Sommersemester 2025
Steuern
Liebe Leserinnen und Leser, wir wünschen Ihnen viel Erfolg im Sommersemester und freuen uns, Ihnen heute wieder vielseitige Lehrbücher aus der ESV-Studienliteratur Steuern vorzustellen.
Mit besten Grüßen
Christine Marx
Verlagsleitung Steuern
Erich Schmidt Verlag GmbH & Co. KG
Alle Lehrbücher zu den Wirtschaftswissenschaften finden Sie im separaten Studienprospekt für Management und Wirtschaft
Internationales Steuerrecht
Wie Sie die steuerliche Zurechnung von Einkünften zu einer Betriebsstätte, die Funktions- und Risikoanalyse und die darauf aufbauende Vergleichbarkeitsanalyse angehen, zeigt Ihnen Detlef Pieske-Kontny mit viel Übersicht.
9 Begriff der Betriebsstätte, auch nach unterschiedlichen Rechtsordnungen
9 Funktions- und Risikoanalyse von Aufgaben, Vermögenswerten und Risiken zu einer Betriebsstätte
9 Verrechnungspreise für Leistungen zwischen verbundenen Unternehmen
9 Gewinnaufteilung und Verständigungsverfahren bei strittigen Konstellationen
Ein prägnanter Leitfaden für Studium und Praxis.
Spezialwissen
Internationales Steuerrecht
Gewinnaufteilung bei ausländischen Betriebsstätten Von Dipl.-Vw., Dipl.-Kfm. Detlef Pieske-Kontny 2025, € 69,80. www.ESV.info/978-3-503-23975-7
Einführung in die Betriebswirtschaftliche Steuerlehre mit Fallbeispielen, Übungsaufgaben und Lösungen
Von Prof. Dr. Volker Breithecker, unter Mitarbeit von Prof. Dr. Ralf Klapdor
17. Auflage 2016, € 19,80
www.ESV.info/978-3-503-16730-2
Einführung in die Internationale Betriebswirtschaftliche Steuerlehre mit Fallbeispielen, Übungsaufgaben und Lösungen
Von Prof. Dr. Volker Breithecker und Prof. Dr. Ralf Klapdor
4. Auflage 2016, € 34,80
www.ESV.info/978-3-503-15784-6
Internationale Rechnungslegung
Die wesentlichen Vorschriften nach IFRS und HGB – mit Aufgaben und Lösungen
Von Prof. Dr. Rainer Buchholz
16. Auflage 2023, € 26,95
www.ESV.info/978-3-503-21295-8
Umfangreiches Add-on online!
»Wer im Detail wissen will, wie sich nationale und internationale Regelungen unterscheiden, findet in Buchholz’ Lehrbuch einen soliden und bewährten Ratgeber.«
Zur Vorauflage in: wisu – das Wirtschaftsstudium 4/2021
Studienarbeiten kompakt
Prototypen wissenschaftlicher Arbeiten für alle Studiengänge
Von Waldemar Kropp
3. Auflage 2022, € 19,95
www.ESV.info/978-3-503-21115-9
Ergänzende Online-Materialien für Studierende!
Steuerwissen kompakt
Das deutsche Steuersystem ist für seine Komplexität und manchmal auch Undurchschaubarkeit bekannt. Einen gut verständlichen Zugang zu den Grundstrukturen der wichtigsten Steuerarten bietet Ihnen die rundum aktualisierte
9. Auflage dieses Lehrbuchklassikers.
Erfahrene Steuerexperten führen Sie mit vielen Beispielfällen und Schnellübersichten durch ihr jeweiliges Spezialgebiet:
9 Umsatzsteuer
9 Einkommensteuer
9 Lohnsteuer
9 Körperschaftsteuer
9 Gewerbesteuer
9 Erbschaft- und Schenkungsteuer
9 Grundsteuer und Grunderwerbsteuer
Grundriss Steuerrecht
Die wesentlichen Steuerarten, Verfahrensrecht, Internationales Steuerrecht Von Hans-Joachim Beck, Dr. Jochen Claussen, Michael Daumke und Uwe Perbey 9. Auflage 2025, € 36,80. www.ESV.info/978-3-503-23834-7
»... eine sehr verständliche und systematische Einführung in die Grundlagen des deutschen Steuerrechts.«
Zu einer Vorauflage auf: www.juralit.de, 24.8.2010
Übersichten
und Prüfschemata zum Internationalen Steuerrecht
Von Prof. Dr. Florian Haase und Philip Nürnberg 2020, € 39,80 www.ESV.info/978-3-503-19140-6
»… sowohl für den Einsteiger als auch für erfahrene Anwender des Internationalen Steuerrechts ist das Buch m.E. damit sehr gut geeignet.«
Dr. Martin Weiss in: Deutsches Steuerrecht (DStR), 30/2020
Steuerrecht mit Durchblick
Steuerrecht visuell durchschauen! Dieses spannende Vorhaben zeigen die „Prüfschemata“ von Florian Haase und Philip Nürnberg –systematisch und kompakt.
Wer den schnellen Einstieg sucht, findet hier das gesamte fachliche Themenspektrum des jeweiligen steuerlichen Spezialgebiets besonders eingängig und praxisnah veranschaulicht: Normen, Normenketten, Normenkreise und alles, was die Thematik aktuell bietet – ausschließlich dargestellt in Prüfschemata und Übersichten.
Ein innovativer Zugang für Studium und Praxis.
Prüfschemata zum
Umwandlungssteuerrecht
120 Übersichten für Theorie und Praxis
Von Prof. Dr. Florian Haase und Philip Nürnberg 2022, € 39,80 www.ESV.info/978-3-503-20547-9
Basiswissen Umsatzsteuer
Überblick von der Steuerbarkeit bis zur Umsatzsteuerzahllast, mit Übersichten und Beispielen
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski 2021, € 49,80
www.ESV.info/978-3-503-19413-1
Spezialwissen Umsatzsteuer
Umsatzsteuerliche Besonderheiten anschaulich dargestellt, mit Übersichten und Beispielen
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski 2021, € 44,80
www.ESV.info/978-3-503-19415-5
Spezialwissen Umsatzsteuer –Verfahrensrecht
Fallstricke im Besteuerungsverfahren bei Anmeldung und Festsetzung der Umsatzsteuer
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski 2022, € 49,–. www.ESV.info/978-3-503-20549-3
Alles zur Umsatzsteuer
Spezielle Regelungen im europäischen Binnenmarkt beleuchtet die umfassend aktualisierte
2. Auflage des Lehr- und Praxisbuchs von Ralf Sikorski. Mit vielen Beispielen und Übersichten stellt er Ihnen die wichtigsten grenzübergreifenden Schwerpunkte vor:
9 Innergemeinschaftlicher Erwerb aus dem übrigen Gemeinschaftsgebiet
9 Innergemeinschaftliche Lieferungen in das übrige Gemeinschaftsgebiet
9 Innergemeinschaftliche Fernverkäufe
9 Innergemeinschaftliche Dienstleistungen
9 Übergang der Steuerschuldnerschaft und andere besondere Besteuerungsverfahren
Spezialwissen Umsatzsteuer –Binnenmarkt
Umsatzsteuerliche Besonderheiten des Binnenmarkts anschaulich dargestellt, mit Übersichten und Beispielen
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski
2. Auflage 2025, ca. € 59,80. www.ESV.info/978-3-503-24090-6
NEU
Spezialgebiet
Immobilien
Dieser Band bietet Ihnen einen an den spezifischen Gestaltungsfragen rund um die Immobilie im Umsatzsteuerrecht ausgerichteten Leitfaden. Mit vielen Fallbeispielen stellt Ihnen Ralf Sikorski die typischen Anwendungs- und Beratungssituationen dieses bedeutsamen steuerlichen Arbeitsfelds zusammen.
9 Immobilienbesitzer als Unternehmer
9 Vorsteuerabzug im Umsatzsteuerrecht
9 Vermietung und Verpachtung von Grundstücken
9 Anschaffung und Veräußerung von Grundstücken
9 Berichtigung des Vorsteuerabzugs und der Übergang der Steuerschuldnerschaft
Spezialwissen
Umsatzsteuer –Immobilien
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski
2023, € 49,80 www.ESV.info/978-3-503-21247-7
Eine nützliche Sammlung aktueller Übungs- und Klausurfälle, u. a. zu den Themen:
9 Geschäftsveräußerung im Ganzen und andere nicht steuerbare Vorgänge
9 Kommissionsgeschäfte, Agenturgeschäfte, Vermittlungsleistungen
9 Werklieferungen und Werkleistungen
9 Leistungsbeziehungen zwischen Gesellschaften und ihren Gesellschaftern
9 Leistungen an Arbeitnehmer und unentgeltliche Werte
9 Rücklieferung und Umtausch, Schadenersatz
9 Behandlung von Im- und Exporten
9 Vermietung von Grundstücken und Option zur Umsatzsteuerpflicht
9 Weitere Probleme zum Vorsteuerabzug und zur Vorsteuerberichtigung u. a.
Fallsammlung Umsatzsteuer
Klausurentraining
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski 2023, € 34,80 www.ESV.info/978-3-503-20990-3
Prüfungsthema Verfahrensrecht
Von der Prüfungsankündigung über den Prüfungsbericht bis zu den geänderten Steuerbescheiden: Ralf Sikorski bringt Ihnen alle einschlägigen Rechtsgrundlagen nahe – alles systematisch verknüpft und unter Berücksichtigung der Änderungen der KassenSichV zum 1.1.2024 sowie der Abgabenordnung zum 1.1.2025.
9 Begriffe wie Außenprüfung, Betriebsprüfung, Sonderprüfung
9 Zulässigkeit, Auswahlkriterien und Umfang der zu prüfenden Fälle
9 Prüfungsanordnung und Durchführung der Prüfung selbst
9 Schlussbesprechung, Prüfungsbericht und Steuerbescheide nach einer Außenprüfung
9 Neu: die digitale Außenprüfung und damit verbundene Prüfungsschwerpunkte
Spezialwissen Verfahrensrecht –Außenprüfung
Zulässigkeit, Ablauf und Folgen
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski
2. Auflage 2024, € 56,80
www.ESV.info/978-3-503-23816-3
Fallsammlung Verfahrensrecht
Klausurentraining
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski
2023, € 34,80
www.ESV.info/978-3-503-20970-5
Basiswissen Verfahrensrecht
Das Besteuerungsverfahren nach der Abgabenordnung mit Übersichten und Beispielen
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski
2020, € 29,80
www.ESV.info/978-3-503-18867-3
Spezialwissen Verfahrensrecht
Finanzgerichtliches Verfahren, Haftung, Steuerstraf- und Steuerordnungswidrigkeitenrecht –mit Übersichten und Beispielen
Von Dipl.-FinW. Ralf Sikorski
2020, € 29,80
www.ESV.info/978-3-503-18869-7
Steuerverfahrensrecht Kompakteinführung mit Übersichten, Checklisten und Beispielen
Von Prof. Dr. Peter Zaumseil 2022, € 19,80 www.ESV.info/978-3-503-20535-6
Steuerstrafverfahren
Haftungsrisiken und Haftungsvermeidung für Steuerberater mit Übersichten, Checklisten, Beispielen, Musterformulierungen
Von Jürgen R. Müller und Christian Fischer 2020, € 39,80 www.ESV.info/978-3-503-18879-6
Steuerstrafrecht systematisch
Das Steuerstrafrecht gilt als besonders komplex. Den Einstieg in die wichtigsten steuerstrafrechtlichen Grundsätze und Verbindungslinien zwischen Steuerrecht und Strafrecht bietet Ihnen dieses kompakte Werk.
9 Materielles Steuerstrafrecht: Steuerhinterziehung und weitere Tatbestände sowie strafbefreiende Selbstanzeige
9 Materielles Steuerordnungswidrigkeitenrecht nach OWiG und AO
9 Verfahren in Steuerstrafsachen, beteiligte Behörden und Abläufe
9 Strafrechtliche und außerstrafrechtliche Folgen
Basiswissen Steuerstrafrecht
Von Dr. Sebastian Bürger, LL.M., und Dr. Alexander Bechtel 2023, € 39,80 www.ESV.info/978-3-503-21124-1
Bilanzieren in Stadt und Gemeinde
Wie bilanzieren Sie in der kommunalen Verwaltung nach den Regeln der kaufmännischen doppelten Buchführung? Dieses Lehrbuch vermittelt Ihnen alles nötige Fachwissen für die Anwendung des Neuen Kommunalen Finanzmanagements (NKF).
9 Grundlagen der Bilanzierung im NKF
9 Inhalt, Funktion und Aufbau des Jahresabschlusses und seiner Rechenwerke
9 Gesamtabschluss von Kommunen sowie Ansätze für Bilanzpolitik und Jahresabschlussanalyse
Die rundum aktualisierte 5. Auflage mit vielen Übungen, Gesetzestexten und Musterdokumenten.
Steuerrecht für Betriebswirte
Von Prof. Dr. Sabine Seibold-Freund und Prof. Dr. Markus Oblau
2. Auflage 2019, € 19,80 www.ESV.info/978-3-503-18247-3
Bilanzierung und Jahresabschluss in der Kommunalverwaltung Grundsätze für das „Neue Kommunale Finanzmanagement“ (NKF)
Von Prof. Dr. Mark Fudalla, WP/StB Martin Tölle und Christian Wöste 5. Auflage 2023, € 29,95 www.ESV.info/978-3-503-21299-6
Spezifische Steuerarten
Bewährt und beliebt seit Jahrzehnten –
das Lehrwerk BETRIEB UND STEUER.
Für alle Einzelbände zusätzliche
Materialien online.
Internationales Steuerrecht
Doppelbesteuerung, Minderbesteuerung, Europarecht
Begründet von Prof. Dr. Dr. h. c. Gerd Rose, fortgeführt von Prof. Dr. Christoph Watrin, unter Mitwirkung von Fabian Riegler
7. Auflage 2016, € 36,40
Betrieb und Steuer, Band 5 www.ESV.info/978-3-503-17100-2
Weitere Informationen zu allen Titeln
www.ESV.info/Betrieb-und-Steuer
Erbschaftsteuer mit Schenkungsteuer und Bewertungsrecht
Begründet von Prof. Dr. Dr. h. c. Gerd Rose, fortgeführt von Prof. Dr. Christoph Watrin, bearbeitet von Prof. Dr. Christoph Watrin und Dr. Fabian Riegler 13. Auflage 2021, € 29,80
Betrieb und Steuer, Band 3 www.ESV.info/978-3-503-19514-5
»Das von Gerd Rose begonnene und von Christoph Watrin weitergeführte Lehrbuch ist ein Standardwerk der Ausbildungsliteratur …« Dr. Torsten Steinrücken (zu Band 1) in: Kommunale Steuer-Zeitschrift (KStZ), 9/2017
Umsatzsteuer in der Touristik
Besteuerung der Leistungsträger, Vermittler und Reiseveranstalter mit Freizeitwirtschaft
Von Cyrilla Wolf
4. Auflage 2022, € 68,80 www.ESV.info/978-3-503-20090-0
Bilanzierung nach Handelsrecht, Steuerrecht und IFRS
Gemeinsamkeiten, Unterschiede und Abhängigkeiten – mit über 195 Abbildungen
Von Univ.-Prof. Dr. Rudolf Federmann und Univ.-Prof. Dr. Stefan Müller
13. Auflage 2018, € 39,80 www.ESV.info/978-3-503-17739-4
Mustergültig zum Karrierestart
Welche Fehlerquellen gibt es in der Buchführung? Die 7. Auflage dieses Erfolgsbuchs gibt Ihnen leicht verständlich Antwort entlang von über 90 Sachverhalten aus der Praxis mit rechtlicher Beurteilung, Buchungssätzen und Kontendarstellung – und vielen Fallbeispielen und Übungen.
9 Grundlagen der Buchführung und der steuerlichen Betriebsprüfung
9 Typische Buchführungsfehler, für alle Rechtsformen und Gewinnermittlungsarten
9 Umsetzung der Prüfungsfeststellungen in Form von Kontenentwicklungen und Mehr- und Weniger-Rechnungen
Buchführungsfehler und Betriebsprüfung
Feststellungen im Rahmen der steuerlichen Betriebsprüfung und Fehlerkorrektur Praxishandbuch
Von Peter Schumacher
7. Auflage 2024, € 49,80 www.ESV.info/978-3-503-23613-8
Profitieren Sie vom ESV-Dozentenservice
Wir unterstützten die Lehre u.a.
9 mit kostenlosen Dozentenprüfstücken – eine kurze Mail an Dozentenservice@ESVmedien.de genügt
9 mit vielfältigen Lehrmaterialien inklusive Abbildungen online, die zu vielen unserer Lehrwerken ergänzend abrufbar sind.
Weitere Informationen und einen laufend aktualisierten Überblick zu unserem Lehrbuchprogramm finden Sie jederzeit unter: www.ESV.info/Dozenten
Dozentenprüfstück GRATIS!
Die eLibrary –Aktueller Fachcontent für Lehre und Forschung
ESV-Campuslizenzen
Ob eBook-Pakete, eJournals oder Datenbanken: Fachmedien in das hochschuleigene Bibliothekssystem integrieren.
Aktuell im Sommersemester 2025
9 eBook-Lehrbücher am Campus
9 neue eBook-Jahrespakete 2025
9 laufend erweiterte Datenbanken
9 Shibboleth und umfangreiche Admin-Rechte für Titellisten und Statistiken
ESV-Campus
Steuerwissenschaften eBooks
Datenbank, Stand 2025. Jahrespaket 2025. Preis auf Anfrage.
ISBN 978-3-503-20667-4
Das Jahrespaket enthält eBooks der Steuerwissenschaften aus dem Jahr 2025. 24/7 haben Dozierende und Studierende online Zugriff und können in moderner Arbeitsumgebung laufend neue Inhalte nutzen.
ESV-Campus
Steuerwissenschaften eJournals
Datenbank, Stand 2025. Jahresabonnement. Preis auf Anfrage.
ISBN 978-3-503-16356-4
Das eJournal-Paket umfasst die eJournals
StBP – Die steuerliche Betriebsprüfung und SRTour – Steuer-und RechtsBrief Touristik je inkl. Archivzugriff.
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