Ă…rsredovisning 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
2 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Draken INNEHÅLLSFÖRTECKNING
Inledning
4-5
Förvaltningsberättelse
6
Resultaträkning
7
Balansräkning
8-9
Kassaflödesanalys
10
Tilläggsupplysningar
11
Noter
12-15
3 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
VD: Alexander Subotin
Draken i Reftele AB
Ledare inom industriförpackningar Bolaget startade redan 1964 produktion av blåst film i gamla skolan i Reftele. 1967 flyttades verksamheten till nuvarande plats där den har expanderat successivt. 2011 byggs verksamheten ut ytterligare västerut och de gamla byggnaderna där (PELO) rivs för att ge plats åt större lagerutrymme i moderna lokaler.
Drakens vision är att vara ledande inom framställning av industriförpackningar och teknisk film. Genom att tillhandahålla extrudering, tryckeri och konvertering erbjuder Draken ett av marknadens bredaste utbud av plastfilmsprodukter för industriell användning. Exempel på produkter är byggfilm, förpackningsfilm, påsar, säckar och huvar. Via samarbete i distributionsledet erbjuds slutkunder totallösningar avseende förpackningar, samtidigt som kunden får tillgång till
4 – ÅRSREDOVISNING 2010
kundspecifik produktutveckling, samt kundstyrd produktion av små volymer. Sedan förvärvet 2005 har det gjorts omfattande investeringar i lokaler, IT-system och maskinpark. Detta med den klara målsättningen att skapa en högeffektiv processindustri i världsklass.
2010 I spåren efter finanskrisen har pressade försäljningspriser och höjda råvarukostnader påverkat branschen negativt under
året. Framtidsutsikterna för 2011 ser ljusare ut där marginalen kan återgå till normala nivåer. Det har beslutats att bygga ett nytt lager och en ny tryckhall för att ytterligare stärka Drakens position. Med en stark kundbas och en flexibel produktion ser utsikterna för 2011 goda ut.
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
5 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Förvaltningsberättelse Verksamheten Bolaget bedriver tillverkning och försäljning av plastprodukter för emballage och industrianvändning. Verksamheten bedrivs i egna lokaler i Reftele. Flerårsjämförelse* (kkr) Nettoomsättning Res. efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%)
2010
2009
2008
2007
97 265
85 858
92 980
98 638
4 400
7 520
-343
8 115
51 587
57 784
56 671
54 934
24,7%
38,2%
29,3%
35,9%
*Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar Investeringar Beslut är fattat att göra en betydande investering i utbyggnad av bolagets lokaler. Ägarförhållanden Under räkenskapsåret har Draken i Reftele AB fusionerats med sin tidigare ägare Draken Intressenter AB, genom s.k. nedströms fusion. Bolaget ägs till 83,3% av BrA Invest CKS AB samt resterande del av privatperson. Miljöpåverkan Bolaget bedriver tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Tillståndsplikten avser tryckeriverksamhet på plastprodukter där organiska lösningsmedel användes. De organiska lösningsmedlen påverkar den yttre miljön genom avdunstning till luften. Resultatdisposition Förslag till disposition av bolagets vinst Till årsstämmans förfogande står balanserad vinst årets vinst
226 894 3 063 248 3 290 142
Styrelsen föreslår att i ny räkning överföres
3 290 142 3 290 142
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande tilläggsupplysningar.
6 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Resultaträkning Not
2010
2009
1
97 265 291
85 857 800
Kostnad för sålda varor
-81 457 719
-67 886 282
Bruttoresultat
15 807 572
17 971 518
Nettoomsättning
-5 443 129
-4 778 345
Administrationskostnader
Försäljningskostnader 2, 3
-5 675 358
-5 293 995
Rörelseresultat
4, 5
4 689 085
7 899 178
Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster
26 744
26 494
-316 013
-405 576
4 399 816
7 520 096
0
-500 000
4 399 816
7 020 096
-1 336 568
-1 872 806
3 063 248
5 147 290
Bokslutsdispositioner Förändring av avskrivningar utöver plan Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat
6
7 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Balansräkning Not
2010
2009
7
1 893 000
0
1 893 000
0
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill
Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark
8
6 005 625
5 883 659
Maskiner och andra tekniska anläggningar
9
20 763 027
21 540 439
Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar
551 695
1 551 353
27 320 347
28 975 451
29 213 347
28 975 451
Varulager m.m.
5 585 439
5 563 456
Varor under tillverkning
1 337 359
1 253 896
944 018
1 483 621
7 866 816
8 300 973
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Färdiga varor och handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar
13 818 453
8 087 953
62 601
11 981 169
53 902
93 310
569 337
344 996
14 504 293
20 507 428
2 727
511
Summa omsättningstillgångar
22 373 836
28 808 912
SUMMA TILLGÅNGAR
51 587 183
57 784 363
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
8 – ÅRSREDOVISNING 2010
10
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Balansräkning Not
EGET KAPITAL OCH SKULDER
2010
2009
400 000
400 000
11
Eget kapital Aktiekapital
12
Reservfond Balanserad vinst eller förlust
80 000
80 000
226 894
7 471 564
Årets resultat
3 063 248
5 147 290
Summa eget kapital
3 770 142
13 098 854
2 490 000
2 490 000
Obeskattade reserver Periodiseringsfond
13
Ackumulerade avskrivningar utöver plan Summa obeskattade reserver
14
Långfristiga skulder
15
Checkräkningskredit
16
9 709 091
9 709 091
12 199 091
12 199 091
2 378 086
3 339 655
Skulder till kreditinstitut
16 500 000
17 750 000
Summa långfristiga skulder
18 878 086
21 089 655
1 250 000
1 250 000
Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Aktuell skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
17
0
20 373
8 296 706
3 522 817
25 000
0
1 503 365
1 238 464
1 925 589
1 001 863
3 739 204
4 363 246
Summa kortfristiga skulder
16 739 864
11 396 763
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
51 587 183
57 784 363
Fastighetsinteckningar
18 000 000
18 000 000
Företagsinteckningar
11 000 000
11 000 000
29 000 000
29 000 000
Inga
Inga
POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter
Ansvarsförbindelser
18
9 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Kassaflödesanalys Not
2010
2009
1
4 689
7 899
4 301
3 463
Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Erhållen ränta mm Erlagd ränta
27
26
-316
-406
Betald inkomstskatt
-1 072
-77
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
7 629
10 906
Minskning(+)/ökning(-) av varulager/pågående arbete Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-) av fordringar
434
1 018
-5 730
-1 164
-98
283
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder
4 774
-2 961
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder
289
-183
Kassaflöde från den löpande verksamheten
7 298
7 899
8
-380
0
9
-1 706
-5 455
0
187
-2 086
-5 268
Koncernbidrag
0
-11
Övertag vid fusion
1
Investeringsverksamheten Förvärv av byggnader och mark Förvärv av maskiner och andra tekniska anläggningar Försäljning av maskiner o andra tekniska anläggningar Kassaflöde från investeringsverksamheten
Finansieringsverksamheten
Amortering långfristiga lån Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten
11
-2 211
-2 620
-3 000
0
-5 210
-2 631
Förändring av likvida medel
2
0
Likvida medel vid årets början
1
1
Likvida medel vid årets slut
3
1
Outnyttjad checkräkningskredit
7 622
6 660
Disponibla medel vid årets slut
7 625
6 661
10 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Tilläggsupplysningar Allmänna redovisningsprinciper Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av Far. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år.
Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden. Fordringar och skulder i utländsk valuta
Värderingsprinciper m.m.
Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. I de fall valutasäkrningsåtgärd genomförts, t.ex. terminssäkring, används terminskursen.
Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Koncernförhållanden Moderbolag är BrA Invest CKS AB, 556753-2501, Åstorp.
Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerad värdeminskning och eventuella nedskrivningar. Tillgångarna skrivs av linjärt över tillgångarnas nyttjandeperiod. Fordringar
Fusion Nedströms fusion av moderbolag redovisas enligt koncernvärdemetoden, vilket innebär att moderbolagets tillgångar och skulder övertas till koncernmässiga värden. Fusionsdifferens redovisas direkt mot fritt eget kapital i dotterbolaget. Fusioneratbolag:
DrakenIntressenterAB,org.nr 556682-9106
Fusionsdag: 2010-12-03 Fusionsdifferens:
-9 392 kkr
Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager m.m. Varulagret är värderat enligt LVP, dvs till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet.
11 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Noter Not 1 Inköp och försäljning inom koncernen
2010
2009
Andel av försäljningen som avser koncernföretag
551 kkr
0 kkr
Andel av inköpen som avser koncernföretag
240 kkr
0 kkr
2010
2009
379 707
301 582
2010
2009
Not 2 Leasingavtal Under året har företagets leasingavgifter uppgått till
Not 3 Arvode och kostnadsersättning Mazars SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag
75 890
79 228
Andra uppdrag
75 000
75 000
150 890
154 228
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.
Not 4 Personal
2010
2009
Medelantal anställda har varit
41,0
47,0
varav kvinnor
11,0
11,0
2,5%
4,6%
långtidsjukfrånvaro
0,0%
41,6%
Sjukfrånvaro för kvinnor
2,0%
1,8%
Sjukfrånvaro för män
2,6%
5,6%
Medelantal anställda Medeltalet anställda bygger på av bolaget betalda närvarotimmar relaterade till en normal arbetstid.
Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid Sjukfrånvaro för samtliga anställda Andel av sjukfrånvaro som avser
Sjukfrånvaro för personal 29 år och yngre
2,4%
7,8%
Sjukfrånvaro för personal 30-49 år
2,8%
4,7%
Sjukfrånvaro för personal 50 år och äldre
2,0%
1,8%
Löner, ersättningar m.m.
12 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått följande belopp: Styrelsen och VD: Styrelsen och VD: Tantiem Pensionskostnader
670 560
661 824
95 500
252 000
165 000
165 883
931 060
1 079 707
13 124 512
12 639 236
488 609
524 988
13 613 121
13 164 224
4 185 240
42 03 238
18 729 421
18 447 169
Övriga anställda: Löner och ersättningar Pensionskostnader
Sociala kostnader Summa styrelse och övriga
Könsfördelning i styrelse och företagsledning Antal styrelseledamöter,
3
3
varav kvinnor
0
0
Antal övriga befattningshavare inkl. VD,
1
1
varav kvinnor
1
1
Verkställande direktörens ersättning/villkor fastställs av styrelsen och möjligheterna till tantiem/bonus baseras på bolagets resultatutveckling och kan maximalt uppgå till sex månadslöner per år. För verkställande direktören gäller en uppsägningstid om sex månader från direktörens sida och tolv månader från bolagets sida.
Not 5 Avskrivningar m.m. på materiella och immateriella anläggningstillgångar fördelade på funktion
Kostnad för sålda varor Försäljningskostnader Administrationskostnader
Not 6 Skatt på årets resultat Skatteeffekt koncernbidrag
2010
2009
3 441 124
2 919 829
430 141
364 979
430 140
364 978
4 301 405
3 649 786
2010
2009
0
-2 972
-1 336 568
-1 869 834
-1 336 568
-1 872 806
2010
2009
5 600 000
0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
5 600 000
0
Ingående avskrivningar, övertag via fusion
-3 147 000
0
Aktuell skatt
Not 7 Goodwill Övertag via fusion
Årets avskrivningar Utgående redovisat värde
-560 000
0
1 893 000
0
Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 10 år. 13 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Not 8 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Inköp
2010
2009
8 610 077
8 610 077
380 154
0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
8 990 231
8 610 077
Ingående avskrivningar
-2 726 418
-2 487 238
Årets avskrivningar
-258 188
-239 180
-2 984 606
-2 726 418
Utgående redovisat värde
6 005 625
5 883 659
Redovisat värde byggnader
5 203 979
5 074 216
60 280
68 077
Utgående ackumulerade avskrivningar
Redovisat värde markanläggningar Redovisat värde mark
741 366
741 366
6 005 625
5 883 659
5 136 781
5 014 815
Taxeringsvärdet för bolagets fastigheter:
2 802 000
2 802 000
varav byggnader:
2 171 000
2 171 000
2010
2009
49 102 795
45 358 076
2 705 805
3 903 171
Skattemässigt restvärde
Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 20-33 år.
Taxeringsvärde
Not 9 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar
0
-158 452
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
51 808 600
49 102 795
Ingående avskrivningar
-27 562 356
-24 310 202
Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde
0
158 452
-3 483 217
-3 410 606
-31 045 573
-27 562 356
20 763 027
21 540 439
2010
2009
Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5-10 år.
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader
232 364
224 153
Upplupna intäkter
336 973
120 843
569 337
344 996
14 – ÅRSREDOVISNING 2010
LEDARE INOM INDUSTRIFÖRPACKNINGAR
Not 11 Eget kapital Belopp vid årets ingång
Aktiekapital
Reservfond
Fritt eget kapital
400 000
80 000
12 618 854
Resultatdisp. enl. beslut av årsstämman: Utdelning till aktieägare
-3 000 000
Fusionsresultat
-9 391 961
Årets vinst
3 063 248
Belopp vid årets utgång
400 000
80 000
3 290 141
Not 12 Upplysningar om aktiekapital Antal aktier
Kvotvärde per aktie
Antal/värde vid årets ingång
4 000
100
Antal/värde vid årets utgång
4 000
100
Periodiseringsfond
2010
2009
Periodiseringsfond, taxering 2006
300 000
300 000
Periodiseringsfond, taxering 2008
2 190 000
2 190 000
2 490 000
2 490 000
2010
2009
3 208 361
3 208 361
3 208 361
3 208 361
2010
2009
Not 14 Uppskjuten skatt i obeskattade reserver Uppskjuten skatt i obeskattade reserver
Not 15 Långfristiga skulder Amortering inom 2 till 5 år Amortering efter 5 år
Not 16 Checkräkningskredit Beviljad checkräkningskredit uppgår till:
Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna sociala avgifter
2 500 000
3 750 000
14 000 000
14 000 000
16 500 000
17 750 000
2010
2009
10 000 000
10 000 000
2010
2009
694 230
958 806
2 150 000
2 672 000
894 974
732 440
3 739 204
4 363 246
2010
2009
Fastighetsinteckningar
18 000 000
18 000 000
Företagsinteckningar
11 000 000
11 000 000
Upplupna löner och ersättningar Övriga poster
Not 18 Skulder för vilka säkerheter ställts Checkräkningskredit och övriga skulder till kreditinstitut
15 – ÅRSREDOVISNING 2010
Draken i Reftele AB - Box 77 - 330 21 Reftele - Besรถksadress: Fabriksgatan 1 Tfn 0371-207 70 - Fax 0371-20 689 - www.draken.se