Gesch채ftsbericht 2014
Inhaltsverzeichnis Organisation Vorwort des Präsidenten 3 Organe, Personal 4 Organigramm 5
Berichte Das Jahr in Kürze Agro Produktion und Betriebe Detailhandel Energie
6 7 – 8 9 10 – 11 12 – 13
Finanzielle Berichterstattung Umsätze im Vorjahresvergleich 14 Erfolgsrechnung 15 Bilanz 16 Anhang zur Jahresrechnung 17 – 18 Erläuterung Erfolgsrechnung 19 – 20 Erläuterung Bilanz 21 Verwendung Bilanzgewinn 22 Bericht der Revisionsstelle 23
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Vorwort des Präsidenten Beim Zurückschauen wird einem bewusst, dass sich alles verändert und weiter entwickelt. Dies gilt für die Natur und den Menschen, aber auch für die Organisationen und Unternehmen. Nutzen wir die Veränderungen als Chancen, auch wenn im Leben vieles auf Zufällen beruht. Bei der LANDI Zola AG richten wir unser Augenmerk auf ein optimales Gleichgewicht zwischen Stabilität und Veränderung, um unsere gesteckten Ziele zu erreichen. Hier orientieren wir uns an folgendem Regelkreis: Realistische Ziele setzen, Ziele konsequent umsetzen sowie regelmässig Rückschau halten und Bilanz ziehen. Zudem konzentrieren wir uns auf unsere Stärken und setzen stets Prioritäten.
erreichen. Auch meinen Verwaltungsratskollegen danke ich für das Mitdenken, Mitentscheiden sowie das Mittragen der Verantwortung. Kontinuierliche Entwicklung Die Basis ist solide und die Ziele für das Jahr 2015 sind gesetzt. Wir wollen sie Schritt für Schritt mit Ihnen umsetzen. Ein wichtiger Meilenstein ist sicher die Fertigstellung der Getreidesammelstelle Illnau. Ich freue mich, den Erweiterungsbau mit Ihnen am Tag der offenen Tür im Juni 2015 zu feiern. Nebst diesen Festivitäten begehen wir gleichzeitig ein Jubiläumsjahr der besonderen Art mit 60 Jahre Getreidetrocknung Illnau, 45 Jahre Getreidesammelstelle Illnau, 25 Jahre LANDI Laden / Lagerhaus Illnau und 15 Jahre LANDI Zola AG.
Gutes Geschäftsjahr Die LANDI Zola AG ist im Jahr 2014 weiter gewachsen und darf auf ein ansprechendes Geschäftsjahr zurückblicken. Unsere Anstrengungen gehen weiter, um im umkämpften Umfeld unsere Marktanteile zu halten und weiter auszubauen. Mit dem guten Jahresergebnis dürfen wir zufrieden sein und alle Standorte haben dazu beigetragen. Auch dank dem gelungenen Neubau in Mönchaltorf. Der Standort hat im ersten Jahr unsere Erwartungen übertroffen und wir freuen uns über die tolle Entwicklung. Viele treue Egger Kunden mussten sich vom vertrauten «Krämerladen» verabschieden und in Mönchaltorf zuerst einleben. Vielen Dank, sie haben die Veränderung hervorragend gemeistert, genauso wie das Verkaufsteam in Mönchaltorf. Die neue Bäckerei konnte in den neuen Räumen den Umsatz steigern, auch wenn wir noch einige bauliche Änderungen vornehmen müssen und die Abläufe noch optimiert werden. Generell ist es uns ein Anliegen die Infrastruktur der LANDI Zola AG in einem guten Zustand zu halten. Weiter möchten wir mit unserem Projekt Energiemanagement sowie der Planung einer Photovoltaikanlage auf dem Dach des TopShops in Bauma einen Beitrag zu besserer Energieeffizienz leisten. Oder wussten Sie, dass wir die Gebäude in Hegnau und Mönchaltorf mit Holzpellets und Wärmerückgewinnung heizen?
Jürg Kägi
Jürg Kägi Präsident LANDI Zola AG
Bild: Peter Meier
Herzlichen Dank Ich danke allen ganz herzlich, die 2014 zum Erfolg der LANDI Zola AG beigetragen haben. In erster Linie denke ich an unsere Aktionäre, Kunden und Geschäftspartner. Ein spezieller Dank gilt unseren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern für den tollen Einsatz. Zusammen mit der Geschäftsleitung ist es Ivo Steiner wiederum gelungen, mit viel Engagement die gesetzten Ziele zu
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Organe, Personal Verwaltungsrat
Präsident Jürg Kägi Landwirt
Mitglied Werner Schärer Landwirt
GL fenaco Daniel Bischof Delegierter
Mitglied Heinrich Wintsch Landwirt
Mitglied Peter Meier Dipl. Wirtschaftsprüfer
Mitglied Martin Keller Landwirt
Geschäftsleitung Ivo Steiner Beat Läderach Patrick Sidler Ueli Wintsch Marc Messerli
Vorsitz / Projekte Agro / Betriebe RWC / Dienste Energie / Waschanlagen Detailhandel Kadermitarbeiter
Revisionsstelle Ernst & Young AG Wirtschaftsprüfung Brunnhofweg 37 3001 Bern
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Marcel Enzler Jakob Müller Stefan Weber Umberto Broggi Wolfgang Palatin Bernhard Zürcher Karin Moser Leandra Hürlimann Christoph Gamper Sören Illgner Eleni Ketsetsis Mirijana Vésovic Monika Käch
Leiter LANDI Laden Illnau Leiter Betriebe Standortleiter Mönchaltorf Leiter LANDI Laden Mönchaltorf Leiter TopShop Mönchaltorf Leiter Bäckerei Mönchaltorf Standortleiterin Hinwil Standortleiterin Pfäffikon Leiter TopShop Pfäffikon Standortleiter Hegnau Leiterin TopShop Hegnau Leiterin TopShop Riedikon Leiterin TopShop Bauma
Organigramm Generalversammlung
Verwaltungsrat Vorsitzender der Geschäftsleitung Ivo Steiner
Mitglieder der Geschäftsleitung Vorsitz GL Ivo Steiner
Agro Beat Läderach
Personal
Futtermittel
LANDI Läden
Kundentank
Finanz- und Betriebsbuchhaltung
Marketing / PR
Hilfsstoffe
TopShops
Tankstellen
Controlling
Projekte
Betriebe
Waschanlagen
Informatik IKS
GL- und Kadersitzungen
Betriebsfahrzeuge Transport
Tankfahrzeuge
Liegenschaften Administration
Liegenschaften unterhalt
Detailhandel Marc Messerli
Energie Ueli Wintsch
RWC / Dienste Patrick Sidler
Bäckerei
Anzahl Vollzeitstellen per 31.12.2014: 113.5 (verteilt auf 157 Mitarbeitende)
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Das Jahr in Kürze Gleich zu Beginn des neuen Jahres standen der Ausverkauf und die Schliessung des Standortes in Uster auf unserer Agenda. So musste aufgrund des sanierungsbedürftigen und nicht mehr konformen Liftes, welches das Herzstück des Betriebes in Uster war, eine lange Ära mitten in der Stadt Uster beendet werden. Ein sogenanntes Facelifting erhielt unser LANDI Laden Illnau vor der Frühlingssaison im Innenbereich, so dass der LANDI Laden auch den heutigen Ansprüchen wieder genügt. Um Kosten zu sparen, wurde das gesamte Ladenbaumaterial des alten LANDI Ladens Egg für den Umbau wiederverwendet. Getreideernte 2014 – eine Meisterleistung Was für ein Sommer – oder anders gesagt: Wo blieb im 2014 der Sommer? Die Anspannung während der Getreideernte war besonders gross. So musste die Getreideernte neben den schwierigen Wetterbedingungen mit Auswuchsgetreide und zusätzlich betrieblich besonderen Umständen gemeistert werden. Nebst dem Neubau am Standort Illnau fand die Erntephase in diesem Jahr das erste Mal ohne Bahn-Getreideverlad statt. Unsere Mitarbeiter der Betriebe haben eine Meisterleistung der besonderen Art vollbracht! Der Ausbau der Getreidesammelstelle in Illnau als grösstes Projekt ist auf Kurs und wir freuen uns mit einer effizienten Anlage ab 2015 die gesamte Getreidemenge des Zürcher Oberlandes und angrenzender Gebiete in Illnau schlagkräftig zu verarbeiten. Für die Getreidesammelstelle in Hinwil war die Ernte 2014 die letzte Getreideernte die angenommen wurde. Im Sommer war es soweit, unser altgedientes Warenwirtschaftssystem WIN3000 wurde nach über 20 Jahren Dienst abgelöst. Der Übergang verlief äusserst speditiv und ohne grosse Probleme. Der Verkauf der Liegenschaft Hinwil konnte Ende August 2014 beurkundet werden. Die Eigentumsübertragung erfolgt im März 2015. Bis ein bewilligtes Bauprojekt steht, führen wir den LANDI Laden und die Tankstelle Hinwil wie gewohnt weiter. Wir sind mit einer Projektgruppe intensiv auf der Suche nach einem Ersatzstandort für die AGROLA Tankstelle in Hinwil. Aufgrund Behördenauflagen musste im Sommer der Betonboden der Tankplätze am Standort Riedikon total saniert werden. Daneben wurden die veralteten Säulen durch drei topmoderne Multiproduktesäulen ersetzt. Pünktlich zur Mais- und Mostobsternte konnte der Ausbau der Trocknungsanlage in Ottikon (Gossau)
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abgeschlossen werden. Erstmals wurde die gesamte Mostobsternte des Zürcher Oberlandes zentral an diesem Standort angenommen. Im Herbst 2014 wurde das Projekt «Schliessung und Rückbau Tankstelle Hegnau alt» gestartet und wird uns bis Mitte Juni 2015 beschäftigen. Das Rückbaukonzept steht und der Rückbaukredit wurde vom Verwaltungsrat gesprochen. Die Fläche wird der landwirtschaftlichen Nutzung zugeführt. Die zunehmenden Behördenauflagen haben uns gezwungen, die Tankstelle Oberillnau auf Ende Jahr zu schliessen. Der einwandige und erdverlegte Tank genügte nicht mehr den gesetzlichen Standards. Eine Sanierung wäre zu aufwändig und kostspielig geworden. Ein ganz grosses Augenmerk während des ganzen Jahres galt unserem neuen Standort in Mönchaltorf. Zu unserer Freude stösst der neue Standort auf eine hohe Kundenakzeptanz. Die hoch gesteckten Ziele konnten erreicht werden. Trotz Führungswechsel entwickelt sich unsere Bäckerei sehr positiv und es konnten Neukunden gewonnen werden, um das erstrebte Wachstum zu erreichen. Dank und Ausblick Immer wieder dürfen wir ganz deutlich feststellen, dass unsere Kundschaft sehr stark mit der LANDI Zola AG verbunden ist und die gute Zusammenarbeit sehr geschätzt wird. Recht herzlichen Dank an unsere sehr geschätzte Kundschaft! Unseren Mitarbeitenden gratuliere ich zu ihrem tollen Einsatz. Engagierte, motivierte und kompetente Mitarbeitende sind die beste Visitenkarte für unsere Unternehmung. Ihnen gebührt mein aufrichtiger Dank. Unsere Erwartungen für das Jahr 2015 sind hoch, entsprechend gross ist die Herausforderung. Die guten Entwicklungen sollen uns nicht zu einer «falschen Zufriedenheit» verleiten. Im Gegenteil – sie motivieren uns zu Höchstleistungen. Ivo Steiner Vorsitzender der Geschäftsleitung
Agro Das Jahr im Rückblick Der Agro Standort Mönchaltorf mit dem professionellen Agrarsortiment konnte sein erstes ganzes Betriebsjahr durchlaufen. Mit der Agrarplattform wurden die Agrarlager Egg und Uster abgelöst. Kurzfristig durften wir den Raufutterbereich einer fenaco Tochterfirma übernehmen und haben uns im Raufutter-, Einstreu- und Siloballenhandel neu positioniert und diese Bereiche auf- und ausgebaut. Die neue Informatik Bison4Landi war auch für den Agrarbereich eine grosse Herausforderung und die Einführung mit entsprechendem Mehraufwand verbunden. Nach intensiven Vorbereitungen wurden die neuen Programme Anfangs Juli aufgeschaltet. Durch den strategischen Verkaufsentscheid der Liegenschaft Hinwil fand die letzte Getreideannahme in Hinwil statt. Der Futterpaloxen-Abfüllbetrieb wurde per September an die LANDI Bachtel übergeben. Der Ausbau des Standortes Gossau wurde mit der Vorplatzerweiterung und dem Lagerhallenanbau abgeschlossen und auf die Trocknungs- und Mostobsternte in Betrieb genommen. Unser grösstes Projekt, die Erweiterung der Sammelstelle Illnau, begleitete uns während des ganzen Jahres mit Projektierungs-, Planungs- und Bauarbeiten. Für die Landwirte Neben unserem Tagesgeschäft pflegen wir den Kontakt zu unseren Kunden und Eigentümern, den Landwirten. Das ist uns wichtig. An der Getreidegala im Juni durften wir über 240 Kundinnen und Kunden begrüssen. Bei diesem Anlass vereinen wir feines Essen, Informationen, Unterhaltung und persönlichen Austausch in einem. Die fachlichen Kompetenzen konnten wir an diversen Flurbegehungen und an unseren bewährten Saatgetreide-Abholtagen Anfangs September austauschen. Ebenfalls nicht wegzudenken ist der Uster-Markt im November, ein «BuureSunntig» für die Zürcher Oberländer, an dem wir mit einem Stand präsent waren. Das Jahr 2014 Das Jahr 2014 begann ohne Winter, keine Eistage und kein Schnee im Zürcher Oberland. So schritt die Vegetation sehr früh weit vor und bereits anfang März blühten die ersten Obstbäume. Die ersten Kühe weideten bereits Mitte März auf den grünen Wiesen. Auf dem Feld konnten auf trockenen Böden die Frühlingsarbeiten ausgeführt werden. Eine reichliche Heuernte füllte die Lager und der Mais konnte bei guten Bedingungen gesät werden. Bis Ende Juni war der Wetterverlauf für die Landwirtschaft fast perfekt. Doch dann kam der Sommer, oder eben nicht. Mit 20 Regentagen war der Juli so nass wie noch
nie und im August warteten wir vergeblich auf den Spätsommer. Die Bedingungen für die Getreideernte waren schwierig und die guten Erträge wurden durch Auswuchs getrübt. Im Vergleich zur übrigen Schweiz kam das Zürcher Oberland jedoch gut davon. Beim Raps gab es sogar eine Rekordernte. Nach dem zu nassen Sommer kam ein warmer Herbst mit wenigen Regentagen. Die Saatbedingungen für Raps und Wintergetreide waren dadurch sehr gut. Dieses ideale Wetter im Herbst bescherte den Zuckerrübenproduzenten eine Rekordernte. Auch beim Silo- und Körnermais gab es eine ertragreiche Ernte. Die Kirschessigfliege (Drosophila suzukii) verursachte bei Beeren, Zwetschgen, Kirschen und Weintrauben erstmals teilweise massive Verluste. Das Jahr endete ohne Wintereinbruch wie es angefangen hat. Auf den ersten richtigen Frost und Schnee mussten wir bis am 27. Dezember warten. So bleibt das Landwirtschaftsjahr als Jahr der guten Erträge und der Wetterextreme in Erinnerung. Ein Jahr Agro Standort Mönchaltorf Nach der Eröffnung Anfang November 2013 hat das Agrarcenter Mönchaltorf das erste volle Betriebsjahr hinter sich. Die gesteckten Jahresziele wurden übertroffen. Jetzt gilt es, den Schwung mitzunehmen, um weiter wachsen zu können. Erweiterung Sammelstelle Illnau Der Ausbau und die Erweiterung der Sammelstelle Illnau umfasst eine Erhöhung der Annahmeleistung, Lagervolumen für die Getreidemengen und die Erstellung von Verladezellen für die effiziente Getreideauslagerung auch während der Ernte. Im Januar starteten die Rückbauarbeiten mit dem Abbruch der Trocknungsanlage und Holzhalle, gefolgt von den Tiefbauarbeiten und Hangsicherung zur Bahnlinie. Bereits im März wurden die ersten Fundamente betoniert. Vor der Getreideernte waren die Baumeisterarbeiten bis zur Bodenplatte beendet. Der Zeitplan erlaubte es nicht, während der Getreideernte die Bauarbeiten einzustellen. Auch diese Herausforderung konnte mit viel Engagement aller Beteiligten umgesetzt werden. So wurden noch vor Ende Jahr die ersten Maschinen montiert und mit den Dacharbeiten konnte gestartet werden. Der Neubau wird den Betrieb auf die Getreideernte 2015 aufnehmen. Wir freuen uns darauf.
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Agro Futtermittel Trotz festen Rohwarenpreisen und unsicherer Entwicklung konnte die UFA AG im April Preissenkungen an die Tierhalter weitergeben. Durch die Schliessung der Paloxen-Abfüllung in Hinwil fehlen uns die Futtermittelumsätze, welche als Paloxen an unsere Nachbarlandi‘s geliefert wurden. Die Futtermittelumsätze waren somit tiefer als im Vorjahr und die Verlagerung der Umsätze von den Lagerhäusern zu den Direktlieferungen (Streckengeschäft) schritt weiter voran. Die Umsätze der Mineralstoffe und Milchpulver der LANDI Zola AG konnten im Jahr 2014 leicht gesteigert werden. Dünger Die Preise bei den Stickstoffdüngern blieben im Jahr 2014 stabil, bei den PK-Düngern sanken sie leicht. Wir konnten weniger Dünger verkaufen als im Vorjahr. Insbesondere bei den Stickstoff- und Kalkdüngern waren die Mengen tiefer. Pflanzenschutz Nach dem milden Winter 2013/14 war das Jahr 2014 für einige Kulturen ein schwieriges Jahr. Viele Schädlinge überlebten den Winter und traten vermehrt in den Kulturen auf. Die Kirschessigfliege machte den Obst- und Weinbauern zu schaffen, die Ertragsausfälle waren zum Teil enorm. Seit 2014 gilt ein Einsatzverbot für insektizid-gebeiztes Rapssaatgut und die Bekämpfung der Rapserdflöhe war zum Teil auch in unseren Gebieten nötig. Die Umsätze bei den Pflanzenschutzmitteln konnten wir im Vergleich zum Vorjahr leicht steigern.
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Saatgut Die Saatbedingungen waren bei den meisten Kulturen ideal, da sowohl im Frühling wie im Herbst das Wetter gut war. Die Saat von Futterbaumischungen und Gründüngungen nach der Getreideernte war wegen des anhaltend nassen Wetters eher schwierig. Die Umsätze beim Saatgut sind 2014 leicht gesunken. Salze Das Salzgeschäft umfasst den Verkauf von Wasserenthärtungs- und Auftaumitteln. Der milde Winter liess das Salzgeschäft einbrechen. Im Vergleich zum Rekord-Vorjahr verkauften wir 500 Tonnen weniger Auftausalz. So gab es im Januar und Februar keinen einzigen Eistag und keinen Schnee im Mittelland. Der Bedarf an Wasserenthärtungssalzen ist glücklicherweise nicht wetterabhängig und konnte konstant weitergeführt werden. Landesprodukte Durch die Einstellung der Handelstätigkeit der Läderach Agro AG konnten wir deren Bereiche und Kunden übernehmen. Die Siloballenproduktion am Standort Brütten wurde durch die LANDI Zola AG übernommen und der Siloballenhandel gestartet. Der Raufutter- und Einstreubereich wurde professionalisiert und aktiver bearbeitet. Der Umsatz von Raufutter, Einstreu und Siloballen entwickelte sich erfreulich und die Umsätze konnten stark gesteigert werden.
Beat Läderach Leiter Agro
Produktion und Betriebe Ausbau Sammelstelle Illnau Die Baustelle für die Erweiterung der Sammelstelle prägte das Bild am Standort Illnau. Das ganze Jahr wurde gearbeitet, so dass auf die Getreideernte 2015 alle Anlagen betriebsbereit sind. Eine grosse Herausforderung stellte die Ernte 2014 für das Sammelstellenteam dar. Neben der Grossbaustelle musste alles Getreide unter Dach gebracht werden. Die tollen Erntemengen und die widrigen Wetterbedingungen im Sommer vereinfachten diese Aufgabe nicht. Aber sie meisterten das alles mit Bravour! Getreidesammelstelle Die Getreideernte 2014 war von vielen Regenperioden über die gesamte Ernteperiode geprägt. Dies verlängerte die Erntezeit enorm. Sämtliches Brotgetreide musste auf Auswuchs geprüft werden. 80 % vom Roggen und 11 % vom Weizen wurde deklassiert. Ein grosser Teil der eingelieferten Produkte musste getrocknet werden. Gesamtschweizerisch wurde eine grosse Ernte eingefahren. Dies führte zu Engpässen bei den Lagerkapazitäten. Dank guten Beziehungen konnte die LANDI Zola AG zusätzlichen Siloraum mieten. Dank dieser Massnahme erfolgten die nötigen Auslagerungen rechtzeitig, so dass die Getreideernte reibungslos übernommen werden konnte. Mit über 17 000 Tonnen wurde über 40 % mehr Getreide als im Vorjahr, einem der schlechtesten Getreidejahre, übernommen. Gerste Die Gerste brachte gute Erträge bei 60 bis 90 kg/ Are mit erfreulich guten Hektolitergewichten von durchschnittlich 68 kg/HL. Raps Spitzenresultate bei den Erträgen resultierten bei HOLL Raps wie auch bei konventionellem. Erstmals seit Einführung der Mengenvereinbarungen mit dem schweizerischen Getreideproduzentenverband wurden die Kontingente um rund 8000 t überschritten. Weizen Die Erträge bewegten sich in einem guten Rahmen zwischen 60 und 85 kg/Are. Wetterbedingt sanken die Hektolitergewichte auf ein tiefes Niveau. Ebenfalls waren die Proteinwerte sehr tief, was sich Bilder negativ auf die Backqualität auswirkt und für die Müller und Bäcker zu einer grossen Herausforderung wird.
Mais Je nach Saatzeitpunkt entwickelten sich die Pflanzen unterschiedlich. Mehrheitlich konnten gute Erträge erzielt werden. Die nasskalten Wetterperioden im Sommer führten zu späterem Abreifen des Mais. Dadurch wurde der Körnermais meist mit hohen Feuchtigkeiten angeliefert. Im Zürcher Oberland wurde wiederum viel Mais in Ballen siliert. Trocknungsanlage Gossau Die Platzerweiterung und der Lagerhallenanbau bei der Trocknungsanlage haben sich sehr bewährt. Auf dem Vorplatz können verschiedene Posten deponiert und die Anlage mit einem Teleskoplader beschickt werden. Im Anbau können die Trockenprodukte gelagert oder zum Abtransport bereitgestellt werden. Mit einer Gesamtmenge von rund 2200 t Trockenprodukten war die Anlage gut ausgelastet. Am 6. September 2014 luden wir zum Tag der offenen Tür ein. Die Besucher konnten neben der Trocknungsanlage auch die Mostobstverladestelle mit dem neuen Verladeband besichtigen. Abgerundet wurde der Anlass mit Fachreferaten und einer Festwirtschaft. Mostobst Nach der Schliessung der Mosterei Egg haben wir im letzten Herbst bei der Trocknungsanlage in Ottikon das erste Mal Mostobst angenommen. Dies war sicher eine der grössten Veränderungen für die Mostobstproduzenten im Zürcher Oberland in den letzten Jahren. Es wurde eine grosse Mostobsternte erwartet. Etwas ernüchternd darum die Mengen, die wir in Ottikon verladen konnten. Total lieferten uns die Produzenten 358 t Mostobst, 321 t Äpfel und 37 t Birnen, welche in die Ramseier Mosterei nach Oberaach zur Abpressung transportiert wurden. Weil gesamtschweizerisch weniger Obst verarbeitet wurde als geschätzt, wirkte sich dies positiv auf die Auszahlungspreise aus.
Beat Läderach Leiter Agro
zu klein
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Detailhandel LANDI Läden Schönes und warmes Frühlingswetter begeistert und beflügelt die ganze Bevölkerung und animiert zum Konsumieren. Dies spürten die LANDI Läden bereits ab März und das erfreuliche positive Kaufverhalten unserer Kunden zog sich den ganzen Frühling durch. Wie gewonnen so zerronnen die Umsätze durch das triste Sommertief. Die üblichen Sommerumsätze mit Getränken, Gartenmöbeln und Freizeitartikeln konnten bei Weitem nicht erreicht werden. Ein ansprechender Herbst und fehlender Wintereinbruch bis auf die letzten Tage im Jahr brachten doch noch eine erfreuliche Entwicklung in die LANDI Läden. Alle LANDI Läden erarbeiteten im vergangenen Geschäftsjahr eine Umsatzzunahme. Sehr erfreulich und über unseren Erwartungen entwickelte sich der LANDI Laden Mönchaltorf. Die hohe Kundenfrequenz und der hohe Kundenfranken (Durchschnittlicher Einkauf pro Kunde) zeigen dies deutlich und haben zum Umsatzsprung im Bereich Detailhandel beigetragen. Mit der Anpassung der Öffnungszeiten im LANDI Laden Illnau konnte die Kundenfrequenz deutlich gesteigert werden. Das Einkaufen über Mittag wird von den Kunden sehr geschätzt. Erfolg durch starke Eigenmarken Die starken Eigenmarken wie «FARMER», «OKAY», «AGRARO», «CALDO», «Royal Comfort», «Prima Vista» oder eben «Tell» geben uns am Markt einen eigenen Auftritt. Dieser «Tell» ist eine der jüngsten Erfolgsgeschichten. Gesamthaft wurden in unseren fünf LANDI Läden 105 Roller von unseren Kunden gekauft. Vorwiegend im LANDI Laden Hegnau entwickelte sich der Roller aufgrund der Stadtnähe zu einem Verkaufsschlager. Mit vielen Massnahmen konnte die Effizienz in den LANDI Läden vorangetrieben werden. So werden in den LANDI Läden Pfäffikon, Hegnau und Mönchaltorf Franken pro Kunde LANDI Laden im Durchschnitt in CHF
40 35 30 25 20 15 10 5 0
2013
2014
40 35 30 25 20 15 10 5 0
10
Illnau
Hinwil
Pfäffikon
Hegnau
Mönchaltorf
nahezu je 100 Sortimentsbereiche und im LANDI Laden Illnau 56 Sortimentsbereiche automatisch nachbestellt. Diese wichtige Verbesserung bringt die nötige Nasenlänge, um im weiterhin stark umkämpften Detailhandel zu bestehen und weitere Marktanteile zu gewinnen. Zusammen mit dem freundlichen Personal und den gepflegten Standorten wollen wir eine klare Profilierung schaffen. Für die nächsten Jahre stehen aber noch Hausaufgaben an. So steht 2015 das Früchte- und Gemüse-Sortiment im Mittelpunkt unseres Handelns. «Angenehm anders» wollen wir auch in diesem Bereich die Nähe zur Scholle konsequent leben! Umsatz 2014 in CHF
Veränderung zu Vorjahr
1 328 000 2 172 000 6 675 000 6 696 000 5 703 000 22 686 000
+ 3.3% + 1.5% + 2.2% + 6.3% +524.6% + 7.4%
Ort Hinwil Illnau Pfäffikon Hegnau Mönchaltorf Total
Umsatzverteilung Läden / Shop 2014
TopShop CHF 13 871 000 38%
LANDI Laden CHF 22 686 000 62 %
Kundenverlauf LANDI Laden Anzahl Kunden 690 000 690000 680 000 680000 670 000 670000 660 000 660000 650 000 650000 640 000 640000 630 000 630000 620 000 620000 610 000 610000 600 000 600000 590 000 590000
2012
2013
2014
TopShop Gut positionierte Standorte, aufgestelltes Personal, ein klar zugeschnittenes Sortiment ergänzt mit ofenfrischen Backwaren aus unserer Zola Bäckerei und 365 Tage offenen Türen – das sind Verkaufsargumente, die unsere Kunden überzeugen. Mit gezielten Marketingaktivitäten wie Gipfelisack-Aktionen, Gutscheinbögen und anderem mehr versuchen wir täglich neue Kunden zu gewinnen und entsprechende Frequenzen auf unsere Areale zu bringen. Dies in Kombination mit der dazugehörenden Tankstelle. Der Erfolg gibt uns Recht: Das Umsatzwachstum der TopShops liegt bei 20.6 % gegenüber dem Vorjahr. Der Umsatzzuwachs ist aber zu relativieren – der TopShop Mönchaltorf hat durch das erste Betriebsjahr zum Umsatzsprung beigetragen sowie sind zwei Shops in unseren Reihen noch jung und wachsen daher überproportional. Trotz verhaltenem Start des TopShop Mönchaltorf entwickelte sich dieser über das Jahr hinweg sehr positiv. Dies spürte der TopShop Riedikon an der gleichen Verkehrsachse nicht so stark wie von uns angenommen. Doch die längst fällige Tankstellenplatzsanierung und der Säulenumbau am Standort Riedikon brachten eine eingeschränkte Zufahrtsmöglichkeit während dieser Umbauphase. Dies spürte der TopShop Riedkon sehr stark. Trotz diesem Umstand und der hausinternen Konkurrenz konnte sich der TopShop Riedikon gut halten. Unser TopShop Pfäffikon erzielte, trotz neuer Konkurrenz im Dorf, einen neuen Umsatzrekord. Als umsatzstärkster TopShop erwies sich zum ersten Mal der TopShop Hegnau und kratzte an der magischen Umsatzmarke von 4 Mio. Franken. Auch unser TopShop in Bauma hat ein sehr erfreuliches Wachstum über unseren Erwartungen hingelegt. Übrigens: Nur 38 % der Tankstellen in der Schweiz haben einen Shop, aber 72 % des gesamten Treibstoffabsatzes werden bei ihnen gemacht.
Bäckerei Nach der Inbetriebnahme unserer neuen Produktionsbäckerei im Oktober 2013, können wir bereits auf das erste volle Betriebsjahr in Mönchaltorf zurückblicken. Es hat sich schnell gezeigt, dass wir mit unseren neuen Produktionsräumlichkeiten in eine höhere «Liga» aufgestiegen sind. Die Entwicklung von einer mittelgrossen, eher veralteten Gewerbebäckerei, hin zu einer modernen, grossen Gewerbebäckerei, bringt nebst dem «Aufstieg» und der Chance zu neuem Wachstum, auch neue Herausforderungen. So nehmen Hygienerichtlinien, Verfahrenstechniken und das Lebensmittelgesetz sowie andere neue Themen plötzlich deutlich mehr Raum ein und verlangen neues und auch anderes Wissen sowie Erfahrungen in diesen Bereichen. Mit der neu formierten Bäckereileitung stellen wir uns diesen neuen Herausforderungen. Schritt für Schritt werden wir das geforderte Knowhow aufbauen, unsere interne Organisation anpassen, um danach gezielt und nachhaltig wachsen zu können. Erfreulich ist der Umstand, dass wir auch in der Umbruchphase des abgelaufenen Geschäftsjahres ein Wachstum von 225 000.– Franken oder 8.6 % erzielen konnten. Nebst den Wachstumsabsichten wollen wir jedoch auch weiterhin dem traditionellen Handwerk unserer Bäcker und Konditoren, unter der Leitung von Bernhard Zürcher, grosse Beachtung schenken. Dies, um unseren Kunden auch zukünftig die erwartete Qualität und das gewisse «Mehr» anbieten zu können. Patrick Sidler Leiter RWC / Dienste
Ofenfrische aus unserer Zola Bäckerei bis Franken pro Kunde TopShop Ladenschluss im Durchschnitt in CHF Der Anteil der «Nachmittags-/Abendeinkäufer» nimmt stetig zu. 65 % der Brotkäufe werden wochentags 13.50 (Mo – Fr) nach 12 Uhr getätigt. Um die Frischekom-13.5 petenz in unseren TopShops weiter zu steigern, wer-13.0 13.00 den seit November 2014 auch Tiefkühl-Rohlinge aus 12.50 12.5 unserer Zola Bäckerei angeliefert. Mittlerweile wird 12.00 in unseren TopShops die Hälfte aller Backwaren aus12.0 der Zola eigenen Bäckerei geliefert. Unser Ziel ist es 11.50 11.5 80 % der Backwaren aus der hauseigenen Bäckerei zu 11.00 beziehen. Somit bleibt die Wertschöpfung im eigenen11.0 10.50 Unternehmen. 10.5 Ivo Steiner 10 Leiter Detailhandel10.0 Bauma Pfäffikon
2013
Hegnau
Riedikon
2014
Mönchaltorf
11
Energie Tankstellen Die Entwicklung im Tankstellengeschäft gleicht denen der Vorjahre. Gesamthaft konnte der Mengenumsatz um knapp 1,3 Mio. Liter oder 6.5 % gesteigert werden. Dabei zeigten sich die Tankstellen mit Shop erneut als Gewinner. Diese konnten, mit Ausnahme der Tankstelle in Riedikon, ihre Umsätze zum Vorjahr steigern. Die Tankstelle in Riedikon spürte den Einfluss des neuen Standorts in Mönchaltorf. In Mönchaltorf wurde im ersten vollen Betriebsjahr bereits eine Menge von 2,4 Mio. Liter Treibstoff abgesetzt. Zum Vergleich: In Egg wurde im letzten kompletten Betriebsjahr 2012 850 000 Liter verkauft. Der Tankstellenbetrieb in Riedikon wurde 2014 auch mehrfach durch Umbauten behindert. So wurden im März die alten Säulen ersetzt und in den Sommerferien folgten der Hartbetonbelag im Bereich der Tankplätze sowie die Leuchtbeschriftung. Mit diesen Erneuerungen konnte das Erscheinungsbild der Tankstelle merklich verbessert werden, was sich auch positiv auf die Umsätze auswirkte.
stelle die 4 Mio. Liter Mengengrenze. Ob dieses Umsatzvolumen bestätigt werden kann, ist fraglich, da der Umsatz nach der Neueröffnung der benachbarten und umgebauten BP Tankstelle Ende Oktober leicht zurückging. Am 16. Dezember 2014 wurde die kleinste Tankstelle der LANDI Zola AG in Oberillnau geschlossen. Auflagen des Kantons hätten eine grössere, unverhältnismässige Investition zur Folge gehabt. In Rücksprache mit dem Vermieter wurde beschlossen, die Tankstelle endgültig zu schliessen. Autopflege Die vielen Wetterwechsel, das fehlende Salz im Winter und das schlechte Wetter im Sommer liessen die Umsätze bei der Autopflege unter den Erwartungen. Der Gesamtumsatz konnte mit dem neuen Standort in Mönchaltorf jedoch erneut gesteigert werden. So wurden 2014 im Bereich Autopflege knapp 1,3 Mio. Franken umgesetzt.
Nebst der positiven Entwicklung in Mönchaltorf gibt es auch von der Tankstelle in Pfäffikon sehr erfreuliches zu melden. Diese knackte als erste LANDI Zola AG Tank-
Umsatzverteilung nach Tankstellen
Umsatz Autopflege in TCHF
1% 13 %
14001400
10 %
12001200 11 %
12 %
3%
3% 21 %
22 %
2% 2%
10001000 800 800 600 600 400 400 200 200 0 0
Oberillnau 1% Hinwil 10 % Bauma 11 % Längg 2 % Fehraltorf 3 % Hegnau alt 2 %
12
Pfäffikon 22 % Hegnau neu 21 % Uster 3 % Riedikon 12 % Mönchaltorf 13 %
2010
2011
2012
2013
2014
Kundentank Nach der Ausverkaufsstimmung beim Heizöl Ende 2013 (Aufschlag CO2-Abgabe per 01.01.2014) startete das neue Jahr sehr verhalten. Der milde Winter verschlechterte die Aussicht auf steigende Umsätze zusätzlich. So lagen die Umsatzzahlen bis Mitte Jahr sehr deutlich hinter dem Vorjahr und noch deutlicher hinter dem ehrgeizig gesetzten Budget. Mit der traditionellen Heizöl-Auffüllaktion im Juni konnte eine positive, zweite Jahreshälfte eingeläutet werden. Kaum war die Heizöl-Auffüllaktion der LANDI Zola AG vorbei, lancierte AGROLA eine schweizweite HeizölAktion, die deutlich über den Erwartungen verlaufen ist. So wurden bis in den Herbst Bestellungen von diesen beiden Aktionen ausgeführt. In der zweiten Jahreshälfte folgte der grösste Preissturz seit der Wirtschaftskrise 2008. Der Öl-Boom in Amerika läutete ein neues Zeitalter im Ölmarkt ein. Durch die Erschliessung von immer neuen Ölquellen und den daraus folgenden Ölmengen auf dem Markt, wurden die Preise in den Keller gedrückt. Es entbrannte ein wahrer Kampf um Marktanteile, bei dem kein Marktteilnehmer nachgeben wollte, dies ganz zur Freude der Konsumenten. Es reichte aber nicht ganz, um die fehlenden Umsätze von der ersten Jahreshälfte wett zu machen. So fehlten beim Heizöl Ende Jahr 3,4 Mio. Liter zum Vorjahr. Äusserst erfolgreich war hingegen die Entwicklung beim Treibstoffgeschäft. Mit einer gezielten Marktoffensive konnte der Mengenumsatz im Vergleich zum Vorjahr um knapp 35 % gesteigert werden. Der Aufbau einer täglichen Preiskommunikation an grössere Treibstoffkunden zeigte von Anfang an die gewünschte positive Wirkung.
Tankstelle Heizöl Treibstoff/Kundentank feste Brennstoffe
Jahresvergleich Mengenumsätze in 1000 l
50000 50000 Feste Brennstoffe Der milde Winter hat auch bei den Holzpellets zu 40000 40000 einem leicht tieferen Umsatzvolumen geführt. So konnten die Vorjahreszahlen um knapp 7 % nicht er- 30000 30000 reicht werden. Eine Änderung gab es beim Auftritt im Holzpellet-Verkauf. Diese werden seit dem Sommer20000 20000 unter der Marke AGROLA verkauft. 10000 10000
Ueli Wintsch Leiter Energie
0 0
2010
2011
2012
2013
2014
13
Umsätze im Vorjahresvergleich 1. Januar bis 31. Dezember
2014 CHF
2013 CHF
Agrarhandel Getreide Landesprodukte Agro
8 563 375 7 287 938 418 469 16 269 782
8 573 005 5 465 006 250 295 14 288 306
LANDI Laden TopShop Detailhandel
22 686 379 13 870 807 36 557 186
21 128 849 11 502 135 32 630 984
Tankstellen Kundentank Heizöl Kundentank Treibstoffe Feste Brennstoffe Energie
33 982 797 10 150 105 8 416 412 284 219 52 833 533
33 257 849 13 403 794 6 638 434 303 258 53 603 335
Bäckerei Mosterei Ergänzungsgeschäfte
2 857 528 86 476 2 944 004
2 632 266 59 981 2 692 247
Getreide Trocknungsanlagen Autopflege Brückenwaagen Immobilien/Mieteinnahmen Fahrzeuge/Transport Administration Dienstleistungen
778 231 391 895 1 292 018 7 815 93 366 112 296 188 061 2 863 682
566 892 275 674 1 081 237 10 665 152 597 117 755 147 752 2 352 572
111 468 187
105 567 444
Total Umsatz
Umsatzzusammensetzung 2014 Ergänzungsgeschäfte 2.6 % (Vorjahr 2.6 %)
Dienstleistungen 2.6 % (Vorjahr 2.2 %)
Agro 14.6 % (Vorjahr 13.5 %)
Energie 47.4 % (Vorjahr 50.8 %)
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Detailhandel 32.8 % (Vorjahr 30.9 %)
Erfolgsrechnung 1. Januar bis 31. Dezember 2014 2013 CHF CHF Warenverkauf 108 604‘505 103 214 872 Warenaufwand – 94 458 307 – 89 886 667 Bruttogewinn 14 146 198 13 328 205 Dienstleistungen 2 863 682 2 352 572 Wertberichtigung und Nebenerlöse 96 519 124 097 Betriebsertrag 17 106 399 15 804 874 Personalaufwand – 8 707 861 – 7 891 574 Mietaufwand – 2 088 166 – 2 091 823 Unterhalt und Reparaturen – 810 611 – 755 972 Ausgangsfrachten – 134 599 – 225 801 Energieaufwand – 960 375 – 704 252 Übriger Betriebsaufwand – 406 748 – 374 469 Sachversicherungen und Gebühren – 193 987 – 181 935 Verwaltungsaufwand – 708 799 – 647 174 Werbe- und Verkaufsaufwand – 176 801 – 210 502 Sonstiger Betriebsaufwand – 5 480 086 – 5 191 928 Ergebnis vor Zinsen, Abschreibungen und Steuern 2 918 452 2 721 372 Finanzaufwand – 372 583 – 313 131 Finanzertrag 54 721 35 497 Ergebnis vor Abschreibungen und Steuern 2 600 590 2 443 738 Abschreibungen mobile Sachanlagen – 1 851 837 – 1 215 193 Abschreibungen immobile Sachanlagen – 695 920 – 467 501 Abschreibungen – 2 547 757 – 1 682 694 Ergebnis vor Steuern 52 833 761 044 Gewinnsteuern – 102 787 – 100 362 Betriebsergebnis – 49 954 660 682 Ausserordentlicher Ertrag 1 842 111 5 816 666 Ausserordentlicher Aufwand – 1 407 749 – 6 098 842 Statutarisches Ergebnis 384 408 378 506
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Bilanz
per 31. Dezember 2014 2013 CHF CHF AKTIVEN Flüssige Mittel 677 788 629 491 Forderung Lieferung + Leistung 4 800 894 4 783 916 Kontokorrent fenaco 0 362 844 Sonstige kurzfristige Forderungen 101 731 131 923 Warenvorräte 5 203 846 5 149 498 Aktive Rechnungsabgrenzungen 393 718 48 610 Umlaufvermögen 11 177 977 11 106 282 Beteiligungen 785 705 554 005 Mobile Sachanlagen 4 275 722 5 306 814 Immobile Sachanlagen 12 130 514 13 463 047 Sachanlagen im Bau 5 487 323 402 137 Anlagevermögen 22 679 264 19 726 003 Aktiven 33 857 241 30 832 285
per 31. Dezember 2014 2013 CHF CHF PASSIVEN Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten 493 500 636 275 Verbindlichkeiten Lieferung + Leistung 890 819 1 938 808 Kontokorrent fenaco 882 633 0 Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten 273 420 209 650 Kurzfristige Rückstellungen 417 176 454 835 Passive Rechnungsabgrenzungen 334 677 394 285 Kurzfristiges Fremdkapital 3 292 225 3 633 853 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 22 310 000 19 850 000 Sonstige langfristige Verbindlichkeiten 725 000 0 Langfristige Rückstellungen 1 803 694 1 806 519 Langfristiges Fremdkapital 24 838 694 21 656 519 Grundkapital 4 000 000 4 000 000 Offene Reserven 427 346 407 345 Bilanzergebnis 1 298 976 1 134 568 Eigenkapital 5 726 322 5 541 913 Passiven 33 857 241 30 832 285
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Anhang zur Jahresrechnung per 31. Dezember 2014 2013 CHF CHF Gesamtbetrag der zur Sicherung eigener Verpflichtungen abgetretenen und verpfändeten Aktiven Verpfändete Aktiven • Immobilien zu Buchwerten 12 130 514 13 463 047 Nominalbetrag der bestehenden Pfandrechte • Grundpfandrechte total 24 900 000 24 900 000 • Grundpfandrechte im Eigenbesitz (frei verfügbar) 0 0 • Grundpfandrechte hinterlegt bei Banken 24900 000 24 900 000 Grundpfandgesicherte Kredite • Hypotheken 20 310 000 17 850 000 • Bankkredit 493 254 634 681 • Total beanspruchte Kredite 20 803 254 18 484 681 Gesamtbetrag der nicht bilanzierten Leasingverbindlichkeiten und leasingähnlichen Mietverpflichtungen
keine keine
Brandversicherungswerte der Sachanlagen • Immobilien (ohne Mönchaltorf, da Wert noch nicht bekannt) 26 888 900 26 888 900 • Mobiles Anlagevermögen 21 439 000 17 322 000 Beteiligungen • Die Position «Finanzanlagen» enthält das Anteilscheinkapital fenaco in der Höhe von 785 700 554 000 Derivative Finanzinstrumente - Zins SWAPs • Kontraktvolumen 15 400 000 9 800 000 • Positiver Wiederbeschaffungswert 0 82 582 • Negativer Wiederbeschaffungswert 961 887 2 805
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2014 2013 CHF CHF
Beziehungen zu Nahestehenden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Der ausgewiesene Betrag ergibt sich wie folgt: • Forderungen gegenüber Dritten 4 018 268 4 418 630 • Forderungen gegenüber Gruppenfirmen 1 241 973 755 449 • Forderungen gegenüber Nahestehenden 65 653 169 837 • Delkredere – 525 000 – 560 000 Kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Der ausgewiesene Betrag ergibt sich wie folgt: • Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten • Finanzverbindlichkeiten gegenüber Gruppenfirmen • Finanzverbindlichkeiten gegenüber Nahestehenden
493 500 0 0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Der ausgewiesene Betrag ergibt sich wie folgt: • Verbindlichkeiten gegenüber Dritten • Verbindlichkeiten gegenüber Gruppenfirmen • Verbindlichkeiten gegenüber Nahestehenden
603 103 1 630 410 269 324 70 180 18 392 238 218
636 275 0 0
Langfristige Finanzverbindlichkeiten Der ausgewiesene Betrag ergibt sich wie folgt: • Finanzverbindlichkeiten gegenüber Dritten 20 310 000 17 850 000 • Finanzverbindlichkeiten gegenüber Gruppenfirmen 2 000 000 2 000 000 • Finanzverbindlichkeiten gegenüber Nahestehenden 0 0 Ausserordentlicher Erfolg • Ausserordentlicher Ertrag • Gewinn aus Anlageverkäufen 1 362 111 5‘794 366 • Übriger ausserordentlicher Ertrag 480 000 22 300 • Total ausserordentlicher Ertrag 1 842 111 5 816 666
Risikobeurteilung Die LANDI Zola AG ist in das Risikomanagementsystem der fenaco-Gruppe eingebunden. Die Gesellschaft erfasst und bewertet in einem jährlichen wiederkehrenden Prozess die wesentlichen Risiken, definiert Massnahmen und stellt deren Umsetzung sicher. Die Durchführung des Prozesses nach den Standards der fenaco-Gruppe wird durch einen Risikomanagement-Verantwortlichen koordiniert. Die Ergebnisse der Risikobeurteilung werden zusammengefasst und der Geschäftsleitung und dem Verwaltungsrat der LANDI Zola AG vorgelegt und anschliessend an die fenaco zur Beurteilung auf Gruppenebene weitergeleitet. Es bestehen keine weiteren ausweispflichtigen Positionen.
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Erläuterung Erfolgsrechnung Warenverkauf und Dienstleistungen Die erzielten Warenverkäufe und Dienstleistungserträge verteilen sich auf folgende Geschäftsfelder (in CHF): Agro Detailhandel Energie Ergänzungsgeschäfte Dienstleistungen Total Umsatz
16 269 782 36 557 186 52 833 533 2 944 004 2 863 682
14.6 % 32.8 % 47.4 % 2.6 % 2.6 %
111 468 187
100 %
Bruttogewinn Der Bruttogewinn aus reiner Handelstätigkeit beträgt gemessen am Warenverkauf 13.0 % (Vorjahr 12.9 %). Eine leichte Steigerung, welche vorwiegend mit dem im Vergleich zum Vorjahr grösseren Anteil Detailhandelsumsatz mit höheren Margen vom Gesamtumsatz zu erklären ist. Aufgrund der positiven Umsatzentwicklung und dem äusserst erfreulichen Start am neuen Standort in Mönchaltorf, konnte der Bruttogewinn um ganze CHF 817 993 auf total CHF 14 146 198 gesteigert werden. Personalaufwand In Verbindung mit dem Umsatzwachstum und dem Betrieb des Standorts Mönchaltorf, sind auch die Personalkosten zum Vorjahr etwas angestiegen. Das Verhältnis der Personalkosten zum Betriebsertrag liegt mit 50.9 % etwas über den 49.9 % des Vorjahres und auch etwas über dem mittel- bis langfristig angestrebten Zielwert von 50 %. Eine Folge des starken Wachstums im personalintensiven Geschäftsfeld Detailhandel. Im Betrag des Personalaufwands sind nebst den Bruttolöhnen auch die Arbeitgeberbeiträge an die Sozialversicherungen sowie Abgrenzungen von Ferien- und Überzeitguthaben enthalten. Mietaufwand In der Aufwandposition von CHF 2 088 166 sind die Mietaufwände für die Standorte Pfäffikon, Hegnau und Riedikon, die Baurechtszinsen für Bauma und Mönchaltorf sowie die Mietgebühren für unsere Kassen in den LANDI Läden und TopShops enthalten. Unterhalt und Reparaturen Diese Position enthält Aufwendungen für den Unterhalt und die Reparaturen an Immobilien, Einrichtungen, EDV, Fahrzeugen, Tankstellen und Waschanlagen. Eine grössere Anzahl EDV-Arbeitsplätze mit entsprechend höheren Kosten sowie mehr Fahrzeugunterhalt führten bei dieser Position zu einer Kostensteigerung.
Ausgangsfrachten Weniger Auslieferungsspitzen im Kundentankgeschäft führten dazu, dass wir im abgelaufenen Jahr auf externe Vertragsfahrer verzichten konnten. Entsprechend sind die Kosten hier gesunken. Energieaufwand Im Betrag von CHF 960 375 sind Aufwendungen für Strom, Heizung, Wasser (inkl. Getreidesammelstellen und Trocknungsanlagen) sowie Abwasser enthalten. Infolge der grossen zu verarbeitenden Getreidemengen, dem ersten vollen Betriebsjahr in Mönchaltorf und einem sehr hohen Preisniveau beim Heizöl, resultieren hier deutlich höhere Kosten. Übriger Betriebsaufwand Unter dieser Position befinden sich die Aufwendungen für Reinigung, Packmaterial, Melasse für die Trocknungsanlagen und Betriebsmaterial für unsere Tankstellen, Waschanlagen und Produktionsbetriebe. Das erste volle Betriebsjahr in Mönchaltorf führte hier zu einer Kostensteigerung. Sachversicherungen und Gebühren Darunter fallen Versicherungen der eigenen Anlagen, die Betriebshaftpflicht sowie die Steuern und Abgaben für die Fahrzeuge. Verwaltungsaufwand Aufwand für Büroverbrauchsmaterial, Fotokopierer, Telekommunikation, Porti, Auslagen für Versammlungen sowie Beratungs- und Revisionshonorare und Finanznebenkosten bestimmen diese Position. Gestiegene Finanznebenkosten für die Verarbeitung von Bargeld aus den Waschanlagen sowie höhere Kreditkartengebühren führten hier zu einer Kostensteigerung. Werbe- und Verkaufsaufwand Darunter fallen die Inserate, Werbedrucksachen, Unterstützung von Vereinen sowie die Aufwendungen für Ausstellungen und Kundenanlässe. Im Vergleich zum Vorjahr hatten wir keine Aufwendungen für die Eröffnung eines neuen Standortes zu verzeichnen. Deshalb sind die Kosten hier tiefer. Finanzaufwand Im Finanzaufwand enthalten sind Hypothekarzinsen, die Zinsen für die festen Vorschüsse, Kontokorrent- und Darlehenszinsen fenaco sowie die Finanzierung der Getreidevorauszahlungen. Trotz deutlich gestiegenem Bedarf an Fremdkapital für die Finanzierung der grossen Investitionen in Mönchaltorf und die Getreidesammelstelle in Illnau, aber dank dem tiefen Zinsumfeld, ist diese Aufwandposition nur leicht angestiegen.
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Finanzertrag Erträge aus dem Anteilsscheinkapital fenaco führten trotz tiefem Zinsumfeld zu gestiegenen Finanzerträgen. Abschreibungen Der Betrag von CHF 2 547 757 liegt deutlich über den betriebsnotwendigen Abschreibungen auf dem mobilen Anlagevermögen und den Immobilien von rund CHF 1 910 500. Gewinnsteuern Der Betrag der Gewinnsteuern entspricht dem aufgrund des Jahresergebnisses geschuldeten Steuerbetrages.
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Ausserordentlicher Ertrag Der ausserordentliche Ertrag beinhaltet eine Nachzahlung und somit einen Buchgewinn aus dem Verkauf der Liegenschaft Egg sowie die Auflösungen von Warenreserven und Rückstellungen für Gebäudeunterhalt. Ausserordentlicher Aufwand In dieser Position ist die Rückstellung des realisierten Buchgewinns aus der Nachzahlung des Verkaufs der Liegenschaft Egg enthalten. Damit können die realisierten stillen Reserven steuerneutral auf die Liegenschaft in Mönchaltorf übertragen (Ersatzbeschaffung) werden. Im Weiteren wurde hier eine Rückstellung für den bevorstehenden Rückbau des alten Standortes in Hegnau gebucht.
Erläuterung Bilanz Umlaufvermögen Die Position flüssige Mittel besteht aus den Kassenbeständen sowie den Bank- und Postguthaben.
Fremdkapital Die kurzfristigen Finanzverbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen (in CHF):
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (Kundendebitoren) betragen CHF 4 800 894. Auf diesem Bestand besteht eine vorsichtige Risikorückstellung (Delkredere) von CHF 525 000.
Kontokorrent ZKB 493 254 Postkonto 246
Die sonstigen kurzfristigen Forderungen beinhalten ein MwSt-Guthaben von CHF 82 971. Dies aufgrund der hohen Investitionen.
Die Position Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen besteht aus Verbindlichkeiten gegenüber Gruppenfirmen, nahestehenden Unternehmen und Dritten. Die Zusammensetzung ist im Anhang detailliert ausgewiesen.
Das Warenlager beträgt CHF 5 203 846 und ist vorsichtig bewertet. Die Aktiven Rechnungsabgrenzungen beinhalten vorwiegend Guthaben aus latenten Sachversicherungsfällen, vorausbezahlten Kreditoren und ein Guthaben aus geleisteten Sicherstellungen für die Grundstückgewinnsteuer aus dem Verkauf der Liegenschaft Egg. Anlagevermögen Unter dem Anlagevermögen sind Beteiligungen, Betriebseinrichtungen, Mobiliar, Fahrzeuge, Immobilien und Landreserven sowie Sachanlagen im Bau ausgewiesen. Der summarische Anlagespiegel in CHF präsentiert sich wie folgt Stand per 01.01.2014 + Investitionen ./. Desinvestitionen ./. Abschreibungen Stand per 31.12.2014
19 726 003 6 778 768 1 277 750 2 547 757 22 679 264
Die Hauptposten der Investitionen von CHF 6 778 768 entfallen auf den Neu- und Erweiterungsbau der Getreidesammelstelle in Illnau, den Ausbau der Grastrocknungsanlage in Gossau, die Fertigstellung des Neubaus in Mönchaltorf und die Einführung der neuen Softwarelösung Bison Process B4L.
Total
493 500
Die Position sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten beinhaltet im Wesentlichen eine Schuld für Futtergetreide Lagerposten gegenüber Produzenten. Die kurzfristigen Rückstellungen beinhalten Ferienund Überzeitabgrenzungen unserer MitarbeiterInnen. Unter den Passiven Rechnungsabgrenzungen sind verschiedene Unkosten- und Warenrechnungen verbucht, die noch das Jahr 2014 betreffen, sowie die erwartete Steuerzahlung. Die langfristigen Finanzverbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen (in CHF): Darlehen fenaco Hypotheken ZKB Hypotheken CS
2 000 000 6 550 000 13 760 000
Total 22 310 000 Die langfristigen Rückstellungen setzen sich aus Rückstellungen für den zukünftigen Gebäudeunterhalt, einer Rückstellung für den geplanten Rückbau des alten Standortes Hegnau, einer Risikorückstellung für das in unseren Silos gelagerte Getreide sowie Verpflichtungen für erwartete Dienstalterszulagen zusammen. Eigenkapital Das ausgewiesene Eigenkapital beträgt, gemessen an der Bilanzsumme, 16.9 % (Vorjahr 18.0 %). Ein Rückgang, welcher auf die erneut hohen Investitionen und der damit gestiegenen Bilanzsumme zurück zu führen ist.
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Verwendung Bilanzgewinn Der Verwaltungsrat beantragt der Generalversammlung vom 9. April 2015 folgende Verwendung des Bilanzgewinnes: 2014 2013 CHF CHF
Vortrag vom Vorjahr 914 568 756 062 Jahresergebnis 384 408 378 506 Bilanzergebnis 1 298 976 1 134 568 Zuweisung an allgemeine Reserven – 20 000 – 20 000 Ausschüttung einer Dividende von 5 % – 200 000 – 200 000 Vortrag auf neue Rechnung 1 078 976 914 568
Bild: Daniel Wäfler
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Bericht der Revisionsstelle
An die Generalversammlung der LANDI Zola AG, Illnau Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung der LANDI Zola AG, bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung und Anhang, für das am 31. Dezember 2014 abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft. Verantwortung des Verwaltungsrates Der Verwaltungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung, Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Verwaltungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich. Verantwortung der Revisionsstelle Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei von wesentlichen falschen Angaben ist. Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem, soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit des internen Kontroll-
systems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage für unser Prüfungsurteil bilden. Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31. Dezember 2014 abgeschlossene Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten. Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz (RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 728 OR) erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbaren Sachverhalte vorliegen. In Übereinstimmung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Verwaltungsrates ausgestaltetes internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert. Ferner bestätigen wir, dass der Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinnes dem schweizerischen Gesetz und den Statuten entspricht, und empfehlen, die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.
Ernst & Young AG – Bern, 19. Februar 2015
Christof Gerber Zugelassener Revisionsexperte (Leitender Revisor)
Max Kuratli Zugelassener Revisionsexperte
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LANDI Zola AG info@landizola.ch www.landizola.ch
Geschäftssitz Usterstrasse 27 8308 Illnau Tel. 052 355 51 51 Fax 052 355 51 90 Verkaufsstellen LANDI Zola AG Unterdorfstrasse 38, 8494 Bauma LANDI Zola AG Unterdorfstrasse 1, 8340 Hinwil LANDI Zola AG Tolackerstrasse 30, 8604 Hegnau-Volketswil LANDI Zola AG Usterstrasse 27, 8308 Illnau LANDI Zola AG Mettlenbachstrasse 11, 8617 Mönchaltorf LANDI Zola AG Kempttalstrasse 90, 8330 Pfäffikon LANDI Zola AG Riedikerstrasse, 8616 Riedikon
Layout und Gestaltung AMW, Werbewerkstatt der fenaco-LANDI Gruppe fenaco Genossenschaft 8401 Winterthur info@amw.ch, www.amw.ch Druck Schellenberg Druck AG 8330 Pfäffikon ZH