Ă…rsredovisning 2019
Innehåll Affärsidé och uppdrag
1
Noter 22
Vd har ordet
2
Styrelsens underskrifter
Reportage
4
Revisionsberättelse 26
Förvaltningsberättelse 12
Fastighetsförteckning 29
Resultaträkning 17
Styrelse 30
Balansräkning 18
Ledningsgrupp 31
25
Tilläggsupplysningar 20
2.
6. 4.
6. 8.
10. 8.
12. 10.
30.
ÅRSREDOVISNING 2019
Affärsidé och uppdrag KIAB erbjuder ändamålsenliga och flexibla lokaler på rimliga villkor så att goda idéer och verksamheter kan utvecklas inom kommunen.
KIAB bildades 1959 och hette ursprungligen Nävertorps Fastighets AB. 1983 bytte företaget namn till Katrineholms Industrihus AB, KIAB. Hos oss finns moderna kontors-, industri- och lagerlokaler. Vi har ett brett utbud för såväl små företag som stora industrier och anpassar också lokaler efter kundernas önskemål. Sedan 2007 har de kommunägda bolagen KIAB och KFAB gemensam administration och företagsledning.
Vårt uppdrag är att förvärva fastigheter utifrån ett samhällsekonomiskt perspektiv. Vi ska även avyttra fastigheter när det behövs av ekonomiska skäl eller andra förutsättningar. Vårt ägande ska vara aktivt och inriktat på utveckling och förädling. På ett professionellt sätt ska vi förvalta och utveckla våra egna fastigheter. När ekonomiska förutsättningar eller andra möjligheter finns ska vi också bygga nya lokaler.
1
ÅRSREDOVISNING 2019
Vd har ordet
KIAB fortsätter att skapa bra och funktionella lokaler till sina hyresgäster. Men vi jobbar inte enbart med lokalerna utan utomhusmiljön är också viktig. Energifrågorna är fortsatt stora och varje fastighet analyseras och utvärderas för att vi ska kunna förbättra och effektivisera. Jag känner idag en stolthet över våra fastigheter som är både ändamålsenliga och vackra att visa upp. Ekonomiskt har vi gjort ett riktigt bra resultat för 2019 och därmed har vi kunnat öka soliditeten. Restaurangen i Stadsparken är inte vår fastighet men på uppdrag av ägaren Katrineholms kommun har vi utfört en omfattande renovering och tillbyggnad. Resultatet är en riktig pärla i parken både visuellt och funktionellt. Energimässigt är skillnaden mot tidigare enorm. Ett annat externt projekt vi arbetat med är utbyggnaden åt teknologiföretaget Sintercast som har sitt huvudkontor och tekniska
center i Katrineholm. Företaget fördubblar sin yta efter byggnationen. Hösten 2019 blev Socialtjänstens lokaler på Västgötagatan 18 i Katrineholm klara och det var inflyttningsdags. Lokalerna är helt nyrenoverade och specialanpassade för förvaltningens ändamål. Ett viktigt syfte med renoveringen var att anpassa lokalerna så att socialsekreterarna ska kunna känna sig trygga när de tar emot besök. Vi har påbörjat en ombyggnad av Socialtjänstens gamla kundmottagning på våning två i samma fastighet, som kommer att bli kontorsrum istället. I kvarteret Mejeriet, som ligger i Katrineholms västra industriområde, har vi byggt ytterligare ett kontorshotell och det mesta är redan uthyrt. I kvarteret Dovhjorten på Gjuterigatan 2 har vi också ett kontorshotell. Där pågår det just nu både fasadrenovering och tak-
2
byte. Även den gamla Stinsbostaden, som ligger precis vid Resecentrum, får nytt tak och fin fasad. Det kommer att bli ett riktigt lyft för båda fastigheterna. I Stinsbostaden ligger sedan länge Pressbyrån men här finns också en lokal på 75 kvm där vi letar efter en lämplig hyresgäst. Vi hade sedan tidigare ett högt NKI, nöjdkundindex, bland våra hyresgäster men 2019 ökade värdet ytterligare. NKI har stärkts i varje mätning sedan 2008 och i en jämförelse med 24 andra kommersiella fastighetsbolag som undersökts finns KIAB på en mycket fin tredjeplats. Dafo är ett högteknologiskt företag inom brandskydd med säte i Katrineholm. Företaget expanderar och behöver nya lokaler. I och med det avtalet är KIAB:s uthyrningsgrad uppe 97 procent vilket är mycket bra. Resultatet är positivt om ca 5,0 (1,7) mkr efter skatt, men vi behöver öka framtida resultat ytterligare för att skapa en högre
ÅRSREDOVISNING 2019
soliditet. Det är viktigt för utvecklingen att KIAB kan minska skuldsättningsgraden och i framtiden ha medel för en högre självfinansiering av kommande investeringar.
Ingmar Eriksson
Ingmar Eriksson, vd
Personalen har haft en stor del i det fina resultatet och jag tackar dem för deras goda prestationer. Katrineholm mars 2019
3
ÅRSREDOVISNING 2019
Modexa löser miljonprogrammets renoveringsbehov Renoveringsbehovet av våra fastigheter byggda under det så kallade miljonprogrammet under 60- och 70-talet är stort. Stammarna har i det flesta fall tjänat ut sedan länge och i farans riktning ligger att många av lägenheterna inom en snar framtid kommer att drabbas av kraftiga fuktskador.
Att arbetet med att lösa det här problemet under många år skjutits på framtiden är i sig inte så konstigt. Kostnaderna för att byta ut kök, badrum och stammar är höga. Dels för själva byggkostnaderna, men också för att det med traditionella byggmetoder oftast krävs att hyresgästerna har ett alternativt boende under tiden som renoveringarna sker. Dessutom kan det bli problem att få hyresgästerna att bo kvar eftersom renoveringarna inte sällan innebär att hyrorna höjs rejält. Men förr eller senare måste ändå något göras om inte husen ska rasa samman. Modexa har specialiserat sig på köks- och badrumrumsrenoveringar och de erbjuder ett alternativ där hyresgästerna kan bo kvar både under och efter renoveringen. Modexa har också konstaterat att om man ska renovera miljontals badrum som på sin tid tillverkades industriellt måste renoveringen också ske industriellt. – Modexa Kök & Förvaring har funnits sedan 1993, sedan 1998 i den här konstellationen. Vi omsätter ungefär 250 miljoner kronor, säger Torgny Hellberg som är vd för Modexakoncernen. Företaget inriktade sig bara på köksrenoveringar fram till för två år sedan. Då startade vi ett dotterbolag, Modexa Bostadsförädling med inriktning på att renovera hela bostadsområden med vår metod. Det är ett rent kunskapsbolag som ska jobba med förstudier och att motivera marknaden att satsa på vårt upplägg. I våras, när vi köpte företaget Addera av NCC,
startade vi vårt andra dotterbolag, Modexa Bad & Stam som ska jobba med badrumsrenoveringar. Det är det bolaget som är stationerat i Katrineholm. – Modexa har en fabrik i Västerås för tillverkning av köksluckor. Här i Katrineholm bygger vi stålprofilerna som bär upp badrummet. Vi lägenhetspackar vilket innebär att vi gör en besiktning av badrummet på plats i fastigheten och sedan förbereder vi resten här i Katrineholm där vi packar allt som behövs i containrar. Allt monteras sedan på plats av våra egna montörer. Förutom jag själv är vi åtta stycken som jobbar här i Katrineholm, berättar Kasper Nilsson, nyutnämnd vd på Modexa Bad & Stam. – Vi räknar i vår plan med att vi ska vara 150 i Katrineholm inom fem år, men då inkluderar det montörerna. I Västerås är vi i dag drygt 50 anställda. Vi hade 21 procents tillväxt förra året och vi räknar med samma utveckling där som här. Förutom på de två orterna finns vi också i Borås där huvudkontoret ligger, samt i Stockholm, Malmö och Göteborg, säger Torgny Hellberg. – Modexa har hållit på länge med kök och industriellt tillverkar vi i dag 12 000 kök per år. För oss är det är ingen skillnad med badrum. Idén är även där att låta hyresgästerna bli kvar under ombyggnationen. Läget var akut redan för tio år sedan. Efter det har det inte hänt någonting. Marknaden är enorm, 800 000 badrum har ett behov
4
av renovering och för 300 000 av dem är behovet omedelbart, säger Kasper. Metoden innebär att man inte behöver riva ut väggar och bila upp golv utan det nya badrummet byggs upp innanför det gamla. Vinsten ligger inte bara i att man slipper ordna evakueringslägenheter eller baracker som kan husera hyresgästerna under renoveringen. – Hittar man fuktskador när man börjar riva i väggarna och golvet måste man avfukta. Då står bygget still i kanske fem veckor och kostnaderna kan bli enorma. Med vår
ÅRSREDOVISNING 2019
Torgny Hellberg är vd för Modexakoncernen och Kasper Nilsson är vd för Modexa Bad & Stam. metod kan man jobba vidare och avfukta under tiden. Det går givetvis fortare att åtgärda problemen om man jobbar industriellt jämfört med traditionell hantverksoch byggteknik. Vi vill fylla glappet mellan den industriella utvecklingen och byggutvecklingen, säger Torgny. – När jag satt som beställare på Botkyrkabyggen undrade jag varför ingen tänkte i de här banorna. Men det är bråttom att komma igång. Så snabbt som man byggde husen kommer man inte att kunna renovera dem. De här husen är utskällda, men vi har sett att de är i bättre skick än vad man trott, säger Kasper, som vill ta miljonprogrammens fastigheter lite i försvar. – Nu när man renoverar och lyfter husen blåser man ur allt, men det är inte nödvändigt eftersom husen är välbyggda. Faktum är att man bygger sämre i dag än vad man gjorde på 60-talet. Nackdelarna då låg mer i miljöaspekterna på det material man
använde, eternit och sånt. Men det är först när man börjar röra i det och tar bort det som det blir farligt, så låt det sitta kvar. Problemen med 60-talshusen har varit kända länge, men nu har husen byggda under 70- och 80-talen hunnit ifatt så det är verkligen en marknad som växer. – Vår idé är att utgå från vad fastigheten har och vad människorna som bor i den behöver, säger Torgny. – Vi är ute och missionerar lite för vår idé och vårt upplägg, säger Kasper. Renoveringsprojekten i dag är inte ekonomiskt hållbara för fastighetsägarna. Om man bara kan höja hyrorna till en begränsad nivå för att folk ska ha råd att bo i husen, så måste man jobba utifrån de förutsättningarna. Fastighetsägarmentaliteten är att man bygger utifrån sina egna och husets behov. Man bockar av en lista, när man ändå rest byggställningarna så gör man så mycket man kan.
5
Och kostnaderna skenar iväg. Vi vill jobba mer med mjuka värden och lösa problemen på för hyresgästerna bästa sätt. Ta det i en takt de har råd med. – Blanda inte in hyresgästerna säger fastighetsägarna till oss när vi planerar en kökseller badrumsrenovering. Men det är precis det vi vill göra, kommenterar Torgny. – Ur hyresgästernas perspektiv är det inte det tekniska som är svårt. Det är de mjuka värdena som avgör om det blir ett lyckat projekt eller inte, säger Kasper Nilsson. – Vi frågar oss alltid vem vi har som kund, och det är den som bor i fastigheten även om det är fastighetsägaren som beställer, avslutar Torgny Hellberg.
ÅRSREDOVISNING 2019
Svensk Brandservice gör världen till en mindre brandfarlig plats Svensk Brandservice tillverkar och levererar släcksystem för maskiner i brandfarlig miljö. Det har de gjort i många år och företaget har skaffat sig en position som ett av landets främsta i branschen.
– Jag började som egen företagare 1989, men har varit med i branschen sedan 1978 säger Ingemar Gustavsson som är företaget grundare, ägare och vd. Starten var produktion av släcksystem till skogsentreprenadmaskiner när försäkringsbolagen tryckte på vad gällde säkerheten. De dyrbara maskinerna riskerade genom gnistbildning dels att brinna upp själva, men också att orsaka skogsbränder. – Tillverkarna monterade på släcksystem, men de var tvungna att underhållas också vilket vi uppmärksammade. Jag tog kontakt med försäkringsbolagen och sökte serviceauktorisation vilket vi också fick. Och på den vägen är det, säger Ingemar Gustavsson. Nästa steg i utvecklingen var när Svensk Brandservice gick in på bussidan. Ett äventyr som tog sin början i Spanien. – Vi fick kontakt med MAN-koncernen och fick en förfrågan på 200 bussar i Barcelona. Vi åkte ned till dem och fick tillgång till en begagnad buss som vi kunde provelda på. De ville se hur det funkade. Släckningen funkade utan problem, de var imponerade och ordern var hemma, minns Ingemar med ett leende. Sedan rullade det på med nya avtal. Dubai, Abu Dhabi, Quatar, Tyskland, Polen, ja i stort sett hela världen utom USA. Vindkraftverk i Nordsjön – Vi hamnade på vindkraftsidan också genom en kontakt på företaget Bard som konstruerade vindkraftsystem. De letade
på nätet efter konstruktörer av brandsäkerhetssystem och hittade oss. Vi levererade system till två olika tillverkare i Tyskland av släcksystem till vindparker som står på plattformar i Nordsjön. I det här fallet stod vi för montering men inte service, berättar Peter Eriksson som är företagets vice vd. En fantastisk utveckling på kort tid för Svensk Brandservice, men det är också en stor anspänning för ett litet företag att verka på en världsmarknad. – Utlandsbiten sålde vi senare till Dafo som är ett brandskyddsföretag i världsklass. Nu jobbar vi bara på Sverige. Vi fabriksmonterar bland annat fasta släcksystem till maskiner som ska användas i brandfarlig miljö, säger Ingemar Gustavsson. Genom kunder som Volvo Lastvagnar, Scania m.fl. är vi legotillverkare till släcksystem som används över hela världen, berättar Ingemar Gustavsson. – Tillverkarna har krav på sig från försäkringsbolagen och det finns ett reglemente som reglerar det här, säger Peter Eriksson. Förra året utrustades till exempel närmare 2500 bussar med Dafos släcksystem som vi legotillverkar. På Videvägen sedan 2010 I lokalerna på Videvägen 7 har Svensk Brandservice varit sedan 2010. – Med utvecklingen just nu är det lagom och jämnt att lokalen räcker till, men vi kommer att själva göra en del förändringar för att förbättra flödet och höja produktionsnivån, säger Ingemar Gustavsson.
6
Företaget har 22 anställda. Ungefär hälften finns i lokalerna där man tillverkar och packar brandsläckningssystem. Hälften finns ute bland kunderna för montering och service. – Vi tycker det ser bra ut och går det som vi hoppas så kommer vi förmodligen att behöva gå upp i tvåskift, säger Ingemar. – Vi har haft en stor ökning på bussdelen. Ytterligare krav ställs på att alla bussar måste ha släckningsutrustning och det är bra för den här branschen i allmänhet och för oss som är etablerade i synnerhet, säger Peter. – Står alla stjärnor på himlen rätt så kommer vi att växa. Det är inte bara bussar som får förstärkta krav från försäkringsbolagen utan även maskiner som exempelvis skördetröskor. Förra året monterade vi 1500 sådana system, berättar Ingemar Gustavsson. Egentillverkade maskiner Produktionen går mer eller mindre på löpande band. Delarna tillverkas på plats, delvis i egentillverkade maskiner. De monteras ihop, paketeras och levereras med lastbil direkt till kunderna från lokalen på Videvägen. – Man kan säga att vi jobbar med allt när det gäller punktskydd mot brand utom tak. Vår produktion består egentligen av tre olika delar, kabeltillverkning för elsystemet slangtillverkning och rörtillverkning för distribution av släckvätskan som i huvudsak består av olika kemikalier. Vi tillverkar och levererar på uppdrag från Dafo varpå slutkunder vanligtvis monterar systemen i deras monteringsflöden, avslutar Peter Eriksson.
Ã…RSREDOVISNING 2019
7
ÅRSREDOVISNING 2019
Isoleringsföretaget KVIAB i nya lokaler på Lövåsen Peter Pedersen är platschef på KVIAB, Katrineholms Ventilations- rengöring & Isolering AB. Namnet är en tydlig beskrivning på vad man jobbar med. Vid nyår gick flytten från Trädgårdsgatan till större lokaler på Videvägen 7. En flytt som var nödvändig för det expanderande företaget.
Peter Pedersen är mer känd som uppfinnaren och konstruktören som tillsammans med sonen Kristian utvecklade företaget PCT Systems. De uppmärksammades för sitt turbinsystem för automatisk rengöring av rör och 2001 fick Peter pris av Kungliga Ingenjörsvetenskapsakademin för sina uppfinningar. Kristian omkom tragiskt några år senare och Peter har i dag lämnat PCT Systems. – Jag har jobbat med en hel del annat de senaste åren, berättar Peter. Jag var platschef på Ocab, ett lokalt saneringsbolag där jag jobbade ett år, men jag ledsnade lite på att sitta på ett kontor. Så jag började på Sundbergs Isolering som jag jobbat ihop med förr. Det är ett Nyköpingsbaserat företag som då öppnade filial i Katrineholm där vi bara var tre anställda. Det innebar att jag, förutom att driva filialen, också fick vara ute en del själv vilket kändes bättre. Startade KVIAB Men så kom då möjligheten att starta upp KVIAB som sysslar med rörisolering, ventilationsisolering och ventilationsplåtslageri. Ett företag som i dag etablerar sig allt mer på marknaden med modern teknik och ett modernt tänkande. – KVIAB ägs av Polyterm i Fellingsbro som bland annat jobbar med polyuretanisolering, säger Peter. Det är ett familjeföretag där jag
Robin Roxnäs, Ludde Lidbäck och Peter Pedersén. På företaget jobbar också Andreas Karlsson, Monika Ptak och Jesper Pedersén. lärde känna pappan för 30 år sedan. Nu har sönerna tagit över och de är väldigt framåt. De hade redan det här företaget registrerat och jag blev erbjuden att bli delägare. Men med ålderns rätt tyckte jag att det var bättre att driva det som anställd och på den vägen är det. – Vi hyrde lokaler på Trädgårdsgatan av KIAB men de blev lite för små när vi expanderade. I dag är vi 5,5 anställda. Den senast anställde är en ung tjej vilket
8
är roligt för det finns inte så många kvinnor i branschen ännu. Vi håller också på att bygga upp en verkstad för att kunna förarbeta så att så mycket som möjligt är klart för montering när vi kommer ut till kunden. – Det var verkstadsbygget jag pratade med Magnus Österberg på KIAB om och då erbjöd han de här lokalerna på Videvägen vilket passade oss utmärkt. Tanken var att vi skulle flytta in vid nyår, men det blev några
ÅRSREDOVISNING 2019
Peter Pedersen är förutom platschef på KVIAB också uppfinnare och konstruktör. Produkterna på bordet gav honom pris från Kungliga Ingenjörsvetenskapsakademin. veckor senare eftersom vi hade så mycket jobb just då, säger Peter. Full sysselsättning Byggsektorn är het både vad gäller nybyggen och renoveringsarbeten. Peter och hans personal behöver inte sakna sysselsättning. – Det finns hur mycket som helst att göra. Vi jobbar åt de flesta ventilations- och rörfirmorna i Katrineholm, men vi har också uppdrag i hela övriga Sörmland och har dessutom kommit in på ett fastighetsbolag i Stockholm. – Vi håller också på med ventilationsrengörning och där har vi fått förfrågningar från andra Stockholmsföretag. Det blir mycket resande, så en tanke jag har är att vi ska ha en division i Stockholm och en i Katrineholm.
Det är inte så lätt att hitta kompetent personal och KVIAB har samma rekryteringsproblem som de flesta företag i dag. – Det blir oftast så att man plockar från andra företag i branschen, säger Peter. Vi har dock börjat ett samarbete med skolan och de kommer att dra igång en isoleringslinje här i Katrineholm. Jag har fått en förfrågan om att hjälpa till som lärare. Vi ska försöka nå de elever som går på rörmokarlinjen men som inte vill bli rörmokare. De kan jobba med isolering istället. Fördel att jobba på ett litet företag – Vi har också en praktikant som jobbar hos oss tre dagar i veckan under åtta veckor. Det är ju ett hantverksyrke och för de som vill bli hantverkare är det alltid en fördel att jobba på små företag för här får man
9
lära sig allt. Ju större företag, desto mer nischade arbetsuppgifter. Företaget är relativt nystartat, är redan inne på sin andra verksamhetslokal och hittar nya marknader att verka på. Så det finns all anledning för Peter att vara vid gott mod. – Jag ser mycket positivt på framtiden. Nu har vi lokaler som vi kan växa i och modern teknik som hjälper oss. Mycket ser annorlunda ut jämfört med tidigare rent administrativt. När det gäller arbetsorder har vi till exempel i dag en app där jag lägger in ordern. De anställda ser i telefonen vad de ska göra. Här lägger vi också direkt in alla inköp som hör till jobbet, all nedlagd arbetstid och reserapporter. Sedan blir det underlag för fakturering. På så sätt får vi väldigt lite kontorstid, avslutar Peter Pedersen.
ÅRSREDOVISNING 2019
Premiär för padel i ny hall Padel är en av Sveriges snabbast växande sporter just nu. Den nya racketsporten har vunnit mark framför allt i storstäderna men är också på frammarsch i landsorten. Sista helgen i november var det dags för premiär i Katrineholms nya padelhall, belägen i Ericssons tidigare lokaler på Västgötagatan. Bakom tillkomsten av hallen står Magnus Pettersson och Daniel Tillnell.
Magnus och Daniel är gamla kompisar som i yngre år spelade tennis med varandra och fotboll mot varandra. Med yrkeskarriärer och familjeliv på varsitt håll blev umgänget efterhand inte lika intensivt, men genom tennisspelandet uppehölls kontakten kamraterna emellan. – Daniel satsade mer på golf, men jag höll på med tennis högre upp i åldern, berättar Magnus, som till vardags finns i byggbranschen på ett företag med Malmö som bas. – Det var genom jobbet och tenniskompisar i Malmö som jag kom i kontakt med padel och jag tyckte det var roligt. När jag sedan spelade tennis hemma i Katrineholm med Daniel föreslog jag att vi skull prova padel. Den närmaste banan fanns i Norrköping, fortsätter Magnus. Ville kunna spela i Katrineholm Båda föll för sporten och Magnus kände att han skulle vilja ha möjlighet att spela i Katrineholm. Han kollade med kommunen och fick först beskedet att det var på gång. – Det var sommaren 2017, men sedan hände inget mer. Det var ingen som drev frågan. Men strax innan sommaren 2018 hörde de av sig och sa att det fanns en lokal ledig. Så jag frågade Daniel om han ville hänga på och dra igång det här, säger Magnus.
– Jag tackade ja. Jag tyckte det var roligt att spela när vi provade i Norrköping och jag tror att sporten har kommit för att stanna, säger Daniel. – Målgrupperna är många, killar och tjejer i alla åldrar och i storstäderna är det väldigt populärt att spela padel, men det kanske inte lika känt i mindre städer som Katrineholm än, säger Magnus. – Men det är många härifrån som åker till Norrköping och Eskilstuna för att spela,
10
säger Daniel. Sporten är ganska enkel att börja med och därför lätt att fastna för. Tennis är betydligt svårare. I tennis är det också mycket dödtid för att hämta bollar och så. Här är det full fart hela tiden. – Padel spelas ju mycket som dubbelspel och det är roligt att göra saker tillsammans, säger Magnus. Påminner om tennis Padel är en sport som framför allt är stor i Spanien och Latinamerika. Oftast spelas
ÅRSREDOVISNING 2019
Magnus och Daniel är gamla kompisar som i yngre år spelade tennis med varandra och fotboll mot varandra.
padel som dubbel mellan två par spelare. Poängräkningen lika som i tennis men serven slås underifrån vilket gör att spelet lättare kommer igång. Planen är 10 x 20 meter och markerad som en tennisbana. Underlaget kan vara cement, plast eller som i Katrineholms padelhall konstgräs. Nätet är 0,88 meter högt och därmed något lägre än ett tennisnät. Runt planen finns höga väggar och förutsättningarna påminner därför lite om squash. Bollarna är som tennisbollar men kan enligt reglerna vara något mindre. Racketen är av kompositmaterial utan strängar men med perforerad slagyta. I maj satte processen att bygga Katrineholms första padelbana igång då de första kontakterna med KIAB togs. Sedan gick det ganska snabbt från första idén till klartecken för byggnation och Magnus och Daniel är mycket nöjda med KIAB:s insats. – Jag tycker att vi har haft ett nära samarbete och en bra dialog hela vägen, säger Magnus.
– Magnus Österberg och Fredrik Dahlman är de som vi främst har haft kontakt med, säger Daniel. KIAB har fräschat upp lokalen och fått den riktigt snygg. Det känns verkligen som att de tror på oss och vår satsning. – Ja, de är jätteglada att det här har startats upp, konstaterar Magnus. Sker med automatik För Magnus och Daniel innebär inte satsningen att de lämnar sina vanliga yrkeskarriärer. Banan sköter sig själv vad gäller bokningar och spel. Anmälan sker via nätet. – Man går in på vår hemsida katrineholmspadel.se och gör en bokning. Första gången måste man registrera sig, förklarar Magnus. – Man får en engångskod via mail. När man kommer till oss slår man in koden och då öppnas dörren och lyset i lokalen tänds, säger Daniel.
11
Det mesta sker alltså automatiskt, men helt utan arbete vad gäller padelhallen räknar de dock inte med att bli. – Till en början får vi vara våra egna fastighetsskötare och hålla koll på städning och så. Sedan får vi se hur det blir. Det beror på ekonomin, säger Magnus. Om det blir fler banor beror på hur det utvecklas, men vi är inte främmande för att köra igång på fler ställen. Nu har vi också startat en förening. Abonnemang och bokning sker i företagets regi, träning och seriespel inom föreningens ramar. – Ungefär som i golfen, sammanfattar Daniel och refererar till verksamheten på Jättorp som han också är engagerad i.
ÅRSREDOVISNING 2019 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Gamla Karossen på Oppundavägen 62.
12
ÅRSREDOVISNING 2019 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Katrineholms Industrihus Aktiebolag (KIAB), organisationsnummer 5560691510, avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret 2019. Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor SEK. ÄGANDEFÖRHÅLLANDE Katrineholms Industrihus AB (KIAB) är ett helägt dotterbolag till Katrineholms Fastighets AB (KFAB) organisationsnummer 556011-0917. KIAB har sitt säte i Katrineholm. INFORMATION OM VERKSAMHETEN KIAB bildades 1959 och hette ursprungligen Nävertorps Fastighets AB. 1983 bytte företaget namn till Katrineholms Industrihus AB, KIAB. Hos KIAB finns moderna kontors-, industri- och lagerlokaler. KIAB har ett brett utbud för såväl små företag som stora industrier och anpassar också lokaler efter kundernas önskemål. KIAB har till uppgift att utifrån affärsmässiga principer erbjuda närings- och föreningslivet lokaler. KIAB är en väsentlig aktör när sysselsättningsskapande verksamheter ska etableras, utvecklas eller på annat sätt förändras. Katrineholms Industrihus ABs bolagsordning gäller fr o m 2015-03-02. AFFÄRSIDÉ OCH UPPDRAG KIABs uppdrag är att förvalta och förvärva fastigheter utifrån ett samhällsekonomiskt perspektiv. KIAB ska även avyttra fastigheter när det behövs av ekonomiska skäl eller andra förutsättningar. KIABs ägande av fastigheter ska vara aktivt och professionellt och inriktat på utveckling och förädling. När ekonomiska förutsättningar eller andra möjligheter finns ska vi också bygga nya lokaler. STYRELSE Styrelsen som är utsedd av kommunfullmäktige i Katrineholm, har bestått av följande styrelseledamöter: 2019-01-01 – 2019-05-06 Ordinarie ledamöter Fredrik Olovsson ordf Erik Liljencrantz v ordf Cecilia Björk Michael Hagberg Berit Örtell Abdullahi Hassan Bo Johansson Gudrun Lindvall Bertil Carlsson Mica Vemic Bengt Hult 2019-05-07 – 2019-12-31 Ordinarie ledamöter Fredrik Olovsson ordf Lars Härnström v ordf Cecilia Björk Gunnar Ljungqvist Berit Örtell Barbro Skogberg
Bo Johansson Thomas Halvarsson Bertil Carlsson Mica Vemic Mårten Grothérus
Styrelsen har hållit 4 st protokollförda sammanträden. Årsstämma hölls den 6 maj. VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR Verkställande direktör är Ingmar Eriksson. REVISORER Utsedda revisorer och revisorsersättare med uppgift att granska KIABs räkenskaper och förvaltning har varit Ordinarie: Per Larsson, auktoriserad revisor, Ernst & Young Ersättare: Roger Hovsby, Ernst & Young Lekmannarevisor fram till 2019-05-06 har varit Marita Bengtsson, suppleant Lars F Eriksson. För tid därefter Jan-Olov Karlsson lekmannarevisor och Birgitta Hagdahl lekmannareviorsuppleant. ALLMÄNT Bolaget äger och förvaltar bolaget 24 st fastigheter med en total uthyrningsbar yta om ca 111 000 kvm. KIAB och KFAB har till viss del gemensam administration och företagsledning. Kostnaderna bokförs i KFAB för att sedan faktureras KIAB. Under året har KIAB avyttrad del av Maskinisten 2 till Katrineholms Fastighets AB gällande byggnaden som inrymmer förskola. FÖRVALTNINGSFORM OCH PERSONAL Fastigheterna förvaltas i egen regi. Underhållsarbeten, reparationer, yttre skötsel och städning sker i huvudsak på entreprenad. Antalet fast anställda är 4 personer (4) alla män. Se redovisning i not 2 till resultaträkningen. VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ÅRET Konjunkturen i Sverige är fortsatt stark, men oron och osäkerheten i omvärlden har ökat varför en avmattning i konjunkturen är att vänta. Riksbanken räknar med att fortsätta den expansiva penningpolitiken för att inflationen ska förbli nära målet om 2 procent. Marknaden och efterfrågan i Sverige och utomlands kan dock förändras snabbt och då medföra att efterfrågan på lokaler snabbt kan förändras. KIAB agerar aktivt och professionellt för att möta blivande och nuvarande hyresgästers behov av anpassade lokaler. Efterfrågan finns främst för mindre lokalytor och större lagerytor. KIAB arbetar långsiktigt och har genom ett kundfokuserat förhållningssätt och genom att skapa möjligheter att utveckla fastigheterna kunnat upprätthålla en uthyrningsgrad över 90 procent under en längre tid. Uthyrningsgraden är på en fortsatt hög nivå om 95,1 procent (94,6 procent). Etableringen av Amazon vid Logistikcentrum kan i framtiden stärka bolagets möjligheter att utveckla och öka uthyrningen av lokaler i fastigheterna i närområdet.
13
ÅRSREDOVISNING 2019 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Bolagets långsiktiga målsättning är att uppnå en uthyrningsgrad på minst 95 procent. KIAB stödjer föreningslivet i Katrineholms kommun genom sponsring av ett 20-tal olika verksamheter inom sport, kultur och miljö. KIAB vill särskilt stödja det stora arbete som sker i föreningarna för våra barn- och ungdomar. MILJÖREDOVISNING OCH FASTIGHETSUTVECKLING KIAB arbetar kontinuerligt med fastighetsutveckling både genom investeringar och planerat underhåll. Detta för att möta nya och befintliga kunders krav och förväntningar på attraktiva lokaler. Vid Rådmannen 4, Västgötagatan, har ombyggnationen av lokaler till nya besöksrum och kontor för Socialförvaltningens räkning slutförts. För att förbättra byggnadens energianvändning har ny fjärrvärmeväxlare och ett moderniserat ventilationssystem installerats. Vidare har fasaden tilläggsisolerats samt byte skett till energieffektiva fönster. För Socialförvaltningens del har ombyggnationen medfört en förbättrad och tryggare arbetsmiljö, som nu uppfyller arbetsmiljöverkets krav. De ombyggda lokalerna var klara för inflyttning i augusti. För att effektivisera energianvändningen vid Karossen 5, Vingåkersvägen 71, och Dovhjorten 2, Fredsgatan 2, har nya fjärrvärmeväxlare installerats. Vid Mejeriet, Mejerigatan 11, färdigställdes i juni ett kontorshotell med 11 kontorsplatser. Efterfrågan är god och endast tre kontorsrum är i dagsläget outhyrda. Vid stadsparkens uteservering har KIAB genom ett konsultuppdrag bistått Katrineholms kommun med att uppföra en tillbyggnad som binder samman den befintliga restaurangen med scenen. Tillbyggnaden som kallas Orangeriet har åretruntstandard och ger möjlighet till att servera ytterligare 50 matgäster. KIABs ambition är att fortsätta utveckla fastigheterna och bidra till att skapa en attraktiv miljö för företagandet i Katrineholm. KIAB genomför en omfattande energiinventering i bolagets samtliga fastigheter. Målsättningen är att minska miljöpåverkan med 20 % fram till 2020 i enlighet med de nationella målen. KIAB har uppfyllt det uppställda målet. KIAB fortsätter att utföra energiinvesteringar. Några exempel på energibesparande åtgärder: Rådmannen 4 Vid Rådmannen 4, Västgötagatan har fasadrenovering utförts med tilläggsisolering och nya fönster. Mejeriet 9 Vid Mejeriet 9, Mejerigatan 11, har fasadrenovering utförts med tilläggsisolering och nya fönster.
Dovhjorten 2 Vid Dovhjorten 2 har ett nytt ventilationsaggregat installerats för att förbättra luftkvalitén samtidigt som energianvändningen sänkts genom modern återvinningsteknik. Under året har även en fasadrenovering genomförts på den äldre byggnadsdelen vid Dovhjorten 2, Fredsgatan 2. Maskinisten 2 Vid Maskinisten 2, Oppundavägen 62, har nytt ventilationsaggregat installerats där ett modernt aggregat har ersatt två äldre. Vårlöken 6 Vid Vårlöken 6, Trädgårdsgatan 1, har allmänbelysningen i Folktandvårdens lokaler byts ut till ledarmaturer. Värmbol 1:144 Vid Värmbol har termostater och radiatorventiler bytts i Viadidakts lokaler. Syftet är att skapa ett bättre inomhusklimat och sänka energianvändningen. De genomförda energiinvesteringarna ger energieffektivare byggnader och gör att KIAB kan dämpa framtida kostnadsoch prisökningar. Under året har investeringsprojekt om 14 031 tkr (43 208 tkr) aktiverats i fastigheterna. FINANSIERING OCH FINANSIELLA INSTRUMENT Räntenivåerna på de längre löptiderna visar på en fortsatt låg nivå varför räntekostnaderna kan hållas på en relativt låg nivå de närmaste åren. Riksbanken har under året höjt reporäntan från -0,5 % till 0 %. KIAB har en aktiv skuldportföljshantering i syfte att långsiktigt begränsa ränterisken. Bolaget har vid årets utgång en genomsnittlig räntebindningstid på skuldportföljen på 3,53 år (4,41 år). Bolagets skuldportfölj hanteras i enlighet med de riktlinjer som är fastställda i KIAB:s finanspolicy. Som alternativ till traditionell räntebindning används finansiella derivatinstrument i form av ränteswapar. Derivatinstrument används för att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i skuldportföljen. Vid årets slut uppgick swapvolymen till 80 000 tkr (80 000 tkr) bestående av 8 avtal (8) där rörlig ränta bytts till bunden. En marknadsvärdesberäkning av derivatinstrumenten visar ett negativt marknadsvärde utöver nominell skuld om -3 669 tkr (-3 729 tkr). Totalt uppgår låneskulden till 95 825 tkr (95 825 tkr). Genomsnittsräntan uppgår till 1,83 % (1,75 %). För befintliga lån finns kommunal borgen som säkerhet. Kommunen har beslutat att teckna borgen för bolagen inom en totalram om 150 000 tkr.
14
ÅRSREDOVISNING 2019 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
AVSKRIVNINGAR KIAB tillämpar redovisningsreglerna K3, vilket innebär att komponentavskrivning sker av byggnader. Planenliga avskrivningar på anläggningstillgångar har skett med 15 959 tkr (15 631 tkr) varav 15 830 tkr (15 484 tkr) på byggnader. Avskrivningarna på byggnaderna motsvarar 4,0 % (4,2 %) av anskaffningsvärdena. TAXERINGSVÄRDEN Bolagets fastigheter är åsatta ett taxeringsvärde på totalt 231 726 tkr (195 111 tkr) varav mark 58 780 tkr (40 818 tkr). FÖRSÄKRINGAR Bolagets fastigheter är fullvärdesförsäkrade hos Länsförsäkringar. REDOVISNINGSPRINCIPER Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554) och bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Liksom tidigare har flertalet resultat- och balansposter specificerats i notanteckningsform. K3-reglerna gäller från och med 2013. RESULTAT Rörelsens nettoomsättning har under perioden uppgått till 61 888 tkr (64 280 tkr). Resultatet för verksamhetsåret uppgår till 5 148 tkr (1 653 tkr). Det egna kapitalet uppgick vid årsskiftet till 55 066 tkr (48 918 tkr). Soliditeten uppgår nu till 28,9 % (26,1 %). KONCERNEN Försäljning och inköp har gjorts mellan koncernbolagen med 835 tkr (0 tkr) respektive 2 072 tkr (2 242 tkr).
15
ÅRSREDOVISNING 2019
Översikt resultat och ställning Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet % Avkastning på totalt kapital, % Avkastning på eget kapital, efter skatt, % Medelantal anställda
FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL
Belopp vid årets ingång
2019
2018
2017
2016
61 888
64 280
61 516
56 371
6 475
1 993
3 843
5 354
190 501
190 951
167 438
169 335
28,9
26,1
28,9
26,8
4,4
2,6
4,2
4,9
11,8
4,0
7,9
11,8
4
4
4
3
Aktiekapital
Reservfond
Balanserat resultat
Årets resultat
Totalt
5 000
1 000
41 265
1 653
48 918
1 653
-1 653
0
5 148
5 148
5 148
54 066
Resultatdisposition enligt beslut av årsstämma Årets resultat Summa
5 000
1 000
42 918
FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående vinstmedel (tkr): balanserad vinst 42 918 tkr årets vinst 5 148 tkr 48 066 tkr disponeras så att i ny räkning överföres
48 066 tkr
Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med noter.
16
ÅRSREDOVISNING 2019
Resultaträkning (tkr) RÖRELSENS INTÄKTER
Noter
Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter
2019
2018
61 888
64 280
1 200
55
63 088
64 335
-28 999
-34 201
-6 077
-5 984
RÖRELSENS KOSTNADER Driftskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader
2
Avskrivningar och nedskrivningar av materialla anläggningstillgångar
Rörelseresultat
-3 592
-3 509
-15 959
-15 631
-54 627
-59 325
8 461
5 010
6
10
Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner
3
Resultat före skatt Skatt på årets resultat
4
Årets resultat
17
-1 992
-3 027
-1 986
-3 017
6 475
1 993
173
173
6 648
2 166
-1 500
-513
5 148
1 653
ÅRSREDOVISNING 2019
Balansräkning (tkr) TILLGÅNGAR
Noter
2019
2018
Byggnader och mark
5
175 779
184 508
Inventarier, verktyg och installationer
6
317
699
Pågående nyanläggningar
7
9 084
2 727
185 180
187 934
1 430
960
186 610
188 894
1 217
244
655
609
0
485
754
384
13
98
2 639
1 820
Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar
Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran
8
Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar
18
1 252
237
3 891
2 057
190 501
190 951
ÅRSREDOVISNING 2019
Balansräkning (tkr) EGET KAPITAL OCH SKULDER
Noter
2019
2018
Aktiekapital
5 000
5 000
Reservfond
1 000
1 000
6 000
6 000
42 918
41 265
5 148
1 653
48 066
42 918
54 066
48 918
1 063
1 236
1 063
1 236
26 727
27 987
95 825
95 825
122 552
123 812
0
0
8 619
9 376
400
0
Eget kapital Bundet eget kapital
Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Avsättningar Obeskattade reserver
9
Summa avsättningar Långfristiga skulder
10
Checkräkningskredit
11
Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
12
Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder
19
541
1 460
3 260
6 149
12 820
16 985
190 501
190 951
ÅRSREDOVISNING 2019 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
NOT 1 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER
ränteswapar. På detta sätt kan räntebindningen och kapitalbindningen hanteras med full flexibilitet.
ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Förutsättningar skapas för att när som helst, förändra räntebindningstiden och bättre möta förändringarpå räntemarknaden.
INTÄKTSREDOVISNING Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. REDOVISNINGSPRINCIPER FÖR ENSKILDA BALANSPOSTER Anläggningstillgångar Immateriella och materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar enligt plan och eventuella nedskrivningar. Avskrivning sker linjärt över den förväntade nyttjandeperioden med hänsyn till väsentligt restvärde. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Markarbeten 2,5% Tak - tegel/plåt 2%/2,5% Fasad - tegel/puts eller trä 1,25%/2% Tvättstuga, badrum 3,33% Kök 3,33% Balkong, fönster, entreer portar m.m. 3,33% Övrigt invändig bygg 3,33% VA, VVS Vent, kyl och processmedia m.m. 4,0% Tele och datasystem, elsystem 3,33% Transportsystem, hissar mm 2,5%
Riktlinjer och ramar för riskhantering är fastlagda i en av styrelsen beslutad finanspolicy. Marknadsvärdet representerar den kostnad/intäkt som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid. Analogt skulle motsvarande marknadsvärde (s.k. ränteskillnadsersättning) uppstå om man istället valt att använda långa räntebindningar på de enskilda lånen. Om respektive ränteswapavtal kvarstår t.o.m. sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet/övervärdet att löpande elimineras. Så kallad "Säkringsredovisning" tillämpas avseende derivat, bl.a. innebärande att värdeförändringar i derivatavtal inte redovisas över resultaträkningen. Det skall finnas en ekonomisk relation mellan säkringsinstrumentet och den säkrade posten. Säkringsförhållandet skall vara effektivt och dokumenteras när säkring ingås. Uppföljning av ekonomisk relation och effektivitet sker löpande via rutiner för finansiell rapportering. Särskild dokumentation är upprättad som bl.a. fastlägger strategier och mål för riskhanteringen. Nedan framgår de långfristiga skuldernas förfalloprofil, MSEK, (inklusive ränteswapar) avseende räntebindningen
KOMPONENTINDELNING Materiella anläggningstillgångar har delats upp på komponenter när komponenterna är betydande och när komponenterna har väsentligt olika nyttjandeperioder. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader. LÅNEUTGIFTER De låneutgifter som uppkommer då företaget lånar kapital kostnadsförs i resultaträkningen i den period de uppstår. FINANSIELLA INSTRUMENT Derivatinstrument De långfristiga skulderna är föremål för risker/möjligheter vid förändringar av marknadsräntorna. För att hantera dess risker/möjligheter används finansiella derivatinstrument, s.k.
191231 181231 Inom 1 år 25,8 15,8 Inom 1-2 år 20 10 Inom 2-3 år 15 20 Inom 3-4 år 0 15 Inom 4-5 år 5 0 Inom 5-6 år 0 5 Inom 6-7 år 0 0 Inom 7-8 år 10 0 Inom 8-9 år 20 10 Inom 9-10 år 0 20 Summa: 95,8 95,8 KUNDFORDRINGAR/KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar och kortfristiga fordringar redovisas som omsättningstillgångar till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. LÅNESKULDER OCH LEVERANTÖRSSKULDER Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas.
20
ÅRSREDOVISNING 2019 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR
INKOMSTSKATTER Total skatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Skatter redovisas i resultaträkningen, utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekter redovisas i eget kapital. Aktuell skatt Aktuell skatt avser inkomstskatt för innevarande räkenskapsår samt den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte redovisats. Aktuell skatt beräknas utifrån den skattesats som gäller per balansdagen. Uppskjuten skatt Uppskjuten skatt är inkomstskatt som avser framtida räkenskapsår till följd av tidigare händelser. Redovisning sker enligt balansräkningsmetoden. Enligt denna metod redovisas uppskjutna skatteskulder och uppskjutna skattefordringar på temporära skillnader som uppstår mellan bokförda respektive skattemässiga värden för tillgångar och skulder samt för övriga skattemässiga avdrag eller underskott. Uppskjutna skattefordringar nettoredovisas mot uppskjutna skatteskulder endast om de kan betalas med ett nettobelopp. Uppskjuten skatt beräknas utifrån gällande skattesats på balansdagen. Effekter av förändringar i gällande skattesatser resultatförs i den period förändringen lagstadgats. Uppskjuten skattefordran redovisas som finansiell anläggningstillgång och uppskjuten skatteskuld som avsättning. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver. ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA Ersättningar till anställda avser alla former av ersättningar som företaget lämnar till de anställda. Kortfristiga ersättningar utgörs av bland annat löner, betald semester, betald frånvaro, bonus och ersättning efter avslutad anställning (pension). Kortfristiga ersättningar redovisas som kostnad och en skuld då det finns en legal eller informell förpliktelse att betala ut en ersättning till följd av en tidigare händelse och en tillförlitlig uppskattning av beloppet kan göras.
Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Avkastning på eget kap. (%) Resultat efter finansiella poster i procent av justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt). Avkastning på totalt kapital (%) Rörelseresultat plus finansiella intäkter i procent av balansomslutningen. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR Upprättandet av bokslut och tillämpning av redovisningsprinciper, baseras ofta på ledningens bedömningar, uppskattningar och antaganden som anses vara rimliga vid den tidpunkt då bedömningen görs. Uppskattningar och bedömningar är baserade på historiska erfarenheter och ett antal andra faktorer, som under rådande omständigheter anses vara rimliga. Resultatet av dessa används för att bedöma de redovisade värdena på tillgångar och skulder, som inte annars framgår tydligt från andra källor. Det verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Uppskattningar och antaganden ses över regelbundet. Inga väsentliga källor till osäkerhet i uppskattningar och antaganden på balansdagen bedöms kunna innebära en betydande risk för en väsentlig justering av redovisade värden för tillgångar och skulder under nästa räkenskapsår.
NYCKELTALSDEFINITIONER Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före skatter. Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret.
21
ÅRSREDOVISNING 2019
Noter (tkr) NOT 2 ANSTÄLLDA OCH PERSONALKOSTNADER
2019
2018
Medelantalet anställda
4
4
Kvinnor
0
0
Män
4
4
2019
2018
173
173
2019
2018
-1 966
-1 255
-3 469
0 742
-1 500
-513
NOT 3 BOKSLUTSDISPOSITIONER
Förändring av överavskrivningar
NOT 4 AKTUELL OCH UPPSKJUTEN SKATT
Skatt på årets resultat Aktuell skatt Justering tidigare år Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Totalt redovisad skatt
Avstämning av effektiv skatt
2019 Procent
Redovisat resultat före skatt
2019 Belopp
2018 Procent
6 647
Skatt enligt gällande skattesats
21,40
-1 422
2018 Belopp
2 166 22,00
-476
Ej avdragsgilla kostnader
-1
-1
Ej skattepliktiga intäkter
-1
2
Justering avseende skatter för föregående år
-3
0
-587
-780
Skillnad bokföringsmässig, skattemässig avskrivning Skatteeffekt avyttring fastigheter
45
0
Förändring av uppskjuten skatt
469
742
Redovisad effektiv skatt
22,57
NOT 5 BYGGNADER OCH MARK
-1 500
23,67
-513
2019
2018
395 235
352 027
14 031
43 208
-13 639
0
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
395 627
395 235
Ingående avskrivningar
-203 027
-187 543
Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar
Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde
22
6 709
0
-15 830
-15 484
-212 148
-203 027
-7 700
-7 700
-7 700
-7 700
175 779
184 508
ÅRSREDOVISNING 2019
Noter (tkr) NOT 6 INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER
Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde
NOT 7 PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR
Ingående anskaffningsvärden Inköp
2019
2018
1 351
1 099
0
252
-252
-0
1 099
1 351
-653
-506
0
0
-129
-146
-782
-652
317
699
2019
2018
2 728
6 842
8 416
39 093
Aktivering byggnader
-2 060
-43 208
Utgående redovisat värde
9 084
2 727
NOT 8 UPPSKJUTEN SKATT
2019
2018
Belopp vid årets ingång
960
218
Årets avsättningar
470
742
1 430
960
Belopp vid årets utgång NOT 9 OBESKATTADE RESERVER
Ackumulerade överavskrivningar
23
2019
2018
1 063
1 236
1 063
1 236
ÅRSREDOVISNING 2019
Noter (tkr) NOT 10 LÅNGFRISTIGA SKULDER
2019
2018
95 825
95 825
Förfaller senare än fem år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut
NOT 11 CHECKRÄKNINGSKREDIT
2019
2018
Beviljat belopp på checkräkningskredit uppgår till
40 000
40 000
Utnyttjad kredit uppgår till
26 727
27 987
Koncernen är ansluten till ett koncernkonto där Katrineholms kommun är kontohavare gentemot kreditgivande bank. Inga säkerheter har ställts för kreditlimiten eller utnyttjat belopp. NOT 12 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER
Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter inkl. pensionskostnader Upplupna räntekostnader Förutbetalda hyresintäkter Upplupna driftskostnader Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2019
2018
144
133
56
52
640
626
815
3 441
1 199
1 463
406
434
3 260
6 149
NOT 13 UPPGIFTER OM MODERFÖRETAG
Moderföretag i den minsta koncern där företaget ingår och som upprättar koncernredovisning är Katrineholms Fastighetsaktiebolag med organisationsnummer 556011-0917 med säte i Katrineholm. NOT 14 STÄLLDA SÄKERHETER
Fastighetsinteckningar i eget förvar
NOT 15 EVENTUALFÖRPLIKTELSER
Eventualförpliktelser
24
2019
2018
72 060
72 060
72 060
72 060
2019
2018
42
30
42
30
Ã…RSREDOVISNING 2019
25
Ã…RSREDOVISNING 2019
26
Ã…RSREDOVISNING 2019
27
Ã…RSREDOVISNING 2019
28
ÅRSREDOVISNING 2019 FASTIGHETSFÖRTECKNING
FASTIGHET PER 2015-12-31
TAX. VÄRDE tkr
UTHYRNINGSBAR area kvm
EJ UTHYRD area kvm
Barken 21 Videvägen 7-9
9 766
5 893
80
Cementgjuteriet 1 Vingåkersvägen 10
5 123
3 176
0
22 739
16 825
0
8 689
5 550
0
Sothönan 6 Terminalgatan 9
10 690
10 587
2 300
Gjuteriet 19 Mejerigatan 12
8 218
4 600
0
Backa 6:1 Upplandsgatan 2-4
6 374
2 150
0
Mejeriet 9 Mejerigatan 11
11 979
6 250
0
Dovhjorten 2 Fredsgatan 2
1 742
1 800
0
Rådmannen 4 Västgötagatan
32 067
14 400
3 000
Vårlöken 6 Trädgårdsgatan 1
24 600
6 600
226
Gjuteriet 20 Mejerigatan 14
3 504
1 180
0
Skrädderiet 1 Vingåkersvägen 18
5 088
1 580
0
Solrosen 7 Fredsgatan 4-8
2 881
2 350
0
Svärdsliljan 2 Kungsgatan 10
3 602
2 600
0
Björken 10 Kullbergska huset, Stinsbostaden
1 310
1 377
75
300
0
0
Karossen 5 Vingåkersvägen 71
25 202
17 570
350
Pionen 1 Köpmangatan 1-3
7 083
4 500
0
Sandbäcken 3:10 Fabriksgatan 1
2 994
2 039
0
Kastanjen 3 Bondegatan 33
1 160
300
0
195 111
111 327
6 031
197 572
111 327
8 684
Värmbol 1:144 Maskinisten 2 Oppundavägen 62
Sköldinge-Ramsta 2:120 Kantorp
Totalt Totalt föregående år
29
ÅRSREDOVISNING 2019
Styrelse
Fredrik Olovsson Ordförande Ledamot sedan 2011.
Lars Härnström (M) vice Ordförande Ledamot sedan 2019.
Barbro Skogsberg (S) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2019.
Berit Örtell (S) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2015.
Bertil Carlsson (C) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2015.
Mårten Grothérus (L) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2019.
Gunnar Ljungqvist (S) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2019.
Thomas Halvarsson (V) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2019.
Cecilia Björk (S) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2017.
Bo Johansson (M) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2016.
Mica Vemic (SD) Ordinarie ledamot Ledamot sedan 2015.
30
ÅRSREDOVISNING 2019
Ledningsgrupp
Ingmar Eriksson VD
Magnus Österberg Fastighetschef
Björn Johansson Marknadschef
31
Per-Åke Perman Ekonomichef
ÅRSREDOVISNING 2019
Smedjan, Värmbols industriområde.
32
Produktion KIAB Foto Mats Fredriksson, Hanna Maxstad Text Mats Fredriksson, KFAB Tryck Linderoths Tryckeri AB
Katrineholms Industrihus AB Box 7 • 641 21 Katrineholm • Tegnérvägen 26 Telefon 0150-571 10 • Telefax 0150-535 54 info@kiab.se • www.kiab.se
