DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
MAURICIO BENITEZ 221286
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO OCAÑA 2015
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
MAURICIO BENITEZ TELLEZ 221286
PRESENTADO A: WILDER QUINTERO QUINTERO QUINTERO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO OCAÑA 2015
OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2015
ENERO 8. La empresa cancela la retención en la fuente del periodo “Diciembre de 2014”
CODIGO 236540.01
CUENTA Retención en compras Banco Bogotá
111005.01
DEBE 4.863.480
HABER
4.863.480
Cheque No.
122
Fecha:
08 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras
La suma 4.863.480 de Cuatro millones ochocientos sesenta y tres mil cuatrocientos ochenta pesos
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE CODIGO 236540.01 111005.01
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
COMPROBANTE DE EGRESO No.
08 de enero 2015
00020 VALOR $ C.C. NIT.
4.863.480
Cuatro millones ochocientos sesenta y tres mil cuatrocientos ochenta pesos Cancela retención en la fuente del periodo de diciembre 2014 CONCEPTO Retención en compras Banco Bogotá
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 4.863.480 4.863.480
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente 1. año
2
0
1
4
3. Periodo
1
350
Privada
2 4. Número de formularo
Colombia Un compromiso que no podemos evadir Lea Cuidadosamente las instrucciones
1
Datos del declarante
5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV
8 0 0 9 2 2 3 4 5 11. Razón social
7. Primer apellido
5
6
9. Primer nombre
8. Segundo apellido
12. Cod Direccion
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA
Si es una corrección indique: 25.Código
26. No. Formulario anterior
30
Comisiones
31
Servicios
32
Arrendamientos (Muebles e inmuebles)
33
Compras
34
Dividendos y participaciones
35
Rendimientos financieros
36
Transacciones con tarjetas débito y crédito
37
Contratos de construcción
38
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito
39
Loterías, rifas, apuestas y similares
40
Otros pagos sujetos a retención
41
Pagos a empleados sujetos a retención. (Art. 383 ET.)
42
Pagos a empleados sujetos a retención. (Art. 384 ET.)
43
Pagos por concepto de salarios a contribuyentes que no pertenecen a 44 la categoria de empleados Honorarios
45
Comisiones
46
Servicios
47
980,000 116,770,000 -
Autorretenciones
Honorarios
-
-
Enajenación de activos fijos y otras retenciones
#
Dividendos y participaciones
#
Rendimientos financieros
#
Pagos por explotación de intangibles
#
Servicios
#
Servicios técnicos, asistencia técnica, consultoría Enajenación de activos fijos y otras retenciones
# #
Dividendos y participaciones
#
Rendimientos financieros
#
Pagos por explotación de intangibles
#
Servicios
#
Servicios técnicos, asistencia técnica, consultoría
#
Ventas
#
Honorarios
#
Comisiones
#
Servicios
#
Rendimientos Financieros
#
Otros conceptos
#
Menos. Retenciones de períodos anteriores en exceso Total retenciones renta y complementarios (Sume 42 a 74 y reste 75)
#
48
Compras
49
Dividendos y participaciones
50
Rendimientos financieros
51
Transacciones con tarjetas débito y crédito
52
Contratos de construcción
53
Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito
54
Loterías, rifas, apuestas y similares
55
-
Otros pagos sujetos a retención
56
-
-
-
-
#
77
A responsables del régimen común
Por compras y/o servicios a responsables del 34,300 régimen simplificado Practicadas por servicios a no residentes o no 2,979,950 domiciliados Menos. Retenciones de períodos anteriores en exceso Total retenciones del I. V. A. (Sume 77 a 79 y reste 80)
Arrendamientos (Muebles e inmuebles)
-
3,014,250 Retenciones practicadas a título de impuesto sobre las ventas (I.V.A.)
Retenciones impuesto de timbre nacional
Total
Base sujeta a retención para pagos o abonos en cuenta.
Pagos o abonos en cuenta a empleados sujetos a retención. (Art. 383 27 ET.) Pagos o abonos en cuenta a empleados sujetos a retención. (Art. 384 28 ET.) Pagos por concepto de salarios a contribuyentes que no pertenecen a 29 la categoria de empleados.
Retenciones a titulo de renta practicadas por pagos o abonos en cuenta al exterior A páises con converion A páises sin converion vigente
A titulo de Impuesto sobre la renta y complementarios
Retenciones a título de renta por pagos o abonos en cuenta.
10. Otros nombres
6
78 79 80 81 82
Total retenciones (76 + 81 + 82)
83
Más: Sanciones
84
Total retenciones más sanciones (83 + 84)
85
3,014,250 3,014,250
Servicios Informáticos Electrónicos - Más formas de servirle 86. No. Indentificación signatario 981. Código Representación
87. DV. 1
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora 980. Pago Total
8
(Fecha efectiva de la transacción)
(Sume casillas 55 a 59)$
3,014,250
Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora
982. Código Contador o Rev isor Fiscal Firma Revisor Fiscal o Contador
994. Con Salvedades Coloque el timbre de la m‡quina registradora al dorso de este formulario
983. No. Tarjeta Profesional
www.accounter.co
ENERO 9. La empresa recibe préstamo del Banco Bogotá por $ 10.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.2 %. Descuentan $100.000 de seguro y $ 10.000 de papelería. Según NC00011 y CE 00021.
CODIGO 111005.01 513020.01 530505.01 210510.01
CUENTA Banco Bogotá Seguros Gastos Bancarios Pagares
DEBE 9.890.000 10.000 100.000
HABER
10.000.000
AMORTIZACION
VALOR DEL PRESTAMO BANCO DE BOGOTA TASA INTERES
10,000,000 1.20%
TABLA DE AMORTIZACION DE PRESTAMO PERIODO 1 2 3 4 5 6
CUOTA 1 2 3 4 5 6
ABONO CAPITAL 1,617,362 1,636,770 1,656,412 1,676,289 1,696,404 1,716,763
INTERESES 120.000 100.592 80.950 61.073 40.958 20.601
TOTAL 8,382,638 6,745,868 5,089,456 3.413.167 1,716,763 0
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
NOTA DE CONTABILIDAD No. DIA: 9
DETALLE
00011 MES: 1
AÑO: 2015
Recibe préstamo del Banco Bogotá ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 111005.01
CUENTAS Banco Bogotá
513020.01
Seguros
530505.01
Gastos Bancarios
210510.01
Pagares
PREPARADO
REVISADO
No.
PARCIALES
DEBITOS
CREDITOS
9.890.000 10.000 100.000 10.000.000
APROBADO
CONTABILIZADO
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
COMPROBANTE DE EGRESO No.
09 de enero 2015
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
00021 VALOR $ C.C. NIT.
10.000.000
Diez millones de pesos Recibe préstamo del Banco de Bogotá
CODIGO 111005.01
CONCEPTO Banco Bogotá
513020.01
Seguros
10.000
530505.01
Gastos Bancarios
100.000
210510.01
Pagares
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 9.890.000
10.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 9. La empresa efectúa la apertura de cuenta de ahorros en Crediservir por $ 420.000, según CE 00022 y CH 123.
CODIGO 112005.01 110505.01
CUENTA Cuenta de ahorro Caja general
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 420.000
HABER 420.000
Cheque No.
123
Fecha:
09 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
Crediservir La suma de Cuatrocientos veinte mil pesos
420.000
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
NOTA DE CONTABILIDAD No. DIA: 9
DETALLE
00012 MES: 1
AÑO: 2015
Efectúa apertura de la cuenta de ahorros ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 112005.01
CUENTAS Cuenta de ahorro
110505.01
Caja general
PREPARADO
REVISADO
No.
PARCIALES
DEBITOS
CREDITOS
420.000 420.000
APROBADO
CONTABILIZADO
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
09 de enero 2015 Crediservir Calle12# 12-9
420.000
Efectúa apertura de cuenta de ahorros CONCEPTO Cuenta de ahorro
110505.01
Caja general
PREPARADO
VALOR $ C.C. NIT.
Cuatrocientos veinte mil pesos
CODIGO 112005.01
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
00022
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 420.000 420.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 9. La empresa elabora y presenta el formulario del impuesto sobre las ventas PERIODO NOVIEMBRE- DICIEMBRE 2014. Según NC 00013.
CODIGO 240805.01 111005.01
CUENTA Impuesto generado Banco Bogotá
DEBE 5.539.840
HABER 5.539.840
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
NOTA DE CONTABILIDAD No. DIA: 9
MES: 1
00013 AÑO: 2015
DETALLE
Presenta formulario IVA del periodo Noviembre-Diciembre de 2014
CODIGO 240805.01
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS Impuesto 5.539.840 generado
111005.01
Banco Bogotá
PREPARADO
REVISADO
CREDITOS
5.539.840
APROBADO
CONTABILIZADO
1. año
2
0
1
4
3. Periodo
0
300
Privada
Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA 4. Número de formularo
6
Colombia Un compromiso que no podemos evadir 1
Lea Cuidadosamente las instrucciones
Datos del declarante
5. Número de Identificaciín Tributaria (NIT) 6. DV
8 0 0 9 2 2 3 4 5
7. Primer apellido
8. Segundo apellido
9. Primer nombre
10. Otros nombres
6 12. Cod
11. Razón social
Direccion
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x".
X Cuatrimestral
29
Por exportacion de bienes
30
-
Por exportacion de serv icios
31
-
Por v entas a sociedades de comercializacion internacional
32
-
Por v entas a zonas francas
33
-
Por juegos de suerte y azar
34
-
Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.)
35
-
Por v enta de cerv eza de producción nacional o importada
36
-
Por operaciones excluidas
37
-
Por operaciones no grav adas
38
-
Total Ingresos brutos (sume 27 a 38)
39
Dev oluciones en v entas anuladas, rescindidas o resueltas
40
Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (39-40)
41
43
De bienes y serv icios grav ados prov enientes de Zonas Francas 44 De bienes no grav ados
45
De bienes excluidos, exentos y no grav ados prov enientes de Zonas Francas De serv icios
46 47
De bienes grav ados a la tarifa del 5%
48
De bienes grav ados a la tarifa general
49
De serv icios grav ados a la tarifa del 5%
50
De serv icios grav ados a la tarifa general
51
De bienes y serv icios excluidos, exentos y no grav ados
52 53 54
Total compras netas realizadas durante el período (53 - 54)
55
Impuesto generado
Dev oluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo
A la tarifa del 5%
56
A la tarifa general
57
Sobre AIU en operaciones grav adas (Base grav able especial)58 En juegos de suerte y azar
59
En v enta de cerv eza de producción nacional o importada 60
95. No. Identificación signatario. 981. Cód Representación
0 1
96. DV
8
149,130,000
Liquidación privada (Continuación)
De bienes grav ados a la tarifa general
149,130,000
184,910,000
En retiro de inv entario para activ os fijos, consumo, muestras gratis o donaciones IVA recuperado en dev oluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 56 a 62) Por importaciones grav adas a la tarifa del 5% Por importaciones grav adas a la tarifa general De bienes y serv icios grav ados prov enientes de Zonas Francas Por compras de bienes grav ados a la tarifa del 5% Por compras de bienes grav ados a la tarifa general Por serv icios grav ados a la tarifa del 5%
184,910,000
-
65
-
66
-
67
-
68
29,585,600
69
80
Retenciones por IVA que le practicaron Saldo a pagar por impuesto (78 - 80 - 81 resultado es menor a cero escriba 0) Sanciones
81
Saldo acumulado susceptible a devolución y/o compensación del periodo anterior pendiente de aplicar
-
Saldo a favor no susceptible de solicitarse en devolución y/o compensacion (85-88-91)
23,860,800 -
24,045,760
64
Saldo a fav or del período fiscal anterior
-
-
184,960
63
70
Total saldo a fav or susceptible de dev olución y/o compensación por este Que le practicaron en este período no aplicada Que le practicaron en períodos anteriores, no aplicada Susceptible de ser aplicada al siguiente período (89 +90) Descontable por v entas del período Descontable períodos anteriores sobre las v entas del período
183,754,000
-
62
-
71
29,585,600
72
-
73
-
74 75 76
-
77
29,585,600
78
-
79
5,539,840
82
-
83
-
Total saldo a pagar por este período (78 -79 - 80 84 81 + 83, si el resultado es negativ o escriba 0) o Total saldo a favor por este período (79 + 80 + 85 81 - 78 - 83, si el resultado es negativ o escriba 0) Saldo susceptible a dev olución y/o 86 compensación en este periodo
-
1,156,000
61
Por serv icios grav ados a la tarifa general Total impuesto pagado o facturado (Sume 64 a 70) IVA retenido en operaciones con régimen simplificado IVA retenido por serv icios prestados en Colombia por no domiciliados o no IVA resultante por dev oluciones en v entas anuladas, rescindidas o resueltas IVA descontable por Impuesto Nacional a la gasolina y al ACPM Ajuste impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de inv entarios) Total Impuestos descontables (71 + 72 + 73 + 74 + 75 - 76) Saldo a pagar por el período fiscal (63 - 77, si el resultado es menor a cero escriba 0) Saldo a favor del período fiscal (77 - 63, si el resultado es menor a cero escriba 0)
Retención de IVA
42
149,130,000
Control de saldos
De bienes grav ados a la tarifa del 5%
Impuesto generado
A.I.U por operaciones grav adas (Base Grav able especial)
Impuesto descontable
28
-
Exceso descontable
Por operaciones grav adas a la tarifa general
Total Compras e importaciones brutas (Sume 42 a 52)
Liquidación privada
Anual
27
Nacionales
Compras
Bimestral
26. No. Formulario anterior
Por operaciones grav adas al 5%
Importaciones
Ingresos
Si es una corrección indique: 25.Código
5,539,840
87
88 -
89
-
90 91
-
92 93
-
94
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora (Fecha Efectiva de la transacción)
980. Pago Total
$
-
Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesiv o de la entidad recaudadora
982. Código Contador o Rev isor Fiscal Firma Rev isor Fiscal o Contador
994. Con Salv edades Coloque el timbre de la maquina registradora al dorso de este formulario
983. No. Tarjeta Profesional
5 2 3
7
www.accounter.co
ENERO 10. La empresa recibe préstamo de Crediservir por $ 3.000.000 a tres meses de plazo. Intereses mensuales del 1.4 %. Descuentan $ 30.000 de seguro y $ 5.000 de papelería. Según NC 00014.
CODIGO 111005.02 513020.01 530505.01 210510.01
CUENTA Crediservir Seguros Gastos Bancarios Pagares
DEBE 2.965.000 10.000 5.000
HABER
3.000.000
AMORTIZACION
VALOR DEL PRESTAMO CREDISERVIR TASA INTERES
3,000,000 1.40%
TABLA DE AMORTIZACION DE PRESTAMO PERIODO 1 2 3
CUOTA 1 2 3
ABONO CAPITAL 986,130 999,936 1,013,935
INTERESES 42.000 28.194 14.195
TOTAL 2,013,870 1,013,935 0
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
NOTA DE CONTABILIDAD No. DIA: 10
DETALLE
00014 MES: 1
AÑO: 2015
Recibe préstamo de Crediservir ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 111005.02
CUENTAS Crediservir
No.
PARCIALES
DEBITOS 2.965.000
513020.01
Seguros
10.000
530505.01
Gastos Bancarios
5.000
210510.01
Pagares
PREPARADO
REVISADO
CREDITOS
3.000.000
APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 12. La empresa adquiere en seguros Bolívar una cedula de capitalización por $ 1.000.000 mensual, según CE 00023 y CH 124 del Banco Bogotá.
CODIGO 122005.01
CUENTA Cedulas de capitalización Banco Bogotá
111005.01
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 1.000.000
HABER
1.000.000
Cheque No.
124
Fecha:
09 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
Seguros Bolívar La suma de Un millón de pesos
1.000.000
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
12 de enero 2015
Seguros Bolívar Calle 25 # 2-15
1.000.000 800.312.529-4
Adquiere en Seguros Bolívar una cedula de capitalización CONCEPTO Cedulas de capitalización
111005.01
Banco Bogotá
PREPARADO
VALOR $ C.C. NIT.
Un millón
CODIGO 122005.01
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
00023
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 1.000.000 1.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 12. La empresa adquiere de la sociedad Éxito S.A 2.000 acciones a $ 5.000 cada una. Según CE 00024 y CH 125 Banco de Bogotá
CODIGO 120535.01 111005.01
CUENTA Éxito S.A Banco Bogotá
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 10.000.000
HABER 10.000.000
Cheque No.
125
Fecha:
09 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
Éxito S.A La suma de Diez millones de pesos
10.000.000
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
12 de enero 2015
Éxito S.A Calle 13 # 15-28
10.000.000 800.365.214-7
Adquiere de la sociedad Éxito S.A 2000 acciones CONCEPTO Éxito S.A
111005.01
Banco Bogotá
PREPARADO
VALOR $ C.C. NIT.
Diez millones de pesos
CODIGO 120535.01
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
00024
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 10.000.000 10.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 13. La empresa vende a crédito factura de venta 0004 a GLOBAL LTDA (GC) así:
Total de existencias licuadoras Total de existencia lavadoras Total de existencias hornos Total de existencias neveras
CODIGO 130505.01 135515.01 135595.01 236775.01 240805.01 413536.01 413536.02 413536.03 413536.04
CUENTA Global LTDA Retención en la fuente Otros Cree Auto CREE Impuesto generado Licuadoras Lavadoras Hornos Neveras
$ 255.000 cada una $ 1.270.000 cada una $ 287.000 cada uno $ 1.350.000 cada una
DEBE 170.431.600 3.754.000
HABER
600.640 600.640 24.025.600 15.300.000 80.010.000 14.350.000 40.500.000
Costo de la venta 0004 CODIGO 613536.01 613536.02 613536.03 613536.04 143505.01 143505.02 143505.03 143505.04
CUENTA Licuadoras Lavadoras Hornos Neveras Licuadoras Lavadoras Hornos Neveras
DEBE 8.231.250 43.636.771,08 17.000.000 26.700.000
HABER
8.231.250 43.636.771,08 17.000.000 26.700.000
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
FACTURA DE VENTA No: 0004 FECHA: 13 de enero 2015 CIUDAD: Ocaña Norte de Santander VENDEDOR: DESPACHADO A:
VENDIDO A: Global LTDA
C.C./N.I.T. 800.654.876-2 CONDICIÓN DEL CRÉDITO
FORMA DE PAGO
CONTADO
VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO
REFERENCIA 11 pies
CREDITO x
VALOR CUOTA: $ PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO Licuadoras lavadoras Hornos Neveras
SON (En letras):
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CANTIDAD V/R UNITARIO 60 63 50 30
255.000 1.270.000 287.000 1.350.000
V/R TOTAL 15.300.000 80.010.000 14.350.000 40.500.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ 24.025.600 RETENCION: $ 3.754.000 TOTAL: $ 150.160.000 VENDIDO
ENERO 14. La empresa recibe el pago de la factura de venta 0004 y concede descuento del 4%. RC 0008.
CODIGO 110505.01 530505.01 130505.01
CUENTA Caja general Descuentos condicionados Global LTDA
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
DEBE 168.179.200 6.006.400
HABER
174.175.600
RECIBO DE CAJA MENOR No. 0008
FECHA: 30 de Diciembre 2014 PAGADO A: Global LTDA POR CONCEPTO DE: Pago de la venta anterior VALOR (En Letras): Ciento sesenta y ocho millones ciento setenta y nueve mil doscientos pesos CODIGO: 130505.01 APROBADO
$ 168.179.200
FIRMA DE RECIBIDO
ENERO 14. La empresa consigna al Banco de Bogotá lo recibido de la venta factura 0004. Según NC 00015.
CODIGO 111005.01 110505.01
CUENTA Banco Bogotá Caja general
DEBE 168.179.200
HABER 168.179.200
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL
NOTA DE CONTABILIDAD
TELEFONO: 5610046 No.
DIA: 14 DETALLE
00015 MES: 1
AÑO: 2015
Consigna en el Banco de Bogotá lo recibido de la venta anterior ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 111005.01
CUENTAS Banco Bogotá
110505.01
Caja general
PREPARADO
REVISADO
No.
PARCIALES
DEBITOS
CREDITOS
168.179.200 168.179.200
APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 14. La empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $ 234.000. Según CE 00025 y CH Banco de Bogotá 126.
CODIGO 513550.01
CUENTA Transportes, fletes y acarreos Transportes, fletes y acarreos Banco de Bogotá
236525.01 111005.01
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 234.000
HABER
2.340 231.660
Cheque No.
126
Fecha:
14 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
La suma 231.660 de Doscientos treinta y un mil seiscientos sesenta pesos
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
14 de enero 2015
231.660
Cancela transporte , fletes y acarreos CONCEPTO Transportes, fletes y acarreos
236525.01
Transportes, fletes y acarreos
111005.01
Banco de Bogotá
PREPARADO
VALOR $ C.C. NIT.
Doscientos treinta y un mil seiscientos sesenta
CODIGO 513550.01
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
00025
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 234.000 2.340 231.660
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 14. La empresa cancela servicios temporales a Mario Carvajal cc 1019076684 $ 980.000. RF 1%. Según CE 00026 Y CH Banco Bogotá 127.
CODIGO 513510.01 236740.01 236840.01 236740.01 236540.01 111005.01
CUENTA Temporales Rete-IVA ICA Rete- IVA Retención en compras Banco Bogotá
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 980.000 23.520
HABER
4.900 23.520 9.800 965.300
Cheque No.
127
Fecha:
14 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de Mario Carvajal
En letras FIRMA
La suma de Novecientos ochenta mil pesos
980.000
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
14 de enero 2015 Mario Carvajal
00026 VALOR $ C.C. NIT.
980.000 10916325469
Novecientos ochenta mil pesos Cancela servicios temporales
CODIGO 513510.01
CONCEPTO Temporales
236740.01
Rete-IVA
236840.01
ICA
4.900
236740.01
Rete- IVA
23.520
236540.01
Retención en compras
9.800
111005.01
Banco Bogotá
965.300
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 980.000 23.520
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 14. La empresa compra a CREDIHOGAR LTDA según factura de venta 9590 a crédito:
20 Lavadoras de 11 pies 30 Licuadoras
CODIGO 143536.01 143536.02 240805.01 236540.01 220505.01
CUENTA Licuadoras Lavadoras Impuesto generado Retencion en compras Credihogar LTDA
$ 702.000 cada una $ 170.000 cada una
DEBE 14.040.000 5.100.000 3.062.400
HABER
478.500 21.723.900
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
FACTURA DE VENTA No: 9590 FECHA: 13 de enero 2015 CIUDAD: Ocaña Norte de Santander VENDEDOR: DESPACHADO A:
VENDIDO A: Credihogar LTDA
C.C./N.I.T. 800.125.325.1 CONDICIÓN DEL CRÉDITO
FORMA DE PAGO
CONTADO
VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO
REFERENCIA 11 pies
CREDITO x
VALOR CUOTA: $ PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO Lavadoras Licuadoras
SON (En letras):
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CANTIDAD V/R UNITARIO 20 30
V/R TOTAL
702.0000 170.000
5.100.000 14.040.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ RETENCION: $ TOTAL: $
3.062.400 478.500 21.723.900
VENDIDO
ENERO 15. La empresa cancela factura 9590 según CE 00027 y CH 128 del Banco Bogotá.
CODIGO 111005.01 110505.01
CUENTA Banco Bogotá Caja general
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 21.723.900
HABER 21.723.900
Cheque No.
128
Fecha:
15 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
Credihogar LTDA La suma 21.723.900 de Veintiún millón setecientos vente y tres mil novecientos pesos
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
15 de enero 2015
Credihogar LTDA Carrera2 # 87-3
21.723.900 800.124.354-6
Cancela factura de venta 9095 CONCEPTO Banco Bogotá
110505.01
Caja general
PREPARADO
VALOR $ C.C. NIT.
Veintiún millón setecientos veinte y tres mis novecientos pesos
CODIGO 111005.01
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
00027
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 21.723.900 21.723.900
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2015
ENERO 16. La empresa vende al contado a MARQUEZ LTDA (GC) según factura 0005 lo siguiente:
20 Lavadoras de 11 pies 30 Licuadoras
CODIGO 110505.01 135515.01 135595.01 236775.01 240805.01 413536.02 413536.01
CUENTA Caja general Retencion en la fuente Otros CREE Auto-CREE Impuesto generado Lavadoras Licuadoras
$1.150.000 cada una $205.000 cada una
DEBE 33.085.250 728.750
HABER
116.600 116.600 4.664.000 23.000.000 6.150.000
Costo de la venta 0005 CODIGO 613536.02 613536.01 143505.02 143505.01
CUENTA Lavadoras Licuadoras Lavadoras Licuadoras
DEBE 14.040.000 5.100.000
HABER
14.040.000 5.100.000
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
FACTURA DE VENTA No: 0005 FECHA: 16 de enero 2015 CIUDAD: Ocaña Norte de Santander VENDEDOR: DESPACHADO A:
VENDIDO A: Márquez LTDA
C.C./N.I.T. 800.452.125-5 CONDICIÓN DEL CRÉDITO
FORMA DE PAGO
VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO
REFERENCIA 11 pies
CONTADO
CREDITO
x VALOR CUOTA: $ PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO Lavadoras Licuadoras
SON (En letras):
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CANTIDAD V/R UNITARIO 20 30
V/R TOTAL
1.150.000 205.000
23.000.000 6.150.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ RETENCION: $ TOTAL: $
4.664.000 728.750 33.085.250
VENDIDO
ENERO 16. La empresa consiga en el Banco lo recibido de la venta anterior. Según RC 0009 y NC 00016.
CODIGO 111005.01 110505.01
CUENTA Banco Bogotá Caja general
ELECTRODOMESTICOS EL DUQUE LTDA NIT: 890201067-7 DIRECCION: CALLE 12 # 10-20 CENTRO TELEFONO: 5697931
DEBE 33.085.250
HABER 33.085.250
RECIBO DE CAJA MENOR No. 0009
FECHA: 16 de enero del 2015 PAGADO A: Márquez LTDA POR CONCEPTO DE: Pago de la venta anterior VALOR (En Letras)treinta y tres millones ochenta y cinco mil doscientos cincuenta pesos
$ 33.085.250
CODIGO:
FIRMA DE RECIBIDO
APROBADO
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
NOTA DE CONTABILIDAD No. DIA: 16
DETALLE
00016 MES: 1
AÑO: 2015
Consigna en el Banco de Bogotá lo recibido de la venta anterior ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 111005.01
CUENTAS Banco Bogotá
110505.01
Caja general
PREPARADO
REVISADO
No.
PARCIALES
DEBITOS
CREDITOS
33.085.250 33.085.250
APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 17. La empresa compra a FIRD LTDA (Autorretenedor) según factura de compra 9010 a crédito:
25 Lavadoras de 11 pies 20 Licuadoras
CODIGO 143505.01 143505.01 240810.01 220505.02
CUENTA Licuadoras Lavadoras IVA descontable FIRD LTDA
$720.000 cada una $140.000 cada una
DEBE 2.800.000 18.000.000 3.328.000
HABER
24.128.000
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
REGISTRO DE COMPRA No.
CIUDAD: Ocaña Norte de Santander FECHA: 17 de enero de 2015 DESPACHAR A:
PROVEEDOR: Fird LTDA N.I.T.: 800.451.236.789-7 TELÉFONO: 5678765 DIRECCIÓN: Calle 11 # 12-9 Centro
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFERENC. 11 pies
MARCA
FORMA DE PAGO
CONTADO
DESCRIPCIÓN CANTIDAD V/R UNITARIO Lavadoras 25 720.000 Licuadoras 20 140.000
SON (En letras):
SUBTOTAL: $ IVA: $ RETENCION: $ TOTAL: $
OBSERVACIONES:
FECHA DESPACHO:
APROBADO POR:
9010
ELABORADO POR:
ACEPTADO PROVEEDOR:
CRÉDITO X V/R TOTAL 18.000.000 2.800.000
3.328.000 24.128.000
ENERO 24. La empresa vende a crédito ELECTROMUNDO LTDA (GC Autorretenedor) según factura de venta 0006 lo siguiente:
10 Lavadoras de 11 pies 15 Licuadora
CODIGO 130505.02 135515.01 135595.01 236775.01 240805.01 413536.02 413536.01
CUENTA Electromundo Ltda Retencion en la fuente Otros CREE Auto CREE Impuesto generado Lavadoras Licuadoras
$ 1.150.000 cada una $205.000 cada una
DEBE 16.542.625 364.375
HABER
58.300 58.300 2.332.000 11.500.000 3.075.000
Costo de la venta 0006 CODIGO 613536.02 613536.01 143505.02 143505.01
CUENTA Lavadoras Licuadoras Lavadoras Licuadoras
DEBE 18.000.000 2.800.000
HABER
18.000.000 2.800.000
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
VENDIDO A: Electromundo LTDA
C.C./N.I.T. 800.751.823-1 CONDICIÓN DEL CRÉDITO
FACTURA DE VENTA No: 0006 FECHA: 24 de enero 2015 CIUDAD: Ocaña Norte de Santander VENDEDOR: DESPACHADO A: FORMA DE PAGO
CONTADO
VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO
REFERENCIA 11 pies
CREDITO x
VALOR CUOTA: $ PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO Lavadoras Licuadoras
SON (En letras):
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CANTIDAD V/R UNITARIO 10 15
V/R TOTAL
1.150.000 205.000
23.000.000 6.150.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ RETENCION: $ TOTAL: $
2.332.000 364.375 16.542.625
VENDIDO
ENERO 25. La empresa cancel adeuda pendiente a FIRD LTDA y recibe descuento del 2 % por pronto pago según CE00028 y CH 129 Banco Bogotá.
CODIGO 220505.02 421040.01
CUENTA Fird LTDA Descuentos condicionados Banco Bogotá
111005.01
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 11.078.000
HABER 191.000 10.887.000
Cheque No.
129
Fecha:
15de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
Fird LTDA La suma 11.078.000 de Once millones setenta y ocho mil pesos
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
25 de enero 2015 Fird LTDA Calle 15 # 2-15
00028 VALOR $ C.C. NIT.
11.078.000 800.123.321.5
Un millón Cancela deuda pendiente a Fird y recibe descuento del 4 % por pronto pago
CODIGO
CONCEPTO
220505.02
Fird LTDA
421040.01
Descuentos condicionados
191.000
111005.01
Banco Bogotá
10.887.000
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 11.078.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 26. La empresa recibe el pago de la FV 0006 y concede descuento del 1% por pronto pago.
CODIGO 110505.01 530530.01 130505.01
CUENTA Caja general Descuentos condicionados Electromundo LTDA
DEBE 20.384.000 416.000
HABER
20.800.000
NOTA DE CONTABILIDAD
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 No. DIA: 26 DETALLE
00016 MES: 1
AÑO: 2015
Recibe pago de la FV 0006 y concede descuento del 1 % ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 110505.01 530530.01
130505.01
PREPARADO
CUENTAS Caja general
No.
PARCIALES
CREDITOS
20.384.000
Descuentos condicionados
416.000
Electromundo LTDA
REVISADO
DEBITOS
20.800.000
APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 26. La empresa consigna en el banco lo recibido de la venta anterior. Según recibo de consignación y NC 00017.
CODIGO 111005.01 110505.01
CUENTA Banco Bogotá Caja general
DEBE 16.542.625
HABER 16.542.625
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL
NOTA DE CONTABILIDAD
TELEFONO: 5610046 No.
DIA: 26 DETALLE
00017 MES: 1
AÑO: 2015
Consigna en el Banco Bogotá lo recibido de la venta anterior ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 111005.01
CUENTAS Banco Bogotá
110505.01
Caja general
PREPARADO
REVISADO
No.
PARCIALES
DEBITOS
CREDITOS
16.542.625 16.542.625
APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 29. La empresa efectúa los siguientes pagos:
Energía eléctrica $ 210.000 CE00029 y CH 130
CODIGO 513530.01 111005.01
CUENTA Energía eléctrica Banco Bogotá
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 210.000
HABER 210.000
Cheque No.
130
Fecha:
29 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
Centrales S.A La suma de Doscientos diez mil pesos
210.000
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
29 de enero 2015 Centrales S.A Calle 12-452
210.000 800.145.364-5
Cancela Energía eléctrica
CONCEPTO
513530.01
Energía eléctrica
111005.01
Banco Bogotá
PREPARADO
VALOR $ C.C. NIT.
Doscientos diez mil pesos
CODIGO
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
00029
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 210.000 210.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
Acueducto y alcantarillado $90.000 CE00030 y CH 131
CODIGO 513525.01
CUENTA Acueducto y alcantarillado Banco Bogotá
111005.01
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 90.000
HABER
90.000
Cheque No.
131
Fecha:
125de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
Espo S.A La suma de Noventa mil pesos
90.000
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
25 de enero 2015 Espo S.A Calle 12-95
90.000 800.147.321-6
Cancela acueducto y alcantarillado
CONCEPTO
513525.01
Acueducto y alcantarillado
111005.01
Banco Bogotá
PREPARADO
VALOR $ C.C. NIT.
Noventa mil pesos
CODIGO
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
00030
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 90.000 90.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
Servicios de teléfono $174.000 CE00031 y 132
CODIGO 513535.01 240810.01 111005.01
CUENTA Teléfono Descontable Banco Bogotá
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 174.000 27.840
HABER
201.840
Cheque No.
132
Fecha:
125de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
La suma 201.840 de Doscientos un mil ochocientos cuarenta mil pesos
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
29 de enero 2015 Movistar S.A Calle 23-14
00031 VALOR $ C.C. NIT.
201.840
Doscientos un mil ochocientos cuarenta mil pesos Servicio teléfono
CODIGO
CONCEPTO
513535.01
Teléfono
174.000
240810.01
Descontable
27.840
111005.01
Banco Bogotá
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS
201.840
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 29. La empresa cancela servicios de arrendamiento $ 980.000 a la arrendadora Buena Casa.
CODIGO 512010.01 236530.01 111005.01
CUENTA Arrendamientos Retencion arrendamientos Banco Bogotá
DEBE 980.000
HABER 34.300 945.700
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL
NOTA DE CONTABILIDAD
TELEFONO: 5610046 No.
DIA: 29 DETALLE
00018 MES: 1
AÑO: 2015
Cancela servicio de Arrendamiento a la Arrendadora Buena Casa ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 512010.01
CUENTAS No. Arrendamientos
PARCIALES
DEBITOS 980.000
CREDITOS
236530.01
Retencion arrendamientos
34.300
111005.01
Banco Bogotá
945.700
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 30. La empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor según CE00032 y CH 133
CODIGO 111005.01 110505.01
CUENTA Banco Bogotá Caja general
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 1.200.000
HABER 1.200.000
Cheque No.
133
Fecha:
30 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
En letras FIRMA
La suma de Un millón doscientos mil pesos
1.200.000
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
COMPROBANTE DE EGRESO No.
30 de enero 2015
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
CONCEPTO
111005.01
Banco Bogotá
110505.01
Caja general
PREPARADO
VALOR $ C.C. NIT.
1.200.000
Un millón doscientos mil pesos
CODIGO
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
00032
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS 1.200.000 1.200.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS:
Enero 5. Compra de elementos de aseo $250.000 a SUPERMAX LTDA
CODIGO 519525.01 110510.01
CUENTA Elementos de aseo Caja menor
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
DEBE 250.000
HABER 250.000
RECIBO DE CAJA MENOR No. 00010
FECHA: 05 de enero 2015 PAGADO A: Supermax Ltda POR CONCEPTO DE: Elementos de Aseo VALOR (En Letras): Doscientos cincuenta mil pesos m/c
$ 250.000
CODIGO: 519525.01
FIRMA DE RECIBIDO
APROBADO
Enero 15. Compra elementos de cafetería $200.000 a CENTRAL LTDA
CODIGO 519525.02 110510.01
CUENTA Cafetería Caja menor
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
DEBE 200.000
HABER 200.000
RECIBO DE CAJA MENOR No. 00011
FECHA: 15 de enero 2015 PAGADO A: Central Ltda POR CONCEPTO DE: Elementos de Cafetería
$ 200.000
VALOR (En Letras): Doscientos mil pesos m/c CODIGO: 519525.01 APROBADO
FIRMA DE RECIBIDO
Enero 25. Compra útiles de oficina $450.000 a PAPELERIA MUNDO
CODIGO 519530.01 110510.01
CUENTA Útiles de oficina Caja menor
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
DEBE 450.000
HABER 450.000
RECIBO DE CAJA MENOR No. 00012
FECHA: 25 de Enero 2015 PAGADO A: Papelería Mundo POR CONCEPTO DE: Compra de útiles de Oficina VALOR(En Letras):Cuatrocientos cincuenta mil pesos m/c CODIGO: 519530.01 APROBADO
$ 450.000
FIRMA DE RECIBIDO
Enero 30. Cancela fotocopias $150.000 a fotocopiadora FIEL IMAGEN
CODIGO 519530.02 110510.01
CUENTA Fotocopias Caja menor
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
DEBE 150.000
HABER 150.000
RECIBO DE CAJA MENOR No. 00013
FECHA: 30 de Diciembre 2014 PAGADO A: Global LTDA POR CONCEPTO DE: Pago de la venta anterior
$ 150.000
VALOR (En Letras): ciento cincuenta mil pesos CODIGO: 130505.01 APROBADO
FIRMA DE RECIBIDO
ENERO 30. La empresa cancela la primera cuota del préstamo al Banco Bogotá. Según NC00033 y CH 134
CODIGO 210510.01 530520.01 111005.01
CUENTA Pagares Intereses Banco de Bogotá
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 1.617.362 120.000
HABER
1.737.362
Cheque No.
134
Fecha:
30 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
Banco de Bogotá La suma de
1.737.362
En letras FIRMA
Un millón setecientos treinta y siete mil trecientos sesenta y dos pesos
Trama original del cheque:
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046 CIUDAD:
Ocaña FECHA:
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras): POR CONCEPTO DE
COMPROBANTE DE EGRESO No.
30 de enero 2015
Banco de Bogotá Calle12-95
00032 VALOR $ C.C. NIT.
1.737.362 800.124.365-6
Un millón setecientos treinta y siete mil trecientos sesenta y dos pesos Primera cuota del préstamo de Banco Bogotá
CODIGO
CONCEPTO
210510.01
Pagares
1.617.362
530520.01
Intereses
120.000
111005.01
Banco de Bogotá
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
EFECTIVO
REVISADO
DÉBITOS CREDITOS
1.737.362
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
ACTIVIDAD 5 La empresa cancela nómina de personal así:
1 Dominical 2 Horas extra diurnas
Contabilización de Nomina
CODIGO CUENTA 510506 Sueldos Auxilio de 510527 transporte 510515 Horas extras 237005 Aportes EPS 238030 Fondo pensión Salarios por 250501 pagar
DEBE $677,400.00
HABER
$296,000.00 $20,879.00 $271,929.00 $271,929.00 $6,550,421.00
Pago de Nómina
CODIGO 220501 111005
CUENTA Salario por pagar Nacionales
DEBE $6,550,421.00
HABER $6,550,421.00
Causación de apropiaciones
CODIGO 510569 510570 510572 510568 237005 238030 238010 237006
CUENTA Aportes Eps Pensión Caja compensación familiar ARL Aportes Eps Pensión Caja compensación familiar ARL
DEBE $271.929 $1.082.322 $271,931.00 $35,252
HABER
$271.929 $810,393.00 $271,931.00 $35,252.00
Pago apropiaciones CODIGO CUENTA 237005 Aportes Eps 238030 Pensión Caja compensación 238010 familiar 237006 ARL 111005.01 Banco Bogotá
DEBE $271.929 $1.082.322
HABER
$271,931 $35,252 $1,661,434
Provisiones de Nómina CODIGO 510530 510533 510539 510536 261005 261010 261015 261020
CUENTA Cesantías Intereses cesantías Vacaciones Prima de servicios Cesantías Intereses cesantías Vacaciones Prima de servicios
DEBE $590,953.00 $70,943.00 $283,488.00 $590,953.00
HABER
$590,953.00 $70,943.00 $283,488.00 $590,953.00
ACTIVIDAD 6
ENERO 30. La empresa recibe extracto bancario del Banco de Bogotá con la siguiente información: ND Costo chequera $300.000 Banco de Bogotá ND Comisión de cheques $45.000 ND 4X1000 $83.000
CODIGO 530505.01 530505.02 530515.01 111005.01
CUENTA Costo chequera 4X1000 Comisiones Banco de Bogotá
CHEQUE ESTUDIANTIL
DEBE 300.000 83.000 45.000
HABER
428.000
Cheque No.
135
Fecha:
30 de enero 2015
BANCO BOGOTA Páguese a la orden de
Banco de Bogotá La suma de
428.000
En letras FIRMA
Cuatrocientos veinte y ocho mil pesos
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
NOTA DE CONTABILIDAD No. DIA: 30
DETALLE
00033 MES: 1
AÑO: 2015
Extracto bancario del Banco de Bogotá ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 530505.01
CUENTAS No. Costo chequera
PARCIALES
DEBITOS 300.000
530505.02
4X1000
83.000
530515.01
Comisiones
45.000
CREDITOS
428.000
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
ENERO 30. La empresa deprecia su propiedad planta y equipo por el mes de enero utilizando el método de línea recta.
DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA $7.041.200 Vida útil 10 años
Depreciación Mensual= 7.041.200 – 0 x 1 = 58.677 10 x 12
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO $2.018.400 Vida útil 5 años
Depreciación Mensual= 2.018.400 – 0 x 1 = 33.640 5 x 12
Valor de la DEPRECIACION 58.667 + 33.640 = 92.317
CODIGO 516015.01 159215.01
CUENTA Depreciación Depreciación acumulada
DEBE 92.317
HABER 92.317
ELECTRODOMESTICOS ANFER LTDA NIT: 800.235697-3 DIRECCION: CRA 27# 7-67 CAÑAVERAL TELEFONO: 5610046
NOTA DE CONTABILIDAD No. DIA: 30
DETALLE
00031 MES: 1
AÑO: 2015
Depreciación de la propiedad planta y equipo ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA
CODIGO 516015.01
CUENTAS Depreciación
159215.01
Depreciación acumulada
PREPARADO
REVISADO
No.
PARCIALES
DEBITOS 92.317
CREDITOS
92.317
APROBADO
CONTABILIZADO