4 minute read
Stichting Reinier van Arkel
BIJLAGE
3.1.7 OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN per 31 december 2022
Advertisement
LeninggeverLeningnummer Afsluitdatum Hoofdsom Totale looptijd Soort leningWerke-lijke-rente Restschuld 31 december 2021 leningen in 2022 Aflossing in 2022 per 31 december 2022
Toelichting
Per 28-11-2022 is lening O4629 (hoofdsom8.000.000) van de Rabobank overgedragen aan BNG. Rentepercentage en resterende looptijd zijn verder ongewijzigd. Daarnaast hebben de aflossingen van leningen O3025 (Rabobank) en 40.109557 (BNG) over 2022 plaatsgevonden op valutadatum02-01-2023; waardoor de aflossing van 2022 in 2023 hebben plaatsgevonden. Dit leidt tot een verschuiving in bovenstaand overzicht van de aflossing 2022 naar 2023.
Stichting Reinier van Arkel
3.1.8 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING
BATEN
11. Baten uit beroeps- of bedrijfsmatige zorgverlening
11.1 Zorgverzekeringswet
Per 01-01-2022 is de nieuw financieringssystematiek binnen de GGZ ingegaan. Hierdoor is er sprake van een verschuiving van opbrengsten Zorgverzekeringswet vanuit DBC's en de LGGZ, richting het Zorgprestatiemodel (ZPM). In 2022 heeft er inzake de LGGZ een negatieve afrekening over 2021 plaatsgevonden; waardoor deze post negatief gepresenteerd wordt.
Ten tijde van het opmaken van de jaarrekening is de ZPM productie betreffende 2022 nog niet volledig gefactureerd en/of goedgekeurd door de zorgverzekeraars. Ook zijn de controles inzake Horizontaal Toezicht nog niet afgerond. Hieruit volgt een onzekerheid of de volledige verantwoorde opbrengsten uit het Zorgprestatiemodel daadwerkelijk gerealiseerd gaan worden. Reinier van Arkel heeft een inschatting gemaakt van de mogelijke risico's en hiervoor een voorziening gevormd.
11.2 Wet langdurige zorg
De baten wet langdurige zorg zijn als volgt samengesteld:
In deze post is een afrekening ad € 151.600 positief over boekjaar 2021 opgenomen (2021: € 0 effect m.b.t eerdere jaren).
11.3 Subsidie op grond van een regeling als bedoeld in de Kaderwet VWS-subsidies of door het Zorginstituut op grond van de Wet langdurig zorg
De baten subsidie op grond van een regeling als bedoeld in de Kaderwet VWSsubsidies of door het Zorginstituut op grond van de Wet langdurig zorg zijn als volgt samengesteld:
In 2021 bestond deze post uit de subsidie in het kader van de regeling Bonus zorgprofessionals COVID-19. In 2022 betreft dit het resterende bedrag van de VIPP 3 - GGZ 2019-2021 subsidie welke begin 2023 door VWS is vastgesteld, maar wat nog niet in het resultaat in 2019 t/m 2021 was genomen.
Pagina85
11.4
Ook de bekostiging van de Forensische zorg is per 01-01-2022 omgezet vanuit de DBBC systematiek naar prestaties uit het Zorgprestatiemodel.
11.5
11.6
11.7
De overige baten uit beroeps- of bedrijfsmatige zorgverlening zijn als volgt samengesteld:
12.
Stichting Reinier van Arkel
13. Andere beroeps- of bedrijfsmatige activiteiten
De baten uit andere beroeps- of bedrijfsmatige activiteiten zijn als volgt
In de overige subsidies zijn onder andere de volgende subsidies opgenomen:
- Herstelacademie de Stijl, een subsidie van gemeente ’s-Hertogenbosch van € 247.118. Herstelacademie de Stijl biedt herstel ondersteunende activiteiten aan voor een kwetsbare doelgroep die kampt met psychische problematieken.
- Herstelacademie de Stenen Hut, een subsidie van gemeente Vught van € 137.000. Herstelacademie de Stenen Hut is een laagdrempelige inloopvoorziening waar verschillende activiteiten plaatsvinden en de samenwerking met de verschillende maatschappelijke partners in de regio wordt gezocht.
- voor Ypse (eenheid binnen Reinier van Arkel) zijn in totaal €190.650 aan subsidies ontvangen van de gemeenten Boxtel, Maasdriel, 's-Hertogenbosch, Sint Michielsgestel Vught en Zaltbommel.
14. Overige bedrijfsopbrengsten
De overige bedrijfsopbrengsten (niet uit andere beroeps- of bedrijfsmatige activiteiten) zijn als volgt
15. Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten
De kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten zijn als volgt samengesteld:
Stichting Reinier van Arkel
Lasten
16. Lonen, salarissen, sociale lasten en pensioenlasten
De personeelskosten zijn gestegen o.b.v. hoger aantal FTE's en hogere salarislasten a.g.v. CAO-stijgingen.
Op de regel “lonen en salarissen” is in 2021 een bedrag vermeld ad € 515.896 (2022: € 0) inzake uitgekeerde zorgbonussen.
Op de regel sociale lasten is een bedrag van € 412.717 (2022: € 0) inzake verschuldigde eindheffing. De vergoeding van deze bonus is opgenomen in de post “Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS” voor hetzelfde bedrag in 2021.
17. Afschrijvingen op materiële vaste activa
Stichting Reinier van Arkel
LASTEN
18. Overige waardeveranderingen van immateriële en materiële vaste activa
De waardeverminderingen zien toe op desinvesteringen van activa binnen diverse panden. Voorbeelden zijn activa binnen de per 31-12-2022 overgedragen Jeugdhulpverleningslocatie aan Stichting Klinq, en de in december 2022 gesloten gesloten panden Villa Voorburg, Onder de Watertoren en het Activiteitencentrum a.g.v. de fors gestegen energielasten.
20.
Toelichting:
De rentelasten zijn afgenomen door de aflossing van een lening in 2021; waarvoor in 2022 dus geen rente meer betaald is.
Voorts is het resultaat deelnemingen fors lager doordat Ypse B.V. verdwijnende partij is in de juridische fusie met Reinier van Arkel waardoor alle baten en lasten nu onderdeel zijn van de reguliere jaarrekening posten. Voorts is het resultaat deelneming van VOF Woonvoorziening Den Bosch gedaald van €155.000 in 2021 naar €15.000 in 2022.
Stichting Reinier van Arkel
21. Wet normering topinkomens (WNT)
Zie pagina 91
22. Honoraria accountant
De honoraria van de accountant over 2022 zijn als volgt:
1Controle van de jaarrekening137.620155.770
2Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie)80.48366.853 3Fiscale advisering00
Toelichting:
De totale honoraria betreffen de totale honoraria voor het onderzoek van de jaarrekening over het boekjaar waarop de jaarrekening betrekking heeft, ongeacht of de werkzaamheden door de externe accountant en de accountantsorganisatie reeds gedurende dat boekjaar zijn verricht. De lasten zijn inclusief BTW.
23. Transacties met verbonden partijen
Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen.
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.
De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders die in het kader van de WNT verantwoord worden, is opgenomen onder punt 21.
Pagina90
DeWNTisvantoepassingopStichtingReiniervanArkelGroep.HetvoorStichtingReiniervanArkelGroeptoepasselijke bezoldigingsmaximumisin2022€216.000.OpbasisvanderegelingkomtStichtingReiniervanArkelGroepuitopeentotaalscorevan 12punten,watleidttotklasseV.
Bezoldigingtopfunctionarissen
1a.Leidinggevendetopfunctionarissenmetdienstbetrekkingenleidinggevendetopfunctionarissenzonderdienstbetrekkingvanafde13e maandvandefunctievervulling
Bedragenx€1A.F.M.M.vanMierloR.J.F.Derksen FunctiegegevensVoorzitterRaadvanBestuurlidRaadvanBestuur
Aanvangeneindefunctievervullingin20221/1-31/121/1-31/12
11
Omvangdienstverband(alsdeeltijdfactorinfte)
Dienstbetrekking? jaja
Bezoldiging
Beloningplusbelastbareonkostenvergoedingen194.506179.037
Beloningenbetaalbaaroptermijn13.49413.463
-/-Onverschuldigdbetaaldennognietterugontvangenbedragn.v.t.n.v.t.
Redenwaaromdeoverschrijdingaldannietistoegestaan
Gegevens2021Gegevens2021Gegevens2021
Aanvangeneindefunctievervullingin20211/1-31/121/10-31/12 Omvangdienstverband(alsdeeltijdfactorinfte)11
3.1.10 VASTSTELLING EN GOEDKEURING
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Stichting Reinier van Arkel heeft de jaarrekening 2022 opgemaakt en vastgesteld in de vergadering van 26 mei 2023.
De raad van toezicht van de Stichting Reinier van Arkel heeft de jaarrekening 2022 goedgekeurd in de vergadering van 26 mei 2023.
Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 3.1.2.
Gebeurtenissen na balansdatum
Er hebben geen gebeurtenissen na balansdatum plaatsgevonden die toegelicht dienen te worden, danwel het weergegeven beeld in de jaarrekening in belangrijke mate beïnvloeden.
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
W.G.W.G.
A.F.M.M. van Mierlo26-5-2023R.J.F. Derksen26-5-2023
W.G.W.G. R. Goodijk26-5-2023S. Leijendekkers26-5-2023
W.G.W.G. A. van Rossum 26-5-2023E. Hoette26-5-2023
W.G. G. van Berlo26-5-2023
Pagina92
