Gesch채ftsbericht 2013
Vorwort des Präsidenten
Daniel Bischof
Um- und Erneuerungsbau LANDI Landquart Die LANDI Graubünden AG war auch im letzten Jahr gefordert, die Zielsetzungen des Verwaltungsrates umzusetzen. 2013 stand ganz im Zeichen des Um- und Erneuerungsbaus der LANDI in Landquart. Die Bauarbeiten erfolgten etappenweise. Mitte Juli konnte mit der Eröffnung der Tankstelle und des TopShops der erste Abschnitt erfolgreich abgeschlossen werden. Nach knapp 10-monatiger Bauzeit war es am 5. Dezember endlich soweit und die LANDI Graubünden AG konnte zur offiziellen Eröffnung des flächenmässig grössten LANDI Ladens der Schweiz einladen. Über das ganze Jahr bietet die LANDI Qualitätsprodukte zu dauerhaft günstigen Preisen an. Auf einer Fläche von über 3500 m2 erwartet die Kundschaft ein attraktives Sortiment von rund 8000 Artikeln aus den Bereichen Landwirtschaft, Haus und Garten, Kleintierhaltung, alkoholfreie Getränke, Wein und Spirituosen, Haushalt, Freizeit sowie Früchte und Gemüse. Dank grosszügig bemessenen Gratis-Parkplätzen lässt es sich sehr bequem einkaufen. Die Agrarhandelsplattform mit angegliedertem Verkaufsraum für Futter- und Düngemittel mit rund 1100 Palettenplätzen entspricht den speziellen Bedürfnissen der Landwirtschaft. Alle Bündner Täler werden wöchentlich speditiv und kostengünstig bedient. Wir freuen uns über den gelungenen Start nach den erfolgreichen Eröffnungstagen. 2013 - das Jahr der Wetterextreme Das vergangene Jahr gestaltete sich etwas ruhiger als zunächst angenommen. Ein für die Landwirtschaft wettermässig äussert schlechtes Frühjahr mit viel Regen, kühlen Temperaturen und dem kältesten März
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seit rund 25 Jahren machte unseren Bauern zu schaffen und brachte ihnen nicht nur geringere Erträge, sondern auch zusätzlichen Aufwand bei den Feldarbeiten. Was sich schon Ende 2012 abgezeichnet hatte, traf 2013 vollumfänglich ein. Das Parlament setzte bei der neuen Agrarpolitik 2014 – 2017 Akzente bei der Extensivierung und Ökologisierung und schwächte mit der Abschaffung der Tierbeiträge und des allgemeinen Flächenbeitrages gezielt und bewusst die tierische und die pflanzliche Produktion. Gutes Geschäftsjahr Die LANDI Graubünden AG kann auf ein ansprechendes Geschäftsjahr zurückblicken. Das Jahresergebnis liegt nach dem Um- und Erneuerungsbau über unseren Erwartungen. Alle LANDI Standorte haben mit den Geschäftsfeldern Agro, Detailhandel und Energie zu diesem guten Ergebnis beigetragen. Wir werden aber weiterhin gefordert sein, unsere Marktanteile zu halten oder sogar auszubauen. Ich bin überzeugt, dass wir dank dem grossen und zielgerichteten Einsatz unseres Kaders und aller Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter diese Herausforderungen sowohl heute als auch in der Zukunft bewältigen können. Im Namen des Verwaltungsrates der LANDI Graubünden AG danke ich allen Kunden und Geschäftspartnern für die Treue und das entgegengebrachte Vertrauen. Ein besonderer Dank gilt dem Kader sowie den Mitarbeitenden für ihren Einsatz und die geleistete Arbeit. Daniel Bischof Präsident LANDI Graubünden AG
Das Jahr in Kürze Meilenstein in Landquart Nach vielen Jahren der Planung konnte im Februar 2013 am bestehenden Standort der Spatenstich für das Projekt «Erneuerung LANDI Landquart» vorgenommen werden. Nach der langen Vorbereitungszeit erwarteten alle Beteiligten den Start und setzten ihre Kräfte auch entsprechend ein. Bei diesem Projekt möchte ich folgende Punkte hervorheben:
LANDI Sortiments in einem Zelt aufrechterhalten. Mit grosser Freude und vielen positiven Rückmeldungen feierten wir am 4. Dezember die Neueröffnung des LANDI Ladens. Die ersten Umsätze bestätigen uns, dass der Entscheid für die Erneuerung am bestehenden Standort richtig war. Unsere hohen Erwartungen wurden bereits in der Startphase übertroffen.
• Die zur Verfügung stehende Fläche wurde maximal genutzt, indem die bestehenden Räumlichkeiten mit der alten Halle optimal miteinbezogen wurden. Auch können die Kellerräume weiterhin genutzt werden. • Die Arbeitsabläufe innerhalb des Lagers und von Lager zu Laden sowie umgekehrt sind viel einfacher. Mit dem ständigen An und Umbauten war dies in der alten Landi kompliziert und unübersichtlich. • Die hellen Räume mit dem guten Schallschutz im Bereich Administration ermöglichen uns angenehme Arbeitsplätze. So hat sich die Situation in den Sitzungszimmern und den Büros gegenüber der alten LANDI massiv verbessert. Das Dach, die Böden und Fenster im alten Bau waren renovationsbedürftig. • Der Kunde findet neu alles unter einem Dach. Mit der Erweiterung des Emmi-Produktionsgebäudes hätten wir den Aussenverkauf auf der Parkplatzseite gänzlich verloren. • Mit dem vertikal versetzten Fussgängerstreifen an der Löserstrasse konnte die Kundensicherheit verbessert werden. Auf der Seite mit den Kundenparkplätzen befindet sich die topmoderne AGROLA Tankstelle mit TopShop, auf der andern Strassenseite kann der Kunde seine Waren im LANDI Laden und der Agro Abteilung aussuchen, bezahlen und grössere Gegenstände direkt an der Rampe resp. im Aussenverkauf abholen. • Der Kostenplan konnte trotz der geringen Reserve von 3 % eingehalten werden.
Speziell den Bedürfnissen der Bauern entspricht ein an die LANDI angegliederter Umschlagplatz, Verkaufsraum und Abholmarkt für Futter- und Düngemittel. Ebenso gehören Gerätschaften, Holzpfähle sowie Arbeitskleidung für Feld-, Stall- und Waldarbeiten zum Sortiment. Von Landquart aus werden mit den drei eigenen Lastwagen wöchentlich alle Bündner Täler mit landwirtschaftlichen Hilfsstoffen bedient.
Die Bauarbeiten für den LANDI Marktplatz in Landquart erfolgten etappenweise. Auch feiern war stufenweise angesagt. So konnte am 11. Juli bereits die neue AGROLA Tankstelle mit dem TopShop eröffnet werden. Während der Umbauzeit des LANDI Ladens wurde die Verkaufstätigkeit des eigentlichen
Sepp Föhn
Die Mitarbeiter mussten während des Umbaus mit den erschwerten Bedingungen der Lagerzugänglichkeit in den alten Kellerräumen innerhalb der Baustelle und den Umzugsarbeiten viel Energie aufwenden und zusätzliche Belastungen ertragen. Allen Beteiligen, insbesondere auch den fenaco Vertretern, möchte ich einen herzlichen Dank für ihren enormen Einsatz aussprechen. Das Projekt LANDI Landquart wird in Zukunft mit den vereinfachten Arbeitsabläufen für die Mitarbeiter und den besseren Präsentationsmöglichkeiten der Waren für die Kunden zum Erfolg führen. Es ist mir ein grosses Anliegen, an dieser Stelle unseren Kunden für Ihre Treue zu danken. In diesen Dank möchte ich alle Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der LANDI Graubünden AG einschliessen, die der LANDI das Gesicht und die Würze geben. Vielfach hat der Arbeitseinsatz gegenüber den privaten Bedürfnissen Vorrang, was nicht selbstverständlich ist. Ebenfalls ein grosses Dankeschön geht an den Verwaltungsrat für die strategisch zielgerichtete Arbeit, vor allem an den Verwaltungsratspräsidenten Daniel Bischof für seine kollegiale Zusammenarbeit. Sepp Föhn Geschäftsführer
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Organigramm Generalversammlung Verwaltungsrat D. Bischof, D. Albertin, P. Allemann, L. Arpagaus, P. Meier, K. Stiefel
Revisionsstelle Ernst & Young AG, Bern
Sekretariat Geschäftsführer Sepp Föhn
Geschäftsleitung AGRO Andrea Sciuchetti
DETAILHANDEL Toni Albin
Lager Landquart Andrea Sciuchetti
Laden Landquart Fredy Tosio
Tankanlage Landquart Sepp Föhn
Lager Thusis Christian Mark
TopShop Landquart Simone Wiechert
Tankstelle Landquart Sepp Föhn
Lager Ilanz Theo Montalta
Laden Thusis Arno Hardegger
Tankstelle Thusis Arno Hardegger
TopShop Thusis Renata Blumenthal
Anzahl Stellenprozente per 31. 12. 2013: 6170 % verteilt auf 83 Mitarbeitende
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Laden Ilanz vakant
ENERGIE Sepp Föhn
RWC / Dienste Marius Zarn Rechnungsw. / Contr. Marius Zarn
AGRO Im AGRO Bereich stellt meist das Wetter den unplanbaren Faktor im Geschäftsjahr dar. Dieses Jahr kam in Form des Neubaus eine weitere Herausforderung auf den AGRO Bereich zu. Der sehr erfreuliche Gesamtumsatz liegt mit 16,5 Mio CHF über den beiden Vorjahren. Die Steigerung um 1.5 % gegenüber dem Vorjahr konnte trotz des Umbaus, mit zweimaligem Umzug des gesamten Agrarlagers, erreicht werden. Der verhaltene, kalte und nasse Frühling hat bei der Pflanzenproduktion seine Spuren nicht nur im Vegetationsrückstand sondern auch im Endergebnis hinterlassen: Die Umsätze liegen hier zum Teil tiefer als im Vorjahr. Beim Futter haben sich die Biblis-Jubiläumsaktionen zwar positiv auf den Umsatz, negativ aber auf die Margenentwicklung ausgewirkt. Die Brutto-Gewinnmargen konnten bei den Standorten Landquart, Thusis und Ilanz auf relativ tiefem Niveau knapp gehalten werden, beim Streckengeschäft sind sie leider noch weiter eingebrochen. Die Transport- und Personalkosten verbesserten sich gegenüber dem Vorjahr dank effizientem Mitteleinsatz merklich. Auch der Stundenaufwand im Agrarhandel senkte sich gegenüber dem Vorjahr trotz des Mehraufwandes infolge des Umbaus in Landquart um 6.5 %. Die Getreideannahmen erreichten Rekordhöhe, auch wenn der Körnermais dieses Jahr fehlte. Die Annahmespitzen und die Produktediversifikation brachten die Getreidesammelstelle und die Mitarbeiter im Sommer an ihre Kapazitätsgrenze.
Bereits im Februar musste nicht nur der gesamte Bürobereich sondern auch das Agrarlager ins Provisorium im Nebengebäude umziehen. Das Frühjahr und den Frühsommer verbrachte das AGRO Team in diesem Zwischenbau, der nach ihrem Auszug abgerissen wurde. Im Juli konnte die neue AGRO HandelsPlattform bezogen werden. Das neu geschaffene Umschlaglager mit über 1000 Hochregal-Palettenplätzen für den ganzen Kanton Graubünden bietet für Kunden wie Lieferanten übersichtliche Verhältnisse. Die Kunden können ihre Ware nun direkt im Warenlager aussuchen und an der Rampe verladen.
Andrea Sciuchetti
An dieser Stelle möchte ich meinen Mitarbeitern ein grosses Dankeschön für ihren grossartigen und unermüdlichen Einsatz während der nicht immer einfachen Umbauzeit aussprechen. Der rückläufige Milchkuh- und steigende Mutterkuhanteil sowie die verstärkte Ökologisierung der Landwirtschaft im Rahmen der AP 2014 – 2017 lässt in Zukunft auf eine stagnierende bis rückläufige Nachfrage bei den Produktionsmitteln schliessen. Unser Ziel bleibt weiterhin, für die Landwirte eine gute Service-Grundlage zu bieten, uns den veränderten Bedingungen zu stellen und mit unseren Kunden die optimalste Lösung zu finden. Andrea Sciuchetti Leiter AGRO
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DETAILHANDEL Allgemein Der eher nasskalte Frühling wirkte sich auf die Umsätze aus. Vor allem spürbar war der Rückgang in der Warengruppe Grill und Garten. Allerdings waren die Preisabschläge gegenüber 2012 nicht mehr so stark wie im Vorjahr.
Toni Albin
Landquart Einige Herausforderungen standen uns im 2013 bevor. Im März siedelten wir den Laden in ein Zelt auf dem Parkplatz um. Bereits ab August begann die «Zügleta» und das Einrichten im neuen Laden. So konnte Mitte September die Teileröffnung im neuen Laden stattfinden. Dies bedeutete bis im November einen Parallelbetrieb von Laden und Zelt. Die letzten Waren aus dem Zelt wurden Ende November in den neuen Laden integriert und so konnte die Neueröffnung planmässig vom 5. bis 8. Dezember 2013 stattfinden. Die Zeit im Zelt stellte an die Mitarbeiter hohe Anforderungen an ihre Flexibilität. Sie arbeiteten unter ungewohnten Bedingungen: • Der Ablad der Waren erfolgte auf der einen Strassenseite, der Verkauf auf der anderen Seite – logistisch eine grosse Herausforderung. • Im Zelt war viel weniger Platz und somit konnte nur ein Teil des regulären Sortiments angeboten werden.
Umsatzanteile LANDI Landquart in %
• Die Temperaturschwankungen waren im Sommer 2013 sehr extrem. Auf einen sehr kalten Frühling folgte im Zelt tropische Hitze im Sommer – hier war Verständnis seitens Mitarbeitern und Kunden gefragt. Durch diese Umbau-Umstände ist der Umsatzverlust von 17 % gegenüber 2012 (10,5 Mio CHF im 2012 / 8,7 Mio CHF im 2013) durchaus verständlich. Thusis In Thusis konnte der Umsatzzuwachs der Vorjahre beibehalten werden, ja sogar nochmals um 11 % gesteigert werden. Auch die Stundenleistung und die Abschreibungen verbesserten sich massiv. Zum Teil war dies sicherlich auch dem Umbau in Landquart zuzuschreiben, da viele Kunden den schönen Laden Thusis dem Provisorium Landquart vorzogen. Das gut eingespielte Thusner Team meisterte diesen zusätzlichen Kundenstrom mit Bravour. Der Geranienmarkt Anfang Mai war wieder ein Erfolg. Dieser und der Christbaumverkauf im Dezember gehören mittlerweile zu den Fixpunkten im Jahresprogramm. Ende Juni konnten unsere zwei Lernenden Detailhandel ihr eidgenössisches Fähigkeitszeugnis in Empfang nehmen.
Umsatzanteile LANDI Thusis in %
Kiosk / Früchte & Gemüse / Frischprodukte / Hartwaren 5.4 Übriges Wein / Spirituosen 0.4 6.8 Tierhaltung 9.8
alkoholfreie Getränke / Bier 8.2
Blumen / Pflanzen 13.8
Garten / Landwirtschaft / Do-it 27.2
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Haushalt / Freizeit / Bekleidung 28.4
Kiosk / Früchte & Gemüse / Frischprodukte / Hartwaren 3.9
Tierhaltung 9.6 Blumen / Pflanzen 12.3
Garten / Landwirtschaft / Do-it 27.5
Wein / Spirituosen 7.6 alkoholfreie Getränke / Bier 8.0
Haushalt / Freizeit / Bekleidung 31.1
Ilanz Einmal mehr konnte im Laden Ilanz trotz der engen Platzverhältnisse ein Umsatzzuwachs von 0.3 % erreicht werden. Dies war dank dem sehr guten Team möglich, das sogar mehr als ein halbes Jahr ohne Ladenleiter die LANDI in Ilanz führte. Die Ladenräumlichkeiten befinden sich in einem alten Stall und die Ilanzer Mitarbeiter verstehen es immer wieder hervorragend, aus den einfachen Räumlichkeiten das Maximum herauszuholen. Auch hier sind der Pflanzenmarkt im Mai sowie der Christbaumverkauf mit Glühwein und Punsch im Dezember inzwischen Tradition.
TopShop Landquart Im Juli konnten wir in Landquart auf dem LANDI Parkplatz einen zusätzlichen TopShop eröffnen. Mitten im Industriequartier gelegen ist er ein idealer Ort, um sich für einen Kaffee zu treffen oder für Angestellte aus den umliegenden Betrieben am Mittag den Hunger zu stillen. All diese Leistungen waren nur dank dem vollen Einsatz des LANDI Teams möglich. Toni Albin Leiter DETAILHANDEL
TopShop Thusis Der Standort am Kreisel zum Heinzenberg ist gut positioniert. Die Zahlen zeigen, dass der Bekanntheitsgrad grösser geworden und der TopShop beliebt ist. Dieses Jahr konnte ein Umsatzzuwachs von 14 % erwirtschaftet werden.
Umsatzanteile LANDI Ilanz in % Kiosk / Früchte & Gemüse / Frischprodukte / Hartwaren 4.3
Tierhaltung 9.8 Blumen / Pflanzen 11.5 Garten / Landwirtschaft / Do-it 21.2
Wein / Spirituosen 8.8 alkoholfreie Getränke / Bier 8.8
Umsatz TopShop in TCHF 2500 2500
Thusis Landquart
2000 2000
1500 1500
Haushalt / Freizeit / Bekleidung 35.6
1000 1000
500 500
00
2011 2012
2013
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ENERGIE
Sepp Föhn
Tankstellen Das Tankstellengeschäft entwickelte sich insgesamt positiv. Der Standort der Tankstelle Thusis erweist sich als ideal, konnte doch die verkaufte Treibstoffmenge um 18.5 % von 1 734 000 Liter auf 2 054 000 Liter gesteigert werden. Dieser erfreuliche Verlauf ist sicher auch auf die 5 Rappen Gutscheine der LANDI Graubünden AG zurückzuführen. Mit diesen Aktionen können auch immer wieder neue Kunden gewonnen werden. Seit Juli können wir unsere Kunden in Landquart an einer neuen modernen Tankstelle bedienen. Diese Umstellung wirkt sich sehr positiv auf die Umsatzmenge aus, konnte doch auch hier der Umsatz um rund 30 % von 1,5 Mio Liter auf 2 Mio Liter gesteigert werden. Autopflege Die Autopflege lieferte 2013 sehr erfreuliche Zahlen. Die CarWash-Station in Thusis konnte die Umsätze um 22 % steigern. Offenbar entspricht dieses Angebot einem echten Bedürfnis in dieser Region. Tankanlage Landquart Die sehr erfreulichen Umschläge vom 2013 im Tanklager sind vermutlich auf die eher günstigen Erdölpreise im Vergleich zum Vorjahr zurückzuführen. Weiter werden auf den 1.1.2014 die CO2 Abgaben um 6.5 Rp./Liter erhöht, was die Liegenschaftsbesitzer zu einem höheren Füllungsgrad der Tanks veranlasste.
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Mit unserem Umsatzplus beim Gesamtumschlag von 9 % oder 24 Mio Liter liegen wir auch im Vergleich zum schweizerischen Durchschnitt massiv höher, dieser weist nur eine Mehrmenge von 5 % gegenüber dem Vorjahr auf. Das Umweltbewusstsein der Endverbraucher zeigt sich mit einer Steigerung von 28 % oder sechs Mio Liter Öko-Heizöl deutlich. Erwähnenswert sind auch die Bauprojekte die dieses Jahr im Tanklager beendet und neu in Angriff genommen wurden. Das neue Verladebüro konnte im Frühjahr bezogen werden. Der Brandschutz und die Geleisesanierung wurden dieses Jahr gestartet und konnten etwa zur Hälfte abgeschlossen werden. Die Wannensanierung konnte erfolgreich beendet werden und erstrahlt nun in neuem Glanz. Diese Baustellen wurden parallel zum Tagesgeschäft betrieben und verlangten von den Mitarbeitern eine hohe Einsatzbereitschaft. An dieser Stelle möchte ich mich beim Tanklager-Team nochmals ganz herzlich für den tollen Einsatz bedanken. Ihr habt alles gegeben! Per 1. Januar 2014 geht die Tankanlage Landquart (TAL) an die Schwesterfirma AGROLA in Winterthur über. Ein Dankeschön geht an die Betriebskommission TAL für die sehr angenehme Zusammenarbeit und die konstruktive Weiterentwicklung der TAL. Sepp Föhn Leiter ENERGIE
Impressionen 1
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1 Spatenstich am 18. Februar 2013 2 Erneuerung der Geleise 3 Der neue Tank wird versenkt 4 Die neue Halle entsteht
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4
5 Arbeiter bei der Wannenerneuerung 6 letzte Bauetappe, Aussenverkauf 7 Durstlöschen an der TopShop Eröffnung 8 Eröffnungstage AGRO mit dem Samichlaus
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9 Daniel Bischof, VR Präsident Lucas Arpagaus, VR Vize-Präsident
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9
9
Erfolgsrechnung 1. Januar bis 31. Dezember 2013 CHF Warenverkauf 44 071 671 Warenaufwand – 37 539 309 – Bruttogewinn 6 532 362
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2012 CHF
43 016 871 36 243 033 6 773 838
Dienstleistungen Wertberichtigung und Nebenerlöse Betriebsertrag
1 507 513 168 499 8 208 374
1 401 219 206 858 8 381 915
Lohnaufwand Sozialleistungen Übriger Personalaufwand Personalaufwand
– – – –
3 836 111 629 057 38 148 4 503 316
– – – –
3 800 746 644 846 39 380 4 484 972
Mietaufwand Unterhalt und Reparaturen Ausgangsfrachten Energieaufwand Übriger Betriebsaufwand Sachversicherungen und Gebühren Verwaltungsaufwand Werbe und Verkaufsaufwand Sonstiger Betriebsaufwand
– – – – – – – – –
1 364 706 243 407 52 898 239 338 141 538 197 741 455 669 167 171 2 862 468
– – – – – – – – –
1 128 225 218 237 55 282 218 596 106 822 194 373 438 797 148 252 2 508 584
Ergebnis vor Zinsen, Abschreibungen + Steuern (E I)
842 590
1 388 359
Finanzaufwand – Finanzertrag Ergebnis vor Abschreibungen + Steuern (E II) Abschreibungen mobile Sachanlagen – Abschreibungen –
112 075 – 84 959 815 474
126 369 69 164 1 331 154
Ergebnis vor Steuern (E III)
81 616
652 866
Gewinnsteuern – Betriebsergebnis (E IV)
15 000
0
66 616
652 866
Ausserordentlicher Ertrag Ausserordentlicher Aufwand Statutarisches Ergebnis
0 0 – 66 616
54 422 9 000 698 288
733 858 733 858
– –
678 288 678 288
Bilanz per 31. Dezember AKTIVEN Flüssige Mittel Wertschriften Forderungen Lieferung + Leistung Kontokorrent fenaco Sonstige kurzfristige Forderungen Warenvorräte Aktive Rechnungsabgrenzungen Umlaufvermögen
315 301 200 2 799 077 0 18 503 5 009 466 184 024 8 326 571
264 376 200 2 623 057 1 155 321 15 896 4 026 139 171 115 8 256 104
Beteiligungen Mobile Sachanlagen Anlagevermögen
626 500 5 533 642 6 160 142
410 100 3 487 537 3 897 637
14 486 713
12 153 741
Aktiven
2013 2012 CHF CHF
per 31. Dezember PASSIVEN Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Verbindlichkeiten Lieferung + Leistung Kontokorrent fenaco Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten Kurzfristige Rückstellungen Passive Rechnungsabgrenzungen Kurzfristiges Fremdkapital
348 040 448 918 2 413 130 58 509 193 882 153 107 3 615 586
371 363 320 122 0 168 236 150 997 210 081 1 220 799
Langfristige Finanzverbindlichkeiten Langfristige Rückstellungen Langfristiges Fremdkapital
6 500 000 141 915 6 641 915
6 500 000 130 346 6 630 346
Grundkapital Offene Reserven Bilanzergebnis Eigenkapital
2 800 000 226 000 1 203 212 4 229 212
2 800 000 189 000 1 313 596 4 302 596
14 486 713
12 153 741
Passiven
2013 2012 CHF CHF
11
Anhang zur Jahresrechnung per 31. Dezember 2013 CHF Gesetzliche Angaben nach Art. 663b OR Bürgschaft und Garantieverpflichtungen Bürgschaften zu Gunsten Dritter
2012 CHF
keine
keine
21 000
0
Brandversicherungswerte der Sachanlagen Die übrigen Sachanlagen sind in der Globalpolice fenaco versichert Nettoauflösung stiller Reserven Nettoauflösung von stillen Reserven Angaben zur Durchführung der Risikobeurteilung Die Ergebnisse der Risikobeurteilung werden zusammengefasst und an die fenaco zur Beurteilung auf Gruppenebene weitergeleitet. Die Gesellschaft erfasst und bewertet in einem jährlich wiederkehrenden Prozess die wesentlichsten Risiken, definiert Massnahmen und stellt deren Umsetzung sicher. Die Durchführung des Prozesses nach den Standards der fenaco Gruppe wird durch einen Risikomanagement Verwantwortlichen koordiniert. Weitere Erläuterungen zur Jahresrechnung Beziehungen zu Nahestehenden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen • gegenüber Dritten • gegenüber Gruppenfirmen • Delkredere – Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen • gegenüber Dritten • gegenüber Gruppenfirmen Langfristige Finanzverbindlichkeiten • gegenüber Gruppenfirmen Beteiligungen Die Position «Beteiligungen» enthält das Anteilscheinkapital fenaco in der Höhe von
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2 661 610 210 254 72 787 –
2 418 750 280 341 76 034
384 960 63 958
297 321 22 801
6 500 000
6 500 000
626 500
410 100
Verwendung Bilanzgewinn Verwendung Bilanzgewinn Der Verwaltungsrat beantragt an der Generalversammlung vom 16. Mai 2014 folgende Verwendung des Bilanzgewinns:
Vortrag vom Vorjahr Statutarisches Ergebnis Bilanzergebnis Ausschüttung Dividende 5 % Zuweisung an offene Reserven Vortrag auf neue Rechnung
–
2013 CHF
2012 CHF
1 136 596 66 616 1 203 212
615 308 698 288 1 313 596
0 10 000 1 193 212
– –
140 000 37 000 1 136 596
Umsatzzusammensetzung in %
ENERGIE Treibstoffverkauf 16 AGRO 38
DETAILHANDEL 46
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Erläuterung Jahresrechnung
Marius Zarn
Bilanz per 31.12.2013 Umlaufvermögen Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Debitorenguthaben) inkl. anderen kurzfristigen Forderungen belaufen sich auf TCHF 2 818. Das betriebsnotwendige Delkredere wurde um TCHF 3 gesenkt und beträgt neu TCHF 73. Die Warenvorräte werden zu Einstandspreisen bewertet. Aufgrund der grösseren Ladenfläche in Landquart sowie des neuen Lagers (Neubau im 2013), sind die Warenvorräte gegenüber dem VJ rund TCHF 983 höher. Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungen sind Forderungen gegenüber Dritten enthalten Anlagevermögen Die Beteiligung entspricht dem Anteilscheinkapital der fenaco und beträgt neu TCHF 627 (VJ TCHF 410). In den mobilen Sachanlagen sind die Einrichtungen der LANDI Läden, das Büromobiliar, die Informatik, Mobiliar Tanklager sowie der Fahrzeugpark eingeschlossen. Fremdkapital Der Warenkontokorrent der fenaco ist ein Bestandteil der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und wird einzeln ausgewiesen. Die im 2013 getätigten Investitionen am Standort Landquart wurden mittels des Kontokorrents finanziert. Deshalb weist diese Bilanzposition per Ende 2013 einen Saldo von TCHF 2 413 aus (VJ TCHF – 1 155). In den langfristigen Rückstellungen sind TCHF 62 für das Arbeitszeitsparkonto enthalten sowie TCHF 80 für Dienstalterszulagen. Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten enthalten drei Fix-Darlehen gegenüber der fenaco im Gesamtumfang von TCHF 6 500 Eigenkapital Das ausgewiesene Eigenkapital beträgt gemessen an der Bilanzsumme 27 % (VJ 29.3 %). Erfolgsrechnung 2013 Nettoverkaufserlöse Die erzielten Warenverkäufe verteilen sich auf folgende Bereiche (siehe Umsatzzusammensetzung, S. 13) Bruttogewinn Der Bruttogewinn beträgt gemessen am Warenverkaufserlös 14.8 % (VJ 15.7%). Dienstleistungserträge Diese Position beinhaltet DL AGRO, Erlös Tankstellen und Autopflege, Erlös Tankanlage, Erlös Immobilien, Erlös Fahrzeuge und Erlös Administration. • Wertberichtigung und Nebenerlöse Diese Position enthält allfällige Gebindeaufwände,
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Debitorenverluste sowie als Erlös die Leistungsprämie der fenaco. • Personalaufwand Gemessen am Betriebsertrag beträgt die Lohnsumme 55 % (Vorjahr 53.5 %). • Miet- und Leasingaufwand Der Mietaufwand im 2013 liegt 15.4 % über dem Vorjahr. Diese Erhöhung erklärt sich durch höhere Miete in Landquart, die deutlich über dem Vorjahr ausgefallen ist. • Unterhalts- und Reparaturaufwand Darunter sind die Aufwände für den Unterhalt und die Reparaturen an Immobilien, Mobilien, Einrichtungen, Fahrzeugen und EDV zu verstehen. • Ausgangsfrachten Bei den Ausgangsfrachten handelt es sich hauptsächlich um Frachtkosten AGRO und DETAILHANDEL sowie Tanklager, die von Dritttransporteuren verrichtet werden. • Energieaufwand Der Energieaufwand enthält die Aufwendungen für Strom, Wasser/Abwasser, Heizung und den Treibstoffverbrauch. • Übriger Betriebsaufwand Diese Position enthält die Aufwendungen für Reinigung, Kehricht, Entsorgung, Verpackungs- und Betriebsmaterial sowie die übrigen Betriebsaufwände. • Sachversicherungen und Gebühren Unter diese Position fallen die Gebäude-, Sach- und Haftpflichtversicherungen sowie auch sämtliche Gebühren und Abgaben (Fahrzeug- und Kapitalsteuern sowie Gebühren Tankanlage). • Verwaltungsaufwand Die Aufwände für Büroverbrauchsmaterial, Telekommunikation, Porti, Kommissionen von Kreditund Debitkarten sowie die Post- und Bankspesen, Beratungs- und Revisionsaufwand sowie Auslagen für Spesen und Versammlungen bestimmen diese Position. • Werbe- und Verkaufsaufwand Im 2013 sind hier Zusatzaufwände für die Neueröffnungen Standort Landquart angefallen. • Finanzaufwand/Finanzertrag Im Finanzaufwand sind die Zinsen der kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten, des Kontokorrents fenaco sowie der langfristigen Darlehen bei der fenaco enthalten. Im Finanzertrag sind neben den Zinserträgen aus den flüssigen Mitteln auch die Kursgewinne, Debitorenverzugszinsen sowie die Zinsentschädigungen IIE Beiträge Tanklager verbucht. • Abschreibungen Die Abschreibungen betragen im Geschäftsjahr 2013 TCHF 734 und sind aufgrund der Neuinvestitionen (LANDI Landquart sowie Tanklager) höher als im Vorjahr (TCHF 678).
Bericht der Revisionsstelle
An die Generalversammlung der LANDI Graubünden AG, lgis
Bericht der Revisionsstelle zur Eingeschränkten Revision Als Revisionsstelle haben wir die Jahresrechnung (Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang) der LANDI Graubünden AG für das am 31. Dezember 2013 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. Für die Jahresrechnung ist der Verwaltungsrat verantwortlich, während unsere Aufgabe darin besteht, diese zu prüfen. Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen hinsichtlich Zulassung und Unabhängigkeit erfüllen. Unsere Revision erfolgte nach dem Schweizer Standard zur Eingeschränkten Revision. Danach ist diese Revision so zu planen und durchzuführen, dass wesentliche Fehlaussagen in der Jahresrechnung erkannt werden. Eine Eingeschränkte Revision umfasst hauptsächlich Befragungen und analytische Prüfungshandlungen sowie den Umständen angemessene Detailprüfungen der beim geprüften Unternehmen vorhandenen Unterlagen. Dagegen sind Prüfungen der betrieblichen Abläufe und des internen Kontroll-
systems sowie Befragungen und weitere Prüfungshandlungen zur Aufdeckung deliktischer Handlungen oder anderer Gesetzesverstösse nicht Bestandteil dieser Revision. Bei unserer Revision sind wir nicht auf Sachverhalte gestossen, aus denen wir schliessen müssten, dass die Jahresrechnung sowie der Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinns nicht Gesetz und Statuten entsprechen. Ernst & Young AG – Bern, 26. Februar 2014
Christof Gerber Zugelassener Revisionsexperte (Leitender Revisor)
Max Kuratli Zugelassener Revisionsexperte
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LANDI Graubünden AG landigraubuenden.ch info@landigraubuenden.ch
Realisation LANDI Graubünden AG – landigraubuenden.ch info@landigraubuenden.ch Layout und Gestaltung AMW - Werbewerkstatt der fenaco-LANDI Gruppe 8401 Winterthur www.amw.ch, info@amw.ch
Für weitere Informationen stehen Ihnen gerne zur Verfügung: Sepp Föhn + 058 433 72 25 sepp.foehn@landigraubuenden.ch Marius Zarn + 058 433 72 20 marius.zarn@landigraubuenden.ch