Ă…rsredovisning 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
2 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Olofssons Hyvleri INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 4-5 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 8-9 Kassaflödesanalys 10 Tilläggsupplysningar 11 Noter 12-15
3 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Olofssons Hyvleri AB
Framgång genom kundfokus Olofssons Hyvleri är en modern svensk processindustri i träbranschen med många års erfarenhet inom sågat och hyvlat virke. Redan 1943 startade Rune Olofsson en sågverksrörelse i Bjällebo, cirka en mil utanför Vrigstad. Företaget var trots svåra tider framgångsrikt och 16 år senare, år 1964, flyttades verksamheten till Vrigstad där den än idag är belägen. Företaget har under åren moderniserats och stora investeringar har gjorts men lyhördheten för kundernas önskemål och behov är fortfarande densamma. Olofssons är en pålitlig och kunnig leverantör och samarbetspartner inom sågat och hyvlat virke.
Vanligaste träslag är gran och furu, främst för byggändamål och emballage. Olofssons förädlar och tillhandahåller sågat och hyvlat virke helt enligt kundens önskemål, alltifrån profiler, dimensioner, längder och kvalité till paketering. Verksamheten är främst inriktad mot företag inom hus-/bygg- och emballageindustrin.
2010 Olofssons har under det gångna året vidareförädlat sågat virke genom framförallt hyvling men också justering, kapning och foliering av hyvlade varor. Verksamheten har i stora drag bedrivits på liknande sätt som föregående år. Under året vände den negativa marknadsutvecklingen på den svenska marknaden men efterfrågan på
4 – ÅRSREDOVISNING 2010
exportmarknaderna låg fortsatt på låg nivå. Kronans kraftiga förstärkning påverkade också exportaffärerna negativt. Under andra halvan av året försämrades också marginalerna kraftigt, främst beroende på låg efterfrågan i kombination med hög kapacitet i producentleden på hyvlade produkter. Organisationen på Olofssons har stärkts och anpassats för att ge en ökad servicegrad och volymkapacitet. I takt med kundernas krav på kortare ledtider och mer komplicerat innehåll i varje order, har Olofssons ökat resurserna inom produktionsplanering och orderadministration. Dessutom har en säljledare anställts för att ytterligare stärka och strukturera säljteamets arbete. Inga större investeringsbeslut har tagits un-
der 2010. Dock har ett flertal mindre investeringar/förbättringar genomförts med syfte att förbättra produktiviteten i hyvellinjerna. I april månad erhölls det för marknaden viktiga FSC spårbarhetscertifikatet. Olofssons är nu certifierat både enligt PEFC- och FSC spårbarhetsstandarder. Tack vare ett mycket aktivt säljarbete har affärerna utvecklats med många nya kunder under 2010. Läget för 2011 ser mycket bättre ut än för ett år sedan. Bolaget ser kraftigt ökad efterfrågan och därmed ökade volymer under det kommande året.
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
5 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Förvaltningsberättelse Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Verksamheten Bolagets verksamhet består i vidareförädling av sågat virke genom framförallt hyvling, men också justering och kapning. Flerårsjämförelse* 2010
2009
2008
2007
Nettoomsättning
74 175 068
67 597 215
66 914 672
96 973 341
Res. efter finansiella poster
-2 620 049
486 193
2 427 324
5 189 131
-3,5%
0,7%
3,6%
5,4%
43 097 855
37 170 296
25 873 688
33 752 683
Res. i % av nettoomsättningen Balansomslutning
27,1%
37,1%
53,4%
54,0%
Avkastning på eget kapital (%)
Soliditet (%)
-20,5%
3,5%
18,4%
35,6%
Avkastning på totalt kapital (%)
-5,7%
2,1%
10,3%
0,1%
39,6%
67,1%
131,7%
85,3%
Kassalikviditet (%) *Definitioner av nyckeltal, se tilläggsupplysningar Verksamhetsberättelse för året 2010
Olofssons Hyvleri har under det gångna året vidareförädlat sågat virke genom framförallt hyvling men också justering, kapning och foliering av hyvlade varor. Verksamheten har i stora drag bedrivits på liknande sätt som föregående år. Under året vände den negativa marknadsutvecklingen på den svenska marknaden men efterfrågan på exportmarknaderna låg fortsatt på låg nivå. Kronans kraftiga förstärkning påverkade också exportaffärerna negativt. Under andra halvan av året försämrades också marginalerna kraftigt, främst beroende på låg efterfrågan kombinerat med hög kapacitet i producentleden på hyvlade produkter. Organisationen på Olofssons har stärkts och anpassats för en ökad servicegrad och volymkapacitet. I takt med kundernas krav på kortare ledtider och mer komplicerat innehåll i varje order, har Olofssons ökat resurserna inom produktionsplanering och orderadministration. Dessutom har en säljledare anställts för att ytterligare stärka och strukturera säljteamets arbete.
Resultatdisposition Förslag till disposition av bolagets vinst
Till årsstämmans förfogande står: Balanserad vinst Lämnat koncernbidrag Årets vinst Summa
6 164 076 -168 360 168 291 6 164 007
Styrelsen föreslår att: i ny räkning överföres
6 164 007
Beträffande bolagets resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljanderesultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar och bokslutskommentarer.
6 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Resultaträkning Not
2010
2009
1
Rörelsens intäkter m.m. 74 175 068
67 597 215
Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning
Nettoomsättning
2 111 685
568 789
Övriga rörelseintäkter
1 025 866
225 886
-57 321 238
-46 880 188
1,2,3
-11 484 467
-10 303 466
4
-8 302 905
-8 158 048
-2 644 153
-2 465 286
-4 961
-3 375
-2 445 106
581 527
15 265
11 929
Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader
Rörelseresultat
Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter Ränteintäkter från koncernföretag
129 470
86 227
Räntekostnader
-199 815
-170 723
Räntekostnader till koncernföretag
-119 863
-22 767
-2 620 049
486 193
0
-270 442
Resultat efter finansiella poster
Bokslutsdispositioner Avsättning till periodiseringsfond Återföring från periodiseringsfond Förändring av avskrivningar utöver plan Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT
5
2 808 773
853 300
76 457
-378 211
265 181
690 840
-96 890
-213 379
168 291
477 461
7 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Balansräkning Not
2010
2009
Byggnader och mark
6
10 560 516
11 160 667
Maskiner och andra tekniska anläggningar
7
8 399 144
9 720 374
Inventarier, verktyg och installationer
8
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Materiella anläggingstillgångar
153 618
161 482
19 113 278
21 042 523
8 051 926
5 201 922
Finansiella anläggningstillgångar Fordringar hos koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav
10 000
10 000
8 061 926
5 211 922
27 175 204
26 254 445
Råvaror och förnödenheter
5 169 821
4 073 557
Färdiga varor och handelsvaror
3 389 061
1 277 376
8 558 882
5 350 933
5 250 050
4 356 171
Aktuell skattefordran
649 715
433 329
Övriga fordringar
848 174
387 455
282 812
381 558
7 030 751
5 558 513
333 017
6 405
Summa omsättningstillgångar
15 922 651
10 915 851
SUMMA TILLGÅNGAR
43 097 855
37 170 296
Summa anläggningstillgångar
Omsättningstillgångar
Varulager m.m.
Kortfristiga fordringar Kundfordringar
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
Kassa och bank
8 – ÅRSREDOVISNING 2010
9
13
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Balansräkning Not
2010
2009
1 000 000
1 000 000
200 000
200 000
5 995 716
5 686 615
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital
10
Aktiekapital
11
Reservfond Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa eget kapital
168 291
477 461
7 364 007
7 364 076
559 867
3 368 640
Obeskattade reserver Periodiseringsfond
12
Ackumulerade avskrivningar utöver plan
5 323 964
5 400 421
Summa obeskattade reserver
5 883 831
8 769 061
Långfristiga skulder Checkräkningskredit
13
8 925 266
9 596 713
Övriga skulder till kreditinstitut
14
2 345 000
3 149 000
11 270 266
12 745 713
804 000
804 000
Summa långfristiga skulder
Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
15
0
125 643
6 040 977
4 494 109
10 182 870
1 552 767
136 848
207 844
1 415 056
1 107 084
Summa kortfristiga skulder
18 579 751
8 291 447
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER
43 097 855
37 170 296
POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter
16
Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och för förpliktelser som redovisats som avsättningar Fastighetsinteckningar Företagsinteckningar
Ansvarsförbindelser
15 250 000
15 250 000
7 700 000
7 700 000
22 950 000
22 950 000
Inga
Inga
9 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Kassaflödesanalys Not
2010
2009
Löpande verksamheten Rörelseresultat
-2 445 106
581 527
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet
2 632 867
2 468 661
Erhållen ränta mm
144 735
98 156
Erlagd ränta
-319 678
-193 490
Betald inkomstskatt
-36 811
-66 124
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringen av rörelsekapital
-23 993
2 888 730
Minskning(+)/ökning(-) av varulager/pågående arbete Minskning(+)/ökning(-) av kundfordringar Minskning(+)/ökning(-) av fordringar
-3 207 949
-3 319 273
-893 879
-2 218 980
-578 359
-332 528
Minskning(-)/ökning(+) av leverantörsskulder
1 546 868
3 301 292
Minskning(-)/ökning(+) av kortfristiga skulder
8 741 437
1 773 667
Kassaflöde från den löpande verksamheten
5 584 125
2 092 908
-2 850 004
-3 296 397
Investeringsverksamheten Investering i finansiella tillgångar Förvärv av byggnader och mark
6
0
-629 242
Förvärv av maskiner o andra tekniska anläggningar
7
-809 622
-3 878 433
Försäljning av maskiner o andra tekniska anläggningar
7
137 000
0
Förvärv av inventarier, verktyg och installationer
8
-31 000
-90 000
-3 553 626
-7 894 072
Koncernbidrag
-228 439
-559 905
Checkräkningskredit
-671 448
2 408 485
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Finansieringsverksamheten
Ändring kortfristiga finansiella skulder
0
804 000
-804 000
-147 001
Upptagna lån
0
3 296 001
Utbetald utdelning
0
0
-1 703 887
5 801 580
326 612
416
6 405
5 989
333 017
6 405
1 074 734
403 287
1 407 752
409 692
Amortering långfristiga lån
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
ÅRETS KASSAFLÖDE Likvida medel vid årets början
Likvida medel vid årets slut Outnyttjad checkkredit
Disponibla medel vid årets slut
10 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Tilläggsupplysningar ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR
Redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överenstämmer med årsredovisningslagen samt uttalanden och allmänna råd från Bokföringsnämnden. När allmänna råd från Bokföringsnämnden saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer och i tillämpliga fall från uttalanden av FAR SRS. När så är fallet anges detta i särskild ordning nedan. Principerna är oförändrade jämfört med föregående år. Värderingsprinciper m.m. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. I den mån fordringar och skulder i utländsk valuta har terminssäkrats sker omräkning till terminskurs. Varulager m.m. Varulagret är värderat till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Nettoförsäljningsvärdet har beräknats till försäljningsvärdet efter avdrag för beräknad försäljningskostnad. Leasing Samtliga leasingsavtal redovisas som operationella leasingavtal, vilket innebär att leasingavgiften kostnadsförs i resultaträkningen linjärt över leasingperioden.
Koncernuppgifter Närmaste moderföretag är Hyvleriintressenterna i Vrigstad AB, org.nr. 556756-9370, Sävsjö. Yttersta moderföretag är BrA Invest CKS AB, org 556753-2501, Åstorp. Definition av nyckeltal Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Avkastning på totalt kapital Rörelseresultat med tillägg för ränteintäkter, i procent av genomsnittlig balansomslutning. Kassalikviditet Omsättningstillgångar exkl. varulager i procent av kortfristiga skulder.
11 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Noter UPPLYSNINGAR TILL ENSKILDA POSTER
Not 1 Inköp och försäljning inom koncernföretag Andel av försäljningen som avser koncernföretag Andel av inköpen som avser koncernföretag
Not 2 Leasingavtal Under året har företagets leasingavgifter uppgått till
Not 3 Arvode och kostnadsersättning till revisor
2010
2009
0
0
-162 212
-120 000
2010
2009
2 772 275
2 738 009
2010
2009
84 001
74 036
SET Revisionsbyrå AB Revisionsuppdrag Revisionsverksamhet utöver revisionsuppdraget
0
0
Skatterådgivning
5 000
5 000
Övriga tjänster
5 000
20 764
94 001
99 800
Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter. Allt annat är andra uppdrag.
Not 4 Personal
2010
2009
18
17
3
3
Medeltalet anställda Medeltalet anställda har varit varav kvinnor Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid Sjukfrånvaro för samtliga anställda
2,4%
7,3%
Andel av sjukfrånvaro som avser långtidssjukfrånvaro
0,0%
90,2%
Sjukfrånvaro för män
2,9%
7,3%
*
*
5,5%
20,1%
Sjukfrånvaro för kvinnor Sjukfrånvaro för personal 29 år och yngre Sjukfrånvaro för personal 30-49 år
*
*
Sjukfrånvaro för personal 50 år och äldre
*
*
*Färre än 11 anställda
12 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
forts Not 4 Personal Löner, ersättningar m.m. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har utgått med följande belopp: Styrelsen och VD: Löner och ersättningar Pensionskostnader
2010
2009
713
660
184
177
897
837
5 256
5 105
Övriga anställda: Löner och ersättningar Pensionskostnader
164
202
5 420
5 307
Sociala kostnader
1 908
1 904
Summa styrelse och övriga
8 225
8 048
Könsfördelning i företagsledning Antal styrelseledmöter,
3
4
varav kvinnor
0
0
2010
2009
Skatteeffekt på koncernbidrag
-60 079
-147 255
Aktuell skatt
-36 811
-66 124
-96 890
-213 379
2010
2009
15 193 402
14 564 160
Not 5 Skatt på årets resultat
Not 6 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar
0
629 242
15 193 402
15 193 402
-4 032 735
-3 432 584
-600 151
-600 151
-4 632 886
-4 032 735
10 560 516
11 160 667
Bokfört värde byggnader
8 347 551
8 833 756
Bokfört värde markanläggningar
1 549 411
1 663 357
Utgående redovisat värde
Bokfört värde mark Bokfört värde
663 554
663 554
10 560 516
11 160 667
2 299 000
2 299 000
869 000
869 000
Taxeringsvärde Taxeringsvärde för bolagets fastigheter: Avseende byggnader:
13 – ÅRSREDOVISNING 2010
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Not 7 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar/utrangeringar
2010
2009
21 030 755
17 158 792
809 622
3 878 433
-225 725
-6 470
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
21 614 652
21 030 755
Ingående avskrivningar
-11 310 381
-9 497 153
100 011
3 882
Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde
-2 005 138
-1 817 110
-13 215 508
-11 310 381
8 399 144
9 720 374
2010
2009
Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år
Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde
466 032
377 632
Inköp
31 000
90 000
Försäljningar/utrangeringar
-4 464
-1 600
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
492 568
466 032
Ingående avskrivningar
-304 550
-257 338
Försäljningar/utrangeringar
4 464
813
-38 864
-48 025
Utgående ackumulerade avskrivningar
-338 950
-304 550
Utgående redovisat värde
153 618
161 482
2010
2009
268 174
342 670
0
15 354
Årets avskrivningar
Avskrivningar enligt plan beräknas på en nyttjandeperiod av 5 år
Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald leasingavgift Förutbetald försäkringsavgift Upplupna intäkter energi och koldioxidskatt SUMMA
14 – ÅRSREDOVISNING 2010
14 638
23 534
282 812
381 558
FRAMGÅNG GENOM KUNDFOKUS
Not 10 Eget kapital Belopp vid årets ingång
Aktiekapital
Reservfond
Fritt eget kapital
1 000 000
200 000
6 164 076
Lämnat koncernbidrag
-228 439
Skatt hänförlig till koncernbidrag
60 079
Årets vinst Belopp vid årets utgång
168 291 1 000
200 000
6 164 007
Not 11 Upplysningar om aktiekapital Antal aktier
Kvotvärde per aktie
Belopp vid årets ingång
10 000
100
Utgående balans
10 000
100
2010
2009
Periodiseringsfond, taxering 2005
0
750 000
Periodiseringsfond, taxering 2006
0
685 500
Periodiseringsfond, taxering 2007
0
995 000
Periodiseringsfond, taxering 2009
429 402
667 698
Not 12 Periodiseringsfond
Periodiseringsfond, taxering 2010
130 465
270 442
559 867
3 368 640
2010
2009
10 000 000
10 000 000
2010
2009
2 345 000
3 149 000
2010
2009
Upplupen semesterlön
675 462
503 904
Upplupna sociala avgifter
333 072
354 877
84 467
91 840
Not 13 Checkräkningskredit Beviljad checkräkningskredit uppgår till:
Not 14 Långfristiga skulder Lån som förfaller inom 2-5 år
Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
Beräknad löneskatt Upplupen bonus kunder
179 091
0
Övriga upplupna kostnader
142 964
156 463
1 415 056
1 107 084
2010
2009
SUMMA
Not 16 Skulder för vilka säkerheter har ställts Checkräkningskredit och övriga skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar Fastighetssinteckningar
4 000 000
4 000 000
15 250 000
15 250 000
3 700 000
3 700 000
Leverantörsskulder Företagsinteckningar
15 – ÅRSREDOVISNING 2010
THORN REKLAMBYRÅ 2011
Trävaruvägen 1 - 570 03 Vrigstad - Tfn 0382-344 40 - Fax 0382-302 01 - www.olofssonshyvleri.se