บทสรุปผู้บริหาร ด้านรายได้ เดือนมกราคม 2556 รัฐบาลจัดเก็บรายได้สุทธิ 161,697 ล้านบาท สูงกว่าประมาณการ 17,739 ล้านบาท หรือร้อยละ 12.3 โดยภาษีที่จัดเก็บได้สูงกว่าประมาณการที่สาคัญ ได้แก่ ภาษีเงินได้ บุคคลธรรมดาจัดเก็บได้สูงกว่าประมาณการ 4,399 ล้านบาท เป็นผลจากรายได้ภาคครัวเรือน ที่เพิ่มขึ้น และภาษีสรรพสามิตรถยนต์จัดเก็บได้สูงกว่าประมาณการ 3,560 ล้านบาท เป็นผลจาก โครงการรถยนต์คันแรก นอกจากนี้ รัฐวิสาหกิจนาส่งรายได้สูงกว่าประมาณการ 5,019 ล้านบาท โดยโรงงานยาสูบนาส่งรายได้ก่อนกาหนดจานวน 3,331 ล้านบาท ในช่วง 4 เดือนแรกของปีงบประมาณ 2556 (ตุลาคม 2555 – มกราคม 2556) รัฐบาลจัดเก็บ รายได้สุทธิ 648,698 ล้านบาท สูงกว่าเป้าหมาย 67,069 ล้านบาทหรือร้อยละ 11.5 (สูงกว่า ช่วงเดียวกันปีที่แล้วร้อยละ 21.7) เป็นผลจากการจัดเก็บที่สูงกว่าเป้าหมายของ 3 กรมภาษี สังกัดกระทรวงการคลัง 61,267 ล้านบาท เป็นสาคัญ ในขณะที่การคืนภาษีของกรมสรรพากร สูงกว่าเป้าหมาย 10,874 ล้านบาท
ด้านรายจ่าย เดือนมกราคม 2556 รัฐบาลเบิกจ่ายเงินรวมทั้งสิ้น 208,114 ล้านบาท ประกอบด้วย การเบิกจ่ายจากปีงบประมาณปีปัจจุบัน 181,092 ล้านบาท (รายจ่ายประจา 173,709 ล้านบาท และรายจ่ายลงทุน 7,383 ล้านบาท) และการเบิกจ่ายของปีก่อนจานวน 27,022 ล้านบาท ในช่วง 4 เดือนแรกของปีงบประมาณ 2556 (ตุลาคม 2555 – มกราคม 2556) รัฐบาลเบิกจ่าย เงินรวมทั้งสิ้น 994,027 ล้านบาท โดยแบ่งเป็นการเบิกจ่ายเงินงบประมาณประจาปีงบประมาณ 2556 จานวน 880,871 ล้านบาท (เป็นรายจ่ายประจา 815,074 ล้านบาท และรายจ่ายลงทุน 65,797 ล้านบาท) คิดเป็นอัตราการเบิกจ่ายร้อยละ 36.7 ของวงเงินงบประมาณ (2,400,000 ล้านบาท) และมีการเบิกจ่ายของปีก่อนจานวน 113,156 ล้านบาท เมื่อรวมกับการเบิกจ่ายเงินจากโครงการลงทุนภายใต้แผนปฏิบัติการไทยเข้มแข็ง 2555 จานวน 1,776 ล้านบาท เงินกูเ้ พื่อฟื้นฟูเศรษฐกิจและพัฒนาโครงสร้างพื้นฐาน (DPL) จานวน 4,376 ล้านบาท และเงินกู้ภายใต้ พรก.บริหารจัดการน้าฯ จานวน 3,592 ล้านบาท ส่งผลให้ในช่วง 4 เดือนแรก ของปีงบประมาณ 2556 รัฐบาลมีการเบิกจ่ายเงินเข้าสู่ระบบเศรษฐกิจทั้งสิ้น 1,003,771 ล้านบาท
ฐานะการคลังรัฐบาล ดุลการคลังตามระบบกระแสเงินสด ในช่วง 4 เดือนแรกของปีงบประมาณ 2556 รัฐบาลมีรายได้ นาส่งคลัง 674,528 ล้านบาท และมีการเบิกจ่ายเงินงบประมาณ (ปีปัจจุบันและปีก่อน) รวม 994,027 ล้านบาท ส่งผลให้ดุลเงินงบประมาณขาดดุล 319,499 ล้านบาท เมื่อรวมกับดุลเงินนอก งบประมาณที่ขาดดุล 134,579 ล้านบาท ทาให้ดุลเงินสดขาดดุลทั้งสิ้น 454,078 ล้านบาท และรัฐบาล ได้ชดเชยการขาดดุลโดยการออกพันธบัตรจานวน 117,823 ล้านบาท ส่งผลให้ดุลเงินสดหลังการกู้เงิน ขาดดุลทั้งสิ้น 336,255 ล้านบาท เงินคงคลัง ณ สิ้นเดือนมกราคม 2556 มีจานวน 224,082 ท -1-