GENERALFORSAMLING Torsdag den 26. marts 2015 kl. 1800 - 2000 Optikerforeningen Langebrogade 5 1411 København K
Optikerforeningen, Langebrogade 5, 1411 København K, tlf.: 4586 1533
Generalforsamling 2015 Optikerforeningen DAGSORDEN 1)
Bestyrelsens beretning om foreningens virksomhed i det forløbne år
2)
Fremlæggelse af årsregnskabet for foreningen
3)
Godkendelse af bestyrelsens budgetforslag, herunder fastsættelse af kontingent og bestyrelseshonorarer
4)
Forslag fra bestyrelsen eller medlemmer (Ingen indkomne forslag)
5)
Valg af medlemmer til bestyrelsen, suppleanter og revisor Valg af medlemmer til bestyrelsen Efter tur afgår:
Per Michael Larsen Steen Saust Jeanet Lembeck – modtager ikke genvalg
Bestyrelsen foreslår valg af:
Per Michael Larsen Steen Saust Bent Brodersen
Valg af suppleanter Jens sommer Valg af revisor Bestyrelsen foreslår valg af: 6)
Eventuelt
Dansk Revision v/ stats. aut. revisor Ole Skouboe
Ă…rsregnskab 2014
Danmarks Optikerforening CVR-nummer 20 81 40 04
Ă…rsrapport 2014 17. regnskabsĂĽr
Danmarks Optikerforening
Indholdsfortegnelse Selskabsoplysninger
2
Påtegninger Ledelsespåtegning
3
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet
4
Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis
5
Resultatopgørelse
8
Aktiver
9
Passiver
10
Pengestrømsopgørelse
11
Noter
17
1
Danmarks Optikerforening
Foreningsoplysninger Forening Danmarks Optikerforening Langebrogade 5 1411 København K CVR-nummer:
20 81 40 04
Regnskabsperiode:
1. januar 2014 - 31. december 2014
Bestyrelse Optometrist Per Michael Larsen (formand) Optometrist Steen Saust (næstformand) Kædechef Søren Broberg Direktør Jeanet Lehmbeck Optometrist Erik Sewerin Direktør Rasmus Dalsgaard Direktør Tom Skovbon Kædedirektør Rasmus Planck Revisor Dansk Revision Randers Godkendt Revisionspartnerselskab Tronholmen 5 8960 Randers SØ
2
Danmarks Optikerforening
Ledelsespåtegning Bestyrelsen har i dag behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar 2014 - 31. december 2014 for Danmarks Optikerforening. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven med de tilpasninger, der følger af foreningens særlige forhold. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 2014 - 31. december 2014. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, 23. marts 2015 Bestyrelsen:
Per Michael Larsen
Steen Saust
Formand
Næstformand
Jeanet Lehmbeck
Erik Sewerin
Tom Skovbon
Rasmus Planck
Søren Broberg
Rasmus Dalsgaard
3
Danmarks Optikerforening
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til medlemmerne i Danmarks Optikerforening Vi har revideret årsregnskabet for Danmarks Optikerforening for regnskabsåret 1. januar 2014 - 31. december 2014, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven med de tilpasninger, der følger af foreningens særlige forhold. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. januar 2014 - 31. december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven med de tilpasninger, der følger af foreningens særlige forhold. Randers, 23. marts 2015 Dansk Revision Randers Godkendt Revisionspartnerselskab
Ole Skouboe Statsautoriseret revisor
4
Danmarks Optikerforening
Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A med tilvalg af pengestrømsopgørelse fra overliggende regnskabsklasser og med de tilpasninger, der følger af foreningens særlige forhold. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gæld og andre poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Realiserede og urealiserede valutakursreguleringer er indregnet i resultatopgørelsen under finansielle poster. Der benyttes ikke finansielle instrumenter til sikring af modværdien i danske kroner af balanceposter i fremmed valuta samt fremtidige transaktioner i fremmed valuta.
5
Danmarks Optikerforening
Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelsen Kontingentindtægter Kontingentindtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Kontingentindtægter indregnes excl. moms. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration, lokaler, uddannelsesudvalg, medlemsaktiviteter mv. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle poster omfatter renteindtægter og –omkostninger og indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers forventede brugstider og restværdi. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der indgår forventede brugstider som følger: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
3 - 5 år
Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter eller andre driftsomkostninger. Nedskrivning på anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af såvel immaterielle som materielle anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse, ud over det som udtrykkes ved afskrivning. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettoindtægter fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen.
6
Danmarks Optikerforening
Anvendt regnskabspraksis Finansielle anlægsaktiver Kapitalandel i associeret selskab og deposita måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehavender. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter, som er indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes ved låneoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I de efterfølgende perioder måles finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Prioritetsgæld måles til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. For obligationslån svarer amortiseret kostpris til en restgæld beregnet som lånets underliggende kontantværdi på låneoptagelsestidspunktet reguleret med en over afdragstiden foretaget afskrivning af lånets kursregulering på optagelsestidspunktet. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Beskatning Foreningen er skattepligtig i medfør af Fondsbeskatningslovens § 1, stk. 1, nr. 2. Foreningens skattepligtige indkomst udløser ikke nogen indkomstskat. Pengestrømsopgørelsen Pengestrømsopgørelsen er opstillet efter den indirekte metode og viser pengestrømme fra drift, investeringer og finansiering samt likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrømme fra driften opgøres som årets resultat reguleret for ikke likviditetsmæssige driftsposter og ændring i driftskapitalen. Pengestrømme fra investeringer omfatter køb og salg af anlægsaktiver, samt udbytter. Pengestrømme fra finansiering omfatter optagelse af og afdrag på langfristet gæld. Likvider omfatter likvide beholdninger samt kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer, med fradrag af kortfristet gæld til kreditinstitutter. 7
Danmarks Optikerforening
Note
Resultatopgørelse
2014
2013
DKK
1.000 DKK
918.881
896
2.531.656
2.333
21.902
11
Perioden 1. januar - 31. december Kontingentindtægt, grundkontingent Kontingentindtægt, lønsumsbaseret Filialmateriale 1
Medlemsbladet ”Optikeren”
598.388
620
2
Kurser og seminarer
215.860
287
18.949
-1
1.548
0
Indtægter, i alt
4.307.184
4.146
3
Personaleomkostninger
2.746.569
2.995
4
Lokaleomkostninger
371.166
295
5
Øvrige administrationsomkostninger
337.168
326
6
Mødeudgifter
125.802
108
7
Formålsbestemte aktiviteter
66.990
18
8
Sekundære medlemsaktiviteter
215.836
174
9
Faglige aktiviteter
89.518
23
10
Internationale aktiviteter
92.505
87
11
Afskrivninger
37.665
51
4.083.219
4.077
223.965
69
4.314
3
0
7
219.651
73
219.651
73
Forsikringer netto, medlemmer Øvrigt salg
Driftsomkostninger, i alt Driftsresultat før finansiering Renteudgifter Renteindtægter Årets resultat Forslag til resultatdisponering: Årets resultat foreslås af bestyrelsen overført til næste år
8
Danmarks Optikerforening
Note
2014
2013
DKK
1.000 DKK
Andre anlæg, driftsmateriel og inventar
50.739
88
Deposita
93.894
94
Kapitalandel Dansk Optometri og Kontaktlinsekonference ApS
20.000
0
Anlægsaktiver
164.633
182
Tilgodehavender fra salg af varer og kontingent
528.594
315
0
121
Tilgodehavende nettoafregning, Optikeren
52.965
81
Fællesudvalget
18.744
19
Forudbetalte omkostninger
288.063
266
Tilgodehavender i alt
888.366
802
561
0
Pengeinstitut
23.351
67
Likvide beholdninger
23.912
67
912.278
869
1.076.911
1.051
Balance Aktiver pr. 31. december
12
Tilgodehavende hos Dansk Erhvervs Optik
Kassebeholdning
Omsætningsaktiver Aktiver i alt
9
Danmarks Optikerforening
Note
2014
2013
DKK
1.000 DKK
Egenkapital 1. januar
-56.612
-130
Årets resultat
219.651
73
Egenkapital i alt
163.039
-57
Pengeinstitut
152.442
381
Leverandører af varer og tjenesteydelser
214.223
303
78.188
65
Feriepengeforpligtelse
283.516
265
Skyldig moms
185.503
94
Kortfristede gældsforpligtelser
913.872
1.108
Gældsforpligtelser i alt
913.872
1.108
1.076.911
1.051
Balance Passiver pr. 31. december
Skyldig A-skat, AM-bidrag, ATP m.v.
Passiver
13
Eventualforpligtelser
10
Danmarks Optikerforening
Note
2014
2013
DKK
1.000 DKK
219.651
73
37.665
51
0
-7
4.314
2
41.979
46
-86.862
-109
34.393
40
-52.469
-69
209.161
50
-4.314
5
204.847
55
0
-11
Køb af anlægsaktiver
-20.000
-78
Salg af anlægsaktiver
0
0
Pengestrømme fra investeringsaktivitet
-20.000
-88
Ændring i likvide midler
184.847
-33
Likvide beholdninger/kassekredit primo
-313.377
-280
Likvide midler ultimo
-128.530
-313
23.912
67
Kassekredit
-152.442
-380
Likvide beholdninger ultimo
-128.530
-313
Pengestrømsopgørelse
Årets resultat Reguleringer: Afskrivninger Finansielle indtægter Finansielle omkostninger
Ændring i driftskapital: Forskydning i tilgodehavender Forskydning i gældsforpligtelser
Pengestrømme fra ordinær drift Finansielle omkostninger, netto Pengestrømme fra driftsaktivitet Forøgelse af deposita vedr. lejemål
Der specificeres således: Likvide beholdninger
11
Danmarks Optikerforening
2014
2013
DKK
1.000 DKK
1.214.104
1.437
377.099
383
1.591.203
1.820
462.843
473
60.050
61
Porto
133.218
110
Provision af annoncesalg
296.796
499
Messe
17.405
33
Diverse
9.565
7
Colorbox abonnement
12.939
14
Markedsføringsbidrag
0
3
992.816
1.200
598.388
620
25.450
93
388.633
572
0
521
-2.453
17
411.630
1.203
64.553
308
131.217
608
195.770
916
215.860
287
Noter 1.
Medlemsbladet ”Optikeren” Annonceindtægt Abonnementsindtægt, inkl. porto
Trykning af bladet Journalist/fotograf m.v.
2
Kurser og seminarer Salg aftenkurser Salg seminarer Salg til sponsorer og udstillere Salg af ydelser m.v.
Kursusudgift Seminar og konferenceudgifter
12
Danmarks Optikerforening
2014
2013
DKK
1.000 DKK
2.662.633
2.937
-64.176
-30
Omkostninger til social sikring, kursus og personale
32.882
59
Kørselsgodtgørelse og rejseudgifter
97.654
47
575.519
387
-198.892
-38
3.105.620
3.362
-359.051
-367
2.746.569
2.995
594.240
454
6.833
1
601.073
455
-229.907
-160
371.166
295
Noter 3
Personaleomkostninger Lønninger og gager Regulering af feriepengeforpligtelse
Konsulentbistand Lønrefusioner Heraf viderefaktureret til Dansk Erhvervs Optik
4
Lokaleomkostninger Husleje inkl. forbrug af varme, el m.v. Vedligeholdelse, diverse Heraf viderefaktureret til Dansk Erhvervs Optik
13
Danmarks Optikerforening
2014
2013
DKK
1.000 DKK
20.508
14
5.000
11
Kontingenter
20.510
20
Revision og regnskabsmæssig assistance
33.750
37
1.500
34
400
0
Economic-licens
9.750
9
Parkering – Easypark
5.108
4
Edb
61.230
58
Repræsentation
10.529
13
6.767
13
30.515
27
9.194
12
Forsikringer
22.580
18
Kontorartikler
36.062
20
Telefon
41.567
45
Småanskaffelser
6.907
30
Lejeafgift og service OCE
9.709
44
35.682
0
3.277
1
Tab på debitorer
16.368
0
Regulering af tab på debitorer
10.000
0
396.913
410
-59.745
-84
337.168
326
Noter 5
Administrationsomkostninger Annoncer og abonnementer Detailhandlens brancher
Skatte- og momsmæssig assistance Incassoomkostninger
Kopiering OCE Porto (indtægt modregnet) Gebyrer
Efteruddannelsespoint Diverse
Heraf viderefaktureret til Dansk Erhvervs Optik
14
Danmarks Optikerforening
2014
2013
DKK
1.000 DKK
Honorar, ekstern bestyrelsestilforordnet
80.000
80
Bestyrelseshonorar
12.000
21
8.962
4
19.695
0
120.657
105
5.145
3
125.802
108
Web-hotel
20.254
15
Redaktionelt arbejde, hjemmeside
16.152
3
Kompetencefonden
11.624
0
Trykning af formularer m.v.
18.960
0
66.990
18
62.908
2
0
11
152.928
161
215.836
174
Noter 6
Mødeudgifter
Kørselsgodtgørelse bestyrelse Bestyrelsesmøder Generalforsamling
7
8
Formålsbestemte aktiviteter
Sekundære medlemsaktiviteter Projektarbejder Mødeomkostninger Kampagner
15
Danmarks Optikerforening
2014
2013
DKK
1.000 DKK
13.500
9
8.338
4
36.440
0
1.990
1
29.250
9
89.518
23
ECOO
76.239
70
EAOO
11.569
10
4.697
7
92.505
87
22.100
22
0
17
15.565
12
37.665
51
88.000
88
Tilgodehavender i øvrigt
461.324
238
Hensættelse til tab på tilgodehavender
-20.730
-11
528.594
315
Noter 9
Faglige aktiviteter Honorarer til udvalgsmedlemmer Kørselsgodtgørelse Konferencedeltagelse Mødeudgifter, seminarer m.v. Videncenter for Synsoptimering
10
Internationale aktiviteter
Nordisk Optiker Råd
11
Afskrivninger Hjemmeside (fra 2009) Websideudvikling (fra 2011) Server m.v. (fra 2013)
12
Tilgodehavender fra salg af varer og kontingenter Kompetencefonden
16
Danmarks Optikerforening
Noter 13
2014
2013
DKK
1.000 DKK
Eventualforpligtelser Ingen
17
Bemærkninger til årsregnskab 2014 Bestyrelsen finder årsregnskabet med et resultatet en anelse under budget for acceptabelt. Indtægterne fra kontingentet følger stort set budget, der har dog været nogle udmeldelser primært forårsaget af butiksophør eller salg af butik til kapitalkæde. Der har dog også været en tilgang af nye virksomheder, men da kontingentet de første 6 måneder kun er 50%, betyder det en midlertidig mindre indtægt. Magasinet Optikeren giver et fornuftigt resultat, der har dog været et fald i annonceindtægterne i forhold til det budgetterede. Fald i trykomkostningerne og besparelsen ved hjemtagning af annoncesalget slår nu igennem, så det resultatet bliver ca. 598 tusinde kr.hvilket er lidt under budget. Konferencen er nu placeret i et eget selskab, der benytter Danmarks Optikerforening som sekretariat. DOKK betaler et administrationshonorar til Danmarks Optikerforening. Personaleomkostningerne er ca. 225.000 kr. under budget. Årsagen er langtidssygdom på sekretariatet med ophør af ansættelse. Ny medarbejder er først ansat pr. 1. januar 2015. Lokaleomkostningerne er lidt højere end estimeret, det samme gælder for administrationsomkostninger. I alt giver dette et resultat for 2014 på 219.651 kr. hvilket er ca. 43.000 kr. mindre end budgetteret. Det positive resultat betyder, at egenkapitalen i foreningen er på 164.633 kr.
Budgetforslag 2015 og 2016 Budget 2014
Indtægter: Grundkontingent Lønsumsbaseret kontingent Personlig kontingent Kontingent VT gruppe Leverandørabonnement Diverse indtægter Kontingenter i alt Optikeren annoncer Optikeren abonnementer Optikeren udgifter Medlemsbladet Optikeren i alt Kurser & Seminarer Indtægt Kurser & seminarer udgift Kurser & Seminarer i alt Efteruddannelsespoint Forsikringer netto Indtægter i alt: Udgifter: Personaleomkostninger - heraf udfaktureret Personaleomkostninger i alt Lokaleomkostninger - heraf udfaktureret Lokaleomkostninger i alt Øvrige administrationsomkostninger - heraf udfaktureret Øvrige administrationsomkostninger i alt
Resultat før møder og aktiviteter
-728.000 -2.500.000 -175.000 -25.000 -70.000 -4.000 -3.502.000
Budget 2015
-728.000 -2.600.000 -175.000 -25.000 -70.000 -15.500 -3.613.500
Budget 2016
-749.840 -2.678.000 -180.250 -25.750 -72.100 -15.965 -3.721.905
-1.300.000 -381.000 1.051.000 -630.000
-1.339.000
-391.400
-211.200
-380.000 155.000 -225.000
-231.750
-10.000
10.000
10.300
-5.000
-4.000
-4.120
-4.388.080
-4.462.500
-4.596.375
3.363.000
3.174.100 -171.000 3.003.100
3.269.323
-1.300.000 -395.000 1.035.120 -659.880 -335.000 123.800
-391.400 2.971.600 524.750 -187.800 336.950
540.000 -228.000 312.000
-392.430 1.082.530 -648.900
159.650
-176.130 3.093.193 556.200 -234.840 321.360
285.680
349.950 -52.000 297.950
306.889
-793.850
-849.450
-874.934
335.680 -50.000
360.449 -53.560
Bestyrelsesmøder, generalforsamling mm Uddannelsesudvalg & VidSyn Internationale aktiviteter Møder i alt WEB "Optikerforeningen" Kampagner etc. Projekter Diverse Medlemsaktiviteter i alt Udgifter i alt
Resultat før finansiering Finasiering: Renter Resultat før afskrivning Afskrivning
Resultat
151.815 45.000 62.000 258.815
191.000 69.200 70.000 330.200
196.730 71.276 72.100 340.106
245.750
20.000 150.000 141.000 0 311.000
320.330
4.098.795
4.254.250
4.381.878
-289.285
-208.250
-214.498
-3.000
-3.090
-292.285
-3.000 -211.250
-217.588
25.000
15.000
0
-267.285
-196.250
-217.588
10.000 210.000 25.750 0
20.600 154.500 145.230 0
Budgetforslag for 2015– Bemærkninger Årskontingent: Erhvervsmedlemmer: Grundkontingentet foreslås ændret til 2.900 kr. årligt fra 2.800 kr. eks. moms. Lønsumskontingentet foreslås ændret til: 0,6 % af virksomhedens samlede lønudbetalinger op til kr. 24,5 millioner (tidligere 24 millioner) – herefter 0,105 %. Der foreslås en introduktions pris for de første 6 måneder på 50 % af kontingentet. Private medlemmer: Årskontingentet for et privat medlemskab foreslås ændret fra 1.400 kr. eks. moms til 1.450 kr. eks. moms. Der foreslås en introduktions pris for de første 6 måneder på 50 % af kontingentet. Optometristuderende: Årskontingentet for professionsbachelor studerende i optometri foreslås ændret til 725 kr. eks. moms svarende til 50 % af personligt kontingent, beløbet er inkl. porto for optikeren. Forum for Neurooptometrisk Synstræning Årskontinget for medlemmer af FNS foreslås uændret til 600. kr. eks. moms for medlemmer af Danmarks Optikerforening og 1300 kr. eks. moms for ikke medlemmer. Leverandør abonnement: Abonnementet foreslås uændret til 4.000 kr. eks. moms. Andre poster: Optikeren Annonceindtægterne estimeres til 1,3 mil. kr. Abonnement foreslås ændret til 485 kr.eks moms og forsendelse for 6 blade. Kurser og seminarer Der forventes afholdt 6 aftenkurser. Optikerforeningen har stadig administrationen af Dansk Optometri og Kontaktlinsekonference Aps. Udgifter Der budgetteres med en lille stigning i personaleudgifterne på 2 % i forhold til sidste års budget. Lokaleomkostningerne forventes reduceret med knap 50 tusinde til 312.000 kr., og administrationsomkostningerne er sat til samme som i 2014. Kampagner Der budgetteres med 150.000 kr. til kampagner, specielt i forbindelse med Verdens Synsdag i oktober. Bestyrelseshonorar: Bestyrelseshonoraret på 1.500 kr. for et heldagsmøde og 750 kr. for et møde af 4 timers varighed inkl. transport foreslås uændret. Forlods valg til bestyrelsen: Den årlige kontingentsum, der udløser en forlods valgt bestyrelsesplads, foreslås ændret til 147.000 kr. svarende til kontingentsummen for en virksomhed med en lønsum på 24,5 millioner kr.