Gesch채ftsbericht 2014
Impressum Erdgas Z端rich Transport AG Aargauerstrasse 182 Postfach 805 8010 Z端rich Tel. 043 317 22 22 Fax 043 317 20 21 www.erdgaszuerich-transport.ch
Zum Titelbild Ein Blick ins Innere der Druckreduzier- und Messstation in der Rehalp.
Inhalt
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Vorwort des Pr채sidenten Bericht Gesch채ftsjahr In K체rze
Finanzen 9 Kommentar 10 Erfolgsrechnung 11 Bilanz 12 Erl채uterungen 13 Gewinnverwendung 14 Revisionsbericht
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Vorwort des Präsidenten
Wir investieren in unsere Zukunft Heute lässt sich noch nicht sagen, wie die Marktöffnung am Ende aussehen wird. Sicher aber ist, dass wir die Veränderungen mitgestalten wollen. Auch das zurückliegende Jahr stand unter dem Einfluss der angelaufenen Marktöffnung. Mit grossem Einsatz wurde an den Eckpunkten einer novellierten Verbändevereinbarung gearbeitet, deren Realisierung in den kommenden zwei Jahren die Zukunft der Schweizer Gaswirtschaft recht stark beeinflussen wird und hoffentlich in wesentlichen Teilen in das angekündigte Gasversorgungsgesetz Einzug halten kann. Zunehmend wichtiger wird dabei die funktionale Trennung von Gastransport und -handel, welche die Erdgas Zürich Transport AG bereits vollzogen hat. Im Sinne einer guten regionalen Lösung haben die Partner der Erdgas Regio AG und der heutigen Energie 360° AG die Gesellschaft vor Jahren ins Leben gerufen und zu einem erfolgreichen Unternehmen entwickelt. Eine Partnerschaft, die trägt und in der auch künftig der Schlüssel für den gemeinsamen Erfolg liegen wird. Deshalb fokussiert die Erdgas Zürich Transport AG ihre Aktivitäten weiterhin auf die Herausforderungen der Zukunft. Erfahrung, Know-how und Sicherheit sind drei elementare Voraussetzungen für eine gut aufgestellte, zukunftssichere Erdgas-Infrastruktur.
Zunehmend wichtiger wird auch die Innovation. Erhalt und Ausbau der Gasnetze sind die Grundlage für innovative Technologien in der nahen Zukunft. Die Vernetzung der Energieinfrastruktur ist wichtig, auch für eine smarte Nutzung von Energie. Erneuerbare Energien, Energieeffizienz und Netze der Zukunft dürfen daher kein Spannungsfeld ergeben, sondern müssen gemeinsam betrachtet werden. Nur so ist eine ganzheitliche Verteilung, Speicherung und Nutzung aller Energien (inklusive erneuerbares Gas) möglich. Der Verwaltungsrat hat zusammen mit der Geschäftsleitung die bestehende Strategie weiterentwickelt und geschärft. Sicherheit, Effizienz und die Unterstützung unserer Aktionäre stehen weiterhin im Mittelpunkt unserer Aktivitäten. Darüber hinaus wurde auch in die Erweiterung unserer Systeme und unserer IT investiert. Mit dem Projekt «Übergreifendes Netzmanagement» wurde dem Wunsch einer über die Netzebenen betrachteten Versorgungssicherheit Rechnung getragen. Mit dem Netzmodell können künftig die Verteilnetze der Partner mit dem Hochdrucknetz der Erdgas Zürich Transport AG eigentumsübergreifend betrachtet und damit auf Ereignisse schneller reagiert werden. Mit dem weiterentwickelten Leitsystem erfolgt die entsprechende Überwachung. Aber auch unsere Dienstleister, Erdgas Ostschweiz AG und Energie 360° AG, haben sich mit ihren Netzbereichen weiter auf die Zukunft ausgerichtet. Erdgas Ostschweiz hat die Entflechtung, das Unbundling, durch Abspaltung der Handelsaktivitäten umgesetzt. Bei der Neugestaltung des Bereichs Netz von Energie 360° lag das Augenmerk besonders auf der Ausrichtung auf die Netzkunden und Partner sowie auf der Marktöffnung und der verstärkten Nutzung von IT im Netz. Ich möchte an dieser Stelle unseren Mitarbeitenden herzlich danken, die im Geschäftsjahr 2014 einmal mehr ihre grosse Leistungsbereitschaft und ihre Kompetenz unter Beweis gestellt haben. Besonders bedanke ich mich für das Vertrauen in unser Unternehmen, das uns von unseren Partnern und Aktionären entgegengebracht worden ist. Gestalten wir also weiterhin die Zukunft. Mit starken Partnern und einer vertrauensvollen Zusammenarbeit.
Kurt Lüscher Präsident Erdgas Zürich Transport AG 5
Bericht Geschäftsjahr
Netze wachsen zusammen
Aktivitäten in der Marktöffnung Das zurückliegende Geschäftsjahr wurde stark durch die Entwicklung des neuen Netzmodells für die Verbändevereinbarung II geprägt. In den kommenden zwei Jahren wird eine integrierte Bilanzzone über nahezu die gesamte Schweiz eingerichtet. Lieferanten, die Erdgas innerhalb dieser Zone zu ihren Kunden transportieren, werden in einem sogenannten Entry-Exit-System die erforderliche Kapazität bei einem Ansprechpartner buchen. Derselbe Ansprechpartner wird auch für die Bilanzierung innerhalb der Zone verantwortlich sein. Für den Lieferanten wird es dann keine Rolle mehr spielen, in welchem Teil der Schweiz seine Kunden ansässig sind. Innerhalb der integrierten Bilanzzone kommen immer dieselben Mechanismen zur Anwendung. Doch der Weg ist noch weit. Zahlreiche Fachkonzepte zu den erforderlichen Prozessen wurden bereits erarbeitet. Einige stehen noch aus. Angrenzende Prozesse, beispielsweise auf der Ebene der Verteilnetze, sind noch in Abstimmung. Wie im zurückliegenden Jahr werden wir uns weiterhin in den Gremien aktiv einbringen und die erforderlichen Massnahmen frühzeitig anstossen. Im gleichen Kontext wurde im vergangenen Geschäftsjahr die Übertragung der DRM-Stationen in die nachgelagerten Netze forciert. Dabei verkaufte die Erdgas Zürich Transport AG die bislang im Eigentum stehenden Stationen an die Aktionärswerke. Den Käufern konnte eine lückenlose Dokumentation, sowohl technisch als auch kaufmännisch, übergeben werden, so dass die Kontinuität bei der Entgeltfindung gewährleistet bleibt. Bis zum Ende des Geschäftsjahres konnten die meisten Verträge unterzeichnet und die Übertragung damit abgeschlossen werden. Damit ist eine Forderung aus der Entgeltfindung von Nemo umgesetzt, wonach eine verursachergerechte Zuordnung der Kosten erfolgen soll. Im kommenden Geschäftsjahr wird die Erdgas Zürich Transport AG analog hierzu die DRM-Stationen aus dem vorgelagerten Netz der Erdgas Ostschweiz AG übernehmen und diese verursachergerecht in ihre eigenen Netznutzungsentgelte einrechnen.
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Schärfung der Strategie der Erdgas Zürich Transport AG Die zahlreichen Aktivitäten rund um die Marktöffnung gaben auch Anlass, die bestehende Strategie der Erdgas Zürich Transport AG auf den Prüfstand zu stellen. Hierzu wurden mögliche Zukunftsszenarien erarbeitet und ihre Auswirkungen auf die Ausgestaltung und die Anlagen der Erdgas Zürich Transport AG analysiert. Auch die Rolle innerhalb der Versorgungssicherheit rund um den Zürichsee und im Limmattal wurde beleuchtet. Nicht zuletzt wird die Gesellschaft auch gerade in Fragen der Marktöffnung ihre Position weiterentwickeln. Assetmanagement, neue Partnerschaften und Kooperationen sowie innovative Ansätze werden unsere Position weiter stärken. Investition in die Infrastruktur Im klassischen Infrastrukturgeschäft bleibt ein Ausbau bzw. Neubau weiterhin schwierig. Unsere Investitionen in Infrastrukturen stehen daher auch weiterhin im Kontext mit Sanierungen und Auswechslungen von Leitungen zum Erhalt unserer Netzqualität sowie, bedingt durch die massive Baukonjunktur, mit Aktivitäten rund um Umlegungen. Im zurückliegenden Jahr wurden die letzten Fertigstellungen im Hinblick auf das umgesetzte neue Versorgungskonzept um Zürich und die damit verbundene Absenkung des Versorgungsdrucks von 25 bar auf 5 bar durchgeführt. Beispielhaft sei hier die Anlage für den kathodischen Korrosionsschutz in der Rehalp genannt. Mit dem neuen Versorgungskonzept wurde erwartungsgemäss auch die Versorgungsaufgabe, das Beherrschen der Lastflüsse, komplexer. Zur Lösung dieser Herausforderung konnten erstmals das im Projekt «Übergreifendes Netzmanagement» bearbeitete Netzmodell und die integrierte Rohrnetzberechnung verwendet werden. Die Simulation verschiedener Lastszenarien liefert uns nun frühzeitig die erforderlichen Parameter für ein koordiniertes Handeln. Zusätzlich wurde das neue Leitsystem kontinuierlich weiter ausgebaut. Bei der Energie 360° AG wurden weitere IT-gestützte Systeme auf den Weg gebracht. Dabei zielen die für unsere Netze anwendbaren Aktivitäten auf eine noch effizientere Erneuerungs- und Instandhaltungsplanung sowie auf die Optimierung unserer Anlagenwerte.
In Kürze
Organe
Kennzahlen
Verwaltungsrat Kurt Lüscher (Präsident) Ernst Uhler (Vizepräsident) Rolf Baumbach Sven Finger Rolf de Pietro Dr. Constantin Tönz Dr. Heike Worm
2014
Geschäftsleitung Sascha Riess (Vorsitzender) Ulrich Kerlen (Stellvertreter) Revisionsgesellschaft PricewaterhouseCoopers, Zürich Aktionariat
8
Energie 360° AG, Zürich
56 %
Erdgas Regio AG, Rapperswil
44 %
Gesamtumsatz
19,2 Mio. CHF
Bilanzsumme
147,0 Mio. CHF
Aktienkapital
60 Mio. CHF
Leitungsnetz
375 km
Finanzen
Kommentar
Die Aufgabe der Erdgas Zürich Transport AG besteht im Erdgas/Biogas-Transport von der Übernahme an den Messstationen von Erdgas Ostschweiz bis zu den Übergabestationen in die Verteilnetze von Erdgas Regio und Energie 360° sowie in der Erdgas-Bewirtschaftung.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen entsprechen dem Kontokorrent, über das die zwischenbetrieblichen Lieferungen und Leistungen abgerechnet werden. Der Saldo stellt ein Guthaben von Erdgas Zürich Transport gegenüber Energie 360° dar.
Der Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen reduzierte sich um 0,4 Mio. Franken auf 19,2 Mio. Franken und stellt den gesamten Erlös aus dem Transport und der Speicherung für Energie 360° und Erdgas Regio dar. Für den betrieblichen Unterhalt der Netzinfrastruktur wurden Materialien und Dienstleistungen Dritter im Wert von 1,3 Mio. Franken aufgewendet. Der gesamte Abschreibungsaufwand für die Netzinfrastruktur und die übrigen Sachlagen beläuft sich auf 5,4 Mio. Franken. Darin enthalten sind Restwertabschreibungen von 0,2 Mio. Franken für notwendige Umlegungen und Ersatzinvestitionen. Im übrigen Betriebsaufwand von 4,2 Mio. Franken sind die Mieten, die Betriebsstoffe sowie die Verwaltungsaufwendungen enthalten. Der Finanzaufwand von 1,2 Mio. Franken entspricht der Verzinsung des Aktionärsdarlehens. Das Ergebnis nach Steuern von 5,6 Mio. Franken liegt um 0,1 Mio. Franken unter dem Vorjahresergebnis.
Das übrige Sachanlagevermögen reduzierte sich im Umfang der getätigten Abschreibungen von 0,2 Mio. Franken auf null. Die Wertabnahme der Infrastruktur Erdgas um 4,5 Mio. Franken resultiert aus Neuinvestitionen von insgesamt 3,5 Mio. Franken und Abschreibungen inklusive Anlagenabgängen von 8,0 Mio. Franken. Die Finanzanlagen stellen ein langfristiges Darlehen gegenüber Dritten dar. Die passive Rechnungsabgrenzung von 0,5 Mio. Franken betrifft Verpflichtungen aus verschiedenen laufenden Bauprojekten.
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Finanzen
Erfolgsrechnung
Nettoerlös aus Lieferungen und Leistungen Gewinne aus Veräusserung von Anlagen Gesamtumsatz
1.10.12 – 30.9.13 CHF
19'227'104
19'610'759
39
0
19'227'143
19'610'759
Material und Fremdleistungen
– 1'253'533
– 1'858'807
Abschreibungen
– 5'389'765
– 5'643'589
Übriger Betriebsaufwand Betriebsaufwand Betriebsergebnis vor Zinsen und Steuern Finanzaufwand Finanzertrag Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentlicher Aufwand Gewinn vor Steuern
10
1.10.12 – 30.9.14 CHF
– 4'158'573
– 3'824'676
– 10'801'871
– 11'327'072
8'425'272
8'283'687
– 1'218'610
– 1'171'481
64'136
77'000
– 40
0
0
185'989
7'270'758
7'375'195
Steuern
– 1'638'962
– 1'663'192
Gewinn
5'631'796
5'712'003
Finanzen
Bilanz
Erläuterungen Seite 12
30.9.14 CHF
30.9.13 CHF
1
17'331'803
13'254'120
Aktiven Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Übrige Forderungen gegenüber Dritten Umlaufvermögen Übriges Sachanlagevermögen Infrastruktur Erdgas Finanzanlagen
1'169'015
228'598
18'500'818
13'482'718
46'804
238'320
127'527'697
131'996'764
917'652
1'157'945
Anlagevermögen
128'492'153
133'393'029
Total Aktiven
146'992'971
146'875'747
476'736
759'429
499'531
751'513
Passiven Übrige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzung Rückstellungen
2
0
179'897
976'267
1'690'839
Aktionärsdarlehen
66'404'231
66'404'231
Langfristiges Fremdkapital
66'404'231
66'404'231
Total Fremdkapital
67'380'498
68'095'070
Aktienkapital
60'000'000
60'000'000
1'841'200
1'375'200
12'130'000
11'690'000
Kurzfristiges Fremdkapital
Allgemeine gesetzliche Reserve Freie Reserven
9'477
3'474
Jahresgewinn
Gewinnvortrag
5'631'796
5'712'003
Eigenkapital
79'612'473
78'780'677
146'992'971
146'875'747
Total Passiven
11
Finanzen
Erläuterungen
1
2
30.9.14 CHF
30.9.13 CHF
Gegenüber Aktionären
17'331'803
13'254'120
Total
17'331'803
13'254'120
Gegenüber Dritten
499'531
751'513
Total
499'531
751'513
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Rechnungsabgrenzung
Solidarhaftung aus MWST-Gruppe Erdgas Zürich Transport sowie Energie 360° werden für die Mehrwertsteuer als eine einzige steuerpflichtige Person behandelt (Gruppenbesteuerung Art. 13 MWSTG). Kann eine der Gruppengesellschaften ihren Zahlungsverpflichtungen gegenüber der Eidg. Steuerverwaltung nicht nachkommen, haftet die andere Gruppengesellschaft solidarisch. Brandversicherungswerte Die Brandversicherungswerte per 30. September betragen: Infrastruktur Erdgas
77'767'076
72'883'472
Total
77'767'076
72'883'472
Die Anlagen von Erdgas Zürich Transport sind in den Versicherungspolicen von Energie 360° enthalten. Angaben über die Durchführung einer Risikobeurteilung Das Risikomanagement wird als unterstützende Funktion der Unternehmensleitung verstanden und hat das Ziel, die mit den Geschäftsaktivitäten verbundenen Risiken transparent darzustellen. Der Risikomanagementprozess mit einer systematischen Erfassung und Bewertung von Risiken inklusive deren Steuerung und Überwachung durch die Geschäftsleitung stellt das Kernelement dar. Die erfassten und systematisch überwachten Risiken werden zur Entscheidung der Geschäftsleitung unterbreitet. Der Verwaltungsrat hat die Risiken und die Entscheidungen der Geschäftsleitung im Zusammenhang mit der operativen Geschäftstätigkeit an seiner Sitzung vom 24.3.2014 das letzte Mal beurteilt.
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Finanzen
Gewinnverwendung
CHF Antrag des Verwaltungsrates 端ber die Verwendung des Bilanzgewinns Wir beantragen, den Bilanzgewinn, bestehend aus dem Jahresgewinn von 5,632 Mio. Franken und dem Gewinnvortrag von 0,009 Mio. Franken, wie folgt zu verwenden:
Einlage in die allgemeine gesetzliche Reserve Ausrichtung einer Dividende von 8% auf dem Aktienkapital von CHF 60'000'000
462'000
4'800'000
Einlage in die freie Reserve
370'000
Vortrag auf neue Rechnung
9'273
Total
5'641'273
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Revisionsbericht
Bericht der Revisionsstelle an die Generalversammlung der Erdgas Zürich Transport AG, Zürich Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung der Erdgas Zürich Transport AG bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang für das am 30. September 2014 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. Verantwortung des Verwaltungsrates Der Verwaltungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Verwaltungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. Verantwortung der Revisionsstelle Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden. Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 30. September 2014 abgeschlossene Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten.
Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. In Übereinstimmung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Verwaltungsrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert. Ferner bestätigen wir, dass der Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinns dem schweizerischen Gesetz und den Statuten entspricht, und empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.
PricewaterhouseCoopers AG
Willy Wenger Thomas Wallmer Revisionsexperte Revisionsexperte Leitender Revisor Zürich, 5. Dezember 2014
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