Proyecto baby and major

BLOQUE I: IDEA DE NEGOCIO

José Manuel Fernández María Díaz Manzanares

Elena Quijano Moya Beatriz Blanes Ruiz María Rubio

1

Contenido 1. IDEA DE NEGOCIO ......................................................................................................... 5 1.1 FASE CREATIVA......................................................................................................... 5 1.2 MADURACIÓN............................................................................................................ 6 1.3 ELECCIÓN Y JUSTIFICACIÓN: ............................................................................. 8 2. DENOMINACIÓN DE LA EMPRESA ............................................................................ 8 2.1 DENOMINACIÓN DE LA EMPRESA ....................................................................... 8 2.2. LOGOTIPOS Y ORGANIGRAMAS ....................................................................... 12 3 LOCALIZACIÓN: ............................................................................................................ 14 3.1 GENERACIÓN DE POSIBLES LOCALIZACIONES: ........................................... 14 3.2 EVOLUCIÓN DE ALTERNATIVAS: ...................................................................... 14 4. DETERMINACIÓN DE LA FORMA JURÍDICA DE LA EMPRESA......................... 17 1. Introducción .................................................................................................................... 31 1.1 Objetivos. ................................................................................................................... 31 2. Metodología. .................................................................................................................... 32 2.1 Fuentes y técnicas de información......................................................................... 32 2.1 La encuesta. ............................................................................................................... 32 3. Análisis e interpretación de resultados. ..................................................................... 40 4. Conclusiones .................................................................................................................... 53 4.1. Características del mercado – entorno. ............................................................... 53 4.2. Características del cliente – demanda. ................................................................ 55 4.3. Características de la competencia ....................................................................... 57 3.1. FASES DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN O DE PRESTACIÓN DE SERVICIO. ....................................................................................................................... 60 3.2. FASES DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN O DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO............................................................................................................................ 66 3.3. CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN DE LA EMPRESA O DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO Y PREVISIÓN DE PRODUCCIÓN O DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO. ....................................................................................................................... 68 3.4. NECESIDADES MATERIALES............................................................................. 71 3.4.1. CARACTERISTICAS DE LOS PROVEEDORES............................................ 71 3.4.2. ACTIVO NO CORRIENTE .............................................................................. 73 3.4.3. ACTIVO CORRIENTE ..................................................................................... 89 3.5. CONTROL DE CALIDAD .................................................................................. 101

2

4.1. PERSONAS NECESARIAS, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES: ........ 105 4.1.1. Enumeración de necesidades de personal (Socios y Trabajadores) ........ 105 4.1.2. Estructura organizativa. Organigrama ............................................................ 106 4.1.3 Análisis y descripción de los puestos de trabajo........................................ 107 4.2. SISTEMA DE CONTRATACION DEL PERSONAL.......................................... 113 4.2.1. Reclutamiento y selección.............................................................................. 113 4.2.2 Tipos de contratos y bonificaciones ............................................................ 114 4.3 COSTES LABORALES ........................................................................................... 141 Régimen Especial de Trabajadores Autónomos.............................................................. 147 1. Introducción al Plan de Marketing ............................................................................. 150 1.1. Situación de partida (DAFO) ................................................................................ 150 1.2. Objetivos................................................................................................................. 151 2. POLÍTICAS DE MARKETING .................................................................................... 153 2.1. Producto / Servicio................................................................................................ 153 2.2. Precio....................................................................................................................... 155 2.2.1. Objetivos de la política de precios .............................................................. 155 2.2.2. Estrategias de precios .................................................................................. 155 2.2.3. Cálculos y tarifas de precios. ....................................................................... 156 2.3. Distribución. ........................................................................................................... 158 2.4. Comunicación. ......................................................................................................... 161 2.4.1. Objetivos de la política de comunicación. ................................................... 161 2.4.2. Estrategia de comunicación. ......................................................................... 161 1. PLAN DE INVERSIÓN................................................................................................. 167 2. INGRESOS Y GASTOS PREVISIONALES DEL PRIMER EJERCICIO ............... 169 3. FISCALIDAD ................................................................................................................ 171 3.1 IVA............................................................................................................................ 171 3.2 Impuesto de sociedades........................................................................................ 173 4. PRESUPUESTO DE TESORERÍA ............................................................................... 175 5. PLAN DE FIDELIZACIÓN.......................................................................................... 177 5.1. Recursos propios .................................................................................................... 177 6. DOCUMENTOS CONTABLES .................................................................................... 179

3

7. EVALUACION DEL PROYECTO. ................................................................................ 181 7.1 Rentabilidad económica. ......................................................................................... 181 7.2. Rentabilidad financiera ........................................................................................ 181 8. INFORME FINAL..................................................................................................... 183

4

1. IDEA DE NEGOCIO Creatividad y utilidad Atención personal a personas mayores y niños Viticultura Casas prefabricadas Energías renovables

1.1 FASE CREATIVA CREATIVIDAD Y UTILIDAD Consistiría en montar una empresa donde la gente pueda adquirir tanto accesorios, como textil (diademas, camisetas, bisutería, etc...), es decir, artículos creados personalmente no adquiridos por otras grandes empresas; lo que permitiría a los clientes hacer encargos personales.

También habrá muchas personas que encuentren en este negocio una posibilidad de conseguir de dinero desprendiéndose de ropa a la que no encuentras utilidad, dando la posibilidad también de que otros puedan adquirirlas más baratas.

Ejemplos: - No sabes qué hacer con tu vestido de novia y necesitas dinero, nosotros tenemos la solución. Tráenoslo y te lo compramos.

- Quieres una camiseta personalizada, dinos tu idea y te la plasmamos en la camiseta. ● VITICULTURA Con este negocio queremos acercar a la gente al mundo del vino, ya que por donde nos encontramos es algo que nos rodea. Ofrecemos caras a domicilio, una manera cómoda y divertida de conocer nuestros vinos; sommelier virtual donde resolveremos todas tus dudas sobre este sector (con qué vino acompañar unacomida, un buen vino para una cita de negocios, etc.) ● ENERGÍAS RENOVABLES - Instalación de placas solares Consistiría en instalar en edificios antiguos o nuevos placas solares para el agua caliente, así como mini placas para recargar el móvil y otros dispositivos electrónicos con batería.

- Mini instalaciones eólicas.

Consistiría en aprovechar las corrientes de aire habituales, e instalar un pequeño molino de viento en la terraza o en el tejado para poder reducir la factura de la luz.

5

3

● AYUDA PERSONAL A PERSONAS MAYORES Y NIÑOS Consiste en prestar servicios tanto a niños como a personas de la 3ª edad.

Ofrecemos ayuda a los padres que no tienen el tiempo necesario para ocuparse de sus hijos, les ponemos a disposición canguros en cualquier momento y la posibilidad de un servicio de “taxi” para llevarlos y recogerlos de sus actividades.

Para las personas mayores que no pueden salir de su casa o simplemente quieren una vida más cómoda, le damos la posibilidad de hacerles la compra del supermercado, recoger sus recetas de la farmacia, llevarlos y recogerlos de la peluquería, etc., en definitiva ponemos a su disposición un coche particular. ● CASAS PREFABRICADAS Debido al excesivo coste de la vivienda, nosotros damos la posibilidad de tener una casa por mucho menos dinero. Es una opción que permite a más personas disfrutar de su propio espacio individual con parcela incluida si lo desean.

1.2 MADURACIÓN Compra y venta de productos de segunda mano La principal ventaja es que los clientes pueden sacar un beneficio por la ropa, accesorios que ya no les sean útil. También les podemos ofrecer a nuestros clientes cosas manuales y personalizadas.

Varios ejemplos en los que se desarrollaría nuestra empresa.

- Una persona que ya no quiera su ropa, nos la trae y nosotros se la compramos.

-Personas que quieran comprar cosas personalizadas, nosotros se las vendemos.

Mercados/clientes Esta empresa está dirigida a todos el público, los menores de edad, deben de llevar una autorización para vender algún producto.

Necesidades de inversión Necesitaríamos un local grande, en el que esté el almacén para guardar la ropa que compramos a nuestro clientes, una habitación en la que se realicen los manualidades, otra habitación, donde esté la tienda para vender la cosas realizadas. Necesitamos hacer una página web.

6

4

Ayuda personal a personas mayores y niños Aportación de valor La principal ventaja de nuestro negocio es la comodidad de nuestros clientes aquellas personas que tienen complicado el desplazamiento pueden hacer personas que tienen complicado el desplazamiento puede hacer siguiendo sus actividades de un día normal, gracias al transporte y atención personal que le ofrecemos.

Algunos ejemplos en lo que se varía nuestra empresa.

-

Una familia con un niño pequeño en la que trabaje los padres y no tengan posibilidad de llevar y recoger a su hijo de las distintas actividades, nosotros le damos la posibilidad de una persona que se ocupe de eso para que no tenga que preocuparse.

-

Personas mayores que por su estado de salud no puedan caminar, les damos la posibilidad de seguir haciendo su vida normalmente, ofreciéndole un vehículo y una persona que le desplace donde desee.

Mercado /cliente

Nuestros principales clientes serían padres con niños pequeños y personas de la 3ª edad; aunque se podría aceptar personas que en un determinado periodo de tiempo sea dependiente por alguna circunstancia personal.

Necesidades de inversión Para comenzar nuestro negocio necesitaremos un local para realizar nuestras actividades, una furgoneta adaptada para minusválidos para el transporte y un coche particular.

Aportación de valores Esta empresa consiste en prestar servicios tanto a padres como a personas de 3ª edad. Es creada, para personas que no tienen tiempo, debido al trabajo, que no pueden salir de casa por enfermedad, o que no quieren salir de casa. Se ofrece un servicio como: servicios de desplazamientos, compras en el supermercado para las personas que no tienen medios de transporte para ir o que no tiene tiempo.

Se ofrece la farmacia a domicilio, servicio de taxis para niños y peluquería a domicilio para mayores. También se haría en nuestro local un intercambio entre niños y personas mayores, es decir, los mayores les contrarían cuentos a los niños, tipo cuentacuentos o se podría organizar un pequeño teatro, y los niños podrían enseñar a los mayores técnicas informáticas, juegos, etc

7

1.3 ELECCIÓN Y JUSTIFICACIÓN: Ventajas: - No necesitamos una gran inversión para crear nuestra empresa.

- También tendríamos página web que será fácil para dar publicidad.

- No tendríamos proveedores.

- Tendríamos dos trabajos en uno, niños y mayores.

- Ayudar a gente por distintas causas que no tienen tiempo libre para realizar actividades.

Inconvenientes: - Que muchas personas mayores no disponen de internet.

- Habrá personas que piensen que no es importante que ya algún familiar le pueda hacer esta tarea.

- Quizás las personas al principio que confíen en nosotros.

- Necesitamos local y transportes.

- Tendríamos que poner precios económicos.

2. DENOMINACIÓN DE LA EMPRESA 2.1 DENOMINACIÓN DE LA EMPRESA

CENIVAL -CDVAL -BABY&MAJOR - LA BOUTIQUE DEL JUEGO Nos hemos decidido por el nombre de BABY&MAJOR, porque nos gusta y creemos que es un nombre que se pega. Su significado es “niños y mayores”, que hace referencia con el tipo de personas que vamos tratar.

Ventajas Nombre relacionado con los niños y los mayores: Baby de niños y major de mayores.

Inconveniente Las personas mayores le cuestan pronunciarlo puesto que está escrito en inglés.

8 6

7

9

8

10

9

11

2.2. LOGOTIPOS Y ORGANIGRAMAS 1. Este logotipo refleja la unión entre las personas Ventajas: es alegre, diferentes colores y contiene una idea de lo que queremos transmitir.

Inconvenientes: No se diferencia las personas mayores y niños pero aun así refleja nuestra idea de negocio.

2. Este logotipo tampoco refleja a los mayores, solo a familias con niños pequeños Ventajas: Refleja felicidad y un negocio familiar Inconvenientes: poco llamativo

12 10

3. Este logotipo refleja felicidad entre pequeños y mayores: Ventajas: Es colorido refleja el cariño entre mayores y niños Inconvenientes: Refleja la familia pero no la idea de negocio.

Elección y justificación: Hemos elegido el logotipo numero1 porque refleja la unión entre personas aunque el logotipo no exprese específicamente el tipo de persona pero representa muy bien la idea de nuestro negocio.

13 11

3 LOCALIZACIÓN: 3.1 GENERACIÓN DE POSIBLES LOCALIZACIONES: -

Este local está instalada para una tintorería

-

Mide 380 m2

-

Precio 1.079€/mensuales

-

Situado en Valdepeñas c/Luis Madrid

-

Las instalaciones son buenas

3.2 EVOLUCIÓN DE ALTERNATIVAS:

Local A: Valdepeñas, calle Luis Madrid.

14 12

Local B: Valdepeñas, calle Avenida estudiantes.

Local C: Valdepeñas, calle de las escuelas.

13

15

Datos inmuebles: LOCALIZACIÓN: Valdepeñas ZONA: Interior SITUACIÓN: Calle de las escuelas Características: Precios:2500€/mensuales

Situación 6: Este local está situado en la calle Luis Madrid, en Valdepeñas. Precio 5: 1079€/ mensuales Disponibilidad 4:Inmediata Superficie 3:380m2 Antigüedad 2:10 años Otros 1:Cierre de seguridad, cochera

Avda. de los Estudiantes

Luis Madrid Situación 6 Precio 5 Disponibilidad 4 Superficie 3 Antigüedad 2 Otros 1

Total

Las Escuelas

Valdepeñas 10 1079€/mes 7 Inmediata 10 380m2 10 10 años 10 Cierre de seguridad, Cochera 10

Valdepeñas 8 500€/mes 10 Inmediata 10 140m2 6 12 – 15 años 9 Cochera

Valdepeñas 6 2500€/mes 4 Inmediata 10 220m2 8 15-20 años 7 Suelo de tarima

8

6

32.5

30.33

23.33

14

16

JUSTIFICACIÓN DE LA ELECCIÓN:

4. DETERMINACIÓN DE LA FORMA JURÍDICA DE LA EMPRESA Sociedad Limitada Nueva Empresa (S.L.N.E.) Hemos elegido esta sociedad por las siguientes ventajas: - No hay que llevar libros físicos, sino que todos los documentos se hacen por vía telemática.

- El impuesto de sociedades se aplaza durante los dos primeros años.

- Hay libertad de amortización durante cinco años.

- Somos 5 socios, lo que nos viene bien porque su máximo de socios legal es de 5.

- Solo respondemos ante las deudas con el capital aportado.

- No tenemos la obligación de llevar un libro de socios, ya que el número de ellos es reducido.

17 15

18

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

NOVIE MBRE

OCTUBRE

DICIEMBRE

ACTIVIDADES 1

234123412341234123412341234 1234

1

Cumplimentación del Documento Único Electrónico (DUE) Otorgamiento de la Escritura de constitución Solicitud del NIF provisional.

Liquidación del Impuesto de Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados Inscripción en el Registro Mercantil Provincial.

Trámites en la Seguridad Social Expedición de la Escritura inscrita Solicitud del NIF definitivo de la sociedad.

Actividad

17

2

3

4

1

2

3

4

1

2341234

EN HACIENDA:

18

20

19

21

20

22

EN TRABAJO Y AUSNTOS SOCIALES:

21

23

22

24

EN EL AYUNTAMIENTO

23

25

24

26

25

27

DELEGACION PROVINCIAL DE INDUSTRIA Y TRABAJO

26

28

27

29

30

1. Introducción 1.1 Objetivos.

CLIENTES -

Deberíamos saber si nuestros futuros clientes utilizarían los servicios que prestamos.

-

Como estarían dispuestos a pagar y como realizarían el pago.

-

Si los futuros clientes estarían dispuestos a dejarnos a sus hijos y si las personas mayores dependientes utilizarían nuestros servicios de asistencia, medico, etc.

-

Haríamos excursiones, y necesitamos saber si las personas mayores y padres con hijos estarían dispuestos a acudir a estas.

-

Si a los padres les gustaría que sus hijos estuvieran con personas mayores

COMPETENCIA – SECTOR -

Saber cuántas empresas hay que presten este servicios.

-

Qué precios tienen las empresas que prestan estos servicios.

-

En qué lugar están situadas estas empresas.

-

Cuántos clientes tienen estas empresas.

-

Qué medios de transporte tienen para prestar los servicios.

DEMANDA Necesitamos saber cuántas familias hay que trabajen el padre y la madre en Valdepeñas.

Saber cuántas personas mayores hay dependientes o parcialmente dependientes en Valdepeñas.

ENTORNO Debemos saber la tasa de desempleo, natalidad y mortalidad que hay en Valdepeñas.

31

2. Metodología.

2.1 Fuentes y técnicas de información.

Para los clientes utilizaremos como técnicas de información, fuentes

primarias ya que realizaremos encuestas en la calle a gente que pueda ser nuestros clientes o este enfocado a tener una relación.

Para las competencias nos informaremos en fuentes secundaria, ya que tenemos una página web, crearemos cuentas en twitter y facebook.

Para la demanda utilizaremos otros métodos como los resultados obtenidos gracias a las encuestas realizadas por nosotros en la calle a nuestros posibles clientes.

Para el entorno utilizaremos los resultados que obtendremos de la información de Administraciones públicas, internet y otras fuentes para poder estudiar el nivel población, natalidad, mortalidad, desempleo, hábitos de vida, edad de la población a la que vamos a destinar nuestros servicios.

2.1 La encuesta. a) El cuestionario.

Hemos realizado un cuestionario, presentándoselo a varias personas. Con este método descubriremos si podemos o no poner en marcha nuestra empresa. Ya que obtendremos datos muy relevantes.

El cuestionario consta de dos partes, una común para todos los clientes y otra parte específica dirigida a un grupo en concreto.

32

PREGUNTAS COMUNES 1. Sexo: a) Hombres b) Mujeres 2. Su edad está comprendida entre: a) 18 a 30 b) 30 a 55 c) 55 en adelante 3. Localidad a) Valdepeñas b) Otros 4.

¿Estaría interesado en nuestros servicios? a) Sí b) No

5.

¿Cómo le interesaría que le cobrásemos? a) Por horas b) Por servicios c) Otros ¿Cuál?

6. ¿Qué métodos utilizarías para contactar con nosotros? a) Internet b) Teléfono c) En nuestras instalaciones ESPECÍFICAS PARA PADRES 1. ¿Tiene hijos menores de edad? a) Si b) No 2. ¿Cuál de nuestros servicios le interesaría? a) Guardería b) Transporte c) Intercambio de valores

33

3. ¿Estaría dispuesto a juntar a su hijo con personas mayores? a) Si b) No 4. ¿Le gustaría que tengamos un servicio de comedor? a) Si b) No

5. ¿Le gustaría que realizásemos excursiones los fines de semanas? a) Si b) No ESPECÍFICAS PARA MAYORES 1. ¿Se considera dependiente o independiente? a) Dependiente b) Independiente 2. ¿Le gustaría compartir su tiempo o experiencias con los más pequeños? a) Si b) No 3.

¿Qué servicio estaría interesado? a) Transporte b) Intercambio de valores c) Otros servicios

4.

¿Qué horarios estaría interesado? a) Mañana b) Tarde c) Todo el día

5. ¿Sería un requisito imprescindible que tuviésemos trabajadores con titulación cualificada? a) Si b) No

34

Hemos detectado algunos errores: Nos hemos dado cuenta de que antes de realizar la encuesta y de explicar de qué va nuestra empresa, debemos preguntar antes si tienen niños pequeños, o si las persona mayores son dependientes o necesitan apoyo personal.

Nos hemos percatado de que el orden de las preguntas no es el correcto.

Hemos modificado la encuesta, hemos modificado el orden de las preguntas, y este es el resultado final.

ENCUESTA ESPECÍFICA PARA PADRES Somos un grupo de alumnos que estamos realizando un proyecto de empresa, esta empresa se quiere dedicar a cubrir la necesidades por falta de tiempo que les surgen a los padres que trabajan y no pueden recoger a sus hijos, nos gustaría juntan a niños y mayores para realizar un intercambio de valores, como así que los mayores enseñen a los niños a hacer repostería, etc. Y los niños a los mayores enseñarles las nuevas tecnologías. ¿Tiene usted hijos menores de 10 años?

1. Sexo: □ Hombre □ Mujer 2. Su edad está comprendida entre: □ 18-30 años □ 30-55 años □ De 55 en adelante 3.

Lugar de residencia: □ Valdepeñas □ Otros

4.

Edad comprendida de los hijos: □ 0 a 3 años □ 3 a 6 años □ 6 a 10 años

5.

¿Qué horario le interesaría?

35

□ Mañana □ Tarde □ Todo el día 6.

Estaría dispuesto a juntar a su hijo con personas mayores? □ Sí □ No

7.

¿Cuál de nuestros servicios le interesaría? □ Guardería □ Transporte □ Intercambio de valores

8.

¿Le gustaría que tuviésemos servicio de comedor? □ Sí □ No

9.

¿Le gustaría que realicemos excursiones los fines de semana? □ Sí □ No

10. ¿Qué métodos utilizarías para contactar con nosotros? □ Internet □ Teléfono □ En nuestras instalaciones 11. En caso de utilizar nuestros servicio, ¿Cómo le interesaría que le cobrásemos? □ Horas □ Por servicio □ Otros ¿Cuál?

12. ¿Cree que son útiles los servicios que prestamos? □ Sí □ No

36

ENCUESTA ESPECÍFICA PARA MAYORES Somos un grupo de alumnos que estamos realizando un proyecto de empresa, esta empresa se quiere dedicar a cubrir necesidades que las personas mayores no pueden realizar por sí mismas, como hacerle los recados, acompañarles al médico, etc. Nos gustaría juntan a niños y

mayores para realizar un intercambio de

valores, como así que los mayores enseñen a los niños a hacer repostería, etc. Y los niños a los mayores enseñarles las nuevas tecnologías. ¿Se considera una persona dependiente?

1. Sexo: □ Hombre □ Mujer 2. Su edad está comprendida entre: □ 18-30 años □ 30-55 años □ De 55 en adelante 3. Lugar de residencia: □ Valdepeñas □ Otros 4. ¿Considera que necesita apoyo personal? □ Sí □ No 5. ¿Le gustaría compartir su tiempo o experiencias con los más pequeños? □ Sí □ No 6. ¿Cuál de nuestros servicios le interesaría? □ Transporte □ Intercambio de valores □ Otro servicio, ¿Cuál?

37

7. ¿Sería un requisito imprescindible que nuestros trabajadores tuviesen titulación cualificada? □ Sí □ No 8. ¿Le gustaría que realicemos excursiones los fines de semana? □ Sí □ No 9. ¿Qué métodos utilizarías para contactar con nosotros? □ Internet □Teléfono □ En nuestras instalaciones 10. En caso de utilizar nuestros servicio, ¿Cómo le interesaría que le cobrásemos? □ Horas □ Por servicio □ Otros ¿Cuál?

b) Muestreo y tamaño Hemos escogido la opción de Muestreo por cuotas porque nuestra encuesta va dirigida a diferentes grupos de clientes: -

Padres con niños pequeños

-

Personas mayores

Aumentaremos el número de encuestas a 140, repartidas equitativamente entre los integrantes del grupo. Del total de las encuestas la mitad irán dirigidas a los intereses de los padres y la otra mitad a las necesidades de las personas mayores.

c) Plan de realización Vamos a realizar las encuestas de forma personal analizando los lugares y las necesidades de las personas a las que realicemos las encuestas: María Rubio: he escogido dos lugares clave para cada uno de nuestro tipo de clientes.

38

o

Guardería: a la salida del centro he encuestado a los padres, para averiguar por qué utilizan el servicio de guardería y si les haría falta algún servicio durante el horario de tarde.

o

Hogar del jubilado: aquí se encuentra nuestro segundo grupo de clientes por lo que realicé mis encuestas durante una tarde para averiguar sus necesidades personales.

Elena Quijano: las encuestas las he realizado en Puebla del Príncipe. Para encontrar nuestros clientes, he escogido visitar las casas de padres, y en la calle, preguntar a las personas mayores. o

Casas de padres: Visitar las casas para hacer encuestas a los padres, y así averiguar si contratarían nuestros servicios, y si les gustaría que les prestásemos algún otro servicio.

o

Calle: Es el segundo tipo de clientes, realice las encuestas por las mañanas, para informarme, de las personas que necesitan apoyo.

Beatriz Blanes: he escogido el colegio, guarderías y centros de salud para realizar la encuesta a nuestros clientes. o

Colegio: A la salida del colegio he encuestado a los padres, para saber si contratarían nuestros servicios, y si los contratarían, la causa, y si les gustaría que les prestásemos algún servicio más de los que prestamos.

o

Guarderías: En la guardería he preguntado a los padres, para saber si les interesa los servicios que prestamos, si les interesaría algún otro servicio.

o

Centro de salud: En el médico, he realizado encuestas a personas independientes ó, que viven solas.

María Díaz: he realizado las encuestas en la Solana en el colegio y en el hogar de los jubilados. o

Colegio: A la salida del colegio, he realizado encuestas a los padres, para saber si trabaja el padre, la madre o ambos. Así, podemos saber si les interesaría nuestros servicios, y si los contrataría.

o

Hogar de los jubilados: he realizado encuestas a personas mayores que viven solas, o que viven los dos pero necesitan apoyo personal.

José Manuel: las encuestas las he realizado en guarderías y en centros de día. o

Guarderías: he preguntado a los padres sobre las necesidades que les surgen en un día a día con sus hijos.

o

Centros de día: me he informado sobre los problemas que les surgen a las personas mayores en su vida cotidiana.

39

3. Análisis e interpretación de resultados.

ENCUESTAS A PADRES 1. Sexo Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Hombre

14

0,2

Mujer

56

0,8

Total de Respuestas

70

Moda: el 80% de nuestras encuestadas son mujeres.

2. Edad comprendida Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

18- 30 años

12

0,17

30 - 55 años

48

0,69

55 en adelante

10

0,14

Total de Respuestas

70

40

Media: la media de edad de nuestros encuestados es de 41 años.

Lo hemos calculado de la siguiente manera: -

Primero hemos sacado la media de las edades.

-

Después hemos multiplicado la media por el porcentaje sumándolos entre ellos y el resultado total entre 70.

3. Lugar de Residencia Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Valdepeñas

51

0,73

Otros

19

0,27

Total de Respuestas

70

Moda: el 73% de los encuestados reside en Valdepeñas.

4. Edad comprendida de hijos

Nº Respuestas

Frecuencia

0 - 3 años

9

0,13

3- 6 años

36

0,51

6 - 10 años

26

0,36

Valores de la variable Total de Respuestas

71

41

Media: la media de edad de los hijos de nuestros encuestados es de 5 años.

Lo hemos calculado de la siguiente manera: -

Primero hemos sacado la media de las edades

-

Después hemos multiplicado la media por el porcentaje sumándolos entre ellos y el resultado total entre 71.

5. Horarios que le interesarían Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Mañana

33

0,47

Tarde

26

0,37

horasdeter.

11

0,16

Total de Respuestas

70

Moda: prefieren el turno de mañana un 47% de los encuestados.

42

Nº Respuestas

Frecuencia

Sí

56

0,8

No

14

0,2

6. Estaría dispuesto a juntar a sus hijos con personas mayores

Valores de la variable Total de Respuestas

70

Moda: un 80% de los encuestados estaría dispuesto a juntar a sus hijos con personas mayores.

Nº Respuestas

Frecuencia

Guardería

24

0,31

Transporte

18

0,23

Intercambio de valores

35

0,46

7. Les interesaría alguno de nuestros servicios

Valores de la variable

Total de Respuestas

77

43

Moda: al 46% de los encuestados le interesaría nuestro servicio de intercambio de valores.

8. Les gustaría que tuviésemos comedor Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Sí

54

0,77

No

16

0,23

Total de Respuestas

70

Moda: a un 77% de nuestros encuestados les gustaría que tuviésemos servicio de comedor.

Nº Respuestas

Frecuencia

Sí

58

0,83

No

12

0,17

9. Le gustaría que realizasemos excursiones

Valores de la variable Total de Respuestas

70

44

Moda: un 83% de los encuestados querría que realizásemos excursiones.

Nº Respuestas

Frecuencia

Internet

32

0,46

Teléfono

20

0,28

Nuestras instalaciones

18

0,26

10. Qué métodos utilizarías para contactar con nosotros

Valores de la variable

Total de Respuestas

70

Moda: el 46% de los encuestados contactaría con nosotros a través de internet.

45

11. Como le interesaría que le cobrásemos Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Por Horas

47

0,67

Por Servicios

22

0,31

Otros ¿Cuál?

1

0,02

Total de Respuestas

70

Moda: el 67% de los encuestaos pagaría por horas.

12. ¿Crees que son útiles los servicios que prestamos? Nº Respuestas Valores de la variable Total de Respuestas

Frecuencia

Sí

69

0,99

No

1

0,01 70

Moda: al 99% de los encuestados les parecen útiles nuestros servicios.

46

ENCUESTAS A MAYORES 1. Sexo Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Hombre

23

0,33

Mujer

47

0,67

Total de Respuestas

70

Moda: el 67% de nuestros encuestados han resultado ser mujeres.

2. Su edad está comprendida entre: Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

18 - 30 años

0

0

30 - 55 años

15

0,21

55 en adelante

55

0,79

Total de Respuestas

70

47

Media: la media de edad de nuestros encuestados es de 52 años.

Lo hemos calculado de la siguiente manera: -

Primero hemos sacado la media de las edades.

-

Después hemos multiplicado la media por el porcentaje sumándolos entre ellos y el resultado total entre 70.

3. Lugar de residencia Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Valdepeñas

47

0,67

Otro

23

0,33

Total de Respuestas

70

Moda: el 67% de nuestros encuestados reside en Valdepeñas.

4. Considera que necesita apoyo personal Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Sí

33

0,47

No

37

0,53

Total de Respuestas

70

48

Moda: un 47% de los encuestados considera que necesita apoyo personal.

5. Le gustaría compartir su tiempo o experiencias con los más pequeños Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Sí

54

0,77

No

16

0,23

Total de Respuestas

70

Moda: al 77% de nuestros encuestados le gustaría compartir su tiempo y experiencias con los más pequeños.

49

Nº Respuestas

Frecuencia

Transporte

32

0,46

Intercambio de valores

29

0,41

Otro servicio ¿Cuál?

9

0,13

6. ¿Le interisaría alguno de nuestros servicios?

Valores de la variable

Total de Respuestas

70

Moda: a un 46% de nuestros encuestados el servicio que más le interesaría sería el transporte, seguido de un 41% del intercambio de valores.

7. Sería un requisito imprescindible para usted que nuestros trabajadores tuviesen titulación Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Sí

32

0,46

No

38

0,54

Total de Respuestas

70

50

Moda: para un 54% no sería necesaria titulación en nuestros trabajadores.

8. Le gustaría que realizásemos excursiones los fines de semana Si Valores de la variable No Total de Respuestas

Nº Respuestas

Frecuencia

38

0,54

32

0,46 70

Moda: a un 54% de los encuestados le gustaría que realizásemos excursiones.

51

9. ¿Qué métodos utilizarias para contactar con nosotros?

Nº Respuestas

Frecuencia

Internet

12

0,17

Teléfono

31

0,44

En nuestras instalaciones

27

0,39

Valores de la variable

Total de Respuestas

70

Moda: un 44% de los encuestados contactaría con nosotros por teléfono.

10. En caso de utilizar nuesstros servicios, ¿cómo le interesaría que le cobrasemos?

Valores de la variable

Nº Respuestas

Frecuencia

Por horas

29

0,41

Por servicio

37

0,53

Otros ¿Cuál?

4

0,06

Total de Respuestas

70

52

Moda: a un 53% de los encuestados le gustaría pagarnos por servicio.

4. Conclusiones 4.1. Características del mercado – entorno.

Legislación: Licencia de apertura: Es el documento que acredita que el local cuenta con las condiciones de habitalidad y uso adecuados para acoger la actividad económica a la que se le destina, sin causar molestias a los terceros.

Todos los locales deben contar con esta licencia.

Procedimiento: podrá presentarse (acompañada de la documentación exigida en la misma), en el registro general de entrada del Excmo. Ayuntamiento de valdepeñas.

Plan contra incendios y robos: Todos los locales deben tener señalización de evacuación, alumbrado de emergencia y extintores, así como un sistema de alarma contra robo.

Plan de prevención de riesgos laborales: Todos los trabajadores deben saber todas las normas de riesgos laborales y cumplirlas.

53

Subvenciones:

Objetivos: establecer las bases reguladoras para la concesión, en régimen

de evaluación individualizada, de las ayudas a la inversión en concepto de bonificación de intereses y los intereses generados por el aval obtenido de la Sociedad Aval Castilla-La Mancha, S.G.R., a los proyectos empresariales que cumplan los requisitos establecidos en esta Orden, realicen una inversión en activos fijos nuevos en la región y formalicen un contrato de préstamo con cargo a la línea de financiación preferente denominada “Línea Pyme Emprendedores” constituida en virtud de acuerdo entre las Entidades Financieras y el Instituto de Finanzas de Castilla-La Mancha, S.A. y aprobar la convocatoria para su financiación, con cargo al ejercicio presupuestario 2013, en el ámbito territorial de Castilla-La Mancha.

Esta ayuda tiene por finalidad el facilitar el acceso y mejorar las condiciones de financiación a aquellos beneficiarios recogidos en el artículo 3 que pongan en marcha un proyecto empresarial, apoyando la realización de inversiones empresariales productivas, la mejora de los procesos y productos, la diferenciación de estos últimos frente a la competencia, la apertura de nuevos mercados tanto nacionales como internacionales y el incremento de la dimensión de las empresas.

Destinatario: Cualquiera que sea su forma jurídica, industriales o de servicio que ejecuten inversiones de activos fijos.

Importes: Requieran financiación bancaria, por un mínimo de 25.000 euros, y un máximo de 300.000 euros. Puede amortizar la financiación en un periodo de 5 y 10 años con o sin carencia.

Variables macroeconómicas y de población: PARO

NATALIDAD

MORTALIDAD

POBREZA

Ciudad real

Ciudad real

Ciudad real

CCAA

2010-2011

27,02%

5.183

4.730

33,60%

2011-2012

30,56%

4.887

5.005

33,10%

Según los datos proporcionados por el INE (instituto Nacional de Estadística), hemos hecho una valoración, viendo que la tasa de paro ha aumentado, que hay menos nacimientos y más defunciones, todos estos datos la verdad que nos influyen negativamente, el único dato positivo es que la pobreza ha descendido por lo tanto

54

hay gente más rica. La conclusión es que el panorama económico actual no es muy bueno.

4.2. Características del cliente – demanda.

PADRES COMO CLIENTES Después de realizar las encuestas hemos podido comprobar que el 80% son mujeres, el 80% están comprendidas entre 30-55 años y el resto son entre 18 y 30 años. El 73% son de valdepeñas, solo el 51% de los encuestados tienen hijos con edad comprendida entre 3-6 años, el 36% tienen hijos con edades comprendidas entre los 6-10 años y el resto menores de 3 años. El horario que más interesa es el de la mañana con 47%, el horario de tarde tiene un porcentaje del 37% y el 16% querría horas sueltas. El 80% de los padres está dispuesto a juntar a sus hijos con personas mayores. Los servicios que más interesan son el intercambio de valores con 46% y la guardería con un 31%, el resto corresponde al transporte.El 77% estaría interesado en que tuviésemos comedor y un 83 % le gustaría que realizásemos excursiones los fines de semana. Los métodos que utilizarían más para contactar con nosotros serían Internet con 46% y por teléfono con un 28% y el resto en nuestras instalaciones. La forma de pago que más interesa es por horas con un porcentaje del 67%, seguido por servicios con un 31% y 2% con otro método; por último el 99% de los encuestados piensa que nuestro servicios son útiles.

37% le interesa el horario de tarde

51% tienen entre 0-6 años

46% le interesa el intercambio de valores

80% se juntaría con mayores

77% quiere servicio de comedor

99% piensa que los servicios son útilies

83% quiere excursiones

46% prefiere contactar por internet

55

67% prefiere pagar por horas

MAYORES COMO CLIENTES Después de realizar las encuestas hemos podido comprobar que el 67% son mujeres, el 79% están tienen más de 55 años y el resto tienen la edad comprendida entre 30 y 55 años. El 67% son de valdepeñas, solo el 47% necesitan apoyo personal, lo bueno de esta encuesta es que al 77% de los encuestados le gustaría compartir el tiempo con los más pequeños, los servicios más solicitados son transporte con un 46% y el intercambio de valores con un 41%, el resto se ha decantado por otro servicio.

Para que nuestros servicios se fomenten más y sean más profesionales preguntamos que si sería un requisito imprescindible para nuestros clientes que nuestros trabajadores tuviesen titulación.

El 46% dijeron que si y el 54% que no, sobre el tema de hacer excursiones los fines de semana los encuestados apoyaron la idea con un 54%.

También preguntamos sobre los métodos para contactar con nosotros, el más utilizado sería el teléfono con un 44%, seguido de nuestras instalaciones con un 39%; sobre las posibilidades de cobro hubo diferentes opiniones tales como 41% por horas, el 53% por servicios y el 6% por otros métodos.

67% eran de otros pueblos 79% tienen más de 55 años

67% han sido mujeres

53% no necesita apoyo personal

77% compartiría con los pequeños

46% le interesa el servicio de transporte 54% quiere excursiones

54% le da igual la titulación

53% pagaría por servicio

56

44% contactaría por teléfono

4.3. Características de la competencia -

No existe ninguna empresa que tenga exactamente los mismos servicios que

nosotros ofrecemos.

-

Las guarderías tanto públicas como privadas podrían ser una pequeña

competencia para nosotros.

Estas empresas ofrecen el cuidado de bebés por las mañanas, por lo que podrían quitarnos clientes en ese periodo de tiempo.

- Existe una empresa situada en Avda. 1º de Julio, 77 en Valdepeñas llamada “El Arca de Noé” que ofrece algunos de nuestros servicios.

Tiene las siguientes actividades: parque infantil, bebeteca y canguro, cumpleaños y talleres, clases de apoyo.

- Un punto débil de la competencia es que ellos llevan más tiempo de experiencia, y por ello los clientes tienen más confianza con ellos.

- Uno de los puntos fuertes es que podríamos dar a conocer algunos o parte de nuestros servicios a través de su empresa, ya que los clientes son los mismos.

- Disponen de un personal cualificado para cada una de las actividades que ofrecen.

- Con respecto a nuestros servicios para las personas mayores no existe competencia hacia nuestra empresa.

57

CONCLUSIONES ESTUDIO DE MERCADO

Debemos saber dónde situar nuestra empresa según la comodidad de la gente, es decir, tiene que tener fácil ENTORNO

acceso, para poder llegar sin problemas tanto andando como en coche; y además tiene que tener fácil aparcamiento.

Es necesario que conozcamos la cantidad de dinero que estarían dispuestos a pagar por nuestros servicios y CLIENTES

cómo les gustaría realizar el pago.

Deberíamos saber si nuestros clientes estarían dispuestos a utilizar nuestros servicios por falta de tiempo, comodidad, entretenimiento, etc.

Necesitamos obtener información sobre cuánta gente DEMANDA

utilizaría nuestros servicios, según el número de habitantes, edad, horarios de las familias y salud de los mayores.

Hemos investigado la posibilidad de que exista una empresa igual que la nuestra, y no la hemos encontrado.

COMPETENCIA

Hay algunas empresas que ofrecen algunos de nuestros servicios por separado, pero no todo nuestro conjunto de actividades.

58

59

3.1. FASES DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN O DE PRESTACIÓN DE SERVICIO. Vamos a realizar una relación de nuestros clientes con la empresa, desde que se ponen en contacto con nosotros hasta que nos realizan el cobro del servicio, pasando por la realización de nuestras actividades. Lo haremos de forma separada para nuestras dos líneas de clientes.

PADRES G U A R D E R R Í A

T R A N S P O R T E

60

I N T .

D E V A L O R E S

Por horas C O M E D O R

Por servicio Descuentopack

E X C U R S I O N E S

61

El primer paso de la relación será que el cliente se ponga en contacto con nosotros, podrá hacerlo por teléfono, por internet o personalmente acercándose a nuestro local. A continuación le informaremos de nuestros servicios y de todo el proceso de cada uno de ellos.

Servicios: Guardería: este servicio lo realizamos en el local, para llegar hasta él pueden optar por dos opciones, podrán llevarlos personalmente allí o nuestra empresa irá a recogerlos para traerlos al local. Una vez allí tendrán los cuidados necesarios con todas las necesidades requeridas, durante el tiempo que el cliente (los padres en este caso) considera oportuno. Concluido el servicio podrán ocurrir varios supuestos; nuestra empresa se encargará de llevar el niño al destino indicado por los padres, otra opción es que sean los propios padres los que se encarguen de recogerlos en el local, o también puede ocurrir que continúen con nosotros realizando otro de nuestros servicios (intercambio de valores o servicio de comedor).

Transporte: este servicio es básicamente para trasladar a los niños de un lugar a otro. Comenzaremos recogiéndolos del lugar indicado, ya sea su casa, el colegio o cualquier otro lugar. Después los llevaremos al siguiente destino, bien puede ser nuestro local, de vuelta a casa en caso de venir de otro lugar, alguna actividad extraescolar, el colegio, etc.

Intercambio de valores: esta es una actividad en la que los niños compartirán su tiempo con las personas mayores, e intercambiarán experiencias, conocimientos, etc. Se impartirá en nuestro local.

Comedor: los niños que lo deseen podrán optar por comer en nuestro local, pueden darse varias opciones para que esto ocurra; podrían encontrarse realizando otro de nuestros servicio en el local o podrían llegar cuando comience el servicio, bien sea por los padres o con nuestro servicio de transporte. Una vez terminada la comida pueden volver a casa (recogiéndolos en el local o con nuestro servicio de transporte) o realizar otra actividad con nosotros (servicio de guardería o intercambio de valores).

Excursiones: será un servicio que ofreceremos en fechas señaladas, nosotros nos encargaremos de recoger a los niños, llevarlos al destino seleccionado (naturaleza, museos, parques temáticos, etc.) y una vez concluida la actividad dejaremos a cada niño en su casa.

62

Una vez tomada la decisión del servicio o servicios que le interesen le informaremos sobre la forma de pago, que siempre se intentará que se ajuste a las necesidades del cliente, ya sea por horas o por servicio. Podría pactarse algún tipo de descuento en caso de contratar varios servicios.

Por último llega la hora del pago, donde el cliente podrá elegir si desea hacerlo en efectivo, con tarjeta de crédito o mediante domiciliación bancaria.

63

MAYORES

T R A N S P O R T E

ETC

R E C A D O S

Por horas Por servicio Descuentopack

I N T .

D E V A L O R E S E X C U R S I O N E S

64

El primer paso de la relación será que el cliente se ponga en contacto con nosotros, podrá hacerlo por teléfono, por internet o personalmente acercándose a nuestro local. A continuación le informaremos de nuestros servicios y de todo el proceso de cada uno de ellos.

Servicio: Transporte: este servicio consiste en recoger a nuestros clientes de sus domicilios y llevarlos donde precisen (médico, peluquería, etc.), y una vez concluida la actividad llevarlos de vuelta a casa.

Recados: con este servicio queremos hacerles todas aquellas compras que precisen sin que ellos tengan que salir de casa y llevárselas personalmente a sus domicilios.

Intercambio de valores: este servicio se realiza en nuestro local, lo que nuestros clientes pueden hacer aquí es intercambiar experiencias, conocimientos, etc. con los más pequeños.

Excursiones: será un servicio que ofreceremos en fechas señaladas, nosotros nos encargaremos de recogerlos, llevarlos al destino seleccionado (naturaleza, museos, parques temáticos, etc.) y una vez concluida la actividad dejaremos a cada uno en su domicilio.

Una vez tomada la decisión del servicio o servicios que le interesen le informaremos sobre la forma de pago, que siempre se intentará que se ajuste a las necesidades del cliente, ya sea por horas o por servicio. Podría pactarse algún tipo de descuento en caso de contratar varios servicios.

Por último llega la hora del pago, donde el cliente podrá elegir si desea hacerlo en efectivo, con tarjeta de crédito o mediante domiciliación bancaria.

65

3.2. FASES DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN O DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO.

CUIDADO DE NIÑOS Y MAYORES

Intercambio de Valores

MAYORES NIÑOS

66

Otras empresas de nuestra misma rama, puede ofrecer

el cuidade de

personas mayores o niños ninguna empresa a fusionado esta idea. Nosotros hemos pensado en juntar

a mayores con los más pequeños para hacer

ofrecer servicio de guarderia y cuidado de mayores con el fin de crear un intercambio de valores aquí es donde nuestra empresa “BABYMAJOR” es innovadora, tambien en ofrecer el servio de a los mayores hacer tareas como la de ir al mercado, a la farmacia a por los medicamentos necesarios, llevarlos al médico… etc. La otra función que realizamos con los pequeños es ir al colegio a recogerlos, llevarlos actividades extraexcolares..etc

67

3.3.

CAPACIDAD

DE

PRODUCCIÓN

DE

LA

EMPRESA

O

DE

PRESTACIÓN DEL SERVICIO Y PREVISIÓN DE PRODUCCIÓN O DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO. Necesitamos saber el tiempo necesario que emplearemos para cada uno de nuestros diferentes servicios, para conocer con precision a la gente que vamos a poder atender, para asi no tener una acumulacion de servicios y poder atender mejor a nuestros clientes. Para cada uno de nuestros servicios, se necesitara un tiempo diferente dependiendo de cual sea este.

Por ese motivo vamos hacer un estudio del tiempo que nos va a llevar a realizar cada uno de nuestros servicios.

 PADRES: SERVICIO

TIEMPO ESTIMADO

Recoger a los niños en sus casas

10 a 15 minutos aprox.

Llervarlos al colegio

5 a 10 minutos aprox.

Recogerlos del colegio

5 a 15 minutos aprox.

Llevarlos a casa o al local

5 a 15 minutos aprox.

Cuidado de los niños

Desde 1 hora a 6 horas

Intercambio de valores

1 a 2 horas aprox.

Comedor

1 hora aprox.

SERVICIO

CAPACIDAD

Recoger a los niños en sus casas

6 niños cada 15 minutos

Llervarlos al colegio

6 niños

Recogerlos del colegio

6 niños

Llevarlos a casa o al local

6 niños cada 15 minutos

Cuidado de los niños

20 niños

Intercambio de valores

1 a 2 personas por actividad

Comedor

10 niños aprox.

68

 MAYORES: SERVICIO

TIEMPO ESTIMADO

Recogerles en sus casas

10 a 15 minutos aprox.

Ir hacer la compra

30 a 60 minutos aprox.

Acompañarles al médico

15 a 60 minutos aprox.

Llevarles al local

5 a 10 minutos aprox.

Intercambio de valores

Mínimo 1 hora

69

SERVICIO

CAPACIDAD

Recogerles en sus casas

15 personas+1 persona minusvalida cada 15 minutos

Ir hacer la compra

3 servicios cada hora

Acompañarles al médico

1 persona cada 90 minutos

Intercambio de valores

1 a 3 personas por actividad

70

3.4. NECESIDADES MATERIALES Como en cualquier proceso de compra, tendremos que comparar precios y decidir que proveedores nos suministraran. Para ello, haremos un plan de aprovisionamiento.

A continuación, detallaremos las características de algunos de los proveedores que nos suministraran dentro del Activo No Corriente, y haremos una enumeración de los materiales tanto del Activo Corriente como No Corriente.

3.4.1. CARACTERISTICAS DE LOS PROVEEDORES (Nombre del proveedor) Razón Social

IKEA IBERICA, S.A.

NIF

A28812618

Dirección

Avda. Matapiñoneras,9 San Sebastián de los Reyes (Madrid)

Teléfono/ Fax/Correo Electrónico

privacidad@ikeainfo.es

Productos que suministra

Mobiliario, menaje del hogar, jardinería, etc

Calidad

buena

Forma de pago

Tarjeta de crédito

Plazo de entrega

inmediata

71

(Nombre del proveedor) Homa-Maho

Razón Social NIF

Camino de Salteras, 4

Dirección

Espartinas (Sevilla) Teléfono/ Fax/Correo Electrónico

639 16 61 28

Productos que suministra

Mobiliario escolar y material educativo

Calidad Mediante tarjeta de crédito

Forma de pago Plazo de entrega Portes

(Nombre del proveedor) Comercial del Sur Papelería, SL

Razón Social NIF

Calle Nueva, 8

Dirección

Mora de Rubielos (Teruel) Teléfono/ Fax/Correo Electrónico

pedidos@materialdeoficinabarato.es

Productos que suministra

Mobiliario y material de oficina

Calidad Mediante tarjeta de crédito

Forma de pago Plazo de entrega Portes

72

3.4.2. ACTIVO NO CORRIENTE ARTÍCULO

PROVEEDOR

CANTIDAD

PRECIO/UNID.

TOTAL

Ofiprix

1

855,00

855,00

S.L.

1

67,01

67.01

Ikea

1

359,00

359,00

1

35,00

35,00

2

3,20

6,40

Mostrador Welcome

Silla Comercial del Sur Papelería, oficina

Archivador

Máquina de agua

73

Garrafa de agua

PC Componentes

3

309,00

927,00

1

398,09

398,09

Ikea

2

69,99

139,98

Ikea

3

11,99

35,97

Toysrus

6

149,00

894,00

y Multimedia Portátil

Iberica Infocomputer Ordenador

Mesa ordenador

Silla escritorio

74

Silla Auto hasta 36Kg

Comercial del Sur Bandeja sobremesa archivo

Papelería,

1

2,36

2,36

3

1,93

5.79

1

2,26

2,26

1

1,14

1.14

1

47,82

47.82

S.L.

2000 plástico

Comercial del Sur Archivador de palanca

Papelería, S.L.

liderpapel A4

Comercial del Sur Papelería, Grapadora maped

S.L.

Comercial del Porta clips

Sur Papelería, S.L.

Comercial del Sur Perchero metálico

Papelería, S.L.

75

Comercial del

1

2,43

2.43

2

21,91

43.82

1

7,71

7.71

1

347,81

347,81

Ikea

1

201,95

201,95

Ikea

20

2,00

40,00

Sur Papelera cartón decorada

Papelería, S.L.

Comercial del Sur Papelería, Teléfono inalámbrico Daewo

S.L.

Comercial del Sur Calculadora

Papelería, S.L.

Comercial del Sur MULTIFUNÇÇO BROTHER MFC7840W LASER

Papelería, S.L.

Armario Gavetero mixto

76

Caja trofast pequeñas

Ikea

5

3,00

15,00

Adrada

1

151,91

151,91

Amazon

70

5,70

399,00

Homa-maho

1

322,51

322,51

Homa-Maho

2

24,08

48,16

Caja trofast mediana

.

Buc biblioteca con base fija

Cuentos

Cambiador

Perchero

77

Adrada

1

104,96

104,96

Adrada

1

158,08

158,08

Adrada

4

56,10

224,40

Adrada

16

13,60

217,60

Homa-Maho

2

27,10

54,20

Homa-Maho

1

10,79

10,79

Suelo 200x200

Valla infantil set 4 unds-

Mesa Cuadrada

Silla

Correpa sillo Runy verde/rosa

78

Banco Pica Colores

Homa-Maho

2

4,41

8,82

Homa-Maho

2

5,88

11,76

Ikea

1

19,99

19,99

Ikea

1

8,99

8,99

Ikea

2

2,99

5,98

Estrella de mara para agarrar

Pelota Mágica crujiente

Gimnasio para bebes

Libro con ilustraciones

Sonajero

79

Ikea

1

6,99

6,99

Adrada

1

61,95

61,95

Adrada

1

39,68

39,68

Adrada

1

52,93

52,93

Adrada

1

19,03

19,03

Caja rompecabezas

Teatro

Marionetas clásicas

Cocina

Conjunto cocina y café

80

Adrada

1

18,27

18,27

Adrada

1

27,92

27,92

Adrada

2

10,32

20,64

Amazon.es

2

19,32

38,64

Adrada

2

21,00

42,00

Carrito limpieza

Supermercado

Muñeca

Silla paseo

81

Maletin alimentación

Adrada

1

9,62

9,62

Adrada

1

25,50

25,50

Adrada

1

17,25

17,25

Juguetes

2

9,95

19,90

10

9,95

99,50

Maletín médico

Garaje construcción

Maletin brico

Pastor, S.L Orinal osito

Piqueras Inversiones, S.L Baby

82

Babero algodón

Homa-Maho

5

1,71

8,55

Homa-Maho

1

64,58

64,58

Homa-Maho

1

37.61

37.61

Homa-Maho

1

6.69

6.69

Homa-Maho

1

15.57

15.57

Contenedor pañales

Dispensador de papel

Escalon infantil aseo

Esterilizador Microhondas

83

Homa-Maho

1

6.53

6.53

Ikea

1

169,00

169,00

Ikea

1

59,99

59,99

Ikea

1

39,99

39,99

Ikea

1

21,00

21,00

Termometro digital

Mueble Para platos, etc.

Fregadero

Grifo

Encimera 126x60.6

84

Ikea

3

74,99

224,97

Ikea

1

4,99

4,99

Ikea

1

5,99

5,99

Ikea

1

4,50

4,50

Ikea

1

4,99

4,99

Taburete cocina

Escurreplatos

Escurrecubiertos

Escobilla Baño

Portarrollos Baño

85

Ikea

1

9,99

9,99

Ikea

1

4,99

4,99

Ten21

1

67,00

67,00

TEN21

1

287,65

287,65

TEN21

1

242,05

242,05

Toallero 4 brazos

Dispensador Jabón Baño

Frigorífico 85x60 Balay

Lavavajillas Zanusi

86

Ikea

3

12,99

38,97

Ikea

1

2,99

2,99

Eroski

3

60,75

182,25

Vendisimo,

3

59,95

179,85

Estores Multicolor

Felpudo

Mecedora para bebés

S.L. Trona

87

Eroski

1

13,78

13,78

Paragüero

TOTAL

88

=

8386,28€

3.4.3. ACTIVO CORRIENTE ARTÍCULO

PROVEEDOR

CANTIDAD

PRECIO/UNID.

TOTAL

1

0,82

0.82

5

0,47

2.35

Comercial del Grapas el casco nº 26 caja de 1000

Sur Papelería, S.L.

Comercial del Bolígrafo bic cristal azul

Sur Papelería, S.L.

Comercial del Bolígrafo bic cristal rojo

Sur Papelería,

Sur

0.94

5

0,11

0.55

Papelería, S.L.

Comercial del Sur Sacapuntas

0,47

S.L.

Comercial del

Lápices de granito

2

Papelería, S.L.

89

2

0,47

0.94

Corrector q-connet

Comercial del

cinta mini blanco

Sur

2

0,80

1.60

Papelería, S.L.

Rotulador Edding amarillo

Comercial del

1

Sur

0.58 0,58

Papelería, S.L.

Comercial del Sur Rotulador Edding verde

1

0.58

Papelería, S.L.

0,58

Comercial del

1

2.88

Sur Bloc de notas adhesivas

Papelería,

2,88

S.L.

Comercial del Sur

3

3.06 1.02

Papelería,

90

Talonario recibos

S.L.

Comercial del Sur Papel Din-4 500 hojas

2

Papelería,

9.56 4,78

S.L.

70

Amazon

5,70

399,00

Cuentos

10 Bandeja policarbonato 23x28 cm

Homa-Maho

69,30 6,93

10 Vaso policarbonato 15 Cl

Cuchara, tenedor,

Homa-Maho

Homa-Maho

7,20 0,72

30

0,74

22,20

cuchillo

Comercial del Sur Papelería, Lapices cera blanda

S.L.

91

2

1,34

2,68

Comercial del Sur Lapices colores

Papelería,

Alpino

S.L.

Comercial del Sur Rotulador Carioca

1,11

2

Papelería,

2,22

7,56 3,78

S.L.

Comercial del Sur JUEGO JOVI BOLSO SET DE MODELAJE CON PLASTILINA

2

2

Papelería,

8,42

16,84

S.L.

Comercial del Sur Papelería, PLASTILINA JOVI BANDEJA CON 10 PAQUETES COLORES SURTIDOS

2

2,70

5,40

2

3,13

6,26

2

6,00

12,00

S.L.

Comercial del Sur Papelería, 24 MOLDES DE 6 MODELOS DIFERENTES

S.L.

Comercial del Sur Papelería, S.L. PINTURA A DEDOS JOVI 125 CC -6 COLORES

92

SURTIDOS

Comercial del Sur Papelería,

2

2,80

5,60

2

1,69

3,38

2

1,63

3,26

1

4,86

4,86

1

2,27

2,27

S.L. TEMPERA JOVI 35 CC 5 COLORES SURTIDOS

Comercial del Sur Papelería, ACUARELA JOVI 12 COLORES ESTUCHE DE PLASTICO

S.L.

Comercial del Sur Papelería, PINCELES ACUARELA

S.L.

JOVI BLISTER DE 5 UNIDADES

Comercial del Sur Papelería, BARRA MAQUILLAJE

S.L.

ALPINO SET DE MAQUILLAJE ANIMALS

Comercial del Sur Papelería, BARRA MAQUILLAJE

S.L.

ALPINO SET DE MAQUILLAJE PRINCESS

93

6 COLORES

Comercial del Sur Papelería, PAPEL ACUARELA BASIK CANSON DIN A4 370 GR

2

2,06

4,12

2

0,88

1,76

4

1,03

4,12

3

0,35

1,05

1

1,00

1,00

S.L.

PACK DE 6 HOJAS

Comercial del Sur APEL DIBUJO BASIK DIN A4 -SIN RECUADRO 130 GRAMOS -EN

Papelería, S.L.

MINIPACKS DE 10 HOJAS

Comercial del Sur Papelería, TIJERA ESCOLAR

S.L.

Comercial del Sur Papelería, PEGAMENTO EN

S.L.

BARRA 10 GR

Eroski

Cepillo

94

Eroski

1

5,20

5,20

Eroski

1

3,99

3,99

Eroski

1

0,99

0,99

Eroski

2

1,85

3,70

Recogedor

Cubo fregona

Palo fregona

Papel higiénico 12 rollos

95

Eroski

1

0,70

0,70

Eroski

10

0,40

4,00

1

11,85

11,85

1

10,95

10,95

Fregona

Agua mineral AQUABONA

Farmacia Savall

Leche en polvo

Farmacia Savall Leche continuación

96

Farmacia Savall

1

2,75

2,75

1

2,75

2,75

1

5,75

5,75

1

29,95

29,95

Papilla cereales sin gluten

Farmacia Savall

Papilla Multicereales

Farmacia Savall

Crema bálsamo

schlecker

Pack Pañales+Toallitas

TOTAL=

97

688,52€

Representación gráfica de la distribución del local.

98

99

100

3.5. CONTROL DE CALIDAD Nuestra empresa contará con un sistema de calidad en todos aquellos servicios que nos lo permitan. Para ello estudiaremos todos los atributos relevantes a nuestros servicios, pondremos especial interés en la opinión de nuestros clientes y evitaremos en todo lo posible la reducción de la calidad.

Trato con el cliente El cliente tiene la posibilidad de contactar con nosotros de diversas maneras, por teléfono, en persona o a través de nuestra página web. En cualquiera de los casos podrá consultar el presupuesto que se ajuste a sus necesidades.

Tanto si es por teléfono como en persona el método elegido, la atención será la mejor posible, con amabilidad, respeto y buena presencia de nuestros empleados hacia los clientes. Con respecto a la página web la tendremos en constante revisión, para su actualización de presupuestos y calendario de actividades. En cualquiera de los casos no toleraremos más de un 15% de insatisfacción de nuestros clientes, si esto ocurriera tomaríamos las medidas oportunas lo antes posible.

Calidad en el local El local lo tendremos perfectamente acondicionado a las necesidades tanto de niños como de mayores. Cuidaremos exhaustivamente la limpieza de éste (suelos, paredes, mobiliario, aseo, etc.), contaremos con un sistema de esterilización para los productos necesarios, como podrían ser chupetes y biberones.

Para estar seguros de que la limpieza es la correcta contaremos, a parte de la limpieza rutinaria de todos los días, con una revisión de una empresa de limpieza y esterilización una vez al mes, con la intención de que nuestras instalaciones sean lo más saludables posible para nuestros clientes.

Calidad en nuestros vehículos Contamos con vehículos adaptados a nuestros clientes; por un lado tenemos un vehículo dirigido a los niños, el cuál está dotado con las sillas ergonómicas que la ley requiere para el traslado de niños pequeños, también contamos con otro vehículo adaptado a las personas mayores con agarraderas y acceso de minusválidos, así como posibilidad de subir sillas de ruedas.

Para tener la garantía de que nuestros vehículos son seguros les realizaremos constantes revisiones, así como a nuestros empleados les haremos las necesarias revisiones médicas.

101

Plazos de transporte Dependiendo del volumen de clientes, planificaremos nuestras rutas determinando unos tiempos de entrega o traslado. Pero una vez establecidos los tiempos y habiéndolos comunicado a los clientes, deberemos cumplir estos tiempos, dándonos un margen de retraso de 5 minutos.

102

103

BLOQUE 4 PERSONAL

104

4.1. PERSONAS NECESARIAS, FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES: Somos 5 socios en el proyecto; María Rubio, María Díaz, Elena Quijano, José Manuel Fernández y Beatriz Blanes, somos socios capitalistas aportando cada uno 3005,12€.

Nuestra empresa contará con cinco departamentos: Departamento de Logística.

Departamento Administración.

Departamento Marketing.

Departamento de actividades.

Departamento de Limpieza y Mantenimiento.

Decidimos entre los cinco socios, que María Rubio será la Administrativa de la empresa y por lo tanto debe de darse de alta en el Régimen de Autónomos.

4.1.1. Enumeración de necesidades de personal (Socios y Trabajadores) Dirección: María Rubio Departamento Logística : Beatriz Blanes (Coordinadora) José Manuel Fernández Departamento Administración: María Rubio (Coordinadora) Beatriz Blanes Departamento Marketing: María Díaz Departamento actividades: María Díaz Elena Quijano (Coordinadora) Departamento de Limpieza y mantenimiento: José Fernández

105

4.1.2. Estructura organizativa. Organigrama

4.1.3 Análisis y descripción de los puestos de trabajo

107

108

109

110

111

112

4.2. SISTEMA DE CONTRATACION DEL PERSONAL 4.2.1. Reclutamiento y selección.

Necesitaremos personal cualificado, ya que somos una empresa de servicios.

Contaremos con una plantilla de 5 personas, contando con personal para el cuidado de niños, para el comedor y para el intercambio de valores, conductores, personal que realice tareas de limpieza del local y de los vehículos y personal de administración.

Tendremos la asistencia técnica de la administradora de la empresa, que se encargará de la gestión de la empresa, coordinar el departamento de administración, así como de supervisar a cada uno de los diferentes departamentos.

La política de reclutamiento que utilizaremos será interna, ya que los cinco de los trabajadores somos los fundadores de la empresa.

Una vez que estén cubiertos los puestos de trabajo, realizaremos los tipos de contratos para cada uno de los trabajadores, dependiendo de sus características y forma de contratación.

Uno de los socios de la empresa será el trabajador autónomo, ya que es administradora de la empresa, esta será María Rubio, teniendo una jornada a tiempo parcial, cobrando mensualmente 602€/brutos y un salario anual de 8.428€/brutos.

El puesto de trabajo de conductor, será ocupado por dos personas, siendo una de ellas la coordinadora del departamento de logística, tendrán un contrato indefinido apoyo a emprendedores a tiempo parcial, cobrando mensualmente un salario de 369,80€/brutos y un salario anual de 5.177,20€/brutos.

Otro de los puestos de trabajo es el de Publicidad y todo lo relacionado con la Página Web de la empresa. Estos puestos de trabajo se encuentran dentro del departamento de Marketing, que será ocupado por una sola persona, a la cual se le realizara un contrato indefinido de apoyo a emprendedores a tiempo parcial, cobrando un salario de 408,50€/brutos y un salario anual de 5.719€/brutos.

En el departamento de Mantenimiento y Limpieza, se encuentra los puestos de trabajo de Limpieza de local y vehículos, la cual será ocupado por una sola persona, a la cual se realizara un contrato indefinido de apoyo a emprendedores a tiempo parcial, cobrando un salario de 369,80€/brutos y un salario anual de 5177,20€/brutos.

113

El departamento de actividades, se encuentran los puestos de trabajo de monitor de ocio educativo, en el que están incluidos, la guardería, el comedor y el intercambio de valores. Para estos puestos se necesitaran a dos personas, siendo una de ellas coordinadora. El contrato que se realizara a estas personas será indefinido apoyo a emprendedores a tiempo parcial, con un salario de 451,50€/brutos y un salario bruto anual de 6.321€/brutos.

4.2.2 Tipos de contratos y bonificaciones  Alta en la Seguridad Social y contrato de trabajo de Beatriz:

114

115

116

117

118

119

 Afiliación y alta en la Seguridad Social y contrato de trabajo de Elena:

120

121

122

123

124

125



Alta en la Seguridad Social y contrato de trabajo de José Manuel:

126

127

128

129

130



Afiliación y alta a la Seguridad Social y contrato de trabajo de María Díaz:

131

132

133

134

135

136

 Alta de autónomos de María Rubio

137

138

BONIFICACIONES: Artículo 4 Real Decreto-Ley 3/2012. Contrato de trabajo por tiempo indefinido de apoyo a los emprendedores.

1. Con objeto de facilitar el empleo estable a la vez que se potencia la iniciativa empresarial, las empresas que tengan menos de 50 trabajadores podrán concertar el contrato de trabajo de apoyo a los emprendedores que se regula en este artículo.

2. El contrato se celebrará por tiempo indefinido y a jornada completa, y se formalizará por escrito en el modelo que se establezca.

3. El régimen jurídico del contrato y los derechos y obligaciones que de él se deriven se regirán, con carácter general, por lo dispuesto en el Texto Refundido de la Ley del Estatuto de los Trabajadores, aprobado por Real Decreto Legislativo 1/1995, de 24 de marzo, y en los convenios colectivos para los contratos por tiempo indefinido, con la única excepción de la duración del período de prueba a que se refiere el artículo 14 del Estatuto de los Trabajadores, que será de un año en todo caso.

4. La empresa tendrá derecho a aplicar los siguientes incentivos fiscales: a) En el supuesto de que el primer contrato de trabajo concertado por la empresa se realice con un menor de 30 años, la empresa tendrá derecho a una deducción fiscal de tres mil euros. b) Adicionalmente, en caso de contratar desempleados beneficiarios de una prestación contributiva por desempleo regulada en el Título III del Texto Refundido de la Ley General de la Seguridad Social, aprobado por Real Decreto Legislativo 1/1994, de 20 de junio, la empresa tendrá derecho a una deducción fiscal con un importe equivalente al 50 por ciento de la prestación por desempleo que el trabajador tuviera pendiente de percibir en el momento de la contratación, con el límite de doce mensualidades, y de acuerdo con las siguientes reglas: 1º) El trabajador contratado deberá haber percibido la prestación durante, al menos, tres meses en el momento de la contratación.

2 º) El importe de la deducción a que tiene derecho la empresa quedará fijado en la fecha de inicio de la relación laboral y no se modificará por las circunstancias que se produzcan con posterioridad.

139

3 º) La empresa requerirá al trabajador un certificado del Servicio Público de Empleo Estatal sobre el importe de la prestación pendiente de percibir en la fecha prevista de inicio de la relación laboral. El trabajador contratado podrá voluntariamente compatibilizar cada mes, junto con el salario, el 25 por ciento de la cuantía de la prestación que tuviera reconocida y pendiente de percibir en el momento de su contratación.

Artículo 4 Ley. Contrato de trabajo por tiempo indefinido de apoyo a los emprendedores.

1. Con objeto de facilitar el empleo estable a la vez que se potencia la iniciativa empresarial, las empresas que tengan menos de 50 trabajadores podrán concertar el contrato de trabajo de apoyo a los emprendedores que se regula en este artículo.

2. El contrato se celebrará por tiempo indefinido y a jornada completa, y se formalizará por escrito en el modelo que se establezca.

3. El régimen jurídico del contrato y los derechos y obligaciones que de él se deriven se regirán, con carácter general, por lo dispuesto en el Texto Refundido de la Ley del Estatuto de los Trabajadores, aprobado por Real Decreto Legislativo 1/1995, de 24 de marzo, y en los convenios colectivos para los contratos por tiempo indefinido, con la única excepción de la duración del periodo de prueba a que se refiere el artículo 14 del Estatuto de los Trabajadores, que será de un año en todo caso. No podrá establecerse un periodo de prueba cuando el trabajador haya ya desempeñado las mismas funciones con anterioridad en la empresa, bajo cualquier modalidad de contratación.

4. Estos contratos gozarán de los incentivos fiscal es contemplados en el artículo 43 del texto refundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades, aprobado por elReal Decreto Legislativo 4/2004, de 5 de marzo.

140

4.3 COSTES LABORALES

El salario está constituido legalmente por la totalidad de las percepciones económicas, dinerarias o no, que reciben los trabajadores por sus prestaciones laborales a la empresa.

La estructura general del salario incluye concepto como: Salario base, complementos salariales, complementos no salariales, pagas extraordinarias..etc.

Sobre la mayoría de estos conceptos, el empresario debe realizar los cálculos oportunos para determinar las cotizaciones sociales a cargo del trabajador y de la empresa, las cantidades que correspondan retener a cada trabajador a cuenta del impuesto sobre la renta de personas físicas.

141

RECIBO DE SALARIO Empresa: Baby&major Trabajador: Beatriz Blanes Ruiz Domicilio: c/ Real, 30 NIF: 53133546G CIF: B13596255 Nº de afiliación a la Seguridad Social: 281018865304 Código de cuenta de cotización a la Seguridad Social Categoría o Grupo Profesional: Conductora 13123456789 Grupo de cotización: 5 Periodo de liquidación: del 1 de MARZO al 31 de MARZO de 2.014 Total dias: 30

I. DEVENGOS: 1. Percepciones salariales Salario Base Complementos Salariales

369,80

Horas extraordinarias Gratificaciones extraordinarias Salario en especie 2. Percepciones no salariales: Indemnizaciones o suplidos

Prestaciones e Indemnizaciones de la Seg. Soc. Indemnizaciones por traslados, susp. o despidos.

Otras percepciones no salariales:

369,80

A. TOTAL DEVENGADO:

II. DEDUCCIONES: 1. Aportación del trabajador a las cotizaciones de la Seguridad Social y conceptos de recaudación conjunta: Contingencias Comunes 4,70% 20,28 Desempleo 1,55% 6,69 Formación Profesional 0,10% 0,43 Horas extraordinarias F.M. 2,00% 0,00 Horas extraordinarias Resto.

4,70% 0,00 TOTAL APORTACIONES: 2. Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas: 0,00% 3. Anticipos.

4. Valor de los producos en especie 5. Otras deducciones:

27,40 0,00

B. TOTAL A DEDUCIR: LIQUIDO A PERCIBIR (A-B): Firma y sello de la empresa

27,40 342,40 30 de MARZO

de 2.014

DETERMINACION DE LAS BASES DE COTIZACIÓN A LA SEGURIDAD SOCIAL Y CONCEPTOS DE RECAUDACIÓN CONJUNTA Y DE LA BASE SUJETA A RETENCIÓN DEL IRPF. 1. Base de cotización por Contingencias Comunes 431,43 Remuneración mensual Prorrata de pagas extra 2. Base de cotización por Contingencias Profesionales (AT y EP) y conceptos de recaudación conjunta (desempleo, formación profesional, FOGASA): 431,43 3. Base de cotización adicional por horas extraordinarias: 0,00 4. Base sujeta a retención del IRPF 369,80

142

143

144

145

146

CALCULO COSTE DEL ADMINISTRADOR

Régimen Especial de Trabajadores Autónomos Elegimos la base mínima: 858,60€/mes Tipo con I.T: 29.80%

858,60*29.810%= 255,86€

147

PASOS PARA CALCULAR LOS COSTES SALARIALES: 1.- Calcular la Base de Cotización por Contingencias Comunes: Remuneración + Prorrata de pagas extras (salario base*2/12) 2.- Comprobar los límites de las Bases de Cotización.

3.- Aportación a las cotizaciones trabajador a la Seg. Social: BCCC*4.70% 4.- Aportación de la empresa a las cotizaciones Seg. Social.

BCCC*23.60% 5.- Retención IRPF: Total bruto * po

rcentaje del IRPF (mediante el programa de hacienda) 6.- TOTAL COSTES: Total Líquido + Seg. Social empresa Calculo Nomina Elena: 1.- BCCC= salario base + prorrata de pagas extras 451,50+ (451,50*2/12)= 526,75€ 2.- Esta dentro de los límites 3.- Retenciones por aportación de los trabajadores a las cotizaciones a la S.S: Contingencias comunes 526.75*4.70%= 24.76€ Desempleo 526.75*1.55%=8.16€ Formación profesional: 526.75*0.10%= 0.53€ Total retenciones= 33.45 € TOTAL LIQUIDO: 451,50–33.45= 418.05€ 4.- Aportación de la empresa a las cotizaciones de la S.S.: BCCC*23.60% 526.75*23.60%= 124.31€ 5.- Retención de IRPF No tenemos 6.- TOTAL COSTES: Total Líquido-Aportación de la empresa a las cotizaciones a la S.S. 418,05+124,31= 542.36€

148

149

1. Introducción al Plan de Marketing 1.1. Situación de partida (DAFO)

INTERNAS

EXTERNAS

DEBILIDADES

AMENAZAS

-No tener experiencia en el ámbito empresarial -Mala coordinación en tomar decisiones

NEGATIVAS -No disponer de los recursos

económicos necesarios para desarrollar la actividad

FORTALEZA -Nos dedicamos a prestar servicios para padre sin tiempo y mayores dependientes

POSITIVAS

- Al haber un crecimiento de paro, el poder adquisitivo es menor, y por lo tanto pueden prescindir de nuestros servicios.

- Competencia en nuestro sector, aunque los servicios no sean los mismos.

OPORTUNIDADES - Buena localización del local.

- Además de ser una amenaza la competencia, también puede ser una -Adaptarnos a las necesidades horarias oportunidad, ya que es una empresa que ofrece unos servicios únicos que de nuestros clientes otros no dan.

-Nuestra empresa se centra en un tipo de cliente concreto

150

1.2. Objetivos.

Las posibilidades de expansión de nuestra empresa están únicamente en la localidad de Valdepeñas, por lo que tenemos que esforzarnos en darnos a conocer en la zona y ser mejor que la competencia, para ello intentaremos: 1º año: Nos conformaremos con recuperar lo invertido. Utilizaremos en principio los servicios con los que los clientes están más familiarizados, como guardería, comedor, etc., los cuales los pondremos a un precio más bajo que la competencia.

Mientras daremos a conocer nuestros servicios innovadores (intercambio de valores, servicio de transporte, servicios a las personas mayores).

2º año: Mantener a los clientes ya conseguidos y comenzar a fomentar los servicios innovadores. Esperando en este año conseguir al menos un 20% de beneficios.

3º año: Que todos nuestros servicios sean conocidos, para ello ofreceremos ofertas entre varios de nuestros servicios. De esta manera esperamos aumentar nuestro número de clientes y conseguir unas ganancias de al menos un 35%.

4º año: Poder aumentar nuestra flota de vehículos al menos con un automóvil más para los mayores, lo que también nos ayudara a que nuestros clientes aumenten.

5º año: Contratar a un trabajador y comprar un nuevo vehículo para los pequeños. Por lo que contamos con alcanzar al menos un 50% de ganancias.

151

1.3. Estrategia global Hemos elegido como estrategia la diferenciación del producto. En nuestro caso serán los servicios que realizamos. Intentaremos hacerlos de manera personalizada para cada cliente, ya que cada persona tendrá una necesidad distinta (tiempo, movilidad, etc.).

Tenemos servicios en los cuales no contamos con ninguna competencia, en ellos nos centraremos en crearlos de la manera más llamativa posible hacia las personas que vayan destinados. Por ejemplo, adaptaremos los vehículos de tal manera que los hagamos lo más cómodos y agradables posible, también ofreceremos nuestro local como un sitio donde realizar un intercambio de valores donde los clientes vean que pueden pasar un rato agradable, con un local espacioso, adecuado a sus posibilidades y con todas las comodidades; también les daremos la posibilidades de aportar sus ideas y materiales si lo desean.

En el caso de los servicios en los que sí tenemos competencia, estaremos constantemente innovando, para que el cliente vea nuestros servicios como únicos y preferibles. Para ello contaremos con las últimas tecnologías para nuestros servicios y con personal cualificado, adaptaremos la decoración y nuestros materiales y accesorios a los gustos que demanden nuestros clientes en cada momento y buscaremos actividades diversas y llamativas para captar y retener su atención en nosotros

152

2. POLÍTICAS DE MARKETING 2.1. Producto / Servicio Propósito de valor y beneficios que perciben nuestros clientes Comedor: este servicio facilitara a los padres con un horario de trabajo de jornada intensiva y que no puedan ocuparse de sus hijos, nosotros nos ocupamos de ellos.

Acompañamiento de mayores/recados: en este sector nos dedicamos al acompañamiento a personas mayores que no dispongan de medios propios o sean parcialmente dependientes, ofrecemos a estos la posibilidad de llevarlos a los recados cotidianos, (médico, supermercados, peluquería…)

Intercambio de valores: le damos la oportunidad a personas mayores y niños la posibilidad de tener experiencias que tenían sus abuelos, haciendo que a los más pequeños de la casa aprendan juegos, canciones… y las personas mayores el uso de las nuevas tecnologías.

Guardería: en esta asistencia, nos dedicaremos a cuidado de sus hijos, por lo que no tienen tiempo necesario para ocuparse de ellos. Este servicio va dirigido hacia madres sin tiempo.

Recogida y llevada de niños al colegio y/o actividades extraescolares y de vuelta al local o a su casa: a los padres les facilitamos el traslado de sus hijos por la incompatibilidad del horario de los padres.

Intensidad y frecuencia.

-

Recoger a los niños en sus casas : 3 Servicios x 5 niños= 15 niños/día Llevarlos al colegio: 3 Servicios x 5 niños= 15 niños/día Recogerlos del colegio: 3 Servicios x5 niños= 15 niños/día Llevarlos a casa o al local: 5 Servicios x 5 niños= 25 niños/día Cuidado de los niños: 20 niños al día Intercambio de valores: 2 Servicios Comedor: 10 niños/día Acompañar a mayores al médico: 5 Servicios x 6= 30 personas/día Hacer recados: 8 servicios por día Intercambio de valores: Mínimo 1 hora.

153

Relevancia de estos beneficios: 1º lugar: Guardería. Para los padres que tiene hijos pequeños, y no pueden ocuparse de ellos, debido a la falta de tiempo o por estar trabajando, en este sector, les ofrecemos la posibilidad de cuidar a sus hijos en nuestras instalaciones.

2º lugar: Recoger y llevada de los niños al colegio y/o actividades extraescolares y de vuelta al local o a su casa. Lo que más les beneficia, es que no se tienen que preocupar de llevar ni recoger a sus hijos del colegio, o del local.

Ya que hay padres, que debido al trabajo no tienen tiempo.

3º lugar: Comedor. Con este servicio, los padres no tienen que preocuparse de darle la comida a sus hijos, ya que, hay padres que no disponen de tiempo suficiente, debido al trabajo. Y de esta manera, no tienen que preocuparse de preparar la comida a sus hijos.

4º lugar: Acompañamiento de mayores/recados. Les damos la posibilidad a las personas mayores de acompañarles a hacer los recados, o ir al médico, a aquellas personas que no tengan quien les acompañen, o no puedan valerse por sí mismo.

5º lugar: Intercambio de valores. Les damos la oportunidad tanto a los mayores como a pequeños, de aprender cosas, los mayores a los pequeños, les pueden enseñar canciones, juegos de su época, etc. y los pequeños a los mayores, que les enseñen las nuevas tecnologías, etc.

154

2.2. Precio 2.2.1. Objetivos de la política de precios Nuestra empresa establecerá unos tipos de precios de los servicios que prestemos, cobrando un mínimo establecido por nosotros, ya que no será igual para todos los servicios, ya que no serán los mismos para los servicios de mayores que para los padres.

Los objetivos que pretendemos conseguir con estos precios ya que nuestra idea es innovadora ya que no nos ha dado competencia, ni ciertos servicios nos hagan competencia.

2.2.2. Estrategias de precios La finalidad de esta empresa es alcanzar los objetivos ya establecidos en puntos anteriores.

Aplicaremos la estrategia discriminación de precios psicológicos, para la que se toma como referencia la forma en la que nuestros clientes perciben los precios e influyen sobre la imagen que nuestros servicios obtienen en función del precio, ya que el precio es distinta a cada servicio, uno para padres con niños y otro para personas mayores. Así pues estableceremos los precios terminados en 9,5, o 7 que serán percibidos por nuestros clientes por precios bajos y están asociados a servicios de calidad. Nuestro precio empresa se acercara más al precio mínimo establecido por servicio ya que una de nuestra competencia tiene un precio empresa que desconocemos

155

2.2.3. Cálculos y tarifas de precios.

Para fijar nuestros precios hemos tenido que hacer una serie de cálculos, los cuales hemos expuesto en la tabla de arriba. A continuación, explicaremos algunos de ellos para que quede más claro.

- El coste fijo por unidad lo hemos calculado a partir del coste mensual, dividiéndolo entre el número de clientes que utilizarían ese servicio.

- Para calcular el coste variable, en primer lugar hemos tenido que saber los gastos que nos ocasionaría cada servicio, sabiendo el precio de los materiales que tendríamos que utilizar en cada uno. Una vez calculado esto, al igual que en los costes fijos dividiremos el total entre el número de clientes que utilizarían cada servicio.

- El precio máximo es el que ha resultado de las encuestas realizadas, es el precio que como máximo estarían dispuestos a pagar nuestros posibles clientes.

- Para el precio final hemos puesto uno que estuviese entre el coste mínimo y el máximo, de tal manera los clientes estarán contentos porque es un precio más barato al que ellos habían elegido.

El punto muerto de cada servicio nos indica el número de clientes a partir del cual empezaremos a obtener ganancias: - Transporte de niños: obtendremos ganancias cuando superemos los 122 clientes.

- Transporte mayores: las ganancias las obtendremos a partir de los 100 clientes.

- Guardería: a partir de 9 clientes comenzaran nuestras ganancias.

- Comedor: necesitaríamos 100 niños para obtener ganancias.

- Recados: tendríamos que tener 123 clientes para empezar a tener ganancias.

- Intercambio de valores: a partir de los 97 clientes empezarían nuestras ganancias.

157

2.3. Distribución.

1. La investigación.

Esta fase ya la analizamos en bloques anteriores, con lo que nos dimos cuenta en primer lugar que tenemos poca competencia, solamente en dos de nuestros servicios contamos con ella (guardería y comedor), por lo que en el resto de nuestros servicios no tenemos que preocuparnos de este problema. También averiguamos que los servicios que más demandarían los consumidores o clientes serían, en primer lugar la guardería y le seguirían nuestros servicios de transporte, tanto de niños como de mayores.

2. Emplazamiento idóneo del punto de venta y elementos externos.

Hemos elegido unos elementos externos muy llamativos, para captar la atención de nuestros clientes. El color de la fachada es rosa, de modo que al pasar por la calle te hace darte cuenta de que ahí hay un establecimiento, ya que no hay ningún otro local con este color. Debido a que nuestras paredes son dos amplios cristales colocaremos en ellos dos vinilos; no hemos querido dejar los cristales libres porque dentro de nuestro local se encontraran niños y personas mayores, que quizá tanto a los padres como a los mayores les incomode que les estén viendo continuamente. En el vinilo de la derecha colocaremos el símbolo de nuestro logo, para identificar nuestra empresa, y en el vinilo de la izquierda hemos optado por un vinilo de dibujos animados que están ahora muy de modo entre los niños “Peppa Pig”, pero a la vez representa la unión de los niños con personas mayores; que es lo que nuestra empresa quiere conseguir.

158

Hemos elegido unos elementos externos muy llamativos, para captar la atención de nuestros clientes. El color de la fachada es rosa, de modo que al pasar por la calle te hace darte cuenta de que ahí hay un establecimiento, ya que no hay ningún otro local con este color. Debido a que nuestras paredes son dos amplios cristales colocaremos en ellos dos vinilos; no hemos querido dejar los cristales libres porque dentro de nuestro local se encontraran niños y personas mayores, que quizá tanto a los padres como a los mayores les incomode que les estén viendo continuamente. En el vinilo de la derecha colocaremos el símbolo de nuestro logo, para identificar nuestra empresa, y en el vinilo de la izquierda hemos optado por un vinilo de dibujos animados que están ahora muy de modo entre los niños “Peppa Pig”, pero a la vez representa la unión de los niños con personas mayores; que es lo que nuestra empresa quiere conseguir.

3. Elección de la política comercial.

En este caso también hemos cogido la información de bloques anteriores.

Ofreceremos los servicios de: - Transporte de niños - Transporte de mayores - Guardería - Comedor - Intercambio de valores - Recados Para conseguir que los clientes nos elijan a nosotros nos centraremos en la calidad de atención al cliente, y en mantener unos buenos servicios tanto en el local como con nuestros vehículos, para ello contaremos con las opiniones de nuestros consumidores.

159

4. La disposición del establecimiento.

160

5. La colocación de los productos en los lineales.

Nuestra empresa no tendrá que pensar en este problema, ya que no nos dedicamos a la venta de ningún producto, sino a la prestación de servicios. En lugar de esto nos centraremos en el punto anterior “la disposición del establecimiento”, que será en lo que se fijen los clientes al entrar al local y lo que les debe impresionar y causar buena impresión para contratar nuestros servicios.

2.4. Comunicación.

2.4.1. Objetivos de la política de comunicación.

Los medios de comunicación que utilizaremos para darnos a conocer será a través de nuestra página web, redes sociales (twitter), publicidad mediante la radio, prensa, folletos, etc.

Con estos medios de comunicación lo que intentaremos será dar a conocer nuestra empresa y de los servicios que ofrecemos; estimularemos al cliente a que contraten nuestros servicios, etc.

2.4.2. Estrategia de comunicación.

Nuestra empresa debe elegir la mejor estrategia de comunicación para darnos a conocer. Para ello seguiremos unas pautas: Elegiremos que instrumento de comunicación vamos a utilizar.

Que mensaje es el que queremos transmitir.

A que publico nos vamos a dirigir.

Los instrumentos que vamos a utilizar para darnos a conocer van a ser los siguientes:  Publicidad: nos anunciaremos mediante radio, prensa, en nuestra página web, redes sociales (twitter), y mediante folletos publicitarios.  Relaciones publicas: nos daremos a conocer por la población y por los pueblos de alrededor patrocinándonos en las instalaciones polideportivas del futbol sala.

161

Anuncio en radio: “Usted, sí, usted. ¿Le resulta difícil hacer sus recados, ir a la compra? ¿Necesita a

alguien que le acompañe al médico o a cualquier lugar? ¡Somos su solución! Baby and Major pone a su disposición vehículos y personas para facilitarle la vida. Además le damos la oportunidad de compartir su sabiduría y a la vez aprender con los más pequeños. No dudes en llamarnos al teléfono 926313030 o venir a visitarnos en la calle Real, número 30 de Valdepeñas.”

Folleto publicitario: El anuncio en folleto publicitario sería:

NUEVA EMPRESA DEDICADA A LA PRESTACION DE SERVICIOS EMPRESA DEDICADA A PRESTAR SERVICIOS A PADRES DE NIÑOS PEQUEÑOS CON FALTA DE TIEMPO Y PERSONAS

MAYORES DEPENDIENTES, “NOSOTROS TENEMOS LA SOLUCION” Llevamos y recogemos a los niños del colegio por ti, damos el servicio de guardería y comedor, si no sabes donde dejar a los peques, organizamos excursiones, intercambio de valores entre niños y mayores.

Para las personas mayores dependientes, le realizamos la compra, les acompañamos al médico, etc, todo lo que necesitéis.

Puedes encontrarnos en: Calle Real, 30 Valdepeñas (Ciudad Real) o visita nuestra página web www.babymajor.jimdo.com

162

Nuestra web: www.babymajor.jimdo.com

Nuestro twitter:

163

Anuncio en prensa:

Lona en el pabellón de fútbol sala:

164

Estrategia de comunicación: Publicidad: El contratar un anuncio en la cadena de Radio “Cadena Dial” durante un mes, el precio sería de 217€/mes, siendo anunciado 3 veces a la semana en la franja horaria de 07:00 a 10:00 de la mañana. El gasto de prensa seria de 630€/mes, siendo publicado el anuncio en el periódico Jaraiz de Valdepeñas, el anuncio seria de 4 módulos, impreso en Blanco y Negro, saldría publicado 3 veces a la semana. También utilizaríamos su edición digital para un año.

Haremos unos 2000 folletos publicitarios, que dejaríamos en las consultas ambulatorias, el hogar del jubilado y centros de día siendo el coste de 200€.

La página web y las cuentas creadas en redes sociales, no nos suponen ningún coste. Todo esto lo enfocaremos a dos tipos de clientes distintos, a padres con hijos pequeños y a personas dependientes.

Relaciones Públicas: La cantidad de dinero que utilizaremos para promocionarnos en el campo de futbol sala de Valdepeñas será de 400€/años. Pondremos una lona de 2000 cm. x 1,30 cm., colocada en el fondo de la portería.

165

Qwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwerty uiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasd fghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzx cvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmq wertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyui opasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfg hjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxc vbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmq wertyuiopasdfghjklzx ANALISIS DE VIABILIDAD

cvbnmqwertyuiopasdfaaaghjklzxcvb nmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmqwe rtyuiopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiop asdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdfghj klzxcvbnmqwertyuiopasdfghjklzxcvb nmqwertyuiopasdfghjklzxcvbnmrtyu iopasdfghjklzxcvbnmqwertyuiopasdf

1. PLAN DE INVERSIÓN Para hacer la tabla de amortización fijo para el estudio de viabilidad de la empresa hemos agrupado los conceptos de activo no corriente en 8 elementos quedando así:

167

INVERSION:

2. INGRESOS Y GASTOS PREVISIONALES DEL PRIMER EJERCICIO Para los ingresos hemos hecho una estimación de lo que podríamos obtener de beneficio en un mes por la prestación de nuestros servicios.

Hemos calculado tanto los mese buenos como los malos. El primer mes hemos puesto que será el más flojo, puesto que es una empresa nueva y todavía no tenemos una clientela hasta que generemos una cartera de clientes.

Le aplicaremos un IVA a todos nuestros servicios del 21%. No existirán plazos de pago, ya que todos los servicios se abonaran al contado.

La cantidad total de los ingresos la hemos obtenido sumando los servicios con su IVA correspondiente.

PRECIO Los cálculos que hemos hecho son: VENTA Transporte de niños: (5 niños*21 día)*23%*5,50€= 132,82€ % de clientes que contratarían nuestro servicio

Guardería: (10 niños/día*21)*31%*5,95€=387,35€ Comedor: (5 niños/día*21)*77%*5,95€=481,06€ Intercambio de valores: 60 horas*46%*10,50€=144,90€ Transporte Mayores: (15 mayores/día)*21*46%*5,95€=862,15€ Recados: 4 servicios/día*21*50%*3,95€= 189,60€ TOTAL DEL MES: 3830,39€

Las compras la realizaremos el primer mes (apertura de la empresa) mes de Marzo, comprando una gran cantidad de material, donde cada mes de repondra lo que se vaya necesitando, aunque los meses de Julio y Agosto que son meses muy fuertes para nosotros, se tendra que hacer un compra grande.

En estas compras aplicaremos un IVA del 21% en material, menos para el agua que será un IVA del 10%, el plazo de pago es el 100% ya que la compra se pagará al contado y la cuota total de de compras la hemos obtenido al sumar la cantidad de compras mas su IVA correspondiente.

169

Los gastos de comunicación: Para la radio se pagará mensualmente 217€ por el anuncio que ofrece la empresa, soportando un IVA del 21%.

Los anuncios en prensa también se pagarán mensualmente una cuota de 630€, soportando un IVA del 21%.

Pondremos una lona anunciando nuestra empresa en el campo de futbol sala, pagando una cuota anual de 400 €, soportando un IVA del 21%.

Se harán unos 2000 folletos publicitarios, siendo su coste de 200 €, soportando un IVA del 21%.

Gastos de suministros:

Gastos de personal:

Otros gastos.

170

3. FISCALIDAD 3.1 IVA Para calcular la liquidación del IVA del primer trimestre del IVA repercutido, las cantidades que hemos obtenido son las equivalentes a los ingresos de los meses octubre, Noviembre y Diciembre y así con los tres trimestres siguientes.

Para calcular la liquidación del primer trimestre del IVA soportado las cantidades que hemos obtenido son las equivalentes al total del IVA producido por los gastos ocasionados por las compras de los meses octubre, noviembre y diciembre y así con los tres trimestres siguientes.

171

Para obtener la liquidación trimestral hemos restado el IVA repercutido menos el IVA soportado de cada uno de los cuatro trimestres.

Dándonos el resultado de forma negativa ya que hemos soportado más IVA que repercutido debido que los primeros meses el número de gastos fue muy elevado,

En la casilla de importes pendientes a compensar del trimestre anterior, seria cero para el primer trimestre ya que es el inicio de la actividad y no tenemos importes pendientes. En el segundo trimestre la cantidad a compensar es de -237,89€ es la cantidad obtenido de la liquidación trimestral del primer trimestre. El importe a compensar del tercer trimestre es la suma de la liquidación trimestral de primer y segundo trimestre. La cantidad a compensar del cuarto trimestres es la suma de todas las liquidaciones trimestrales.

172

3.2 Impuesto de sociedades.

Las ventas de los tres primeros meses nos ha dado un total de 10.799,81€ este resultado nos ha dado de la suma de los servicios. Para los meses de JunioFebrero hemos sumado todos los servicios de estos meses dándonos un total de 32.871,83 €. Para los meses de Junio-Abril hemos sumado los servicios de dichos meses dando un total de 47.912,77€. Para los meses de Junio-Mayo hemos hecho lo mismo que anteriormente hemos ido sumando todas las cantidades de los servicios dándonos un resultado de 51.323,96 €. Carecemos de subvenciones.

Los costes de ventas para el año siguiente, hacen un total de: 62.101.99. Hemos sumado trimestralmente los costes de compras para el 2014.

Para la comunicación hemos calculado la suma de los costes de radio, prensa, folletos publicitarios, lona en campo de futbol y asciende a un total de 1.750,87 €.

Los suministros, es estos gastos se incluyen en luz, teléfono y agua y ascienden a un total de 462,68. Los gastos de personal los hemos calculado, de sumar el salario del trabajador más la seguridad social de la empresa, y se ha multiplicado por los meses en este caso por 12. Los gastos financieros hemos calculado sumando los intereses de un año y estos ascienden a 810,55€. La amortización acumulada de mobiliario, decoración, equipos para procesos de información y otros conceptos la hemos calculado sumando las amortización de activo fijo de un año, lo hemos divido entre doce y lo hemos multiplicado por los meses correspondientes que serian 835,43 €. Base imponible del periodo se calculan los ingresos totales y los gastos totales.

Pago fraccionario reducido en el primer trimestre no tendríamos este gasto ya que el salgo es negativo. Se pagaría 812,71€, correspondiente a los beneficios obtenidos a los 9 meses, a los siguientes 11 meses se pagarían 1521,89€ correspondientes a los beneficios obtenidos a los 11 meses y a los siguientes 12

173

meses se pagarían 2.161,49€ correspondientes a los beneficios obtenidos a los 12 meses.

Retenciones e ingresos a cuenta realizados correspondiente a las retenciones que obtendremos de los trabajadores y el alquiler, por una cantidad de 2.520,00€. Los pagos a cuenta realizados es la cantidad que sale de pagar a hacienda pública.

174

4. PRESUPUESTO DE TESORERÍA Para poder hallar los valores de esta tabla, ha sido necesario calcular la tabla de ingresos y gastos de la tabla del IVA y de la tabla de inversión. Dentro de la tabla de de presupuesto de tesorería, hay tres apartados principales que son: cobros, pagos y fiscalidad y seguridad social. A su vez cada una de estos apartados principales se divide en otros, quedando el reparto de tal manera.

Cobros: -

cobro de clientes: se encuentra en la tabla gastos e ingresos.

-

IVA a devolver: valor sin determinar.

-

Total de cobros: se consigue sumando el cobro a clientes y el IVA a devolver.

Pagos: -

Inmovilizado: este dato está reflejado en la tabla de presupuesto de tesorería en el apartado de pagos.

-

Proveedores: se encuentra en la tabla de prepuesto de tesorería en el apartado de pagos.

-

Comunicación: se consigue en la tabla de presupuesto de tesorería en el apartado de pagos.

-

Suministros: se da en la tabla de presupuesto de tesorería en el apartado de pagos.

-

Sueldos y salarios: es el total líquido hallado en la tabla de presupuesto de tesorería, en el apartado de gastos.

-

Gastos financieros: este carácter se da en la tabla de presupuesto de tesorería en el apartado de ingresos.

-

Devolución principal:

-

IVA

soportado: es la

suma de cada tipo de IVA

presupuesto de tesorería, en el apartado de ingresos.

175

de la tabla de

Fiscalidad y seguridad social: -

Liquidacion IVA:-

-

Retencion IRPF:

ese dato se consigue mirando el IRPF acumulado de la

tabla de presupuesto, en el apartado de ingresos y gastos.

-

Cuota SS.: se halla al sumar la SS y la SS a cargo de la empresade la tabla ingresos y gastos.

-

Pagos fraccionados IS:-

-

TOTAL pagos: es el resultado obtenido de todos los pagos yla suma añadida de la retencion de IRPF, de la cuota a la SS y de los pagos fraccionados.

-

Saldo neto del mes: es la diferencia que obtenemos al restarle altotal de los cobros el total de los pagos.

-

Saldo final del mes: contando con el saldo inicial del mes,seobtiene sumándole a este el saldo neto del mes.

176

5. PLAN DE FIDELIZACIÓN 5.1. Recursos propios

Como una sociedad Limitada Nueva Empresa, debemos aportar en total un mínimo de 3005,06€, pero hemos decidido que la aportación será de 6000€ entre todos, siendo la aportación de los socios a partes iguales, con una cantidad de 1200€ cada uno. Estos recursos propios estan divididos en 100 participaciones iguales por un valor de 60 € cada una.

En realción al capital aportado :  Beatriz Blanes, se le atribuyen las participaciones del 1 al 20, con un valor 60€ cada una.

Total aportado: 20x60€= 1.200€  María Rubio, se le atribuyen las participaciones del 21 al 30, con un valor de 60€ cada una.

Total aportado: 20x60€= 1.200€  Jose Manuel, se le atribuyen las participaciones del 31 al 40, con un valor de 60€ cada una.

Total aportado: 20x60€= 1.200€  Elena Quijano, se le atribuyen las participaciones del 41 al 50, con un valor de 60€ cada una.

Total aportado: 20x60€= 1.200€  María Díaz, se le atribuyen las participaciones del 51 al 60, con un valor de 60€ cada una.

Total aportado: 20x60€= 1.200€

5.2 Subvenciones Nuestra empresa no dispone de ninguna subvención, y que no cumplimos los requisitos exigidos para una subvencion, por lo que no nos la han concedido, así que no se ban a poder reglejar dichos ingresos.

5.3 Recursos ajenos Establecida la cantidad de inversion inicial y estudiando las diferentes entidades financieras, hemos decidido que la fuente de financiacion empresarial para nuestra empresa sea el prestamo a lo largo de 5 años, en el instituto de crédito oficial, (ICO), con un nominal de 6,761% y con un TAE del 6,875% con una cantidad que ha sido calcula resaltando la inversion inicial y el resultado ha sido de236,26€ . Por lo que pediremos un prétamo de 12.000€ ya que tenemos una cantidad de 6.000€.

177

Para el calculo de la amortizacon mensual de este prestamo lo hemos calculado con una formula financiera llamada PAGO; en la que se ha recogido la tasa del interes, las mensualidades en las que se va a pagar el prestamo y el capital del prestamo.

Para el cálculo de la cuota de interés hemos multiplicado el capital pendiente de pago por el tipo de interés asi nos ha dado el interés que nos quitan mensualmete.

Luego hemos calculado la cuota de amortizacion restando la mensualidad contanste a la cuota de interes que hemos obtenido de los calculos realizados anteriormente.

Para el total amortizado hemos sumado la cuota del amortizado del mes anterior más la cuota de amortizacion del mes al que le corresponde.

El capital pendiente de pago se ha obtenido restando el total del prestamo (12.000) menos el total amortizado de este mes.

El coste mensual de los cobros y pagos reales se ha obtenido con la formula financiera TIR que devuelve la tasa interna de retorno para una serie de flujos de efectivo periódicos, en esta fórmula se ha utilizado los siguientes valores.

Hoja presupuesto de Tesorería 2  Saldo inicial para el primer mes ha sido aportado por nuestros socios con una cantidad de 2.400 € cada socio, por lo que hace una cantidad de 12.000 € de saldo inicial de la empresa.

Para el resto de los medes el saldo inicial mensual sería el mismo que el saldo final del mes anterior.  La inversión para nuestra empresa se calcularía con la fórmula MIN

178

 Para el saldo mínimo de tesorería por si en algún caso la empresa no

llega es

necesario que en la cuenta del banco haya ingresado 6.000 €.  La inversión inicial que tiene la empresa se obtendrá sumando la inversión nombrada anteriormente más el saldo mínimo de tesorería.  Hemos realizado una previsión de los cobros de los clientes teniendo en cuenta las prestaciones de servicios que tenemos pensadas en realizar, para ello hemos sumado todas las cantidades de los cobros de nuestros clientes mensualmente.  También hemos realizado un previsión de pagos anuales sumando las cantidades mensuales de la liquidación de IVA, las retenciones del IRPF, las cuotas de la seguridad social y los pagos fraccionados del IS, y el resultado de esto lo hemos restado del inmovilizado material y el IVA soportado.

6. DOCUMENTOS CONTABLES 6.1 Balance de Situación

179

6.2. Cuenta de resultados El procedimiento de cálculo es el siguiente: Variación de existencias: 2.237,89€ +Ventas Brutas:62.101,99€ -devoluciones:0 -rebajas:0 -bonificaciones:0 = Ventas netas: 68.080,97€ - coste de las ventas: 68.080,97€ = Beneficio bruto de explotación (margen bruto): -5.978,98€ - gastos de venta (comerciales):0 - gastos generales y de administración:0 - Amortizaciones: 835,43€ = Beneficio neto de explotación (ordinario): -6.814.41€ + ingresos extraordinarios: 0 -gatos extraordinarios: 0 = beneficio antes de intereses e impuestos (BAII): -6.814.41€ - gastos financieros: 810,55€ = Beneficio antes de impuestos (BAI): -7.050,94€ - previsión de impuestos: -1.004,87€ = Beneficio neto después de impuestos: -6.046,07€ +amortizaciones: 835,43€ = Cash Flow: -5.210,64 € Calculo al 5 año.

Variación exiatencias: 2.273,89€ + Ventas brutas= 92.959,23€ -devoluciones=0 - bonificaciones= 0 = Ventas netas= 95.233,12€ - Coste de las ventas.: 82.752,85€ = beneficio bruto de esplotación (margen bruto): 12.480,27€ - gastos de venta (comerciales)=0 - gatos generales y de administración=0 -amortizaciones: 835,43€ =Beneficio neto de explotación (ordinario)= 11.644,84€ +ingresos extraordinarios= 0 -gastos extraordinarios= 0 = Beneficio antes de intereses e impuestos (BAII)= 11.644,84€ -gastos financieros= 810,55€ =Beneficio antes de impuestos (BAI)= 10.834,29€ - prevision de impuestos= -1.004,87€ = Beneficio neto después de impuestos= 11.839,16€

180

+ amortizaciones= 835,43 =Cash Flow= 12.674,59€

7. EVALUACION DEL PROYECTO. 7.1 Rentabilidad económica.

Con esta rentabilidad analizamos la rentabilidad del activo independientemente de cómo está financiado el mismo, o sin tener en cuenta la estructura.

ROI= ROI=

Beneficio antes de impuesto e intereses Activo total, promedio -5.210,64 18000

x100

X100= -29%

ROI= -29%

RENATBILIDAD AL 5º AÑO: ROI=

11.644,84 18000

X100= 64,69%

7.2. Rentabilidad financiera Mide la rentabilidad del capital social que han invertido los socios, en definitiva son los beneficios retenidos correspondientes a los propietarios.

ROE=

Beneficios después del impuesto Fondos propios

ROE= -6.046,07 6.000 ROE= -101%

x 100

X100= -101%

RENTABILIDAD AL 5º AÑO: ROE= 11.839,16 6.000

X100= 197,32%

181

Esto quiere decir que por cada unidad monetaria invertida por los socios en la empresa, durante el primer año se obtiene una pérdida del 101%.sin embargo a partir del 5º año se obtiene un beneficio del 197,32%.

182

8. INFORME FINAL BABY & MAJOR es una empresa formada por cinco jóvenes emprendedores, con muchas ganas de trabajar y muchas ideas emprendedoras. Tras varios meses de trabajo hemos llevado a cabo este proyecto.

En nuestro proyecto hemos participado María Día, Elena Quijano, Jose Manuel, María Rubio y Beatriz. Las tareas a realizar en la empresa las hemos dividido de la siguiente manera

183

Por ser menores de 30 años, 3 de los cinco componentes del grupo recibiran deducciones en la Seg. Social.

Nuestra empresa se encuentra situada en una de las calles centricas de Valdepeñas, junto a la Plaza Nueva, es muy transitada ya que se encuentra rodeada de bastantes comercios, bares, Biblioteca. También ofrecemos nuestros servicios a traves de nuestra página web www.babybajor.jimdo.com donde tambien se puede acceder a nuestro catálogo y poder contratar los servicios sin necesidad de acercarse hasta nuestras instalaciones.

C/ Real ,30

184

La forma jurídica que hemos elegido es la Sociedad Limitada Nueva Empresa, debido a que sus trámites se realizan a traves de internet. Empezaremos aportando entre los cinco 6.000€. realizando los estudios oportunos sobre la cantidad necesaria para empezar, pediremos un préstamo de 12.000€ a devolver en 5 años.

Nuestros servicios van dirigidos dos grande grupos de persona, personas mayores y a padres con hijos pequeños. En nuestra empresa cubrimos las necesidades de los padres con hijos que debido a su incompatibilidad de horarios de su trabajo no pueden cuidar de ellos, pues nosotros le hacemos más fácil, prestando un servicio de guardería desde las 7:30 horas a 20:30 horas, pudiendo ser nosotros mismos los que recogemos a los niños y los llevamos a la guardería o al colegio, también ofrecemos un servicio de comedor con una ocupación máxima de 20 niños.

185

Para los mayores dependientes les haremos más sencillas las tareas cotidianas del día a día, como la de ir a la compra, peluquería, médico... etc.

Nuestra empresa es pionera en una actividad única en este sector, esta actividad es el intercambio de valores entre mayores y niños y viceversa. En este servicio lo que intentamos es que haya un flujo de conocimientos entre ambos. Los mayores podrán aportar a los niños conocimientos de épocas pasadas que se están perdiendo en la actualidad y los niños podrán aportar a los mayores el conocimiento de las nuevas tecnologías ya que cada vez son más frecuentes en la actualidad.

Otras de las actividades que va a aportar nuestra empresa son las excursiones a paradores naturales de nuestra comunidad, museos... etc.

186

Hemos tenido que hacer un estudio para ver si nuestra empresa es viable, tuvimos que calcular la rentabilidad tanto económica como financiera, y los resultados que obtuvimos fueron que el primer año obtuvimos pérdidas, pero que en el quinto año obtenemos beneficios, por lo tanto nuestro proyecto es viable.

Esperamos vuestras visitas tanto en el establecimiento en la calle Real, 30 como en nuestra página web.

187

18 8