44 1 2 3 4 5 6 7 8
Ambiente de control establecimiento de objetivos Identificación de eventos valoración del riesgo Respuesta al riesgo Actividades de control Información y comunicación Monitoreo TOTAL
8,85% 9,36% 8,32% 8,90% 9,36% 7,09% 9,38% 6,72% 61,25%
Nivel de confianza
Calificación
75% - 95% 50% - 74% 15% - 49% Datos obtenidos de la investigación de campo
61,25%
12,50% 70,76% 12,50% 74,88% 12,50% 66,56% 12,50% 71,20% 12,50% 74,88% 12,50% 56,72% 12,50% 75,00% 12,50% 53,76% 100% 61,25% Nivel de Confianza Escala valoración Alto 1 Moderado 2 Bajo 3
Moderado Moderado Moderado Moderado Moderado Moderado Alto Moderado
Resultado
40
Tabla 3 Resultados del Control interno del área de compra
Nª
COMPONENTES
1 2 3 4 5 6 7 8
Ambiente de control establecimiento de objetivos Identificación de eventos valoración del riesgo Respuesta al riesgo Actividades de control Información y comunicación Monitoreo TOTAL
COMPONENTE PONDERADO 7,50% 9,33% 10,71% 7,00% 5,00% 10,00% 9,38% 7,50% 66,41%
Nivel de confianza 75% - 95% 50% - 74% 15% - 49% Datos obtenidos de la investigación de campo
Calificación 66%
PONDERACION
TOTAL
12,50% 60,00% 12,50% 74,64% 12,50% 85,66% 12,50% 56,00% 12,50% 40,00% 12,50% 80,00% 12,50% 75,00% 12,50% 60,00% 100% 66,41% Nivel de Confianza Escala valoración Alto 1 Moderado 2 Bajo 3
NIVEL DE CONFIANZA Moderado Moderado Alto Moderado Bajo Alto Alto Moderado Moderado Resultado
40
Mediante el análisis del control interno se concluyó con un resultado en las ventas de un 61.25% en ponderación, la valoración de 2 y la escala es moderada siendo así que la empresa tiene un adecuado manejo de su departamento de ventas por otro lado, en el área de compras la empresa cuenta con una ponderación de 66.41%, la valoración es de 2 y la escala es moderada, para las dos áreas se verificaran 40 documento. (ver anexos 13 y 14)
