on seadnud eesmärgiks süsinikuheitmete vähendamise ja energiatõhususe suurendamise. Nende eesmärkide saavutamiseks suunatakse üha rohkem kapitali rohelistesse projektidesse ja ettevõtetesse. Kliimariski eiramine võib kaasa tuua märkimisväärseid rahalisi kaotusi, kuna ettevõtted, kes ei kohane uute keskkonnanormidega, võivad kaotada konkurentsivõime ja investorite huvi.
Roheinvesteeringud pakuvad lahendusi ka traditsioonilistele riskidele. Näiteks energiahinna kõikumine ja ressursipuudus võivad mõjutada ettevõtteid, kes ei ole investeerinud jätkusuutlikkusse. Rohelised lahendused aitavad vähendada riske, pakkudes samal ajal pikaajalist kasu ja stabiilsust.
Peamised investeerimisvõimalused Rohelised võlakirjad. Rohelised võlakirjad on kiiresti kasvav investeerimisvõimalus, mis toetab projekte, mille eesmärk on vähendada süsinikuheidet ja arendada energiatõhusust. Need võlakirjad võimaldavad investoritel suunata kapitali ettevõtetesse ja projektidesse, mis edendavad jätkusuutlikkust.
Taastuvenergiaprojektid. Päikeseja tuuleenergiaprojektid on investorite seas populaarsed tänu nende võimele pakkuda madala riskiga pikaajalist tulu. Paljud valitsused toetavad selliseid projekte, pakkudes maksusoodustusi ja muid stiimuleid.
ESG-fondid. ESG-fondid investeerivad ettevõtetesse, mis järgivad keskkonnasäästlikkuse, sotsiaalse vastutuse ja hea juhtimistava põhimõtteid. Need fondid on muutunud populaarseks investorite seas, kes otsivad viise, kuidas oma investeerimisportfelli riskijuhtimist parandada ja samal ajal toetada jätkusuutlikkust.
Keskkonnasäästlik kinnisvara. Energiasäästlikud hooned ja süsiniku-
neutraalsed kinnisvaraprojektid on roheinvesteeringute seas tõusuteel. Need projektid pakuvad pikaajalist väärtust, vähendades samal ajal ettevõtete süsinikujalajälge.
Kasum ja aade
Roheinvesteeringud pakuvad investoritele nii rahalist tulu kui ka võimalust osaleda keskkonna kaitsmisel ja jätkusuutliku tuleviku loomisel. Investeerides jätkusuutlikesse lahendustesse, aitavad investorid kaasa kliimamuutuste leevendamisele ja loovad aluse majanduslikule stabiilsusele tulevikus. Kliimamuutuste ja keskkonnasäästlikkuse tõus on selge märk sellest, et traditsiooniline investeerimisstrateegia peab muutuma. Tulevikus on edukad investorid need, kes suudavad kohandada oma portfelli, et toetada nii finantsilist kasu kui ka keskkonnasäästlikkust. Roheinvesteeringud pole enam lihtsalt nišš, vaid üha enam osa tavapärasest investeerimisstrateegiast.
Allikas: Environmental Finance
Kellele sobib MIKROINVESTEERIMINE?
Erinevalt traditsioonilisest investeerimisest, kus osaluse omandamine nõuab pigem suuremaid summasid, võimaldab mikroinvesteerimine alustada investeerimist ka väga väikeste summadega.
Tekst: Eve Kallaste
Foto: Shutterstock
See investeerimisstrateegia on suunatud eelkõige neile, kes pole valmis mahukaid investeeringuid tegema, kuid sooviks siiski investeerimisega alustada. Tänu tehnoloogia arengule ja uutele investeerimisplatvormidele, mis võimaldavad kasutajatel oma väikeseid investeeringuid automatiseerida, ongi mikroinvesteerimine üha populaarsemaks muutumas.
Moodsad rakendused
Kui näiteid tuua, siis sellised rakendused nagu Acorns ja Robinhood Ameerika Ühendriikides ning Bondora Euroopas, sealhulgas Eestis, on mikroinvesteerimise miljonitele kättesaadavaks teinud. Need platvormid võimaldavad kasutajatel investeerida näiteks igapäevaste ostude ümardatud summad või teha iganädalasi väikeseid sissemakseid. Seda tüüpi investeerimine on eriti atraktiivne noorematele põlvkondadele, kes on harjunud nutiseadmete ja digitaalsete teenustega ning otsivad viise, kuidas oma finantsportfelli vähese algkapitaliga üles ehitada.
Traditsiooniliselt on investeerimist peetud tegevuseks, mis nõuab mahukaid teadmisi ja ressursse, kuid mikroinvesteerimine võimaldab suuremal hulgal inimestel turul osaleda. Mikroinvesteerimisel on mõju ka finantsturgudele – investeerimistegevuses osalevate inimeste arv suureneb, sest finantsturud on kättesaadavamad ja turu likviidsus kasvamas.
Mõju turule
Mikroinvesteerimine võib kaasa aidata finantsturgudel stabiilsemate rahavoogude loomisele. Kuna mikroinvesteerimine toimub sageli automatiseeritult ja pikaajalise strateegiana, võivad need väikesed, kuid regulaarsed sissemaksed tasakaalustada suuremate investorite tehingutest põhjustatud turu volatiilsust. See võib omakorda aidata kaasa turgude suuremale stabiilsusele, kuna raha voolab turule pidevalt, mitte ainult suures mahus ja ebaregulaarselt. Mikroinvesteerimine mängib olulist rolli ka turuosaluse demokraatlikumaks muutmisel, sest mikroinvesteerimine annab ka väiksema sissetulekuga inimestele võimaluse oma vara kasvatada. Pikemas perspektiivis võib see aidata vähendada majanduslikku ebavõrdsust, kuna rohkem inimesi saab osa finantsturgude kasvust ja tuludest.
Ees on muutused
Mikroinvesteerimise kasv toob kaasa ka suurema nõudluse digitaalsete
investeerimisplatvormide järele. Sellised platvormid peavad vastama kasutajate kasvavatele ootustele ja pakutavate teenuste hulgale. See võib omakorda viia uute teenustasude ja ärimudelite tekkimiseni, kuna platvormid püüavad leida viise, kuidas oma teenuseid tulusamalt pakkuda. Samuti võivad need teenused muutuda veelgi automatiseeritumaks ja kasutajasõbralikumaks, et rohkem investoreid ligi meelitada.
Mikroinvesteerimine mõjutab ka investeerimispsühholoogiat. Kuna mikroinvesteerimine on lihtne ja kättesaadav, võib see muuta inimeste suhtumist investeerimisse, vähendades investeerimisprotsessi ees hirmu ja ebakindlust. See suurendab finantsteemade üldist teadlikkust ja võib mõjutada veelgi rohkemaid inimesi investeerima, et oma sissetulekuid kasvatada.
Allikad: investopedia.com, acorns.com, robinhood.com
Esimene samm ettevõtlusega alustamisel on äriplaan
Äriplaani koostamine on iga ettevõtte loomise oluline samm, mis aitab määratleda eesmärgid, strateegiad ja vajalikud ressursid. Hea äriplaan on selge, struktureeritud ja kohandatud konkreetse ettevõtte vajadustele. See võimaldab ettevõtjal mitte ainult kaardistada oma äriidee, vaid annab ka investoritele ja partneritele kindlust, et äri on hästi läbi mõeldud.
Toimetas: Mariann Vilbre
Esimene samm äriplaani koostamisel on selge arusaamine oma äriideest. See tähendab, et tuleb täpselt teada, mida soovid pakkuda, millist probleemi lahendad ja kes on sinu kliendid. Näiteks kui plaanid alustada restoraniga, peab olema selge, millist sööki pakkuma hakkad, kellele suunad oma teenuse ja millised on sinu eristuvad omadused võrreldes konkurentidega. Selge äriidee aitab
vältida tulevasi segadusi ja määrab suuna kogu ettevõtte arengule.
Järgmine oluline samm on turuanalüüs. Selle abil saad aru, milline on turu olukord, kes on peamised konkurendid ja millised on potentsiaalsed kasvuvõimalused. Turuanalüüsi käigus tuleks vaadelda nii otseseid kui ka kaudseid konkurente, nende tugevusi ja nõrkusi ning tuvastada võimalused, kuidas võiksid nende seas silma paista. Lisaks tuleks analüüsida sihtklientuuri – kes nad on, mida nad vajavad
ja kuidas neid kõige paremini teenindada. Hea turuanalüüs annab realistliku ülevaate turust ja aitab hinnata, kas äriideel on potentsiaali.
Äriplaan peaks ka selgelt määratlema, milline on ettevõtte strateegia turule sisenemiseks ja kasvu saavutamiseks. Siin tuleb lahti seletada, kuidas kavatsetakse jõuda oma sihtkliendini ja milliseid turundus- või müügikanaleid kasutatakse. Näiteks kas plaanitakse keskenduda sotsiaalmeedia turundusele, teha koostööd kohalike jaemüüjatega või luua oma veebipood. Samuti tuleks määrata, millised on ettevõtte kasvustrateegiad –kas soovitakse avada uusi filiaale, laieneda uutele turgudele või arendada uusi tooteid ja teenuseid.
Finantsplaneerimine on äriplaani üks olulisemaid komponente. Siin
SA Eesti Kaevandusmuuseum
Jaama 100, Kohtla-Nõmme alevik, Toila vald, Ida-Virumaa, Eesti
www.kaevandusmuuseum.ee info@kaevandusmuuseum.ee tel 332 4017
Võimalused Kaevandusmuuseumis ettetellimisel:
ekskursioonid nii maa all kui maa peal
konverentsi- ja seminariruumid nii maa all kui maa peal (kuni 200 kohta teatristiilis ja kuni 180 kohta laudadega)
retromajutus (34 kohta)
saun (15 kohta)
kohvik ja catering (toitlustamine nii maa all kui maa peal)
territoorium suurürituste korraldamiseks
meeskonnakoolitused, ühisüritused
lisavõimalused: karjäärisafari, vee-, kaatri-, seiklusmatkad, ronimisseinal kaljuronimine jne
KAEVANDUSMUUSEUM
PAKUB SEIKLUSI NII MAA ALL KUI MAA PEAL
tuleks kirjeldada ettevõtte rahalisi vajadusi, võimalikke kulusid ja tulusid ning rahastamisvõimalusi. Finantsprognoosid peaksid hõlmama vähemalt järgmisi aspekte: käibe- ja kasumiprognoosid, vajalikud alginvesteeringud, jooksvad kulud ja rahavoo prognoosid. Samuti tuleb välja tuua, milliseid rahastamisallikaid kavatsetakse kasutada – kas isiklikke sääste, pangalaenu, investoreid või mõnda muud finantsallikat. Hästi koostatud finantsprognoos annab kindluse, et äriidee on jätkusuutlik ja realistlikult teostatav.
Riskianalüüs on samuti vajalik osa äriplaanist. Iga äri on seotud teatud riskidega, olgu need siis tururiskid, finantsriskid või seadusandlikud muudatused. Hea äriplaan peaks identifitseerima võimalikud riskid ja kirjeldama, kuidas neid maandada. Näiteks kui turul on tugevad konkurendid, tuleks välja mõelda eristumisstrateegia. Kui aga on oht, et seadusandlikud muudatused võivad mõjutada ärimudelit, tuleks läbi mõelda alternatiivsed tegevuskavad.
Allikad: eesti.ee, forbes.com, hbr.org
Iga professionaalne lugeja otsib üldjuhul äriplaanist vastuseid järgmistele küsimustele:
kas kirjeldatav toode või teenus tundub vajalik, kas selle järele oleks nõudlust; kui jah, siis kui suur oleks turg ja kas see kasvab; kas kogu ettevõtmine, arvestades potentsiaalset turu mahtu ja toote/teenuse pakkumiseks vajalikke tingimusi (inimesed, kapital, kulud, varad), oleks üleüldse tasuv ja jätkusuutlik;
kas äriplaan veenab, et ettevõte suudab endale välja võidelda arvestatava turuosa, st mis on plaan konkurentide vastu minemiseks;
kas ettevõtte võtmeisikud tunduvad olevat võimekad kirjeldatud eesmärke saavutama, mis on nende taust ja varasem kogemus.
Allikas: eesti.ee
Auditi areng paberist ja pliiatsist tehisintellektini
Eestis tegutseb kümneid tuhandeid ettevõtteid, kes auditit esitama ei pea ning kelle jaoks võib kõik audititega seonduv tänaseni üsna tume maa paista. Siiski on tegu valdkonnaga, mille turu käive Eestis 2022/2023. majandusaastal küündis 43 miljoni euroni. Uurime siinpuhul lähemalt, millised trendid valitsevad praegusel auditimaastikul, kui palju on audiitorite tööd mõjutanud tehnoloogia areng ja milline uus äriloogika võib auditite tegemise lähiajal uuele tasemele viia.
Tekst: GeorgMarten Meumers Foto: Shutterstock
Audiitorteenuseid pakkuva Grant Thornton Baltic OÜ audiitorteenuste valdkonna juht Mart Nõmper kirjeldab, et võrreldes mõnekümne aasta taguse ajaga on audiitortegevus Eestis sarnaselt paljude teiste valdkondadega drastiliselt muutunud. „1990ndatel oli audiitori peamiseks töövahendiks pliiats, ruuduline paber ja kalkulaator. Auditeeritavad ettevõtted olid tänases mõttes mikroskoopilised, esimene kohustusliku auditeerimise piir Eestis oli 260 000 krooni ehk u 16 600 eurot, milleks tollastest audiitori töövahenditest ka piisas. Tänapäeva järjest enam digitaliseerunud ja globaliseerunud ärimaailmas sellest ei piisa,“ sõnab ta. Üha enam kergitab auditeerimise vaates pead ka tehisintellekt. Nõmper ütleb, et kuigi iseõppival keelemudelil kasutatavaid lahendusi auditites veel massiliselt ei kasutata, siis erinevad tehisintellektilaadsed tööriistad kuuluvad audiitorite töövahendite hulka juba mõnda aega. „Laiemas plaanis on tehisintellekt iga tarkvara, mida audiitor oma töös kasutab, alates tavapärasest
Excelist kuni spetsiifiliste tarkvaradeni, mille abil koostatakse ja säilitatakse audiitorite tööpabereid, moodustatakse auditi valimeid, analüüsitakse andmeid ja korjatakse dokumentidelt infot kokku,“ selgitab ta.
„Olen kindel, et nii finantsaruandlus kui ka finantsaudit arenevad tänu ESG aruandluse tulekule uuele, kõrgemale tasemele.“
Millised auditi koostamise protseduurid on praeguseks automatiseeritud? „Automatiseeritakse reeglina need protseduurid, mis on inimese jaoks liiga keerulised või ajamahukad. Nendeks on näiteks analüüside ja ülevaadete koostamine, andmetest teatud mustrite väljatoomine ning erinevad võrdlused,“ avaldab Nõmper.
Üheks oluliseks auditite arengukatalüsaatoriks peab ta ESG ehk jätkusuutliku ja vastutustundliku ette-
võtluse aruandlust. „ESG aruandlus luuakse nullist ja see on vaba vanadest harjumustest, tavadest ning tehnoloogiast. Täiesti uus aruandlus eeldab täiesti uut lähenemist ka audiitoritelt ja olen kindel, et nii finantsaruandlus kui ka finantsaudit arenevad tänu ESG aruandluse tulekule uuele, kõrgemale tasemele,“ usub ta.
Audiitori assistent tulevikus audiitori arvutis
Nõmper leiab, et audiitor peab looma usaldust ja et erinevate digitehnoloogiate rakendamine aitab audiitorite poolt esitatava info usaldusväärsusele veelgi juurde. „Klassikaline audit põhineb suurtest andmemahtudest valimite tegemisel, valimite kontrollil ja tulemuse ekstrapoleerimisel kogu andmestikule. Digitaliseerimine võimaldab aga hetkega ära kontrollida kogu andmemassiivi,“ selgitab ta.
Tulevikuaudiitori tööriistakastis saab Nõmperi sõnul olema võtmekomponendiks IT ja tehisarumudelite teadmine, tundmine ning enda kasuks tööle panemine. „Võime eeldada, et tulevikus on audiitori assistent pigem audiitori arvutis kui naaberlaua taga,“ ennustab ta.
lihtne raamatupidamistarkvara
Meiega ei keri
Keskmine laadimisaeg 0,38 sekundit
Töökindlus 99,9%
24/7 kättesaadav
Ühendus krüpteeritud
Katkestusteta automaatsed uuendused
Tarkvara kaetud automaattestidega
