GESCHÄFTSJAHR 2015/16 3 M O N AT E / 1 . M Ä R Z B I S 3 1 . M A I 2 0 1 5
2
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
Konzernkennzahlen 3 M o n at e 2 0 1 5 / 1 6
O p e r at i v e s G e s c h ä f t 1.3.2015 – 31.5.2015
1.3.2014 – 31.5.2014
Veränderung
Umsatzerlöse
Mio. EUR
374
501
– 127
EBIT
Mio. EUR
– 7
39
– 46
Periodenüberschuss
Mio. EUR
– 7
24
– 31
Cashflow aus betrieblicher Geschäftstätigkeit
Mio. EUR
99
– 17
116
Investitionen in Sachanlagen und immaterielle Vermögenswerte
Mio. EUR
8
20
– 12
Bilanzkennzahlen 31.5.2015
31.5.2014
Veränderung
Bilanzsumme
Mio. EUR
2.026
2.048
– 22
Eigenkapital
Mio. EUR
1.276
1.395
– 119
%
63
68
– 5
Fremdkapital
Mio. EUR
750
653
97
Finanzverbindlichkeiten
Mio. EUR
8
8
0
Liquide Mittel
Mio. EUR
131
25
106
Nettoverschuldung (Liquide Mittel abzgl. Finanzverbindlichkeiten)
Mio. EUR
– 123
– 17
– 106
1.3.2015 – 31.5.2015
1.3.2014 – 31.5.2014
Veränderung
Zuckerfabriken
5
5
–
Zuckerraffinerien
2
2
–
Zuckerfabriken
5
5
–
Flüssigzuckerwerke
2
2
–
Bioethanolanlagen
1
1
–
Zuckerfabriken
3
3
–
Zuckerraffinerien
1
1
–
Eigenkapitalquote
Strukturkennzahlen
Nordeuropa
Zentraleuropa
Osteuropa
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
I n h a lt
Hi g h l i g h t s d e r e r s t e n d r e i M o n at e 2015/16
5 B r i e f d e s V o r s ta n d s
7 Ertrags-, Finanz- und Vermögensl age
10 Ge w i n n - u n d V e r l u s t r e c h n u n g
10 Ge s a m t e r g e b n i s r e c h n u n g
11 K a p i ta l f l u s s r e c h n u n g
12 Bilanz
14 E i g e n k a p i t a l ve r ä n d e r u n g s rechnung
15 Fi n a n z k a l e n d e r
Q u a r ta l s e r g e b n i s / G e s c h ä f t s e n t w i c k l u n g
Nordzucker hat in den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2015/16 einen Umsatz von 373,8 Millionen Euro erzielt. Dieser lag erneut deutlich unterhalb des Umsatzes der entsprechenden Vergleichsperiode des Vorjahres von 500,8 Millionen Euro. Vor allem Preisrückgänge bei Quoten zucker führten dazu, dass ein Periodenfehlbetrag von 6,9 Millionen Euro zu verzeichnen war. D u rc h s c h n i t t l i c h e E r n t e e rwa r t e t
Die diesjährige Aussaat begann im Konzern überwiegend früh, aber aufgrund der folgenden Witterungsbedingungen dauerte sie in vielen Regionen dann lange an. Dadurch waren die Startbedingungen nicht so ideal wie im vergangenen Jahr. Durch Verschlämmung mussten in Deutschland rund 4.000 Hektar neu gesät werden. Anschließend waren in fast allen Regionen die Temperaturen zu niedrig, sodass sich die Entwicklung der jungen Rüben verzögerte. Insgesamt ist mit einer eher durchschnittlichen Ernte zu rechnen, mit großen regionalen Unterschieden.
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4
N O R D Z U C K E R Z W I S C H E N B E R I C H T 3 M O N A T E 2015/16
Dr. Lars Gorissen Dr. Michael Noth
Axel Aum端ller Hartwig Fuchs (Vorstandsvorsitzender)
der Vor s ta nd der nordzucKEr ag
Mats Liljestam
N O R D Z U C K E R Z W I S C H E N B E R I C H T 3 M O N A T E 2015/16
sehr geehrte aKtIonÄrInnen und aKtionärE, die in den vergangenen 15 monaten deutlich rückläufigen zuckerpreise in der Eu haben im ersten Quartal unseres geschäftsjahres zu einem umsatzrückgang von rund 25 pro zent und damit einhergehend zu einem periodenverlust in höhe von 6,9 millionen Euro geführt. die reduzierung der anbauflächen, die zurückgenommenen Ernteschätzungen inner halb Europas und das stabilisierte preisniveau mit ersten aufwärtstendenzen in einigen ländern der Eu werden sich im Verlaufe des geschäftsjahres nur ansatzweise auswirken können. daher bleiben wir bei unserer Einschätzung, dass ein positives Ergebnis am Ende des laufenden geschäftsjahres wenig wahrscheinlich ist. mittelfristig rechnen wir jedoch mit einer preiserholung sowohl für Europa als auch für den weltmarkt. wir erwarten dabei eine weltweite zuckerproduktion erstmals unter halb der nachfragemenge; dies wird die bestände reduzieren und anschließend ent sprechend auswirkungen auf die preise haben. allerdings wird der anstieg der preise durch die gestiegene wettbewerbsintensität im zuckermarkt der Eu begrenzt sein. die marktsituation bleibt anspruchsvoll, dies gilt auch für unseren ausblick auf das geschäftsjahr 2016/17. wir stellen uns diesen herausforderungen mit einem umfassenden maßnahmenpaket: dazu gehört das Effizienzprogramm ForcE, mit dessen hilfe wir mindestens 50 mil lionen Euro jährlich einsparen wollen; das paket beinhaltet unsere zielsetzung in der Vision 20:20:20 sowie das projekt changE, mit dem wir ein umdenken in den Köpfen in richtung markt und Kundenorientierung erreichen wollen. wir investieren weiterhin nachhaltig in unsere werke; von diesen investitionen entfällt ein guter teil auf profitable aufwendungen, die uns in der zukunft eine verbesserte Kostenbasis in der produktion sicherstellen werden. wir sind finanzstark aufgestellt – und haben allen willen und allen Ehrgeiz, diese phase zur nachhaltigen neuausrichtung unseres unternehmens zu nutzen.
mit freundlichen grüßen nordzucker ag der Vorstand
hartwig Fuchs
mats liljestam
axel aumüller
dr. lars gorissen
dr. michael noth
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N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
s ta n d o r t e i n e u r o pa
U n t e r n e h me n sz ent r a l e D
1
Braunschweig
Regi o n a le H a u p t ve r w a l t u n g DK
2
Kopenhagen
Zu c k e r f a b r i k en un d R a f f ine r ien D
DK
S
FIN
3
Clauen
4
Nordstemmen
5
Uelzen
6
Klein Wanzleben
7
Schladen
8
Nakskov
9
Nykøbing
10
Arlöv
11
Örtofta
12
Porkkala
13
Säkylä
LT
14
Kèdainiai
PL
15
Chełmża
16
Opalenica
SK
17
Trenč ianska Teplá
D
18
Flüssigzuckerwerk Groß Munzel
19
Flüssigzuckerwerk Nordstemmen
Z uc k e r f a b r i k e n – n ic h t - k o n s o li d ie r t e M i n d e r h ei t s b e t eiligu n ge n CZ
20
Dobrovice
21
Ceské Meziříčí
29
13 12
30
28
26
2 24
31
11
14
10 23
8
9
1
6 22
27
5 18 25
4 19
3
15
16
7
20
21 17
Wei t e r e S t a n d o r t e D
22
Bioethanolanlage, Klein Wanzleben
S
23
Köpingebro (Fibrex)
DK
24
NP Sweet, Kopenhagen
B
25
Büro Brüssel
V e r t r ie b s b ü r o s LV
26
Riga
LT
27
Wilna
EE
28
Tallinn
IS
29
Reykjavik
NO
30
Oslo
IE
31
Dublin
GR
32
Athen
32
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
Ertrags-, Finanz- und Vermögensl age
Allgemeine Angaben
U m sa t z u n d E r g e b n i s
Der Quartalsabschluss zum 31. Mai 2015 der Nordzucker AG (Küchenstraße 9, 38100 Braunschweig) wurde auf Basis der vom International Accounting Standards Board (IASB) beziehungsweise vom IFRS Interpretations Committee (IFRS IC) verabschiedeten International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind (EU-IFRS), aufgestellt. Die Bilanzierungsanforderungen der EU-IFRS wurden erfüllt und vermitteln ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Nordzucker AG sowie der einbezogenen Tochterunternehmen, Gemeinschaftsunternehmen und assoziierten Unternehmen (im Folgenden: „Nordzucker Konzern“ oder „Konzern“).
In den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2015/16 hat der Nordzucker Konzern einen Umsatz von 373,8 Millionen Euro erzielt, ca. 25 Prozent weniger als im Vorjahr. Der Umsatzrückgang resultierte vor allem aus rückläufigen Preisen von Quotenzucker, aber auch aus rückläufigen Absatzmengen von Quotenzucker und Nicht-Quotenzucker. Die Umsätze für Futtermittel und Bioethanol lagen hingegen jeweils über dem Vorjahresniveau.
Die bei der Erstellung des jährlichen IFRS-Konzernabschlusses zum 28. Februar 2015 angewandten Ansatz- und Bewertungsmethoden wurden unverändert beibehalten. Sie können dem Geschäftsbericht 2014/15 entnommen werden (www.nordzucker.de). Saisonale Zuckerproduktion
Die Produktion von Zucker ist ein saisonales Geschäft. Die Produktionsphase von Anfang September bis Januar fällt komplett in das zweite Geschäftshalbjahr. Für die Interpretation der Ergebnisse des ersten Quartals ist dies entsprechend zu berücksichtigen.
Die Herstellungskosten lagen mit 322,7 Millionen Euro unter dem Niveau der Vorjahresperiode von 407,0 Millionen Euro. Die Reduzierung der Herstellungskosten konnte den Umsatzrückgang aber nur zum Teil kompensieren. Die Vertriebskosten reduzierten sich bei geringeren Absatzmengen leicht auf rund 37,0 Millionen Euro (Vorjahresperiode: 37,9 Millionen Euro). Die Verwaltungskosten lagen mit 18,2 Millionen Euro ebenfalls unter dem Niveau der Vergleichsperiode von 20,3 Millionen Euro. Die sonstigen Erträge reduzierten sich auf 6,2 Millionen Euro (Vergleichsperiode: 8,4 Millionen Euro). Die sonstigen Aufwendungen betrugen 8,9 Millionen Euro (Vergleichsperiode: 5,0 Millionen Euro). Der Personalaufwand lag mit 42,6 Millionen Euro leicht unter dem Niveau der Vergleichsperiode (44,8 Millionen Euro). Die Abschreibungen unterschritten den Wert vom letzten Jahr ebenfalls (18,4 Millionen Euro im Vergleich zu 20,0 Millionen Euro).
Kon z ern umsatz
EBIT Kon z e rn
Millionen Euro
Millionen Euro
600
100
500
501
80 374
400
60
300
40
200
20
100
0
0
39 – 7
– 20 3 Monate 2014/15
3 Monate 2015/16
3 Monate 2014/15
3 Monate 2015/16
7
8
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
Das operative Ergebnis (EBIT) des Nordzucker Konzerns belief sich in den ersten drei Monaten 2015/16 auf minus 6,7 Milli onen Euro nach 39,0 Millionen Euro in der entsprechenden Vergleichsperiode 2014/15. Die Finanzerträge lagen mit 0,1 Millionen Euro unter dem Wert des Vorjahres (0,8 Millionen Euro). Die Finanzaufwendungen konnten mit 1,9 Millionen Euro deutlich unter das Niveau der Vorperiode (4,3 Millionen Euro) gesenkt werden. Für die ersten drei Monate des Geschäftsjahres 2015/16 hat der Nordzucker Konzern einen Periodenfehlbetrag vor Fremd anteilen von 6,9 Millionen Euro ausgewiesen, wohingegen in der entsprechenden Vergleichsperiode noch ein Periodenüber schuss von 23,5 Millionen Euro erzielt werden konnte. Ursäch lich hierfür war insbesondere der erhebliche Preisrückgang von Quotenzucker und Nicht-Quotenzucker. C ashflow und Bil anz
Der Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit lag in den ersten drei Monaten des Geschäftsjahres 2015/16 mit 99,2 Millionen Euro signifikant über dem entsprechenden Wert der Vorperiode (minus 16,8 Millionen Euro). Im Unterschied zum ersten Quar tal 2014/15 waren in der aktuellen Periode Lieferantenverbind lichkeiten in erheblichem Umfang noch nicht zur Zahlung fällig.
B il anzs t r u k t ur Ko n z e r n z u m 3 1 . M a i 2 0 1 5
Millionen Euro
2.500 2.250 2.000
2.026
2.026
1.750 1.500
45 %
63 %
39 %
17 %
1.250 1.000 750 500 250 0
16 %
20 %
Aktiva
Passiva
Langfristige Vermögenswerte
Eigenkapital
Vorräte
Langfristige Verbindlichkeiten
Übrige kurzfristige Vermögenswerte
Kurzfristige Verbindlichkeiten
Net tov ers ch uldun g Kon zern Perioden übers ch us s
Millionen Euro
Kon zern
Millionen Euro
20 0
100
– 20
80
– 40
60
– 60
40
– 80
24
20
– 7
0
– 17
– 20
– 100 – 120
– 123
– 140 3 Monate 2014/15
3 Monate 2015/16
3 Monate 2014/15
3 Monate 2015/16
Beim Cashflow aus Investitionstätigkeit unterschritten die NettoAuszahlungen mit minus 13,4 Millionen Euro die Netto-Aus zahlungen der Vergleichsperiode (minus 20,5 Millionen Euro) deutlich. Der Rückgang der Netto-Auszahlungen ist im Wesentlichen zurückzuführen auf geringere Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen (minus 8,1 Millio nen Euro im Vergleich zu minus 20,1 Millionen Euro), wobei höhere Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlage vermögen (minus 5,1 Millionen Euro im Vergleich zu minus 0,2 Millionen Euro) dem entgegenwirkten. Ein- und Auszahlungen, die dem Cashflow aus Finanzierungs tätigkeit zuzuordnen sind, ergaben sich in den ersten drei Mo naten des Geschäftsjahres 2015/16 nahezu nicht; in der Vorpe riode lag der Cashflow aus Finanzierungstätigkeit bedingt durch Einzahlungen aus Kreditaufnahmen bei 4,0 Millionen Euro. Der Finanzmittelbestand zum Ende der ersten drei Monate des Geschäftsjahres 2015/16 belief sich auf 130,8 Millionen Euro nach 25,1 Millionen Euro im Vorjahr – ein Anstieg von 105,7 Millionen Euro. Zum Abschlussstichtag 31.5.2015 ergab sich eine Konzernbilanz summe von 2.025,8 Millionen Euro (31.5.2014: 2.048,1 Milli onen Euro).
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
Auf der Aktivseite reduzierten im Wesentlichen Wertminderungen immaterieller Vermögenswerte aus dem Erwerb der Nordic Sugar Gruppe die Konzernbilanzsumme. Ferner waren geringere Forderungsbestände, vor allem aus Lieferungen und Leistungen, ursächlich für den Rückgang. Indes war ein im Vergleich zur Vorperiode deutlich erhöhter Finanzmittelbestand zu verzeichnen. Auf der Passivseite trug ein um rund 119,1 Millionen Euro geringeres Eigenkapital zur Reduktion der Konzernbilanzsumme bei, was auch zu einer vergleichsweise geringeren Eigenkapitalquote von 63,0 Prozent (Vorperiode: 68,1 Prozent) führte. Hingegen lagen die langfristigen Rückstellungen und Verbindlichkeiten zum Abschlussstichtag 31.5.2014 um circa 34,3 Millionen Euro höher und die kurzfristigen Rückstellungen und Verbindlichkeiten um circa 62,4 Millionen Euro über dem Vorjahreswert. Letzterer Anstieg ist vor allem zurückzuführen auf deutlich höhere Lieferantenverbindlichkeiten. Zum Abschlussstichtag 31.5.2015 überstieg der Finanzmittelbestand die Finanzverbindlichkeiten um 123,1 Millionen Euro; zum Ende der Vergleichsperiode (31.5.2014) betrug der Überschuss 16,8 Millionen Euro.
nachtragsbericht Nach dem Stichtag des Zwischenabschlusses haben sich keine wesentlichen Änderungen der Geschäftslage für das laufende Jahr ergeben.
ausblick Im laufenden Geschäftsjahr 2015/16 belasten eine Reihe von Faktoren die europäischen Zuckermärkte. Die Weltmarktpreise liegen auf einem sehr niedrigen Niveau. Dadurch sind Importe in die EU zu relativ geringen Kosten möglich. Die Zuckerbestände in der EU sind zu Beginn des Geschäftsjahres 2015/16 hoch, die Reduzierung der Anbauflächen durch fast alle europäischen Zuckerhersteller wird sich erst im Verlaufe des Geschäftsjahres 2015/16 auswirken. Alle Produzenten kämpfen intensiv um Marktanteile, um sich möglichst gut für die Zeit nach Ende der Zuckermarktordnung in 2017 zu positionieren. Nordzucker arbeitet weiterhin an der Optimierung des Unternehmens. Ein neues Effizienzprogramm wurde zu Beginn des Kalenderjahres 2015 begonnen, das in den nächsten Jahren erheblich zur Effizienzsteigerung beitragen soll. Ziel ist eine Einsparung von mindestens 50,0 Millionen Euro. Da sich das deutlich gesunkene Preisniveau im laufenden Geschäftsjahr 2015/16 voll auswirken wird, bleiben wir bei unserer Einschätzung, dass es für Nordzucker wenig wahrscheinlich sein wird, das laufende Geschäftsjahr 2015/16 mit einem positiven Ergebnis abschließen zu können. Wir erwarten allerdings nach wie vor, dass sich der weltweite und der europäische Zuckermarkt mittelfristig wieder erholen werden. Eine weiterhin steigende Zuckernachfrage in Verbindung mit einem stagnierenden Zuckerangebot wird auf Dauer wieder zu steigenden Zuckerpreisen führen. Dementsprechend scheinen auch die Preise für neue Verträge einen Boden gefunden zu haben, das Interesse der Kunden an länger fristigen Verträgen wächst. Nordzucker hält weiterhin an der Strategie fest, Wachstumsmöglichkeiten im Zuckermarkt innerhalb und außerhalb von Europa zu prüfen und die Investitionen ins europäische Stammgeschäft auf einem beträchtlichen Niveau zu halten. Diese Projekte werden im laufenden Geschäftsjahr 2015/16 noch keinen wesentlichen Einfluss auf Erlöse und Erträge haben, könnten aber zu zusätzlichen Investitionen führen. Nordzucker ist sehr solide finanziert und hat daher die Möglichkeit, solche Zukunftsinvestitionen zu tätigen.
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N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
Q ua r ta l s a b s c h lu s s d e r N o r d z u c ke r AG
K o n z e r n - Ge w i n n - u n d V e r l u s t r e c h n u n g für die Zeit vom 1. März 2015 bis zum 31. Mai 2015 der Nordzucker AG, Braunschweig
1.3.2015 – 31.5.2015
1.3.2014 – 31.5.2014
Veränderung
373.801
500.786
– 126.985
– 322.674
– 407.034
84.360
Bruttogewinn
51.127
93.752
– 42.625
Vertriebskosten
– 36.957
– 37.901
944
Verwaltungskosten
– 18.202
– 20.293
2.091
6.217
8.443
– 2.226
TEUR Umsatzerlöse Herstellungskosten
Sonstige Erträge Sonstige Aufwendungen Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit (EBIT) Finanzerträge Finanzaufwendungen Ergebnis aus nach der Equity-Methode bilanzierten Unternehmen Ergebnis vor Steuern Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Konzern-Periodenergebnis davon den Anteilseignern ohne beherrschenden Einfluss zustehendes Ergebnis
– 8.894
– 5.002
– 3.892
– 6.709
38.999
– 45.708
149
763
– 614
– 1.897
– 4.316
2.419
– 102
0
– 102
– 8.559
35.446
– 44.005
1.701
– 11.944
13.645
– 6.858
23.502
– 30.360
– 66
951
– 1.017
– 6.792
22.551
– 29.343
1.3.2015 – 31.5.2015
1.3.2014 – 31.5.2014
Veränderung
– 6.858
23.502
– 30.360
Neubewertung von leistungsorientierten Versorgungsplänen
11.625
– 10.138
21.763
Latente Steuern auf Posten des sonstigen Ergebnisses, die nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden
– 3.445
3.041
– 6.486
Sonstiges Ergebnis aus Posten, die nicht in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden
8.180
– 7.097
15.277
Währungsumrechnung ausländischer Geschäftsbetriebe
1.460
– 6.083
7.543
Nettoergebnis aus der Absicherung von Cashflows
1.971
– 2.006
3.977
Latente Steuern auf Posten des sonstigen Ergebnisses, die in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden
– 583
571
– 1.154
Sonstiges Ergebnis aus Posten, die in die Gewinn- und Verlustrechnung umgegliedert werden
2.848
– 7.518
10.366
Konzern-Gesamtergebnis nach Steuern
4.170
8.887
– 4.717
davon den Anteilseignern zuzurechnendes Konzernergebnis
K o n z e r n - Ge s a m t e r g e b n i s r e c h n u n g TEUR Konzern-Periodenergebnis
davon den Anteilseignern ohne beherrschenden Einfluss zustehendes Gesamtergebnis davon den Anteilseignern zuzurechnendes Konzern-Gesamtergebnis
– 65
953
– 1.018
4.235
7.934
– 3.699
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
Ko n z e r n - k a p i ta l f l u s s r e c h n u n g für die Zeit vom 1. März 2015 bis zum 31. Mai 2015 der Nordzucker AG, Braunschweig
TEUR Ergebnis vor Steuern Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens
1.3.2015 – 31.5.2015
1.3.2014 – 31.5.2014
Veränderung
– 8.559
35.446
– 44.005
– 76
– 760
684
1.593
3.979
– 2.386
18.292
19.927
– 1.635
Abschreibungen/Zuschreibungen auf Finanzanlagen
0
– 4
4
Zunahme/Abnahme der langfristigen Rückstellungen
2.061
9.616
– 7.555
Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge
1.435
– 27
1.462
102
0
102
– 3.498
8.907
– 12.405
Ergebnis aus Gemeinschaftsunternehmen Zunahme/Abnahme der kurzfristigen Rückstellungen Ergebnis aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
– 22
164
– 186
Abnahme/Zunahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind
200.447
250.305
– 49.858
Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind
213.049
– 112.212
– 325.261
Erhaltene Zinsen im Geschäftsjahr
76
155
– 79
Gezahlte Zinsen im Geschäftsjahr
– 561
– 2.062
1.501
Gezahlte Steuern im Geschäftsjahr Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des immateriellen Anlagevermögens Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Finanzanlagevermögens Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen Cashflow aus Investitionstätigkeit
140
– 17.194
17.334
99.218
– 16.809
116.027
57
152
– 95
– 8.098
– 20.082
11.984
0
22
– 22
– 273
– 340
67
2
3
– 1
– 5.133
– 245
– 4.888
– 13.445
– 20.490
7.045
Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten
13
3.957
– 3.944
Auszahlungen aus der Tilgung von Krediten
– 1
0
– 1 – 3.945
Cashflow aus Finanzierungstätigkeit
12
3.957
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds
85.785
– 33.342
119.127
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode
44.989
58.339
– 13.350
Wechselkursbedingte Veränderungen des Finanzmittelfonds Finanzmittelbestand am Ende der Periode
10
86
– 76
130.784
25.083
105.701
11
12
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
KonzernBil anz zum 31. Mai 2015 der Nordzucker AG, Braunschweig
AKTIVA TEUR
28.2.2015
31.5.2015
31.5.2014
Langfristige Vermögenswerte Anlagevermögen Immaterielle Vermögenswerte Sachanlagen Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien
25.323
24.298
64.435
848.848
841.553
847.711
3.521
2.983
4.471
Finanzanlagen Nach der Equity-Methode bilanzierte Anteile an Unternehmen Sonstige Finanzanlagen
2.568
7.599
2.788
23.931
23.931
23.808
26.499
31.530
26.596
904.191
900.364
943.213
Finanzielle Vermögenswerte
0
0
0
Sonstige Vermögenswerte
6
6
9
6
6
9
Forderungen und sonstige Vermögenswerte
Latente Steuern
4.792
5.314
6.215
908.989
905.684
949.437
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
53.512
52.435
58.613
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen
47.175
46.642
53.371
885.429
695.605
692.037
986.116
794.682
804.021
138.889
150.766
208.832
67
93
154
6.820
5.327
10.067
Finanzielle Vermögenswerte
13.197
18.737
17.991
Sonstige Vermögenswerte
42.742
18.218
31.023
201.715
193.141
268.067
Kurzfristige Vermögenswerte Vorräte
Fertige Erzeugnisse und Waren Forderungen und sonstige Vermögenswerte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen an Fremde Forderungen gegen nahestehende Personen und Unternehmen Forderungen aus laufenden Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
Finanzmittel Kurzfristige Vermögenswerte Zur Veräußerung bestimmte Vermögenswerte
44.989
130.784
25.083
1.232.820
1.118.607
1.097.171
1.703
1.519
1.500
1.234.523
1.120.126
1.098.671
2.143.512
2.025.810
2.048.108
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
PASSIVA TEUR
28.2.2015
31.5.2015
31.5.2014
Gezeichnetes Kapital
123.651
123.651
123.651
Kapitalrücklage
127.035
127.035
127.035
1.035.604
1.028.812
1.099.637
Eigenkapital
Erwirtschaftetes Konzerneigenkapital Kumuliertes übriges Eigenkapital Auf die Gesellschafter des Mutterunternehmens entfallendes Eigenkapital Anteile ohne beherrschenden Einfluss
– 56.383
– 45.355
– 6.089
1.229.907
1.234.143
1.344.234
41.636
41.570
50.548
1.271.543
1.275.713
1.394.782
Langfristige Rückstellungen, Verbindlichkeiten Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
219.334
208.878
154.802
Sonstige Rückstellungen
33.603
34.693
26.377
Finanzverbindlichkeiten
7.407
7.380
4.569
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Personen und Unternehmen
5.500
5.500
5.500
18
18
18
9.220
8.932
11.278
83.955
87.268
115.797
359.037
352.669
318.341
Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen
11.308
11.291
11.336
Sonstige Rückstellungen
66.845
63.404
98.208 3.733
Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten Latente Steuern
Kurzfristige Rückstellungen, Verbindlichkeiten
Finanzverbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus laufenden Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Personen und Unternehmen Sonstige finanzielle Verbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten
248
261
16.269
13.953
5.156
327.348
225.452
121.673
39.777
38.259
33.984
6.035
5.595
7.981
45.102
39.213
52.914
512.932
397.428
334.985
2.143.512
2.025.810
2.048.108
13
14
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
K o n z e r n E i g e n k a p i t a l ve r ä n d e r u n g s r e c h n u n g der Nordzucker AG, Braunschweig
TEUR Stand 1.3.2014
Gezeichnetes Kapital
Kapitalrücklage
Erwirtschaftetes Konzerneigenkapital
123.651
127.035
1.077.009
Periodenergebnis
Kumuliertes übriges Eigenkapital
Auf die Gesellschafter des Mutterunternehmens entfallendes Eigenkapital
8.528
1.336.223
49.595
22.551
951
23.502
– 14.617
– 14.617
2
– 14.615
– 14.617
7.934
953
8.887
0
0
0
22.551
Sonstiges Ergebnis Konzerngesamtergebnis
22.551
Ausschüttung
0
Sonstige
77
Anteile ohne beherrschenden Einfluss
Summe Eigenkapital 1.385.818
77
0
77
Stand 31.5.2014
123.651
127.035
1.099.637
– 6.089
1.344.234
50.548
1.394.782
Stand 1.3.2015
123.651
127.035
1.035.604
– 56.383
1.229.907
41.636
1.271.543
– 6.792
– 66
– 6.858
Periodenergebnis
– 6.792
Sonstiges Ergebnis Konzerngesamtergebnis
– 6.792
11.028
11.028
0
11.028
11.028
4.236
– 66
4.170 0
Ausschüttung
0
0
0
Sonstige
0
0
0
0
1.234.143
41.570
1.275.713
Stand 31.5.2015
123.651
127.035
1.028.812
– 45.355
N o r d z u c k e r Z w i s c h e n b e r i c h t 3 M o n a t e 2015/16
Fi n a n z k a l e n d e r
15. Oktober 2015 Veröffentlichung Zwischenbericht 6 Monate 2015/16 15. Januar 2016 Veröffentlichung Zwischenbericht 9 Monate 2015/16
o n li n e - p u b likat i o n e n Folgende Publikationen finden Sie unter www.nordzucker.de: > Geschäftsberichte und Zwischenberichte > Compliance-Erklärung > Aktionärsbriefe Abonnieren Sie die Zwischenberichte unter www.nordzucker.de.
Nordzucker hat diesen Zwischenbericht im Sinne eines nachhaltigen Umweltschutzes produziert. Der Druck erfolgte klimaneutral nach dem Verfahren von Arktik. Alle CO2-Emissionen, die mittelbar oder unmittelbar beim Druck entstehen, wurden ermittelt und über Investitionen in renommierte Klimaschutzprojekte kompensiert.
15
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Der vorliegende Zwischenbericht des Nordzucker Konzerns ist auch in englischer Sprache verfügbar. Der Bericht wird in den Sprachen Deutsch und Englisch im Internet unter www.nordzucker.de und im Download-Center als PDF-Datei zum Herunterladen zur Verfügung gestellt.