Jaarverslag 2013 Rivas Zorggroep by Rivas Zorggroep

Jaarverslag 2013

Inhoudsopgave Jaarverslag 2013 Rivas Zorggroep

Uitgangspunten van de verslaglegging ......................................................................... 3

1.1 1.2

Profiel van de organisatie ............................................................................................... 6

2.1 2.2 2.3

Algemene gegevens .................................................................................................................. 6 Structuur van het concern .......................................................................................................... 6 Kernactiviteiten ........................................................................................................................... 8

Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering en medezeggenschap ...................................... 12

3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Verantwoording .......................................................................................................................... 3 Voorwoord .................................................................................................................................. 3

Besturingsmodel ...................................................................................................................... 12 Raad van Bestuur / Directie ..................................................................................................... 12 Raad van Toezicht ................................................................................................................... 13 Bedrijfsvoering.......................................................................................................................... 15 CliĂŤntenraad ............................................................................................................................. 18 Ondernemingsraad .................................................................................................................. 19

Beleid, inspanningen en prestaties ............................................................................. 20

4.1 4.2 4.3 4.4 4.5

Meerjarenbeleid ....................................................................................................................... 20 Algemeen beleid verslagjaar .................................................................................................... 21 Algemeen Kwaliteitsbeleid ....................................................................................................... 29 Samenleving............................................................................................................................. 38 Financieel beleid ...................................................................................................................... 39

Geconsolideerde Jaarrekening 2013 ........................................................................... 46

Controleverklaring Accountant .................................................................................. 146

Uitgangspunten van de verslaglegging

1.1

Verantwoording

De belangrijkste ontwikkelingen van Rivas Zorggroep, de bedrijfsvoering, de financiën en de onderlinge samenhang zijn in dit Jaarverslag 2013 beschreven. Het document omvat het Jaarverslag en de Jaarrekening. Voor de overige gegevens wordt verwezen naar de tabellen van DigiMV. Dit jaarverslag omvat de Stichting Rivas Zorggroep te Gorinchem en een aantal gelieerde rechtspersonen. Het jaarverslag vervult drie functies: voldoen aan de jaarlijkse verantwoordingsverplichting, maatschappelijke verantwoording en een bijdrage aan het bevorderen van transparantie van de zorgsector. De verslaglegging beslaat de periode van 1 januari 2013 t/m 31 december 2013. Rivas publiceert het jaarverslag op de internetsite www.rivas.nl. Verder is het jaarverslag opvraagbaar via: www.jaarverslagenzorg.nl. Via deze site zijn de kwantitatieve gegevens te raadplegen op DigiMV. 1.2

Voorwoord

2013 was een enerverend jaar. Een jaar vol gebeurtenissen, ontwikkelingen, grote veranderingen en nieuwe inzichten voor de nabije toekomst. Wat ons inspireert, is dat we samen met zorgprofessionals binnen en buiten Rivas de regio helpen gezond te blijven. Ruim 6.000 medewerkers en bijna 1.600 vrijwilligers bieden hun bewoners, patiënten en cliënten goed geregelde zorg, dichtbij volgens een hartelijke, persoonlijke en kleinschalige aanpak. Dit alles vanuit hun passie voor hun cliënten én hun vak. Eigen regie over het eigen leven voor elke cliënt en patiënt, is waar onze mensen voor staan en wat zij willen faciliteren. Dit door cliënten goed te informeren en begeleiden bij keuzes en beslissingen, en door tegemoet te komen aan hun wensen en behoeften. Veel goeds in de zorg We kunnen terugblikken op een groot aantal mooie opstekers. Zo waren onze bewoners zeer tevreden over onze gastvrijheid op onze locaties en behaalden we wederom diverse Planetree-labels. Deze labels staan symbool voor mensgerichte zorg met aandacht voor de mens achter de cliënt. Dit jaar werken we onverminderd door aan het waarmaken van onze ambitie: al onze locaties in het bezit van een Planetree-label. Voor het Beatrixziekenhuis werd in 2013 het certificaat voor het veiligheidsmanagementsysteem (conform NTA 8009:2011) behaald. Veel locaties - waaronder het Beatrixziekenhuis met een nieuwe spoedeisende hulp, centrale hal en diverse poliklinieken - kregen een frisse en prettige uitstraling, die past bij de eigentijdse zorg die we verlenen. De voor ons karakteristieke manier waarop wij zorg verlenen, wordt opgemerkt en gewaardeerd en voldoet aan alle geldende normen en kwaliteitseisen. Dit blijkt uit de vele topzorgpredikaten en keurmerken die we toebedeeld kregen door stakeholders, overheid, verzekeraars en beroeps- en patiëntenverenigingen. We maakten in 2013 verder een belangrijke start met het realiseren van één elektronisch dossier, waarmee alle bevoegde behandelaars rondom een cliënt van Rivas toegang 3

hebben tot hetzelfde, digitale dossier. Een dossier met daarin altijd de juiste en meest actuele informatie. Dit voorjaar nog gaan we over op het nieuwe elektronisch dossier. We kozen daarnaast voor een nieuw kwaliteitssysteem, Joint Commission International, dat ons helpt de zorg nog veiliger te organiseren, uniform te verlenen en verder te verbeteren. Dit jaar verrichten vele medewerkers Rivas-breed het voorbereidend werk. We toetsen de kwaliteit van zorg aan de hand van diverse thema’s zoals infectiepreventie en medicatieveiligheid. De opgedane inzichten wenden we aan voor de invoering van het nieuwe kwaliteitssysteem. We timmerden stevig aan de weg met kraamzorg en jeugdgezondheidszorg in de volle omvang voor kinderen van 0-19 jaar. Tot slot gaven we nieuwe impulsen aan de samenwerking met het Albert Schweitzer ziekenhuis in Dordrecht, sinds jaren onze strategische samenwerkingspartner in de regio. Kortom, er is ook in 2013, veel moois en goeds gebeurd voor onze cliënten. Dit vinden we bijzonder en schrijven we toe aan onze betrokken medewerkers, die gedreven zijn de zorg voor onze cliënten continu te verbeteren. Een prestatie van formaat waar we trots op zijn. Grote veranderingen De zorg als sector is voor een groot aantal uitdagingen geplaatst. De op handen zijnde wetswijzigingen, bezuinigingen en nieuwe, door de overheid genomen besluiten moeten vertaald worden naar de organisatie. De realiteit die zich in 2013 ontvouwde, is er vooral een van een nieuwe financiële realiteit, waarbij er minder geld beschikbaar is voor de zorg. Nu en de komende jaren verandert er daardoor veel in de manier waarop de zorg wordt georganiseerd en gefinancierd. We zien deze grote veranderingen niet als een onheilstijding. Ze stimuleren ons juist om visie te ontwikkelen en met oog voor de toekomst te kijken naar nieuwe mogelijkheden en kansen te creëeren. Hierbij staan we voor goede zorg voor onze cliënten en uitdagend werk voor onze medewerkers. Wel moet ook Rivas meer dan ooit kijken of de inkomsten en uitgaven in evenwicht zijn. Dat kan ook leiden tot de keuze een activiteit af te bouwen, zoals we dat in 2013 deden met de huishoudelijke hulp. We konden, met een kleine uitloop naar dit jaar, regelen dat onze medewerkers huishoudelijke hulp bij andere zorgaanbieders aan de slag konden. Rivas moet steeds slimmer en efficiënter moeten werken zodat de zorg ook in de toekomst toegankelijk en betaalbaar blijft voor mensen die het echt nodig hebben. De consequenties hiervan raken cliënten maar ook onze zorgverleners in hun rol, hun werk en de manier hoe zij worden ingezet in de zorg. Thuiszorg Het meest zichtbaar zijn de veranderingen in de thuiszorg. Ons uitgangspunt is en blijft om onze cliënten zo lang mogelijk veilig en zelfstandig thuis te laten wonen. Waar mogelijk met hulp vanuit het eigen sociale netwerk en waar noodzakelijk met professionele zorg. We blijven vernieuwen. Zo is door Rivas het zorgarrangement voor de thuiszorg ontwikkeld. Inmiddels de standaard in Nederland met minder registratie voor de zorgverlener en beter afgestemde zorg. In het kader van de veranderingen in de Wet Maatschappelijke Ondersteuning zullen gemeenten vanaf volgend jaar hun inwoners waarschijnlijk complete pakketten willen aanbieden. In de thuiszorg betekent dat mogelijk een combinatie van zorg, begeleiding en dagverzorging waarbij de persoonlijke zorg door de zorgverzekeraar wordt ingekocht en de begeleiding en de dagbesteding door de gemeenten. Rivas kan die combinatie van zorg prima leveren en is hier nu al met gemeenten en de zorgverzekeraar over in gesprek. 4

Ook in de langdurige zorg aan (licht) hulpbehoevende ouderen zal het in de toekomst anders gaan. De vraag wat iemand nog zelf kan doen en betalen en hoe de familie daarin kan ondersteunen, is de komende jaren actueler dan ooit. Het zelfstandig wonen voor ouderen regelen we nu al goed door in onze eigentijdse locaties wonen, zorg, welzijn en service optimaal te combineren. Dit doen we in onze Rivas-pensions voor cliënten die kortdurend zorg nodig hebben. Ook bieden we huurappartementen met zorg aan voor cliënten die op zoek zijn naar een permanent verblijf met de benodigde zorg binnen handbereik. De toekomst biedt dus voldoende uitdagingen voor zorgaanbieders, cliënten en zorgverleners, maar we zien het zo: we krijgen de ruimte nieuwe mogelijkheden te benutten en kansen te creëeren. Wij willen de inwoners in onze regio zorg bieden die blijvend het verschil maakt en ook bij een veranderende vraag en financiering aansluiting vindt bij wat onze cliënten wensen en nodig hebben. Dit gaat ons lukken door goed te blijven luisteren en samen te werken met cliënten, zorgverleners, de wijk en gemeenten. Daarbij verliezen wij ook onze focus op preventie en gezondheid geen moment uit het oog.

P.H.E.M. de Kort voorzitter directie

C.M. Heijblom directeur

Profiel van de organisatie

2.1

Algemene gegevens

Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina

2.2

Stichting Rivas Zorggroep Banneweg 57 4204 AA GORINCHEM 0900-8440 11044044 info@rivas.nl; zorglijn@rivas.nl www.rivas.nl

Structuur van het concern

Juridische structuur Rivas Zorggroep heeft de rechtsvorm van een stichting. Statutaire organen zijn: de raad van toezicht, de directie, de ondernemingsraad, de cliëntenraad en de medische staf. Stichting Rivas Zorggroep is enig aandeelhouder van de besloten vennootschap Rivas Holding B.V. Rivas Holding B.V. is op haar beurt weer enig aandeelhouder van twee dochter B.V.'s: Rivas Parko B.V. en Elke Zorg B.V. Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl Organisatorische structuur Rivas Zorggroep is ingedeeld in de volgende organisatorische eenheden:  Het Beatrixziekenhuis, onderverdeeld in vier bedrijfseenheden: Medisch Intensief Bedrijf, Medisch Ondersteunend Bedrijf, Kliniek, Polikliniek. Een bedrijfseenheid wordt geleid door een hoofd; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur;  7 regio's voor integrale V&V-zorg, zowel intra- als extramuraal De regio's: Alblasserwaard-Noord, Drechtstreek Noord, Drechtstreek Zuid, Gorinchem, Linge, Merwede, Utrecht Zuid. Een regio wordt geleid door een regiomanager; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur;  4 sectoren: Sector Huishoudelijke Verzorging; Sector Maatschappelijke Dienstverlening/Jeugdgezondheidszorg en Gespecialiseerde Verzorging; Sector Verkoop & Cliëntenservice; Sector Behandeling en Begeleiding. Een sector wordt geleid door een sectormanager; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur;  Rivas Service Bedrijf: Facilitaire Services, Financiële Services, Hotelservices Banneweg, Hotelservices Locaties, ICT, Inkoop, Logistiek, Personeel & Organisatie. Rivas Service Bedrijf wordt geleid door een - niet statutaire - directeur; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur;  4 Diensten: Corporate Control, Marketing & Communicatie, Rivas Advies, Vastgoed. Een dienst wordt geleid door een hoofd; de algemene leiding berust bij een statutair directeur.

Organigram Rivas Zorggroep Raad van Toezicht

Directie Medische staf

Adviesraden (Centrale cliëntenraad/ondernemingsraad, RIVAR)

Diensten (Corporate Control, Marketing & Communicatie Rivas Advies, Vastgoed)

Rivas Service Bedrijf (Facilitaire Services, Financiële Services Hotel Services, ICT, Inkoop, Logistiek, P&O, Technische Dienst)

Sectoren

Beatrixziekenhuis - Gorinchem Polikliniek - Leerdam

Regio's

Sector Huishoudelijke Zorg

Poliklinisch Bedrijf

Regio Drechtstreek Noord: Alblasserdam, Zwijndrecht, Hendrik Ido Ambacht Thuiszorg/Verpleeghuiszorg (De Alblashof)

Sector Maatschappelijke dienstverlening, Jeugdgezondheidszorg, Gespecialiseerde verzorging, Kraamzorg

Klinisch Bedrijf

Regio Linge Leerdam, Lingewaal Geldermalsen, Culemborg Thuiszorg/Verpleeghuiszorg(Lingesteyn)

Sector Behandeling en Begeleiding (Expertisecentrum Voeding en Leefstijl, fysiotherapie, ergotherapie, psychogeriatrie)

Medisch Intensief Bedrijf

Regio Drechtstreek Zuid: Papendrecht, Dordrecht Thuiszorg, Verpleeghuiszorg, Woonzorg Zorghotel ASZ, Markt, Wieken, Waalburcht

Sector Verkoop en Cliëntenservice (Zorghulpmiddelen, Verkoop, Cliënt Contact Centrum)

Medisch Ondersteunend Bedrijf

Regio Merwede: Sliedrecht, H'veld-G'dam, Land van H&A, Thuiszorg/Verpleeghuiszorg (Judith Leysterhof, Tiendwaert, Waerthove) Regio Gorinchem Thuiszorg/Verpleeghuiszorg/Woonzorg (Het Gasthuis, Steijndeld, De Schutse, Huize St. Clara, Bannehof, Molenhoek) Regio Alblasserwaard-Noord: Vianen/Alblasserwaard- Noord Thuiszorg/Verpleeghuiszorg/ Woonzorg (Merlinge, 't Waellant, Vijverhof, Laakse Hof)

Regio Utrecht Zuid Houten, Bunnik, Wijk bij Duurstede Nieuwegein, IJsselsteijn, Lopik Thuiszorg

2.3

Kernactiviteiten

Rivas beweegt zich dagelijks op de dynamische zorgmarkt met verschillende soorten zorg. Rivas is één organisatie voor ziekenhuiszorg, verzorgingshuiszorg, verpleeghuiszorg, thuiszorg, maatschappelijk werk, jeugdgezondheidszorg, kraamzorg en gezondheidsactiviteiten. Ziekenhuiszorg Beatrixziekenhuis te Gorinchem Lingepolikliniek te Leerdam Verpleeghuiszorg  Verpleeghuis Waerthove te Sliedrecht;  De Wieken en De Waalburcht, beiden te Papendrecht;  Het Waellant te Nieuw Lekkerland;  De Tiendwaert en Judith Leijsterhof te Hardinxveld-Giessendam;  De Alblashof te Alblasserdam;  Overbruggingsafdeling in het Albert Schweitzer ziekenhuis te Sliedrecht;  Verpleeghuis het Gasthuis te Gorinchem;  Verpleegunits in Steijndeld, Bannehof en St. Clara te Gorinchem;  Lingesteyn te Leerdam;  Merlinge te Arkel;  Vijverhof te Nieuwpoort;  De Molenhoek te Gorinchem;  De Laakse Hof, Lexmond. Verzorgingshuiszorg  De Markt te Papendrecht;  De Bannehof te Gorinchem;  St. Clara te Gorinchem;  De Schutse te Gorinchem;  Steijndeld te Gorinchem. Zorghotels  Papendrecht;  Dordrecht. In de zorghotels kunnen cliënten tijdelijk verblijven wanneer zij moeten herstellen of revalideren van een ingreep in het ziekenhuis. Voorts wordt in deze zorghotels private zorg en verblijf aangeboden. Deze plaatsen kunnen ook worden ingezet als woonzorgcentrum of verpleeghuis. Gezondheid en preventie Verbeteren en vernieuwen is essentieel voor Rivas. Steeds weten we daarbij op nieuwe ontwikkelingen in te spelen. Als zorgondernemer ondersteunen we de inwoners in de regio bij gezond leven en gezond oud worden. We doen dit onder andere met preventieve zorg, gezondheidsprogramma’s en cursussen op het gebied van een gezonde leefstijl. Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl

2.3.1 Werkgebieden Rivas heeft in haar werkgebied te maken met de volgende vier zorgkantoren: Nr. 9 10 25 27

Regio Nijmegen Utrecht Waardenland West Brabant

Ja/nee ja ja ja ja

2.3.2 Samenwerkingsrelaties en belanghebbenden Rivas ziet, als maatschappelijk betrokken organisatie, samenwerking met anderen als een belangrijke voorwaarde om de zorg cliënt- en kwaliteitsgericht aan te kunnen bieden. Binnen samenwerkingsverbanden komen kennis en kunde van de respectievelijke deelnemers op een gelijkwaardige manier samen, ten gunste van de cliënt. Rivas besteedt dan ook veel aandacht aan goede relaties met eerstelijns-groepen zoals de huisartsen en collegaorganisaties. Een bijzondere vorm van regionale samenwerking is De Gezonde Regio. Maatschappelijk ondernemen is ook samenwerken met anderen en investeren in de toekomst. Dat doet Rivas met veel partijen: gemeenten, woningcorporaties en andere zorgaanbieders; scholen en bedrijven; cliëntenraden, patiëntenverenigingen en vrijwilligersorganisaties.

Deze samenwerking concretiseert zich onder meer op de volgende manieren: De Gezonde Regio Een vitale samenleving is de beste garantie dat de zorg ook in de toekomst betaalbaar en toegankelijk blijft. Daarom investeert Rivas samen met de zorgverzekeraar in preventieve zorg die mensen helpt gezond(er) te worden of te blijven. Het samenwerkingsverband De Gezonde Regio is hiervan een voorbeeld. De Gezonde Regio werkt aan het verbeteren van de gezondheid van inwoners. Dat gebeurt door bestaande initiatieven een podium te bieden. En mensen en organisaties te verbinden. Maar ook door zelf activiteiten te organiseren op het gebied van leefstijl. De Gezonde Regio is een uniek samenwerkingsverband van Rivas, Yulius, Vereniging Huisarts en Zorg en Zorgbelang Zuid-Holland. Actief in de gemeenten Leerdam, Zederik, Giessenlanden, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, Molenwaard, Woudrichem en Werkendam. De Gezonde Regio heeft een projectmatige aanpak voor haar werkzaamheden en voert de projecten en activiteiten zoveel als mogelijk uit in samenwerking met regionale en lokale partners. Denk hierbij aan sportverenigingen, gemeenten, scholen, MKB (groente & fruit) en zorg- en welzijnsorganisaties. De kracht van het samenwerkingsverband is de bereidheid om samen te bouwen aan gezondheid, waarbij De Gezonde Regio kan terugvallen op de jarenlange ervaringen, hoogwaardige kwaliteit van zorg en behandeling bij de aangesloten organisaties. Zie ook www.degezonderegio.nl Samenwerking met het Albert Schweitzer ziekenhuis te Dordrecht Rivas Zorggroep en het Albert Schweitzer ziekenhuis werken al jaren samen. Beide partijen willen, met het oog op de toekomst, met elkaar verder als strategische samenwerkingspartners in de regio. Daarbij gaat het hen om het medisch-inhoudelijke, het medisch ondersteunende, de ketenzorg en de bedrijfsvoering. Schaalvergroting maakt samen sterk, wat de zorgaanbieders nieuwe mogelijkheden biedt in de dynamische zorgmarkt. In 2013 hebben Rivas en het Albert Schweitzer ziekenhuis het voorgenomen besluit genomen een bestuurlijke fusie met elkaar aan te gaan. Dit voornemen is in het verslagjaar aan de Autoriteit Consument en Markt (ACM) voorgelegd. Partijen verwachten in 2014 de bestuurlijke fusie af te ronden. Revalidatie: samenwerking met RC Rijndam De samenwerking met Revalidatiecentrum Rijndam op het gebied van de medisch specialistische revalidatie in het Beatrixziekenhuis, is in het verslagjaar voortgezet. Netwerkbijeenkomsten De gemeenten in de Alblasserwaard en Vijfheerenlanden, zorgvragersorganisaties, wooncorporaties, zorginstellingen en welzijnsorganisaties, zorgverzekeraar en zorgkantoor bespreken in netwerkbijeenkomsten uitbreiding en vernieuwing van het woningbestand, versterking van welzijn en leefbaarheid en de wijze waarop zorg thuis aan ouderen en mensen met een handicap geleverd wordt. Drechtzorg Drechtzorg is een samenwerkingsverband van thuiszorg, ziekenhuis, huisartsen, revalidatiecentrum, verpleeg- en verzorgingshuizen, GGZ, gehandicaptenzorg, GGD en apotheken. De ruim 30 lidorganisaties vormen gezamenlijk Drechtzorg. De doelstelling van Drechtzorg is het bevorderen van continuĂŻteit, samenhang en doelmatigheid in patiĂŤntenzorg in de regio Waardenland. Drechtzorg organiseert de kennisuitwisseling en samenwerking tussen zorgprofessionals 10

vanuit het perspectief van de zorgvrager. Organisaties werken in wisselende samenstellingen aan projecten, netwerken en andere initiatieven. Rivas neemt deel aan een aantal projecten. Zie voor een beschrijving van de projecten en meer informatie over Drechtzorg: http://www.drechtzorg.nl/. Huisartsen Rivas onderstreept het belang van een goede relatie met haar verwijzers. De huisartsen zijn een grote en belangrijke groep voor Rivas, zowel voor het ziekenhuis als de Zorg thuis. Ook participeren zij via Huisarts en Zorg (HenZ) in De Gezonde Regio. Naast de individuele cliëntcontacten, brengt Rivas een periodieke nieuwsbrief “Infomail” uit, gericht aan de huisartsen in de regio. Infomail besteedt aandacht aan nieuws, ontwikkelingen, producten/diensten en achtergronden voor zover deze Rivas betreffen en relevant (kunnen) zijn voor huisartsen. Het contact met de huisartsen wordt verder ondersteund met onder meer regelmatige thema- en studiebijeenkomsten. Careyn Rivas en Careyn hebben de afgelopen jaren naar volle tevredenheid invulling gegeven aan de zorg voor kinderen tot 4 jaar en kunnen ook tegemoet komen aan de wens voor een integrale jeugdgezondheidszorg voor kinderen van 0 tot 19 jaar. De GGD houdt namens de gemeenten in de regio Zuid-Holland Zuid toezicht op de kwaliteit van de jeugdgezondheidszorg.

Bestuur, toezicht en bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1

Besturingsmodel

De directie van Rivas fungeert als bestuur in het zogenaamde Raad-van-toezichtmodel. De directie is verantwoordelijk voor het leidinggeven aan en organiseren van Rivas op hoofdlijnen. De directie heeft alle bestuurlijke bevoegdheden voor zover deze niet statutair zijn toegekend aan de raad van toezicht en met inachtneming van de statutaire goedkeuringsrol van de raad van toezicht, de wettelijke bevoegdheden van respectievelijk de ondernemingsraad en de (centrale) cliëntenraad en de bepalingen in het reglement voor de raad van toezicht en het reglement voor de directie. De directie is bestuurder in de zin van de Wet op de Ondernemingsraden. De raad van toezicht houdt toezicht op het beleid van de directie en op de algemene gang van zaken binnen Rivas. De raad van toezicht staat de directie met advies terzijde. De raad van toezicht toetst of de directie bij haar beleidsvorming en uitvoering van haar bestuurstaken oog houdt voor het belang van de organisatie in relatie tot de maatschappelijke functie van Rivas en een zorgvuldige en evenwichtige afweging heeft gemaakt van de belangen van allen die bij Rivas betrokken zijn. Bestuur en toezicht zijn gebaseerd op de statuten, het reglement voor de raad van toezicht en het directiereglement. 3.2

Raad van Bestuur / Directie

3.2.1 Samenstelling Raad van Bestuur Naam

Bestuursfunctie Aandachtsgebieden

P.H.E.M. de Kort

Voorzitter Directie

C.M. Heijblom, arts

Directeur

Bedrijfsvoering, meer specifiek:  Leiding geven aan directeur Rivas Service Bedrijf, managers Rivas Advies, Corporate Control, Marketing & Communicatie, Patiënten logistiek, Vastgoed, sector Verkoop en Cliëntenservice  Beleidsterreinen: strategiecoördinatie, financiën, bedrijfsvoering, patiënten logistiek, exploitatie, periodieke financiële afspraken met zorgverzekeraars, zorgkantoren en gemeenten, organisatieontwikkeling, vastgoed, informatisering, P&O, externe contacten, PR  Relatie met medische staf voor zover bestuurlijk; financieel  Relatie met Rivas-brede medezeggenschapsorganen (Keten)Zorg, meer specifiek:  Leiding geven aan de managementteams van ziekenhuis, regio’s en sectoren Behandeling & Begeleiding, Huishoudelijke Verzorging, Maatschappelijke Dienstverlening/Jeugdgezondheidszorg  Beleidsterreinen: zorgcoördinatie, kwaliteit en kwaliteitsmanagement, ketenzorgontwikkeling  Relatie met medische staf, specialisten ouderengeneeskunde, zorgprofessionals en paramedici voor zover zorginhoudelijk  Relatie met Cliëntenraad Beatrixziekenhuis.

Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl 12

3.2.2 Directiereglement Het directiereglement van Rivas Zorggroep is vastgesteld door de directie en goedgekeurd door de raad van toezicht van Rivas. Kernelementen zijn: De directie heeft als taak het leidinggeven aan en organiseren van Rivas op hoofdlijnen, waaronder begrepen:  externe strategie en synergiebevordering, inclusief externe vertegenwoordiging van de organisatie;  alle zaken die betrekking hebben op de beleidsvoorbereiding en vaststelling, de uitwerking, uitvoering en implementatie van het vastgestelde beleid en de periodieke toetsing ervan;  de ontwikkeling van de organisatie en de daarbij behorende organisatieconcepten;  de bewaking van de realisatie van de organisatiedoelstellingen;  formele werkgeversrol;  beslissingen met betrekking tot de budgettoewijzing en de afzonderlijke beleidsplannen van de, regio’s en ziekenhuis en centrale ondersteunende diensten;  toezicht op het management van de organisatieonderdelen;  het voeren van overleg met adviesorganen;  en is verantwoordelijk voor het reilen en zeilen van de gehele organisatie. In het directiereglement zijn verder bepalingen opgenomen omtrent: taken en bevoegdheden van het statutair bestuur van de stichting; samenstelling en benoeming van de directie; voorzitter; eindverantwoordelijkheid; functioneren directie; beleidsvorming; vergaderingen; besluitvorming; verantwoording- en informatieplicht; waarneming en bereikbaarheid; overleg. 3.3

Raad van Toezicht

3.3.1 Samenstelling Raad van Toezicht Opgave van geslacht, beroep, hoofdfunctie, nevenfunctie(s) voor zover relevant voor de vervulling van de taak, tijdstip eerste benoeming en lopende termijn waarvoor de toezichthouder is benoemd. Naam Drs. D. Louter Ir. J. Glimmerveen MBA MSc M.J.W. Bontje Mw. drs. L. van Breugel Mw. G.J. Derksen Mr. H.C. Naves

Functie Voorzitter Plv. Voorzitter Lid Lid Lid Lid

1e benoeming Waerthove 01-01-2006 01-01-2013 29-09-2009 29-09-2009 01-01-2013

Benoemingstermijn Tot 01-01-2015 Tot 01-01-2014 Tot 01-01-2017 Tot 29-09-2017 Tot 29-09-2017 Tot 01-01-2017

MV M

Hoofdfunctie per 31-12-2013

Nevenfuncties per 31-12-2013

Drs. D. Louter Directeur/eigenaar Dirk Louter Advies en Management BV Partner/ aandeelhouder Energy Fast Forward B.V. Partner/ aandeelhouder Code Samen B.V.

 Lid en plv. vz. RvT Vereniging Christelijk Voortgezet Onderwijs Rotterdam (CVO-R)  Voorzitter Bestuur Christelijk Voortgezet Onderwijs Alblasserwaard-West (CVO-AW)  Bestuurslid (+ secr.) Stichting B.E.P. (Beeldend Economische Projecten) te Rotterdam  Lid bestuur Stichting CCHO (fonds voor ondermerschap en onderwijs)  Voorzitter bestuur beheerstichting CHRIVO

Ir. J. Glimmerveen MBA MSc Commissaris (oud-directeur) Nedstaal BV Eigenaar Ruigenhil Vastgoed BV Vennoot Psychologenpraktijk Perspectief M.J.W. Bontje Directeur/ eigenaar Bontje Advies en Management

Mw. drs. L. van Breugel COO (Chief Operating Officer) Arbo Unie

Mw. G.J. Derksen Algemeen directeur Avelingen Groep

Mr. H.C. Naves President rechtbank Gelderland

 Voorzitter Vereniging Huisartsenposten Nederland (per 01-01-2014 Vereniging Ineen)  Voorzitter RvT GGZ Breburg Groep  Lid RvT Stichting Sanquin Bloedvoorziening  Voorzitter RvC Novae/Perspectief B.V.  Lid bestuur Stichting Wie beter eet wordt sneller beter  Lid RvT Mohs Klinieken B.V.  Lid RvT Stichting Vrouw en Klinieken

 Voorzitter Raad van Toezicht Stichting Dromen van Landgoed Groot Zwaaftink  Lid commissie Arbeidszaken Cedris  Voorzitter bestuur Stichting Leonardo Office  Voorzitter Landelijke klachtencommissie voor het Christelijk onderwijs  Plv. voorzitter Commissie van beroep interconfessioneel mbo  Lid Adviesraad Opleidingen Sociaal Recht  Diverse docentschappen (OSR, SSR)  Voorzitter Arbitragecommissie passend onderwijs

Per 1 januari 2013 zijn benoemd als lid van de raad van toezicht de heer M.J.W. Bontje en de heer mr. H.C. Naves. Per 29 september 2013 zijn voor een tweede termijn benoemd als lid van de raad van toezicht mevrouw drs. L. van Breugel en mevrouw G. Derksen. Per 1 januari 2014 is afgetreden als lid van de raad van toezicht de heer J. Glimmerveen.

3.3.2 Verantwoording van de raad van toezicht over zijn in het verslagjaar verrichte werkzaamheden Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl

3.4

Bedrijfsvoering

3.4.1 Planning & Control cyclus De Planning & Control cyclus is leidend voor de bedrijfsvoering en is beleidsmatig en financieel ingericht. Op basis van het meerjarenbeleidsplan wordt jaarlijks een planbrief en vervolgens een jaarplan en een begroting opgesteld voor Rivas Zorggroep. De planbrief geeft de beleidsuitgangspunten en de financiĂŤle kaders voor de jaarplannen en deelbegrotingen van het ziekenhuis, de regioâ&#x20AC;&#x2122;s, sectoren, diensten en staven. Het jaarplan en de begroting van Rivas Zorggroep behoeven de goedkeuring van de raad van toezicht. Gedurende het jaar worden de voortgang van de exploitatie en het jaarplan gevolgd in de maanden kwartaalrapportages en in de balanced scorecard. De maanden kwartaalrapportages geven een overzicht van de exploitatie, productiestromen en personele inzet. De balanced scorecard geeft een overzicht van de stand van zaken van meer inhoudelijke / kwalitatieve doelstellingen. Beide rapportages worden besproken in het kwartaaloverleg tussen directie, hoofden ziekenhuis en regio- en sectormanagers. Indien nodig worden maatregelen genomen om bij te sturen. Na afloop van het kalenderjaar wordt de jaarrekening opgesteld. De uitkomsten van de jaarrekening en achterliggende evaluaties worden gebruikt voor het opstellen van de planbrief voor het volgend jaar, waarin ook eventuele bijstellingen van het meerjarenbeleidsplan worden opgenomen. De jaarrekening wordt opgesteld zodat deze een getrouw beeld geeft van het vermogen en het resultaat (per zorgvorm). De jaarrekening en het jaarverslag zijn beide in overeenstemming met de regeling Verslaggeving WTZi en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving Zorg opgesteld. De jaarrekening wordt door de accountant gecontroleerd. Op basis van deze controles geeft de accountant een controleverklaring af en wordt een accountantsverslag verstrekt. Gedurende het jaar voert de accountant een interimcontrole uit, waarin de meest relevante en kritische processen worden onderzocht. Er wordt verslag uitgebracht via een managementletter. De adviezen opgenomen in de managementletter worden zoveel mogelijk opgevolgd om de bedrijfsvoering verder te verbeteren. De accountant brengt verslag uit aan de directie. 3.4.2 Interne Controle (AO/IC) Om de bedrijfsvoering verder te optimaliseren en ter voorbereiding op de externe controle beschikt Rivas Zorggroep over de functie Administratieve Organisatie en Interne Controle (AO/IC). Deze functie is ondergebracht bij de afdeling Corporate Control zodat interne controles op een onafhankelijke manier kunnen worden uitgevoerd. Vanuit deze functie wordt geadviseerd over procescontroles en worden interne controles uitgevoerd. De interne controles zijn erop gericht om te voldoen aan vigerende wettelijke regelingen AO/ICzorgaanbieders en om procesverbeteringen te identificeren. Verantwoordingsdocumenten AWBZ, DBC en overige zorgproducten (incl. WMO) In de regelgeving rondom de verantwoordingsdocumenten voor de AWBZ en DBC en overige zorgproducten worden de minimale eisen geformuleerd ten aanzien van de Administratieve Organisatie en de Interne Controle rondom de declaratie en facturatie. Bij de verantwoordingsdocumenten AWBZ en DBC en overige zorgproducten over 2013 zijn door de accountant accountantsverklaringen afgegeven.Voor huishoudelijke hulp verricht onder 15

de WMO bestaat geen eenduidigheid over de af te leggen verantwoording aan de opdrachtgevers (gemeenten). Elke gemeente waarmee Rivas Zorggroep samenwerkt stelt andere verantwoordingseisen. 3.4.3 Risicoanalyses Vanuit verschillende bedrijfsvoeringsaspecten zijn en worden risicoanalyses uitgevoerd. In het primaire proces worden prospectieve risicoanalyses uitgevoerd ten behoeve van verbetering van de bedrijfsvoering vanuit o.a. de volgende invalshoeken: kwaliteit, patiëntveiligheid, arbowetgeving, financieel administratieve processen en informatiebeveiliging. De risicomanagement-methodiek is gestandaardiseerd en verder planmatig uitgewerkt zodat risicoanalyses integraal worden ingezet bij beleidsvoorbereiding in het primaire en ondersteunende proces. Het denken in en handelen vanuit risico’s wordt een integraal onderdeel van de bedrijfsvoering. 3.4.4 Risico’s, kansen en onzekerheden In deze paragraaf zijn de belangrijkste intern en extern gedreven risico’s en onzekerheden die voor Rivas Zorggroep gelden vermeld. De risico’s staan opgesomd in onderstaande tabel, aangevuld met een toelichting. Categorie Strategisch

Risico Nieuwe aanbestedingen bij gemeenten Huishoudelijke Verzorging

Gevolg  Mogelijk gewijzigde voorwaarden zoals lagere tarieven  Beeindiging van dienstverlening  Afvloeiing personeel

Strategisch

Wijzigingen in financiering van zorghulpmiddelen en cursussen

 Beeindiging van dienstverlening  Afvloeiing personeel

Financieel

Veranderende bekostigings-systematiek Ziekenhuis en marktwerking

 Tariefafspraken met zorgverzekeraars onder druk  Liquiditeit afhankelijk van productie  Lagere marge

Operationeel

Afnemende zorgvraag bij ziekenhuis

 Minder productie en minder omzet  Mogelijk lager resultaat

Financieel

Wijzigende weten regelgeving DOT registratie- en declaratieregels Overheveling extramurale begeleiding van de AWBZ naar de WMO

 Mogelijk onzekerheden in omzetverantwoording

 Impactanalyses uitvoeren  Registratie instructies continue actualiseren

 De tarieven of de omvang komen onder druk te staan door bezuinigingen of aanbestedingen

 Tijdig bijsturen op personeelsbezetting

Financieel

Beheersmaatregel  Ontwikkelen en voorstellen alternatieve zorgvormen  Bepalen grenzen van dienstverlening  Zoveel mogelijk herplaatsen van medewerkers  Minimaliseren sociale kosten  Bepalen grenzen van dienstverlening  Zoveel mogelijk herplaatsen van medewerkers  Minimaliseren sociale kosten  Snellere managementrapportage beschikbaar  Meer sturen op prognose dan op begroting  Periodieke liquiditeitsplanning en liquiditeit-prognoses monitoren  Snellere managementrapportage beschikbaar  Sturen op toegankelijkheid van zorgverlening

Operationeel

Invoering van nieuw Rivas Electronisch Dossier

 Continuiteit van bedrijfsvoering door uitval van Electronisch Dossier of onvoldoende kennis van werkmethoden  Mogelijk verlies van gegevens door onvolledige conversie

 Inrichten testprogramma op werking systeem en conversie van gegevens  Uitvoeren Rivasbreed opleidingsprogramma

Wet- en regelgeving De diverse veranderingen in het bekostigingsstelsel van Ziekenhuiszorg, AWBZ en WMO gefinancierde zorg leiden tot druk op de groei van de opbrengsten en op het resultaat. Om te anticiperen op deze ontwikkelingen zijn o.a. de volgende maatregelen genomen: - opstarten doelmatigheidsprogramma’s zoals ‘Gezond, Betrokken en Dichtbij’ in het Beatrixziekenhuis. Hierin zijn naast heldere keuzes in het portfolio, ook efficiencyprojecten geformuleerd, uitgewerkt en opgestart; - opstarten van ‘Lean Six Sigma’ programma met als doel het projectmatig uitwerken en implementeren van efficiency maatregelen; - het ontwikkelen van 5 product-markt combinaties die vanuit de keten worden ingevuld. Nieuwe aanbestedingen bij gemeenten Huishoudelijke Verzorging Door de invoering van de WMO en de daaruit volgende ‘jaarlijkse’ aanbestedingen zijn de tarieven in de Huishoudelijke Verzorging verlaagd. Vanwege de druk op de tarieven en het niet kunnen leveren van een passende kwaliteit heeft Rivas Zorggroep in 2013 besloten om voor de Huishoudelijke verzorging niet aan te besteden bij de AV 7 gemeenten. Ook worden nieuwe, aanstaande aanbestedingen heroverwogen. Bestaande contracten worden uiteraard nagekomen en er zijn maatregelen genomen om het effect voor clienten, medewerkers en Rivas zoveel mogelijk te beperken. Wijzigingen in financiering van zorghulpmiddelen en cursussen De veranderingen van de financiering van de zorg hebben tot gevolg dat er een sterke en blijvende prijs- en volumedaling is doorgevoerd in 2013. Bepaalde (zorg)hulpmiddelen worden niet meer vergoed vanuit het zorgverzekeringspakket en subsidies voor cursussen zijn komen te vervallen. Daarnaast wordt er door de klanten minder besteed aan diensten. Het producten dienstenaanbod is gereduceerd en de personele bezetting wordt ingekrompen. Veranderende bekostiging in de ziekenhuiszorg en marktwerking Het boekjaar 2013 is, evenals in 2012, door de vele wijzigingen in regulering, bekostiging en contractering een hectisch en complex jaar geweest voor de ziekenhuiszorg. In 2013 is het transitiebudget gedaald van 95% naar 70% van het transitiebudget 2012. Voor 2013 geldt dat de nieuwe contractvormen met zorgverzekeraars zijn voortgezet. Gedurende het jaar is een adequate inschatting gemaakt van de opbrengsten 2013 en de schadelast in relatie tot de gemaakte afspraken per verzekeraar over 2013. De landelijke wijzigingen in de weten regelgeving worden nauwlettend gevolgd en voor zover mogelijk verwerkt in registratie en facturatieprocessen. Afnemende zorgvraag bij ziekenhuis In 2013 is landelijk een afnemende vraag naar ziekenhuiszorg opgetreden. Deze lagere productie is binnen het Beatrixziekenhuis ook merkbaar geweest en geanalyseerd. Dit heeft geresulteerd in het nemen van maatregelen om de toegang tot zorg te verbeteren. Wijzigende weten regelgeving DOT registratie- en declaratieregels Rivas heeft voor de registratie en declaratie te maken met wijzigende weten regelgeving. 17

De registratiebepalingen bevatten diverse open normen, die gedurende en na afloop van het boekjaar nader zijn geduid door de regelgever/toezichthouder (‘verboden/toegestaan combinatielijst’ d.d. juni 2013) en ‘Toelichting regelgeving MSZ’ door de NZa d.d. 21 februari 2014 (kenmerk: CI/14/3c). Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is praktisch niet mogelijk. De impact van de wijzigingen wordt zoveel mogelijk geanalyseerd en waar nodig worden proceswijzigingen doorgevoerd en registratie-instructies geactualiseerd. Overheveling extramurale begeleiding van de AWBZ naar de WMO De functies dagbesteding en dagbegeleiding (inclusief vervoer) worden overgeheveld van de AWBZ naar de WMO. De nieuwe WMO 2015 is gericht op deelneming in de samenleving. De wet regelt hulp en ondersteuning, die past bij de persoonlijke omstandigheden van mensen. Om te anticiperen op deze wijzigingen zijn de productmarktcombinaties ontwikkeld en wordt de financiële- en personele impact van de wijzigingen geanalyseerd. Invoering nieuw Rivas Electronisch Dossier In 2013 is het programma Rivas Electronisch Dossier gestart waarin één clientendossier wordt voorbereid en ingericht voor de dossiervoering, de registratie en de facturatie van zowel de cure (ziekenhuiszorg) en care (overige)-onderdelen. Om de continuiteit van de bedrijfsvoering te waarborgen is een Rivasbreed opleidingsprogramma ingericht en is de werking van de processen uitgebreid getest. Om het verlies van gegevens te voorkomen zijn uitgebreide testprogramma’s voorbereid en uitgevoerd. 3.5

Cliëntenraad

3.5.1 Structuur medezeggenschap cliënten, bewoners, patiënten Cliënt Overleg Rivas Zorggroep kent een aantal zorgvoorzieningen. Om de medezeggenschap dicht bij de cliënt te organiseren, kan in elke locatie van Rivas Zorggroep waar cliënten verblijven of wonen, een cliëntenoverleg worden ingesteld. Het Cliëntenoverleg spreekt met de betreffende teamleider van de locatie. In sommige locaties wordt de medezeggenschap vormgegeven door het houden van huiskamergesprekken in aanwezigheid van een cliëntenraadslid. Regio Cliëntenraad Daarnaast is er een 'Regio Cliëntenraad' in elke Rivas-regio. De Regio Cliëntenraad overlegt met de regiomanager. Voorts is er een Cliëntenraad ten behoeve van de cliënten van het Beatrixziekenhuis / de Lingepolikliniek. De Cliëntenraad Beatrixziekenhuis overlegt met de directeur tot wiensd portefeuille het Beatrixziekenhuis als aandachtsgebied behoort. Centrale Cliëntenraad Rivas-breed functioneert de Centrale Cliëntenraad. Iedere Regio Cliëntenraad en de Cliëntenraad van het Beatrixziekenhuis hebben één vertegenwoordiger in de Centrale Cliëntenraad, die de organisatiebrede zaken bespreekt met de directie. De Regio Cliëntenraden en de Cliëntenraad Beatrixziekenhuis hebben enkele nader omschreven adviesbevoegdheden overgedragen aan de Centrale Cliëntenraad. WMCZ De Regio Cliëntenraden, de Cliëntenraad Beatrixziekenhuis en - door mandaat- de Centrale Cliëntenraad zijn adviesorgaan van Stichting Rivas Zorggroep, zoals bedoeld in de Wet medezeggenschap cliënten in zorginstellingen (WMCZ). Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl 18

3.6

Ondernemingsraad

3.6.1 Structuur medezeggenschap medewerkers Ondernemingsraad De Ondernemingsraad (OR) hanteert het principe: de medezeggenschap volgt de zeggenschap, dat wil zeggen dat de structuur van de OR aangepast is aan de structuur van de organisatie. De OR heeft 25 zetels en is verdeeld in twee commissies:  Commissie Organisatie Deze commissie behartigt de zaken op strategisch niveau en overlegt met de directie  Commissie Arbeid: Deze commissie houdt zich bezig met alle zaken die betrekking hebben op veiligheid, gezondheid, welzijn en milieu (VGWM) en personeelsbeleid/sociaal beleid. Daarnaast hebben alle OR-leden zitting in één van de vijf OR-commissies. Deze commissies behartigen de belangen van de medewerkers in de regio's, bij de diensten en de sectoren. De commissieleden hebben met regelmaat overleg met de managers van de regio's/sectoren/diensten. 3.6.2 Vermelding inzake aansluiting bij een landelijke commissie De Ondernemingsraad is lid van het Landelijk Overleg Medezeggenschaps Organen in de Zorgsector (LOMOZ).

Beleid, inspanningen en prestaties

4.1

Meerjarenbeleid

Missie De missie van Rivas Zorggroep is aangepast in het jaarplan 2013 en luidt nu als volgt: Wij regelen de zorg die de cliënt wenst, direct en goed en wij helpen de cliënt gezond te blijven. Rivas verbetert voortdurend de zorg in de regio: altijd beschikbaar, veilig, mensgericht, professioneel en dichtbij. Waarden Om deze missie te realiseren en toegevoegde waarde te creëren, zijn de volgende vijf waarden leidend. Zij vormen het karakter van Rivas Zorggroep, de basis voor ons denken en doen. Veiligheid is niet alleen zorg leveren met zo weinig mogelijk risico, veiligheid is ook: een veilige omgeving creëren waarin cliënten en medewerkers zich op hun gemak voelen. Veiligheid is de ultieme toetssteen voor alles wat Rivas Zorggroep onderneemt. Hoffelijkheid: Gastvrijheid, warmte en aandacht spelen een grote rol in de manier waarop cliënten onze zorg beleven. Bij ons zijn compassie, inlevingsvermogen en hartelijkheid in het contact met cliënten vanzelfsprekend. Uitstraling: In al onze werkzaamheden binnen en buiten de organisatie, in alle locaties, maar ook in alle organisatie-uitingen is Rivas Zorggroep herkenbaar. Dat geldt ook voor de manier waarop we met cliënten en met elkaar omgaan Plezierig werken: Rivas Zorggroep is trots op alle medewerkers en wil om die reden een goede werkgever zijn, zodat medewerkers ook trots kunnen zijn op Rivas Zorggroep. Een goede werksfeer, collegialiteit en ontwikkelmogelijkheden staan hierbij hoog in het vaandel. Doelmatigheid en effectiviteit: de druk op de financiële ruimte van zorginstellingen neemt toe. Dit geldt ook voor Rivas Zorggroep. Een financieel gezonde organisatie is een voorwaarde om de continuïteit in de zorgverlening te kunnen garanderen en vooral om die zorgverlening op een hoger plan te brengen en verwachtingen te kunnen overtreffen. Strategie Omslag: Strategische ambities bieden richting en houvast voor de jaarplannen. Rivas heeft deze strategische doelen enkele jaren geleden vastgesteld. In die periode rekende Rivas met een groeiscenario voor vrijwel alle organisatieonderdelen. De bedrijfsrisico’s waren beperkt; de omzetverwachtingen stabiel. In 2014 en in grotere mate voor 2015 worden veel en omvangrijke veranderingen in de (financierings)structuur van de zorg voorzien. De gevolgen daarvan zijn significant voor Rivas voor zowel marktoriëntatie als omzetverschuiving en daarbij behorende risico’s. Deze omslag betekent dat een herbezinning op de strategische ambities aan de orde was. Geconstateerd is, dat wellicht méér nog dan voorheen de vier strategische ambities valide zijn voor de richting die Rivas wil gaan. Gegeven het veranderend tijdsgewricht hebben de strategische doelen van Rivas wel een nadere invulling gekregen.

De strategische ambities van Rivas zijn: 20

Denken in gezondheid en meer eigen regie voor de bewoners van onze regio Rivas transformeert van zorgorganisatie naar gezondheidsonderneming. Door meer te ondernemen op het gebied van gezondheid en preventie, kunnen we onze nieuwe rol in de toekomst beter invullen. We baseren ons daarbij op de toenemende vraag naar gezondheidsproducten en diensten en de behoefte van de cliënt aan regie. Het vervolmaken van vraaggerichte ketenzorg in het hele Rivas-gebied De kernkwaliteit van Rivas is ketenzorg. Het perspectief van de cliënt is leidend voor het inrichten van de onderliggende processen. Verbeteringen die worden ingezet, toetsen we aan onze vijf waarden. Een duidelijke meerwaarde is het gegeven dat Rivas werkt op basis van het Planetree-concept. Rivas, als maatschappelijk betrokken organisatie, ziet samenwerking met anderen als een belangrijke voorwaarde om de zorg cliënt- en kwaliteitsgericht aan te kunnen bieden. Rivas besteedt dan ook veel aandacht aan goede relaties met eerstelijnsgroepen zoals de huisartsen en collega-organisaties als het Albert Schweitzerziekenhuis in Dordrecht. Een bijzondere vorm van regionale samenwerking is De Gezonde Regio. Om medische en andere professionals te ondersteunen, maar ook om cliënten te helpen bij het voeren van de regie over hun gezondheid en zorg, investeert Rivas in het elektronisch patiëntdossier (EPD) en transparantie in de medische dienstverlening. In het verlengde daarvan ontwikkelt Rivas nieuwe, digitale zorgdiensten voor de cliënten in het werkgebied. Het positioneren van Rivas als de meest veilige gezondheidsonderneming Veiligheid is de eerste en belangrijkste voorwaarde om onze missie te kunnen realiseren. Veiligheid is niet alleen zorg leveren met zo weinig mogelijk risico, veiligheid is ook: een veilige omgeving creëren waarin cliënten en medewerkers zich op hun gemak voelen. Kwaliteit van zorg, veiligheid van zorgverlening, in een veilige omgeving – deze drie zijn voor Rivas onlosmakelijk met elkaar verbonden. Onze cliënten moeten kunnen vertrouwen op de veiligheid van de zorg. Het borgen van continuïteit en innovatie door een adequate marge Innoveren is essentieel voor Rivas, ook om onze positie als ketenzorgaanbieder waar te kunnen blijven maken. Groei is noodzakelijk om deze innovaties mogelijk te maken, want innoveren is investeren. Rivas wil zowel in omzet als in marge een serieuze groei realiseren. 4.2

Algemeen beleid verslagjaar

4.2.1 Rivas Zorggroep Gebaseerd op de missie, uitvoering gevend aan de strategische ambities en getoetst aan de vijf waarden, zijn voor 2013 de doelen bepaald. De vijf waarden zijn de onderliggende vanzelfsprekendheid bij al onze werkzaamheden binnen en buiten de organisatie, in alle locaties, maar ook in alle organisatie-uitingen. Dat geldt ook voor de manier waarop we met cliënten en met elkaar omgaan. Rivas Zorggroep is hierdoor herkenbaar, waardoor een positief imago wordt gecreëerd en behouden. Rivas Zorggroep heeft een aantal centrale programma’s die vaak over meer jaren worden uitgevoerd. Voor elk programma zijn de onderdelen voor 2013 bepaald.

Ambitie: Denken in gezondheid en meer eigen regie voor de bewoners van onze regio Preventie t.b.v. ouderen Rivas Zorggroep is er van overtuigd dat ouderen zeer gebaat kunnen zijn bij preventie, advies en begeleiding vóórdat een zorgvraag zich voordoet. Daartoe wil Rivas Zorggroep inlooppunten (Centra voor Vitaliteit en Welzijn) inrichten én actief ouderen opzoeken, via bestaande contacten, dus niet huis aan huis! De Gezonde Regio De samenwerking in het kader van De Gezonde Regio is gericht op het verbeteren van de relatieve gezondheid van de bevolking in de regio. Met andere woorden: de bevolking in onze regio is relatief gezonder in vergelijking met andere regio’s in Nederland. Rivas Zorggroep neemt deel aan de volgende doelen:  Vitaal ouder worden;  Inrichten van inloopfuncties, via een Rivas Leef& winkel of Centra voor vialiteit en welzijn voor ouderen;  Het bieden van een totaaloverzicht van initiatieven voor beweging. Planetree Zorg bieden we bij Rivas Zorggroep volgens de principes van Planetree. Het is de basis voor ons denken en handelen. Met Planetree werken we continu aan verbetering van de zorg en het welzijn van onze cliënten. We laten ons daarbij iedere dag opnieuw inspireren door wat cliënten nodig hebben en wensen. Planetree stelt ons in staat om met mensgerichte zorg bij die wensen en behoeften aansluiting te houden. We kijken niet alleen naar ziekte en genezing van de ziekte. We hebben scherp oog en aandacht voor de mens achter onze cliënt. Planetree wordt verder ingevoerd en geborgd. Planetree is kortom onze leidende filosofie waar het hoffelijkheid en uitstraling betreft. Het doel was om op 11-12-’13 Rivas in zijn geheel Planetree-gecertificeerd te hebben. Deze doelstelling is bijgesteld naar 2015. Ambitie: Het vervolmaken van vraaggerichte ketenzorg in het hele Rivas Zorggroep gebied Ketenzorg Ketenzorg als kernkwaliteit behouden en verder uitbouwen van aanbod naar vraaggericht. Het succes van ketenzorg blijkt onder meer uit de logistieke resultaten, zoals wachttijden voor verpleeghuiszorg en transfers tussen de diverse zorgvormen. Elektronisch Cliënt Dossier: RED (Rivas Elektronisch Dossier) Rivas implementeert ketenbreed het Rivas Elektronisch Dossier. In 2012 is besloten tot de invoering van dit nieuw ziekenhuisinformatiesysteem en Rivasbreed een elektronisch cliëntendossier. De eerste aanzet daartoe is gemaakt in 2012. In 2013 is verder gewerkt aan de ontwikkeling van het RED. Op 3 april 2014 zal Rivas overgaan op de nieuwe manier van werken. In de tussentijd wordt de laatste hand gelegd aan het dossier en wordt iedereen opgeleid. Doel van RED is, om in 2014 één zorginformatiesysteem te hebben, ter ondersteuning van onze manier van (samen)werken in de keten. Samenwerking huisartsen De structurele samenwerking met huisartsen in het werkgebied is geïntensiveerd. - HAP/SEH: één deur; één ingang, één beleid - Invoering ‘Wijkgericht werken’ in de thuiszorg

Samenwerking ASz De structurele samenwerking met het Albert Schweitzer Ziekenhuis is geïntensiveerd en heeft geresulteerd in het voornemen om op bestuurlijk niveau te fuseren. CQ – cliënttevredenheid De vraag ‘beveelt u deze locatie aan aan anderen’ wordt door tenminste 85% van de respondenten positief beantwoord. Een ziekenhuisvragenlijst structureel ingevoerd met als resultaat een waardering van 8,5. Gastvrijheidszorg met Sterren Verbetering van de score Gastvrijheidszorg met sterren, te weten elke locatie tenminste vier sterren. Ambitie: Het positioneren van Rivas Zorggroep als de meest veilige gezondheidsonderneming JCI: Kwaliteit als stuurmiddel In 2012 is besloten tot de aanschaf van een kwaliteitssysteem met Planetree als kern. In 2012 heeft een oriëntatie plaatsgevonden op integrale kwaliteitssystemen. De keuze is gemaakt voor Joint Commission International (JCI). In 2012 is het programma van eisen en het Plan van Aanpak voor de implementatie opgesteld. Het einddoel is certificering in 2014. Patiëntveiligheidszorgsysteem In 2012 is het patientveiligheidszorgsysteem verder doorontwikkeld en geimplementeerd in het Beatrixziekenhuis met als doel certificering conform de norm NTA 8007/2011. Begin 2013 is het Beatrixziekenhuis voorgedragen voor het verkrijgen van het patiëntveiligheidscertificaat en heeft deze ook daadwerkelijk behaald. Informatiebeveiliging In 2012 is plateau 1 ‘Herkenbaarheid infomatiebeveiliging’ op basis van NEN 7510-norm niveau 2 gerealiseerd. In 2013 is plateau 2 ‘Beheerst informatiebeveiliging’ op basis van NEN 7510- norm niveau 3 opgestart en voor een groot deel gerealiseerd. Ambitie: Het borgen van continuiteit en innovatie Solvabiliteit Sinds de vaststelling van het strategisch meerjarenplan ‘Groei in Gezondheid’ in 2010 wordt ingezet op gezonde omzetgroei met bijbehorende solvabiliteit. Eén van de meerjarendoelen is, om in het jaar 2015 een solvabiliteit ten opzichte van de omzet van 20% te realiseren. Dit meerjarendoel is in jaarlijkse stappen uitgezet en in 2013 is een solvabiliteit van 20,5% gerealiseerd. Omzet en marge De omzet voor 2013 is begroot op € 257,6 miljoen. Dit is een groei van 6,4% ten opzichte van de begroting van 2012. De primaire onderdelen groeien 7,6%. Dit is 5,0%-punt hoger dan het uitgangspunt in het jaarplan. De begrote marge is in totaliteit 1,5%. Voor innovatie en onvoorzien wordt een bedrag € 3 mln. gereserveerd. Lean Six Sigma Eind 2011 is gestart met het programma Lean Six Sigma van IBIS/UVA. Dit programma helpt Rivas processen meer bedrijfsmatig (‘lean’) te organiseren waardoor de kwaliteit als doelmatigheid wordt verbeterd. Deze wordt gecontinueerd door een nieuwe groep teamleiders in 2013 op te leiden tot Green Belt en een aantal van hen op te leiden tot Black Belt. Het doel is om in 2014 een Master Black Belt te benoemen binnen Rivas.

Plezierig werken Rivas hecht belang aan scholing en opleiding voor de medewerker. Als richtlijn is een opleidingsbudget van 2% van de bruto loonsom opgenomen in de begroting 2013. In 2013 is beleid ontwikkeld ten behoeve van een programma voor een meerjarig strategische personeelsplanning. Gebouwen In 2012 is het ‘Strategisch vastgoedplan 2012-2016’ vastgesteld. Daarnaast wordt gewerkt met een Lange Termijn Onderhoudsplan (LTOP). Het vastgoedplan en het LTOP bevatten samen met de financiële kaders de basis voor de uitvoering van diverse bouwkundige investeringen. Bouwactiviteiten Belangrijke nieuwbouwactiviteiten in 2013 van Rivas Vastgoed zijn geweest:  Renovatie en nieuwbouw Beatrixziekenhuis te Gorinchem  In 2013 is verder gegaan met de renovatie van het ziekenhuis. In de zomer is de nieuwe centrale ontvangsthal geopend, enige maanden later gevolgd door de Spoedeisende Hulp en Centrale Huisartsenpost. Tevens is een start gemaakt met de renovatie van de polikliniek.  Nieuwbouw Waerthove te Sliedrecht en Lingesteyn te Leerdam  Voor deze verpleeghuizen (beiden met ongeveer 160 plaatsen) zijn de eerste nieuwe kleinschalige woonvoorzieningen in 2013 opgeleverd. Deze projecten zullen in 2014 afgerond worden.  In het voorjaar van 2013 is de nieuwbouw voor het 7e Bastion aan het Nonnenveld te Gorinchem opgeleverd. Hier zijn 24 appartementen voor exclusieve zorg op basis van Scheiden Wonen en Zorg gerealiseerd. Hiernaast participeert Rivas in diverse planontwikkelingen door derden waar Rivas als huurder zal optreden:  Nieuwbouw van 30 zelfstandige zorgappartementen in het complex “Kop van de IJsbaan” in de Lingewijk in Gorinchem. Opgeleverd medio 2013.  Vervangende nieuwbouw voor verpleeghuis de Tiendwaert in Hardinxveld-Giessendam. Deze bouw is eind 2013 gestart. Naast bovenstaande projecten zijn de volgende projecten in 2013 in voorbereiding genomen:  Nieuw verpleeghuis Sleeuwijk. Verwachte start bouw in 2015  Vervangende nieuwbouw voor verpleeghuis De Wieken in Papendrecht. Verwachte start bouw in 2015.  Renovatie verpleeghuis De Alblashof in Alblasserdam. Verwachte start bouw in 2016. Verhuur Naar aanleiding van de ontwikkelingen op het gebied van Scheiden Wonen en Zorg is Rivas eind 2013 gestart met het voorbereiden van de particuliere verhuur van appartementen in de verzorgingshuizen van Gorinchem en Papendrecht. Hier worden zowel appartementen voor de langdurige verhuur als een all-inclusive zorgpension aangeboden.

4.2.2 Beatrixziekenhuis Het Beatrixziekenhuis werkt net als de overige organisatieonderdelen ook volgens de Rivas missie en ambities. Ook het beleid van het Beatrixziekenhuis is hierop gebaseerd. Los van de gestelde ambities en ontwikkelingen, blijft het vanzelfsprekend dat Rivas Zorggroep goede en doelmatige zorg verleent. Het Beatrixziekenhuis heeft hierin gekozen voor het profiel als breed basisziekenhuis. In 2011 zijn hier de eerste stappen voor gezet, door uitvoering te geven het project “Gezond, Betrokken en Dichtbij” en het portfolio van het Beatrixziekenhuis vast te stellen Dit heeft geleid tot de volgende uitgangspunten:  Het Beatrixziekenhuis is en blijft een breed basisziekenhuis, waarbij kwaliteit van zorg en het voldoen aan kwaliteitscriteria leidend zijn.  De zorg dient te voldoen aan de kwaliteitscriteria, waaraan het Beatrixziekenhuis zich gecommitteerd heeft, zoals de kwaliteitsindicatoren van de IGZ, binnen Zichtbare Zorg (ZiZo), van het VeiligheidsManagement Systeem, voor de Topzorgpredikaten van Menzis en die indicatoren die door de specialisten zelf zijn aangegeven.  Verwijzers kunnen alle patiënten doorsturen naar het Beatrixziekenhuis. Ook daar waar patiënten doorverwezen worden naar een ander ziekenhuis houdt de eigen arts van het Beatrixziekenhuis regie en blijft aanspreekpunt voor de patiënt en diens huisarts.  Het Albert Schweitzer ziekenhuis is de strategische partner van het Beatrixziekenhuis.  Het portfolio is niet statisch, reden om hierin te schuiven zijn o.a. medische ontwikkelingen of aangescherpte kwaliteitscriteria (o.a. volumecriteria).  Specifieke behandelingen/verrichtingen worden door één specialisme uitgevoerd. Daar waar overlap bij maatschappen wordt gesignaleerd worden deze maatschappen/ vakgroepen verzocht om een voorstel te maken om deze diagnosegroepen te concentreren bij één maatschap/vakgroep. 4.2.3 Verpleeg- en Verzorgingshuizen en Thuiszorg De nieuwe Zorg Thuis met Wijk- en Praktijkgericht werken In 2013 heeft binnen de Zorg Thuis een brede uitrol plaatsgevonden met het maken van de omslag van het werken vanuit grootschalige teams naar het werken vanuit kleinschalige wijkteams, waarbij een wijkteam bestaat uit maximaal 15 medewerkers. Wijkgericht werken betekent het leveren van vraaggerichte zorg door een integraal team binnen een kleinschalig, begrensd gebied. In de thuiszorg is er tevens een verschuiving gaande van ‘thuiszorg’ naar ‘leven in een zelf gekozen thuissituatie’: Zelfredzaamheid Blijven wonen in een thuissituatie betekent dat men zich wil blijven bewegen in deze wereld. Op het moment dat het moeilijker wordt deze regie zelfstandig te voeren, wordt eerst een beroep gedaan op familie en naaste betrokkenen. Op het moment dat dit leidt tot de behoefte aan ondersteuning, wordt er vanuit de autonomie van de aanvrager een ondersteuningsvraag gesteld. Deze zorgvraag is, voor zover mogelijk, gericht op het herpakken van de eigen regie en autonomie.

Inzet mantelzorg Naast betrokkenen spelen een centrale rol in het leven van de inwoners. Zorgvragen worden in toenemende mate eerst aan hen gesteld. Naastbetrokkenen vervullen op verschillende manieren de rol van mantelzorger. De Rivas medewerker kiest positie in dit systeem en staat ten dienste van dit systeem. Planetree Rivas thuiszorg De nieuwe thuiszorg cliënt ontvangt als vanzelfsprekend zorg van hoge kwaliteit die voldoet aan de vaktechnische aspecten en heersende kwaliteitsnormen. Daarnaast is er binnen de nieuwe thuiszorg veel aandacht voor de individuele cliënt en de manier waarop de individuele cliënt de zorg beleeft. Voor iedere zorgmedewerker vormen de richtlijnen die zijn omschreven in het Planetree Kompas thuiszorg de leidraad voor de manier waarop zij de zorg leveren aan de cliënt. Consequenties voor medewerkers: Regelruimte Medewerkers hebben bij de verlening van hun diensten voldoende professionele regelruimte en autonomie nodig. Zij zijn in staat met een grote mate van zelfstandigheid hun individuele verantwoordelijkheid te nemen. Kwaliteit Voor iedereen moet duidelijk zijn vanuit welke visie zorg geleverd wordt, welke eisen dit stelt aan medewerkers (opleiding / ervaring) en welke protocollen / werkafspraken gelden. Het programma JCI biedt hiervoor de kwaliteitsnormen aan waarlangs we werken. Consequenties voor de diensten die Rivas levert: Opleidingsprogramma mantelzorg Zorgdiensten worden aanvullend geleverd aan de mantelzorg. De zorg is ondersteunend aan de zorg die de mantelzorger levert. Om de mantelzorger optimaal te ondersteunen biedt Rivas ook specifieke opleidingsprogramma’s aan deze doelgroep. Coördinatie en regie Zorgdiensten worden door Rivas professioneel geleverd. Rivas regisseert en coördineert deze zorg. Het is voor de cliënt en het cliëntsysteem altijd duidelijk wie de zorg levert. De verleners van zorg zijn (als individu of als team) herkenbaar en aanspreekbaar. Zorg wordt niet afgenomen van een ‘instantie’. Zorgnetwerk Zorgdiensten worden geleverd vanuit een netwerk van aanbieders. Er wordt nauw samengewerkt met gemeenten, huisartsen en woningcorporaties. Rivas is erop gericht dit netwerk voor de cliënt te ontsluiten. De zorgregisseur kent vanuit een adviesrol de verschillende aanbieders en weet wanneer welke professionaliteit ingezet dient te worden. Rivas is in staat deze aanbieders mee te nemen in de planning van zorg aan cliënten. In alle gevallen worden de zorgdiensten vanaf een plaats dichtbij de aanvrager georganiseerd. Wijk- en buurtgericht werken maakt het mogelijk de zorg dicht bij het lokale netwerk te organiseren. Doelmatigheid Bij het inschatten van de zorg die geleverd moet worden (zowel inhoudelijk als de wijze waarop) speelt doelmatigheid een grote rol. Het bieden van hoge kwaliteit van zorg tegen een zo laag mogelijke kostprijs is hierbij een uitgangspunt.

De term ‘doelmatigheid’ geldt niet alleen vanuit bedrijfsmatig oogpunt. Ook vanuit het perspectief van cliënt en naasten worden diensten doelmatig verleend, wat betekent dat zorg op maat wordt geboden. Er wordt niet langer en meer zorg verleend dan passend is bij de vraag. Herkenbare Rivas signatuur Zorgdiensten worden op een Rivas-wijze geleverd. Er is dus sprake van een herkenbare levering van zorg. Lokale uitzonderingen zijn niet te vermijden en in sommige gevallen zelfs gewenst. Binnen Rivas zijn betrokkenen op de hoogte van deze lokale uitzonderingen. Scheiden Wonen en Zorg In de komende jaren wordt het scheiden Wonen Zorg gefaseerd doorgevoerd. Zo zijn er vanaf 1 januari 2013 geen nieuwe intramurale indicaties afgegeven voor ZZP 1 t/m 3. De zorgkantoren hebben tevens laten weten dat er geen groeiruimte is in de capaciteit Zorg Thuis. Dit betekent dat ook hier druk gaat ontstaan. Met het Zorgkantoor zijn afspraken gemaakt rond de afbouw van de capaciteit van de verzorgingshuizen.Deze afbouw heeft grote consequenties voor de regio's Gorinchem en Papendrecht waar de verzorgingshuizen binnen Rivas zich bevinden. De regeringsplannen maken dat andere concepten rond scheiden wonen zorg en verzorgingshuiszorg in 2014 vormen zullen krijgen. Met name het zoeken naar andere bestemmingen voor vrijgekomen capaciteit wordt in 2014 in gang gezet. Plezierig werken, de uitgangspunten Rivas vindt het belangrijk dat medewerkers zo zelfstandig mogelijk kunnen werken. Met name in de V&V-sector wordt méér ruimte gecreëerd voor functionele autonomie. Dit heeft in de regio’s als eerste concreet gestalte gekregen in het programma van ‘De Nieuwe Thuiszorg’. Hierdoor wordt het werkplezier verhoogd en daalt het verzuim. Gezien alle ontwikkelingen en daarmee gepaard gaande onzekerheden, moet er extra aandacht zijn voor goede en zorgvuldige communicatie naar onze medewerkers. De stuurgroep Plezierig werken bedenkt structuurvorm of communicatievorm parallel aan de programma’s RED en JCI, waarbij de focus op plezierig werken niet uit het oog wordt verloren. Planetree in de Rivas-regio’s Rivas verbreedt en verdiept haar Planetree werkwijze, zowel intramuraal als extramuraal. Wij vinden dat, gesterkt door de bereikte resultaten, al onze zorg mensgericht moet zijn volgens dit concept. De maatschappelijke ontwikkelingen en overheidplannen, waarin zelfregie en zelfredzaamheid wordt verondersteld en gestimuleerd, liggen verankerd in de Planetree manier van denken en werken. Rivas blijkt daarmee met Planetree een bijzonder goede aansluiting te hebben op het beoogde overheidsbeleid zowel nationaal als lokaal. Daarbij behoort ook de inmiddels ingezette aanpak van interculturele zorg, welke in 2014 verdere verdieping zal krijgen. Planetree in de verpleeg- en verzorgingshuizen We zijn erg trots dat vrijwel alle woonzorglocaties binnen de regio’s inmiddels het internationale Planetreelabel hebben behaald. Een bijbehorende jaarlijkse update en periodieke hercertificering voor iedere afzonderlijke locatie zou echter veel energie vragen en hoge kosten met zich meebrengen. Het ligt daarom voor de hand om alle regio’s en locaties onder een alles omvattend Rivas-label te brengen in het eerste halfjaar van 2014. Daarbij kan de regio Linge als laatste nog te certificeren locatie meegenomen worden. Dit doen we in samenwerking met de Rivas Programmamanager Planetree. 27

Om Planetree na de certificering levend en up to date te houden is een voorstel tot een aangepaste invlechting van het concept in de organisatie, mede in relatie met RED en JCI, inmiddels door de programmamanager aan de directie aangeboden. Omgevingszorg De verpleeghuizen binnen Rivas hebben daarnaast de laatste twee jaar een groot transitieproces doorgemaakt, van grootschalige naar kleinschalige zorg, gecombineerd met het concept van Omgevingszorg. De transitie is fasegewijs ingezet en er is geschoold op alle Rivas-locaties waar zorg wordt verleend aan bewoners met dementie. Deze scholingen zullen in 2014 ingebed worden in onze reguliere scholingsprogramma’s en de basisopleidingen van de Rivas vakschool. Tevens zijn er Rivas-breed nu ongeveer 50 coaches ‘Omgevingszorg’ opgeleid om met regelmaat observaties te doen in de woongroepen. Dit leidt steeds tot een plan van aanpak ter verbetering naar een steeds gunstiger omgeving voor de bewoners, passend bij kleinschalige zorg en rekening houdend met participatie van vrijwilligers en familie. Planetree in de thuiszorg Na het invoeren van Planetree in de woonzorglocaties wordt nu gewerkt aan de verdere invoering van het Planetree concept in de Zorg Thuis binnen Rivas. Hier bestaat veel enthousiasme voor. Voortbordurend op de ingezette aanpak en resultaten en gebruik makend van de aanwezige kennis, lijkt een snelle invoering voorhanden waarbij mogelijk de realisatietermijn in de eerste helft van 2014 ligt. Door alle thuiszorgteams in drie hoofdregio’s te benaderen, kan slagvaardig gewerkt worden met focusgroepen en mogelijke verbeterplannen. Dit is inmiddels afgestemd met Planetree Nederland die deze aanpak voldoende realistisch vindt. Geriatrische Revalidatie Per 1 januari 2013 is de geriatrische revalidatiezorg overgeheveld van de AWBZ naar de Zorgverzekeringswet. Daarmee zijn wij aanbeland bij het tweede speerpunt van het project: zorgvernieuwing met als doel de kwaliteit van de geriatrische revalidatiezorg te verhogen en de ligduur van de revalidant te verkorten. Afstemming van de beschikbare capaciteit in de keten vraagt nog extra aandacht. Palliatieve zorg Een goede organisatiestructuur en werkwijze van de palliatieve zorg is van groot belang voor Rivas. De zorg voor cliënten met een levensbedreigende ziekte stelt immers bijzondere eisen aan onze zorgverleners, onze medewerkers, vrijwilligers en onze organisatie. Daarnaast groeit de vraag naar palliatieve zorg, enerzijds omdat de bevolking vergrijst en anderzijds omdat het aantal chronisch zieken toeneemt. Tevens verdienen en willen mensen ook in de laatste fase van hun leven een zo goed mogelijke kwaliteit van leven en in een vertrouwde omgeving sterven. Om dit te realiseren is in 2013 is een kwartiermaker Palliatieve Zorg aangesteld. Dit heeft geresulteerd in een implementatieplan waarin voorstellen uitgewerkt zijn in concrete activiteiten voor 2013 en 2014. Het gaat om de volgende activiteiten:  Inrichten en opstarten van het Multidisciplinair Overleg Palliatieve Zorg in het Beatrixziekenhuis;  Positionering van de aandachtsfunctionarissen in de regio’s;  Organiseren van het kennisnetwerk;  Optimaliseren van goede afstemming en aansluiting met het regionale Netwerk PZ;  Ontwikkelen en uitvoeren opleidingsplan voor medewerkers en vrijwilligers; 28

 Implementatie van het Zorgpad Stervensfase;  Ontwikkeling van het Zorgpad Palliatieve Zorg;  Ontwikkeling van aanvullende arrangementen. Zorgarrangementen De ‘5 minuten registratie’ in de thuiszorg heeft bij veel betrokkenen in de zorg irritaties opgeroepen. Rivas Zorggroep heeft een alternatief ontwikkeld voor zorgafspraken, zorgverlening en verantwoording binnen de indicatie, samengevoegd onder de noemer zorgarrangementen. In 2010 is met betrokkenheid van VWS, het Zorgkantoor, Loc en Actiz gestart met een pilot voor de zorgarrangementen in een thuiszorgteam. Op verzoek van het zorgkantoor is een vervolgpilot uitgevoerd in een veel groter zorggebied, nl. de regio’s Drechtstreek-zuid en Gorinchem. Zowel cliënten als zorgverleners zijn zeer te spreken over deze werkwijze. Na de evaluatie begin 2013 is de werkwijze in 2013 Rivasbreed ingevoerd. 4.2.4 Sectoren Jeugdgezondheidzorg 0-19 jaar Ouders en kinderen van 0 tot 19 jaar kunnen vanaf 1 juli 2012 voor de jeugdgezondheidszorg terecht bij Rivas Zorggroep en Careyn. De 19 gemeenten in de regio Zuid-Holland Zuid hebben ervoor gekozen deze taak bij deze twee zorgorganisaties onder te brengen. Hierdoor worden onderzoeken op scholen en vaccinaties bij kinderen van 4 tot 19 jaar vanaf 1 juli door Rivas Zorggroep en Careyn verzorgd. De jeugdgezondheidszorg van 0 tot 19 jaar komt zo onder één dak, zodat alle kinderen nog beter in beeld zijn. Een doorlopend zorgaanbod De kerntaak van de jeugdgezondheidszorg is het bevorderen en beschermen van de gezondheid en de lichamelijke en geestelijke ontwikkeling van kinderen. Met integrale jeugdgezondheidszorg kunnen eventuele problemen in opgroeien en opvoeden in een vroeg stadium worden gesignaleerd. Door alle zorg nu onder te brengen bij Rivas Zorggroep en Careyn ontstaat een integraal zorgaanbod dat zoveel mogelijk afgestemd is op de behoefte van het individuele kind en de ouders. Kwaliteitsmodel Jeugdgezondheidszorg 4-19 jaar In 2012 is de overdracht van JGZ 4 tot 19 jaar naar Rivas Zorggroep en Careyn een feit geworden. Hierna is er gewerkt aan bedrijfsmatige en organisatorische integratie van de teams JGZ. Deze is inmiddels afgerond. HKZ is in deze sector het leidende kwaliteitsmodel en hiervoor heeft in juli 2013 een transitieaudit plaatsgevonden op de gehele sector (0-19 jaar) en in november 2013 een reguliere audit op het nieuwe schema JGZ 0-19 Publieke Gezondheidszorg, versie 2011. 4.3

Algemeen Kwaliteitsbeleid

4.3.1 Kwaliteit van de zorg Kwaliteit van de zorg De kwaliteitsdoelstellingen van Rivas komen tot uitdrukking in de algemene missie van de organisatie zoals ook verwoord in het jaarplan 2013. Rivas presenteert zich met het motto: 'Rivas, uw zorg goed geregeld'. De klant wil de zekerheid hebben dat zijn zorg goed is geregeld. Dit betekent dat de zorg tenminste tegemoet komt aan de verwachtingen van de klant. Maar ook dat de klant verzekerd is van goede, toegankelijke en veilige zorg.

Het doel van het kwaliteits management systeem is dan ook: Het continu verbeteren van de bedrijfsvoering zodat de zorg(processen) steeds veiliger, hoffelijker, toegankelijker, doelmatiger en professioneler wordt (en). Planetree Planetree is onze leidende filosofie waar het hoffelijkheid en uitstraling betreft. Het doel was om op 11-12-’13 Rivas in zijn geheel Planetree-gecertificeerd te zijn. Deze doelstelling is bijgesteld naar 14 juli 2014. Kwaliteit als stuurmiddel De vijf kerndoelstellingen van Rivas-kwaliteit zijn: veilig, professioneel, hoffelijk (cliëntgericht), toegankelijk en doelmatig. Aan deze doelstellingen wordt gewerkt door de drie programma’s (RED, JCI en Planetree) aan elkaar te koppelen. Hierdoor staat de cliënt centraal in de gehele keten, en wordt er gewerkt aan veilige zorg, efficiënte besturing, stuurinformatie op alle niveaus in de vorm van indicatoren en verantwoordingsinformatie. Veiligheid voor alles Veiligheid is de eerste en belangrijkste voorwaarde om onze missie te kunnen realiseren. Veiligheid is goede kwaliteit van zorg leveren, conform de geldende richtlijnen en normen, met zo min mogelijk risico. We hechten aan veiligheid direct aan het bed bij de patiënt, in de zorg voor bewoners en cliënten, in het omgaan met privacygevoelige gegevens en bedrijfsinformatie. Deze ambitie komt voort uit eigen overtuiging. Daarbij gestimuleerd door externe aandacht en druk van onder meer Inspectie voor de Gezondheidszorg en zorgverzekeraars. Om grip te krijgen op een veilig primair zorgproces en ondersteunend proces richt Rivas zich nu op kwaliteitsbeheersing via anticiperende (prospectieve) en retrospectieve risicoinventarisaties. Bij het laatste nemen de incidentmeldingen een belangrijke plaats in. Ten eerste een optimaal meld-klimaat, met goede dataverzameling van incidenten en vervolgens individuele analyse en trendanalyse, brengen inzicht in te nemen corrigerende of preventieve maatregelen ter optimalisering van de veiligheid en minimalisering van de te lopen risico’s. Bij prospectieve risico-analyse worden veiligheidsrisico’s geïdentificeerd, waarop vervolgens al preventief maatregelen op worden genomen. De effectiviteit van die maatregelen wordt geëvalueerd door audits, en metingen van hiervoor opgestelde indicatoren. Zorginhoudelijke uitkomstindicatoren bieden inzicht en verbetermogelijkheden in de prestaties van onze zorg. Professioneel Naast goed opgeleide en professionele werknemers, is plezierig werken en je veilig voelen in je werkomgeving een belangrijke voorwaarde voor een optimale zorg en dienstverlening. Medewerkerstevredenheidsonderzoek, werkplek analyse, RIE’s op de afdeling en jaargesprekken dragen bij aan inzicht over de vitaliteit, ambitie en tevredenheid van de werknemer. Rivas vindt het belangrijk daar verder opvolging aan te geven. Daarnaast gaat het bij professionele zorg ook om het continu verbeteren van de zorg, middels de PDCA cyclus. Cliëntgericht Rivas geeft vorm aan cliëntbetrokkenheid door cliëntgebonden prestatie-indicatoren te meten die uitkomsten in de ervaren kwaliteit van zorgverlening in kaart brengen, te beoordelen door cliënten. Niet Rivas zelf, maar de Rivas-cliënt bepaalt of Rivas zorg met

voldoende kwaliteit biedt. Continue verbetering vindt op grond van deze uitkomsten plaats in grotere of kleinere schaal. Gastvrijheidszorg met Sterren biedt hierin aanvullende informatie, met focus op facilitaire dienstverlening. Planetree is als gedachtegoed de basis voor cliëntgerichte zorg. Focusgroepen zijn hier het instrument ter toetsing. Daarnaast leveren cliëntenparticipatie - input van de cliëntenradenen klachtenregistraties managementinformatie op ter sturing op cliëntgerichtheid. Toegankelijk Vele (proces)-indicatoren zijn gericht op toegankelijkheid, bereikbaarheid, tijdigheid en inrichting en organisatie van de zorg. De indicatoren worden verdeeld over de organisatie gemeten en opgevolgd. Dit varieert van dossierregistraties, telefonische en fysieke bereikbaarheid, tot het vaststellen van de juiste indicatie, hulpvraag en de eigen regie van een individuele cliënt in het zorgproces. Omgekeerd is ook informatiebeveiliging een belangrijk aspect van goede en veilige zorg. Op basis van de resultaten van het project informatiebeveiliging is een programma informatiebeveiliging gestart in 2011. Binnen dit programma vindt continue verbetering van informatiebeveiliging plaats, zodat een steeds hoger volwassenheidsniveau wordt bereikt. Belangrijke onderwerpen binnen het programma zijn verdergaande bewustwording van alle medewerkers, privacy en zorgcontinuïteit. Doelmatig Door het werken met zorgpaden wordt de zorg doelmatiger ingericht. Daarnaast zet Rivas in op procesverbetering, middels de Lean Six Sigma methode. Voor het Rivas Elektronisch Dossier worden de processen binnen de keten zo veel mogelijk gestandaardiseerd, waar dit kan. Ook dit leidt tot het doelmatiger leveren van de zorg. Keuze voor ketenbreed kwaliteitsmodel Rivas Zorggroep is een innovatieve ketenorganisatie die kwalitatieve en veilige zorg wil leveren. Om kwaliteit en veiligheid goed te borgen in de dagelijkse werkzaamheden binnen de keten is een integraal kwaliteitssysteem noodzakelijk. Door een Rivasbreed systeem te hanteren wordt de standaarden voor kwaliteit van zorg uniform en straalt Rivas Zorggroep een eenduidigheid van hoogwaardige zorg uit. In 2011 is een keuzetraject gestart voor één Kwaliteits Managementsysteem voor de gehele Rivas Zorggroep met Planetree als kern. Medio 2012 is een besluit gevallen en gekozen voor de internationele kwaliteitstandaard Joint Commission International (JCI), dat een nauwe verbinding heeft met de Planetree filosofie. Voor Zorg Thuis, V&V en voor het Beatrixziekenhuis zijn normenschema’s vanuit JCI beschikbaar. Streefdatum van accreditatie voor VVT en Beatrixziekenhuis is december 2014. Een klein gedeelte van Rivas Zorggroep zal nog niet meegecertificeerd kunnen worden: dit betreft de zorgonderdelen JGZ, Kraamzorg en Maatschappelijke Hulp en Dienstverlening. In 2012 zijn de voorbereidingen getroffen om in 2013 de JGZ 0-4 jaar en 5-19 jaar te integreren en onder te brengen onder 1 HKZ deelschema, versie 2011. 4.3.2 Kwaliteitscertificaten, -labels of accreditaties binnen Rivas Zorggroep In 2013 zijn diverse kwaliteitslabels, accreditaties en kwaliteitscertificaten behaald binnen Rivas. HKZ Rivas behaalde in 2013 vanuit het Kwaliteitsmodel HKZ certificaten voor: Jeugdgezondheidszorg en Kraamzorg.

Planetreelabels Binnen Rivas Zorggroep hebben de volgende locaties het Planetree-label behaald; de internationale erkenning voor mensgerichte zorg:  Judith Leysterhof in Hardinxveld-Giessendam (2010)  De Merlinge in Arkel (2010)  Tiendwaert in Hardinxveld-Giessendam (2011)  De Wieken in Papendrecht (2011)  Het Gasthuis in Gorinchem (2011)  Molenhoek in Gorinchem (2011)  Vijverhof in Nieuwpoort (2011)  De Markt in Papendrecht (2012)  De Alblashof in Alblasserdam (2013)  De Waalburcht in Papendrecht (2013)  Het Zorghotel in Dordrecht (2013)  Steijndeld in Gorinchem (2013)  Waerthove (2013)  De Bannehof in Gorinchem (2014)  De Schutse in Gorinchem (2014)  Laakse Hof in Lexmond (2014) Keurmerken, prijzen en externe onderzoeken Beatrixziekenhuis Overzicht van in 2013 behaalde keurmerken voor het Beatrixziekenhuis:  Menzis Topzorgpredikaten voor knie, spataderen, rughernia, borstkanker, liesbreuk, meniscus, staar, heupartrose, amandelen knippen, prostaatkanker en darmkanker  Vaatkeurmerk  Gastvrijheidszorg met sterren  Stoma zorgwijzer  Keurmerk senior vriendelijk ziekenhuis  AD ziekenhuis top-100 onderzoek  Elsevier-onderzoek: De beste ziekenhuizen van 2013  Publieksprijs Beatrixziekenhuis Cliëntenraad.  Accreditatie Kwaliteitsregister Verpleegkundigen & Verzorgenden (V&VN)  Accreditatie VMS  Accreditatie CCKL- laboratorium  Certificaat HACCP-voeding  Accreditatie Apotheek GMP-Z  Roze lintje van Borstkankervereniging Nederland  Unicef/WHO certificaat Borstvoeding  Drie Smileys van de Stichting Kind en Ziekenhuis voor de kinderafdeling, kraamafdeling en kinderdagbehandeling. Klantervaringsonderzoek en Prestaties in de zorg De jaarlijkse klantervaringsonderzoeken en kwaliteitsmetingen hebben in 2013 plaatsgevonden: De Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen (LPZ), de audit van Gastvrijheidszorg met Sterren, de landelijk gevalideerde CQ-index en de doorlopende metingen van het patiënt tevredenheidonderzoek (PTO). In 2013 heeft Rivas in de VVT de zorginhoudelijke indicatoren gemeten die binnen het Kwaliteitskader Verantwoorde Zorg jaarlijks landelijk worden vastgesteld. Dit vindt plaats door middel van de LPZ meting (Landelijke meting Prevalentie Zorgproblemen).

Ten opzichte van 2012, lag in 2013 meer de nadruk op het meten van het toepassen van risicosignalering en de registratie van adequate opvolging op verhoogd risico. Op verschillende zorgproblemen (huidletsel, ondervoeding, problemen medicatiegebruik, decubitus en incontinentie) vinden inmiddels periodiek risico-signaleringen plaats om risico’s in kaart te brengen. Wanneer een verhoogd risico gesignaleerd wordt, is het tevens van belang dat er adequate opvolging plaatsvindt. Deze opvolging moet duidelijk in het zorgdossier en het zorgleefplan worden geregistreerd. Overzicht van de metingen van prestatie-indicatoren in de diverse zorgonderdelen in 2013 Proces Indicatoren Uitkomst Indicatoren Woonzorgcentra Interne Indicatoren LPZ-meting Verpleeghuizen / KW

Interne Indicatoren

LPZ-meting

Zorg Thuis

Interne Indicatoren

LPZ-meting

Kraamzorg

Zichtbare Zorg Kraamzorg

JGZ

Interne Indicatoren

Basisset IGZ

Huishoudelijke Verzorging

Interne Indicatoren

Maatschappelijke Hulp & Dienstverlening Beatrix ziekenhuis

Interne Indicatoren

Landelijke CQ-index Verantwoorde Hulp bij Huishouden Interne Indicatoren

Prestatie-indicatoren IGZ

Prestatie-indicatoren IGZ LPZ-meting

Uit de meting in 2013 bleek dat Rivas op het gebied van risico-signalering de goede resultaten van 2012 heeft vastgehouden en op enkele punten zelfs verbeterd. Er zijn goede vorderingen gemaakt op het gebied van risicosignalering en ook de daarbij behorende adequate opvolging op verhoogd risico. De resultaten van de metingen zijn intern besproken en de bevindingen hebben geleid tot het formuleren en uitvoeren van verbetermaatregelen. Daarnaast zijn er verschillende verbetertrajecten, zowel binnen de regio’s als Rivasbreed opgestart. De monitoring hiervan vindt plaats binnen de verschillende kwaliteitsteams. Gastvrije zorg Gastgerichtheid in de zorg speelt een steeds belangrijkere rol, als bijdrage voor het verhogen van de kwaliteit van leven van een cliënt die verblijft in een in zorginstelling. Cliënten in zorginstellingen verwachten steeds meer een plezierige ambiance om in te verblijven of te wonen, gezond en lekker eten en drinken, en een plezierige bejegening van de zorgverleners. Daarnaast ontwikkelt zich een (landelijke) visie op zorg waarin duidelijk wordt dat een dergelijke omgeving en benadering heilzaam en vitaliserend werkt op mensen en hulpvragers met fysieke, mentale of geestelijke problemen. Rivas wil zich graag onderscheiden op gastvrijheidszorg en heeft daarom wederom meegedaan aan het landelijke onderzoek 'Gastvrijheidszorg met sterren'.

Gastvrijheidzorg met Sterren is een initiatief van LOC Zeggenschap in Zorg, Koksgilde Nederland, en Vakmedianet, uitgever van o.a. de vakbladen Gastvrije Zorg, ZI Facilitair en de Sterrengids Gastvrijheidszorg. Het initiatief wordt ondersteund door organisaties als Actiz, ZN en de Ministeries van VWS en LNV. Alle intramurale Rivaslocaties zijn in 2013 gedurende een dag gevisiteerd door auditeurs van Gastvrijheidszorg, waarbij gesprekken met het management en de cliëntenraad plaatsvonden. Daarnaast zijn ook inspecties gedaan in het huis zelf en gesprekken gevoerd met bewoners, patiënten en medewerkers. Getoetst wordt op 4 aspecten: Gastvrijheidsbeleid, vertaling van het beleid naar de praktijk, eten en drinken, en ambiance. Resultaat onderzoek Gastvrijheidzorg met sterren Rivas behaalde in 2013 in totaal 69 sterren voor 18 deelnemende locaties, waarvan 1 locatie met 5 sterren, 13 locaties met 4 sterren en 4 locaties met 3 sterren. Bijzondere resultaten:  Woonzorgcentrum De Waalburcht in Papendrecht behaalde vijf sterren en tevens de 1e plaats in de categorie Verpleging & Verzorging.  De Bannehof in Gorinchem behaalt de 3e plek en De Schutse behaalt de 5e plek in deze categorie;  De Merlinge behaalde de 4e plaats in de categorie Kleinschalig Wonen. In de categorie Verpleging en verzorging staan maar liefst vier Rivas-locaties in de top tien. 4.3.3 Kwaliteit van medewerkers Arbobeleid Een goed arbeidsomstandighedenbeleid is niet alleen onmisbaar maar ook wettelijk verplicht. Op grond van artikel 3 lid 1 van de Arbowet zorgt Rivas Zorggroep voor een veilig en gezond werkklimaat voor zijn medewerkers. De RI&E (Risico-inventarisatie en Evaluatie) wordt als instrument ingezet om aan de zorgplicht te voldoen, en fungeert als basis voor het arbobeleid. Het hoofddoel van de RI&E is het minimaliseren van de risico’s en gevaren die medewerkers lopen. Dit gebeurt door de risico’s te inventariseren, de mogelijke gevolgen te evalueren en concrete maatregelen te nemen die de risico’s zo veel mogelijk moeten beperken. Jaarlijks worden RI&E’s uitgevoerd en worden de resultaten inclusief plannen van aanpak, besproken met alle belanghebbenden (regio- of sectormanager, teamleiders en medewerkers) in een werkoverleg. Indien nodig worden de plannen van aanpak opgenomen in de Planning & Control Cyclus. De Ondernemingsraad ontvangt standaard een afschrift van de risico-inventarisatie en plan van aanpak. 4.3.4 Kwaliteit van informatie en registratie, gegevensbeveiliging In 2013 is het programma informatiebeveiliging gecontinueerd. Dit programma is gebaseerd op de wettelijk voorgeschreven eisen uit onder andere de NEN7510, Wet Bescherming Persoonsgegevens (WBP) en de Wet Geneeskundige Behandelingsovereenkomst (WGBO). Voor de realisatie van het programma zijn projecten gedefinieerd en uitgevoerd, waarbinnen het beleid is geoptimaliseerd en tastbaar gemaakt voor medewerkers. Concrete maatregelen zijn geëffectueerd en geïmplementeerd. Er is daarnaast veel aandacht geweest voor bewustwording van de medewerkers en continuïteit van zorgverlening.

4.3.5 Kwaliteit van gebouwen Met de grote hoeveelheid nieuwbouwprojecten investeert Rivas Zorggroep zowel in de functionele als technische kwaliteit van haar vastgoed. De functionele verbetering laat zich het beste zien in de spreiding en bouw van kleinschalige woonvoorzieningen voor verpleeghuiszorg en het vergroten van het beschikbare privéwoonoppervlak. Met haar participatie in appartementencomplexen voorziet Rivas Zorggroep in de behoefte om zo lang mogelijk zelfstandig te kunnen blijven wonen, maar wel met zorg dichtbij. Door de renovatie van uitbreiding van het ziekenhuis zal dit beter aansluiten bij de huidige opvatting over vraaggestuurde zorg en de planetree filosofie. Ook op het gebied van duurzaamheid en energiebesparing worden verbeteringen doorgevoerd. De technische kwaliteit van het merendeel van onze gebouwen is goed tot zeer goed te noemen, met uitzondering van een aantal functioneel verouderde woonzorgcentra (Huize St. Clara, Steijndeld en De Markt). Voor deze centra is de planvorming voor renovatie of vervanging gestart, waarbij de gevolgen van de extramuralisering (scheiden van wonen en zorg) een belangrijke rol spelen. 4.3.6 Brandveiligheid Uitgangspunt voor de technische brandveiligheid van de gebouwen zijn de eisen die gesteld zijn in het bouwbesluit 2012 en de eventuele aanvullende eisen uit de gebruiksvergunning/ omgevingsvergunning. Op periodieke basis vinden er inspecties van de gebouwen plaats door de brandweer. Eventuele opmerkingen naar aanleiding van deze inspecties worden opgevolgd en de benodigde aanpassingen gerealiseerd. Voor alle verblijfslocaties (ziekenhuis, verpleeg- en verzorgingshuizen) van Rivas Zorggroep is een bouwvergunning, een gebruiksvergunning en/of een omgevingsvergunning afgegeven door het bevoegde gezag. Tijdens grootschalige verbouwingen zoals momenteel bij het Beatrixziekenhuis, Lingesteijn en Waerthove is er gedurende het bouwproces nauw contact met de brandweer om de brandveiligheid ook tijdens de verbouwingen te waarborgen. Waar nodig worden er in deze gevallen aanvullende voorzieningen getroffen of alternatieve vluchtroutes aangebracht. Op het gebied van de technische brandveiligheid van de gebouwen zijn de risico’s klein. De technische brandveiligheid van de gebouwen is op voldoende niveau. Voor locaties waar dit niet het geval is zijn de benodigde acties in gang gezet zoals voornamelijk renovatie en/of vervangende nieuwbouw. Bedrijfshulpverlening In 2013 hebben in het kader van de BHV totaal 508 medewerkers deelgenomen aan herhalingscursussen bedrijfshulpverlening (één dag) en zijn er 132 medewerkers nieuw opgeleid als bedrijfshulpverlener (twee dagen). Het totaal aantal gediplomeerde BHV'ers binnen Rivas Zorggroep is gestegen tot totaal 1.077. Mede door de uitbreiding van het aantal Rivas locaties, reorganisaties en verbouwingen/verhuizingen moe(s)ten een aantal interne calamiteiten- en ontruimingsplannen worden aangepast aan de nieuwe organisatie en of aangepaste locatie. Tevens bleek het noodzakelijk, extra bedrijfshulpverleners voor enkele locaties te moeten opleiden om aan de veiligheidseisen te kunnen blijven voldoen.

Teneinde de vaardigheden en kennis van de medewerkers tenminste op peil te houden zo niet te verbeteren zijn er brandalarm- en/of ontruimingsoefeningen gehouden op de locaties, totaal 19, alsmede zogenaamde Table Top oefeningen en extra instructie bijeenkomsten op locatie, totaal 22. Bij een aantal vestigingen is de BHV uitrusting aangepast, waardoor de herkenbaarheid, veiligheid en daardoor de operationele inzetbaarheid van de BHV'er verder is verbeterd. 4.3.7 Klachten Klachtenregeling, bekendmaking Rivas Zorggroep hanteert een klachtenregeling, zoals voorgeschreven door de Wet klachtrecht cliënten zorgsector (WKCZ). Cliënten worden in het algemeen door de zorgverlener over deze regeling geïnformeerd. Er zijn voorlichtingfolders beschikbaar. Verder is informatie op de internetsite www.rivas.nl te vinden. De wijze waarop Rivas Zorggroep de Wet klachtrecht cliënten zorgsector (WKZ) heeft toegepast in het verslagjaar Klachtenbemiddeling In 2013 dienden 285 cliënten in totaal 462 klachten in. Zowel het aantal klagers als het aantal klachten vertoont de afgelopen jaren een stijgende lijn. De meeste klachten doen zich voor in het ziekenhuis, vooral in de poliklinische zorg. In de V&V sector is sprake van een lichte stijging, binnen de thuiszorg is er sprake van een daling. Er werden vooral klachten ingediend over de behandeling en over financiële en facilitaire aspecten. Het meest werd geklaagd over bejegening, informatie, communicatie, organisatie, medisch-technisch handelen, verpleging/verzorging en wachttijd. De klachten betreffen meerdere afdelingen en locaties van Rivas. Er is veelal sprake van incidenten. Daarom is het moeilijk om trends aan te tonen of aan de andere kant conclusies te trekken. Ook uit incidenten kan lering getrokken worden. De meeste klachten zijn geheel of gedeeltelijk opgelost door bemiddeling. Cliënten klagen vooral omdat zij herhaling van hun negatieve ervaring voor anderen willen voorkomen. Deze doelstelling sluit goed aan bij een van de doelstellingen van de klachtenregeling, namelijk bijdragen aan verbetering van de kwaliteit van de zorg. Klachten worden in toenemende mate beschouwd als waardevolle adviezen, maar het kan nog beter. De doorlooptijd is in 2013 verder gedaald door het monitoren van deadlines en de 24-uurs aanpak. Klachtencommissie Cliënten Rivas kent voor alle geledingen één onafhankelijke Klachtencommissie. De omvang en de diversiteit in de zorg- en dienstverlening van Rivas maken het onmogelijk in één samenstelling de benodigde medisch-technische, zorginhoudelijke en intern organisatorische kennis en inzicht samen te brengen. Om deze reden is gekozen voor een breed samengestelde Klachtencommissie die klachten behandelt in een systeem van zogenaamde kamers van steeds drie leden. In 2013 hebben 22 cliënten van Rivas Zorggroep één of meer klachten ingediend bij de Klachtencommissie. Vijf klachten zijn overgedragen aan de directie voor behandeling. Vier klachten zijn overgedragen aan de klachtenfunctionaris. Dertien klachten zijn door de Klachtencommissie in behandeling genomen. Acht daarvan zijn in 2013 afgerond. Twee klachtprocedures zijn halverwege stopgezet op verzoek van klagers.

De Klachtencommissie heeft in 2013 op veertien klachten uitspraak gedaan (zes uit 2012 en acht uit 2013). Tien klachten waren zogeheten “enkelvoudige klachten”, die behandeld zijn in één kamer. In deze gevallen was sprake van één aangeklaagde partij. Vier uitspraken betroffen een behandeling van een klacht door twee kamers. Van de veertien klachten die in 2013 door Klachtencommissie zijn behandeld, betrof het in drie gevallen een klacht met betrekking tot zorg in een instelling voor verpleging of verzorging. De overige klachten hadden betrekking op een behandeling of opname in het Beatrixziekenhuis. In de meeste uitspraken van de Klachtencommissie, die gedaan zijn in 2013, is naar aanleiding van de voorgelegde klachten geoordeeld over behandelingsaspecten, waarbij de elementen toestemming, onderzoek, medisch technisch handelen, diagnose, medicatie, verpleging/verzorging een of meerdere malen aan de orde zijn gekomen. Vier klachten zijn geheel gegrond verklaard en drie klachten geheel ongegrond. Voor het overige zijn de klachten gedeeltelijk gegrond danwel gedeeltelijk ongegrond verklaard. Aangaande de in het verslagjaar ingediende c.q. afgehandelde klachten heeft de Klachtencommissie viermaal een aanbeveling aan de directie gedaan ter voorkoming van herhaling van klachten, dan wel ter verbetering van de zorg.  Eén aanbeveling heeft betrekking op het treffen van maatregelen in verband met lange wachttijden.  Een andere aanbeveling betreft overleg dat dient plaats te vinden in geval van overplaatsing van het ziekenhuis naar een verpleeghuis.  Een derde aanbeveling betreft de communicatie tussen de afdelingsleiding en de afdelingsarts in het geval sprake is van een zwakke/slechte personele bezetting, zodat de arts in de gelegenheid wordt gesteld zich te beraden over het nemen van op zijn/haar weg liggende maatregelen.  De vierde aanbeveling heeft betrekking op de aandacht die in geval van een onderzoek geschonken dient te worden aan eerder gedaan onderzoek, dat is vastgelegd in het medisch dossier. De directie heeft de maatregelen ter harte genomen en waar nodig maatregelen getroffen. De samenstelling van de Klachtencommissie In 2013 bestond de commissie uit de volgende leden en plaatsvervangend leden: Voorzitter[1]: dhr. mr. A.G.M. Melkert plv. voorzitter*: mw. mr. A.D. Visscher voordracht Centrale Cliëntenraad*: lid dhr. mr. drs. G.S. van de Weg plv. lid dhr. C. Doornhein medisch specialist (voordracht VMS): lid mw. J. van Emmerik (reumatoloog) plv. lid dhr. R.P.J. van Eijkelenburg (neuroloog) specialist ouderengeneeskunde (voordracht VMS): lid mw. A. van Oostveen (specialist ouderengeneeskunde) plv. lid dhr. P.T.M. van Dijk (specialist ouderengeneeskunde) consultatiebureau-arts (voordracht vakgroep): lid mw. M. Spoel (consultatiebureau-arts) plv. lid mw. N.D.A. Verhaar (consultatiebureau-arts) [1]

Extern

maatschappelijk werkende (voordracht vakgroep): lid mw. C. Silfhout-Koppejan (budgetconsulent) plv. lid M.C. Tromp (maatschappelijk werkende) extramuraal werkend verpleegkundige (voordracht VAR): lid mw. F. van der Voorden (wijkverpleegkundige) plv. lid mw. G. Kouwenhoven-Roza (wijkverpleegkundige) intramuraal werkend verpleegkundige (voordracht VAR): lid mw. J. Sterk-Eikelenboom (transmuraal verpleegkundige) plv. lid mw. R. Groen in ’t Woud-Smit (thuiszorg, team West Sliedrecht) medewerker niet zorgverlener (voordracht ondernemingsraad): lid mw. M. de Groot (medewerker ontwikkeling en projecten) plv. lid dhr. W. Verbeek (medewerker afdeling Beveiliging) De Klachtencommissie werd in 2013 bijgestaan door mevrouw mr. J. de Jager-Sans en mevrouw mr. G.J. Boersma-Freeke als ambtelijk secretaris*. 4.4

Samenleving

Regionaal overleg acute zorgketen Vanuit de traumaregio Zuid West Nederland wordt het Regionaal Overleg Acute Zorgketen (ROAZ) geïnitieerd. ROAZ heeft een Regionaal Meerjaren OTO-beleidsplan (OpleidenTrainen-Oefenen). In samenwerking met ROAZ en Netwerkcentrum OTO hebben wij ons OTO-plan voor het Beatrixziekenhuis ontwikkeld, geimplementeerd en geevalueerd. Hierbij maken wij ook gebruik van de OTO-toolkit. Vanuit het ziekenhuismanagementteam is er een vertegenwoordiging in dit bestuurlijk overleg. In de netwerkafspraken is de SEH-levelindeling voor de traumaopvang van de ziekenhuizen in de regio vastgelegd. De indeling is gebaseerd op de criteria die door de Nederlandse Vereniging voor Traumachirurgie zijn vastgesteld. Voor het de SEH van het Beatrixziekenhuis geldt profiel 3: een ziekenhuis met algemene faciliteiten. GHOR Zuid-Holland Zuid Het Beatrixziekenhuis heeft in samenwerking met GHOR Zuid-Holland Zuid het Zirop (Ziekenhuis Rampen Opvang Plan) ontwikkeld en hierbij een oefenmethodiek geïmplementeerd. Met GHOR is jaarlijks een accountgesprek waarin afspraken worden gemaakt. De crisiscoördinator Beatrixziekenhuis neemt maandelijks deel aan regionaal CCZ-overleg (crisiscoördinatoren ziekenhuizen) voor afstemming van regionale ontwikkelingen, activitieten of projecten. Op 19 november 2013 heeft er een ZIROP oefening plaatsgevonden in het Beatrixziekenhuis in samenwerking met het GHOR Zuid-Holland Zuid, de Geneeskundige Combinatie (GNK-C), de Meldkamer Ambulancedienst en diverse ambulances. De oefeningen sloten op elkaar aan door de fictieve slachtoffers uit de oefening met de GNK-C over te dragen aan de SEH van het Beatrixziekenhuis. Milieu Het milieubeleid van Rivas Zorggroep heeft tot doel:  Veilig werken al dan niet met gevaarlijke stoffen op de arbeidsplaats;  Voorkomen van ongewilde gebeurtenissen bij werkzaamheden al dan niet met gevaarlijke stoffen;  Voorkomen van calamiteiten bij opslag, gebruik en transport; 38

 Voorkomen van eventuele beroepsziekten en onnodig ziekteverzuim. Rivas Zorggroep hecht grote waarde aan de veiligheid van mensen (patiënten en bezoekers, medewerkers, omwonenden en derden) en de zorg voor het milieu. Rivas Zorggroep wil op een verantwoorde manier omgaan met gevaarlijke stoffen. Voor een ieder, werkzaam binnen Rivas Zorggroep, moet helder en inzichtelijk zijn hoe om te gaan met gevaarlijke stoffen. Het is dan ook van belang dat binnen de organisatie, de aansturing en de juiste toepassing van de voorschriften volgens de geldende weten regelgeving plaatsvindt. Om te kunnen beoordelen en om eventuele aanbevelingen voor verbeteringen te kunnen doen, zijn er twee audits uitgevoerd, waarbij de nadruk lag op de Material Safety Data Sheets (MSDS) van (milieu) gevaarlijke stoffen evenals de procedures en aansturing van de juiste toepassing van de voorschriften in relatie tot opslag, etikettering en vervoer. 4.5

Financieel beleid

De omzet van Rivas Zorggroep is in het jaar 2013 met € 11,2 miljoen gestegen tot een bedrag van € 264,5 miljoen. De omzetgroei ten opzichte van het voorgaande boekjaar bedraagt 4,01%. Het exploitatieresultaat over 2013 bedraagt € 6,5 miljoen hetgeen een daling is van € 0,6 miljoen ten opzicht van het gerealiseerde exploitatieresultaat in 2012 van € 7,1 miljoen. De belangrijkste activiteiten te weten ziekenhuiszorg, verpleeghuiszorg en verzorgingshuiszorg, hebben alle een positieve bijdrage geleverd aan het financiele resultaat. De onderdelen Zorg Thuis, Maatschappelijke dienstverlening, kraamzorg en de overige activiteiten hebben over het jaar 2013 een beperkt verlies gerealiseerd. Het resultaat van de activiteit WMO (Huishoudelijke Hulp) is net als in het jaar 2012 negatief met een verlies van € 1,5 miljoen op jaarbasis. Deze activiteit wordt in 2014 verder afgebouwd. De toevoeging aan het eigen vermogen bedraagt € 9,7 miljoen. Door een afname van reservingen is het bedrag dat kan worden toegevoegd aan de Reserve Aanvaardbare Kosten € 9,1 miljoen, exclusief de overige mutaties. In het onderstaande overzicht is een verdeling opgenomen van de resultaten over de verschillende zorgvormen en overige activiteiten, deel uitmakend van Rivas Zorggroep.

Exploitatieresultaat Resultaatbestemming Vrije vermogen Rivas extra Bestemmingsreserves Rivas Holding B.V. Rivas Parko B.V. Elke Zorg B.V. CV Lease 1997-2004 BV Lease 1997-2004 Stichting Rivas Wonen Aanleunwoningen Steijndeld Stichting Beheer Sub totaal

4.909

2.350

9.135

5752.114215 3582 0 12 2.6276.508

575-

Ten gunste van eigen 4.909 2.350 1.361 vermogen *Dit is het geconsolideerde resultaat Rivas Zorggroep

19-

1.511-

102-

575-

19-

1.511-

102-

482215 3582 0 12 421-

112-

19-

1.511-

102-

369-

Naast de resultaten uit de reguliere activiteiten is er tevens sprake van incidentele posten. Onderstaand overzicht geeft een overzicht van de incidentele kosten en opbrengsten. Na aftrek van het incidentele resultaat resteert het operationele resultaat uit bedrijfsvoering van Rivas Zorggroep.

Totaal *

Overige instellingen

Kraamzorg

463

WMO

1.361

Maatschappelijke dienstverlening

Zorg Thuis

Ziekenhuiszorg

Verpleeghuis zorg

Bedragen x â&#x201A;Ź 1.000

Verzorgingshuis zorg

Overzicht resultaten en resultaatbestemmingen over 2013

Bedragen * € 1.000

€

Exploitatieresultaat Rivas Zorggroep. Exploitatieresultaat gelieerde instellingen

6.877 3696.508

Waarvan kosten incidenteel: Voorziening ontslagvergoedingen Afschrijving restant investering persoonsalarmering Naheffing belasting dienst controle loonheffing Afwaardering deelneming medirisk Afrekeningen kosten 2012 Buitengebruik gestelde activa

1.500 19 216 169 552 16 2.473

Waarvan opbrengsten incidenteel Afrekening subsidie FOZ Waardering Onderhanden Werk en nog te factureren incl. nuanceringen Vrijval reservering Zom-gelden Liquidatie verschillende C.V.'s en B.V.'s Vrijval voorziening energie de Wieken

150 1.227 1.180 72 167 2.795

Incidenteel resultaat

323-

Structureel resultaat

6.185

Toelichting op het resultaat van de Rivas Zorggroep (geconsolideerd) Onderstaand worden de belangrijkste opbrengsten- en kostencategorieen nader toegelicht. Opbrengsten De opbrengsten 2013 (geconsolideerd) stijgen ten opzichte van 2012 met circa € 11,2 miljoen. De stijging van de opbrengsten wordt voor een belangrijk deel gerealiseerd door de waardering van onderhanden werk binnen ziekenhuiszorg, een hogere opbrengst voor de verpleeghuiszorg, Zorg Thuis en toegenomen activiteiten voor Maatschappelijke Dienstverlening. De afbouw van de huishoudelijke hulp is duidelijk zichtbaar in de afname onder WMO. In onderstaande tabel zijn de opbrengsten verdeeld naar de segmenten en vergeleken met het voorgaande boekjaar

Overzicht opbrengsten per segment (x € 1.000) Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg Zorg Thuis Maatschappelijke Dienstverlening Wet Maatschappelijke Ondersteuning Kraamzorg Overige segmenten.

€ € € € € € € € € € €

Af: Opbrengst tussen gelieerde instellingen

2012 88.466 75.724 19.399 48.033 7.813 12.009 816 1.594 253.853 512253.341

€ € € € € € € € € € €

2013 97.855 77.936 20.194 49.889 10.038 6.743 743 2.099 265.497 940264.557

Ziekenhuiszorg De opbrengst is € 9,4 miljoen hoger dan het voorgaande boekjaar, met name door de mutatie in de post transitiebedragen, indexering van opbrengsten en ‘onderhanden werk’. Er zijn met vijf zorgverzekeraars contracten afgesloten. Hoewel reeds correcties zijn aangebracht voor overschrijdingen, schadelast en nuancering, kunnen controles op verrichtingen en wijze van boeking nog retrospectief voor wijzigingen van de omzet en resultaat aanleiding geven in 2014. Verpleeghuiszorg De stijging van de opbrengst verpleeghuiszorg bedraagt € 2,2 miljoen en is gerealiseerd door zwaardere ZZP’s, indexering van opbrengsten en een vrijwel volledige benutting van de capaciteit. In het verslagjaar zijn de toegewezen stimuleringsmiddelen landurige zorg, conform de ingediende plannen geeffectueerd voor een bedrag van € 2,3 miljoen. Verzorgingshuiszorg De opbrengst van de verzorgingshuizen is gedurende het verslagjaar € 0,8 miljoen toegenomen ten opzichte van het voorgaande jaar. Ook hier is sprake van zwaardere ZZP’s, indexering van opbrengsten en een vrijwel volledige benutting van de capaciteit. Binnen de verzorgingshuiszorg zijn plannen opgesteld in het kader van van de beschikbare stimuleringsmiddelen langdurige zorg voor een bedrag van € 0,4 miljoen. Thuiszorg De stijging van de opbrengst bedraagt 1,9 miljoen en is het gevolg van hogere productie en hogere tarieven. De hogere productie bedroeg in totaal 29.350 uur voor een bedrag van € 1.6 miljoen. Door de hogere tarieven (vnl. prijsindex) ten opzichte van 2012, is een meer opbrengst gerealiseerd van afgerond € 0,4 miljoen. Overige activiteiten De overige activiteiten laten een hogere opbrengst zien, met name door de uitbreiding van de activiteiten in de Jeugdgezondheidszorg. Halverwege 2012 heeft de overname van de 419 jaar activiteiten van de GGD Zuid-Holland Zuid plaatsgevonden in samenwerking met Stichting Careijn. In 2013 hebben deze activiteiten het volledige jaar aan de omzet bijgedragen, zodat de totale omzet in het boekjaar € 2,2 miljoen hoger ligt dan het voorafgaande jaar. Bedrijfslasten De lasten stijgen in het verslagjaar met € 11,5 miljoen ten opzichte van 2012. Deze stijging is toe te rekenen aan extra overige bedrijfskosten van € 7,6 miljoen en een stijging van de personeelskosten met € 3,9 miljoen. Het gemiddeld aantal formatieplaatsen daalt van 3.663 in 2012 naar 3.573 Fte’s in 2013. De stijging van de personeelskosten wordt veroorzaakt

door de indexering van de lonen, inclusief overige CAO-verhogingen zoals de verhoging van de eindejaarsuitkering en premies voor de sociale lasten en de pensioenpremie. De kostenpost “Personeel niet in Loondienst” stijgt in 2013 met € 0,8 miljoen tot een bedrag van € 5,6 miljoen. De belangrijkste reden van deze toename betreft de inzet van additioneel personeel ter voorbereiding van de invoering van het ketenbrede cliëntendossier in 2014. De overige bedrijfskosten stijgen in het verslagjaar ten opzichte van 2012 met € 7,6 miljoen. De stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door:  Een stijging van de algemene kosten met € 2 miljoen in verband met de aanschaf van hardware en licenties in het kader van de invoering van het ketenbrede cliëntendossier  De stijging van patiëntgebonden kosten met € 2 miljoen wordt mede ingegeven door een stijging van de kosten voor medische instrumentaria en een toegenomen aantal protheses.  De toegenomen onderhoudskosten met € 1,2 miljoen worden veroorzaakt door projectkosten in het kader van de invoering van het ketenbrede cliëntendossier.  Een daling van de voedings- en hotelmatige kosten met € 1 miljoen komt deels door een bundeling van ons inkoopvolume met gunstig prijseffect. Conclusies en vooruitblik Het boekjaar 2013 is evenals voorgaande boekjaren afgesloten met een positief resultaat. Rivas streeft naar een positief resultaat om de vermogenspositie te versterken, risico’s te kunnen opvangen en minder afhankelijk te zijn van externe financiering. De solvabiliteit als percentage van de omzet is met 3,2 procentpunt toegenomen tot 20,5%. Zorgverzekeringswet (ZVW) In 2012 is voor de medisch specialistische zorg prestatiebekostiging ingevoerd, in de vorm van de DOT-systematiek (DOT). Naast declaratie volgens DOT is een uitbreiding doorgevoerd voor het omzetsegment waarvoor vrije prijzen gelden. In 2013 en daarna heeft de veelheid en samenloop van wijzigingen in landelijke regels, processen en systemen sectorbreed tot systeemproblemen geleid. Normonduidelijkheden, registratie-onjuistheden, schattingsonzekerheden etc. leidden landelijk tot onzekerheden. Naast deze aspecten zijn er gebeurtenissen en omstandigheden die tot potentiële fouten en onzekerheden leiden, zoals:  Open normen die gedurende en na afloop van het boekjaar met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgever;  Intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren;  Het ontbreken van gezaghebbende normen over misbruik en oneigenlijk gebruik;  Minder mitigerende en aanvullende risico-verhogende factoren ten opzichte van 2012. Als gevolg hiervan bestaat ten tijde van het opstellen van het verslag onzekerheid over de omzetverantwoording voor het ziekenhuis die ook leidt tot een onzekerheid in de controle van de accountant. Als gevolg hiervan bestaat onzekerheid over de omzetverantwoording voor het ziekenhuis die ook leidt tot een onzekerheid in de controle van de accountant. De afspraken voor 2014 met Verzekeraars zijn inmiddels afgerond. Met één verzekeraar is in 2012 een tweejarige afspraak gemaakt. AWBZ Zorg Inmiddels hebben de bezuinigingen uit het Regeeraccoord 2012 geresulteerd in een beeindiging van de ZZP 1, 2 en 3 voor nieuwe cliënten. De afname van bezetting en plaatsen in de Verzorgingshuizen is daarmee ingezet. Deze trend zet zich in de komende jaren door. Met het zorgkantoor zijn afspraken gemaakt voor de snelheid van afbouw in de 43

komende jaren. De verpleeghuiszorg wordt (voor zover bekend bij het opstellen van dit verslag) niet getroffen door ingrijpende bezuiningen. De zorgvorm thuiszorg zal in de komende perioden worden geraakt door wijzigingen in AWBZ-Zorg, daar een aantal producten overgeheveld worden vanuit de AWBZ- zorg naar de Wet Maatschappelijke Ondersteuning. Een belangrijk deel betreft Persoonlijke verzorging en Particuliere Verpleging waarvan het grootste gedeelte wordt overgebracht naar de Zorgverzekeraars. De Normatieve Huisvestings Component is ingevoerd in 2012. Gezien de impact die deze nieuwe bekostiging van het vastgoed heeft op de exploitatie, is door de overheid een overgangsregeling ingesteld tot en met 2017. In 2018 is de nieuwe bekostiging van de vaste activa geheel van kracht en zijn zorginstellingen volledig eigen risicodrager voor de financiering van hun vastgoed. Deze nieuwe bekostiging heeft niet geleid tot aanpassing van de afschrijvingstermijn of het doorvoeren van een impairment op de vaste activa. WMO-activiteiten In het verslagjaar heeft Rivas besloten om de activiteiten betreffende huishoudelijke zorg verder af te bouwen. De tarieven zijn dermate laag dat Rivas niet kostendekkend het gewenste kwaliteitsniveau kan bieden. Overige entiteiten Voor de Kraamzorg wordt in de komende jaren wordt, mede gezien het ketenzorg concept, een bescheiden groei verwacht. In 2013 werden twee nieuwbouwcomplexen met huurwoningen geopend. Hierdoor zullen de huurinkomsten stijgen. In de huurwoningen zal Rivas zorgdiensten leveren. Financiering In het verslagjaar zijn de gestartte bouwprojecten hoofdzakelijk met het eigen vermogen gefinancierd. De ING lening voor het bouwproject Lingesteijn is in het najaar van 2013 omgezet in een lange termijn lening.

Verschillende financiële ratio’s 2012 *

2013

Liquiditeit Liquiditeit, Quick Ratio Vlottende activa excl. Voorr, ohw, nitt Totaal kortlopende schulden excl. Nitt

€ €

48,34% 55.326.619 114.450.204

42,73% 55.868.542 130.740.322

€ €

55,10% 68.130.696 123.649.503

53,70% 70.768.641 131.792.930

eigen vermogen / balanstotaal Solvabiliteit Eigen vermogen Balanstotaal

€ €

17,67% 44.545.408 € 252.167.409 €

19,33% 54.260.138 280.772.612

eigen vermogen / totaal opbrengsten Solvabiliteit Eigen vermogen Totaal opbrengsten

€ €

17,58% 44.545.408 € 253.341.114 €

20,51% 54.260.138 264.557.484

ZVW-gefinancierd Resultaat-ratio Resultaat Totaal opbrengsten

€ €

2,33% 2.061.356 € 88.465.995 €

5,02% 4.909.384 97.855.376

AWBZ-gefinancierd Resultaat-ratio Resultaat Totaal opbrengsten

€ €

4,59% 6.573.773 € 143.155.456 €

2,43% 3.598.828 148.019.133

Niet ZVW/AWBZ-gefinancierd Resultaat-ratio Resultaat Totaal opbrengsten

€ €

-7,02% 1.525.715- € 21.719.662 €

-10,71% 2.000.38218.682.975

Liquiditeit, Current Ratio Vlottende activa Totaal kortlopende schulden

Solvabiliteit

Resultaat-ratio's

*) In 2013 heeft er nog een mutatie plaatgevonden op de eindbalans van 2012. Deze mutatie is niet verwerkt in de verschillende ratio’s over 2012

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

26.400 207.916.249 2.061.322 210.003.970

39.600 181.196.787 2.800.326 184.036.713

4 5

1.274.702 4.285.014

1.368.238 6.832.129

6 7 8 9

9.340.384 41.021.580 0 14.846.961 70.768.641

8.589.997 52.554.823 0 2.117.014 71.462.201

280.772.612

255.498.914

31-dec-13 €

31-dec-12 €

741.412 55.175.847 -1.657.121 54.260.138

741.412 47.570.821 -435.320 47.876.913

0 2.229.172

0 2.415.349

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa

Ref. PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

Voorzieningen Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

92.490.372

81.557.150

6 13

1.052.608 130.740.322

9.234.129 114.415.374

280.772.612

255.498.914

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden Totaal passiva

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 16 Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC17 zorgproducten A- en B-segment; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 18 Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 19 Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en 20 honorariumplafonds Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; 21 inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten 22

137.484.680 12.312.824

133.899.592 19.067.777

89.786.688 210.517 4.808.057

34.491.147 47.825.307 1.462.512

11.314.221

9.580.210

8.640.497

7.014.569

Som der bedrijfsopbrengsten

264.557.484

253.341.113

23 24

180.571.464 90.514

176.638.707 770.374

25 26 27

13.141.173 0 59.220.594 253.023.745

12.460.940 0 51.674.268 241.544.289

11.533.740

11.796.824

-5.025.909

-4.687.411

6.507.830

7.109.414

0 0 0

6.507.830

7.109.414

2013 € 9.134.611

2012 € 8.214.725

-1.510.877 -18.708

-1.470.782 -260.015

61.682 -1.158.877 6.507.830

44.465 581.020 7.109.414

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

29 29

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Reserve aanvaardbare kosten Collectief gefinancierd: - Bestemmingsreserve WMO - Bestemmingsreserves overig Niet collectief gefinancierd: - Algemene reserve - Bestemmingsreserves

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2013 €

€

2012 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat boekjaar

6.507.830

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties egalisatierekening - mutaties vermogen - mutaties voorzieningen

13.162.878 0 -124.605 -186.178

7.109.414

12.458.975 0 -123.500 11.983 12.852.095

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

11.069.081

93.536

265.854

2.547.115 7.171.833

-352.487 -19.015.823

-5.588.276

-8.587.609

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

2.799.645 15.293.289

-24.890.419

34.653.214

-5.433.548

0 0 0

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

12.347.458

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

0 0 0 0

34.653.214

-5.433.548

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

-40.004.294 266.897 0 0

-39.902.745 152.892 0 0

169.471 0 437.791

-181.161 0 445.562 -39.130.135

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-39.485.451

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 21.500.000 -9.490.750

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

9.000.000 -7.349.233 12.009.250

1.650.767

7.532.329

-43.268.233

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen Groepsverhoudingen Zorginstelling Rivas Zorggroep behoort tot het gelijknamige concern "Rivas Zorggroep". De jaarrekening van de zorginstelling is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van het concern Rivas Zorggroep te Gorinchem.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling De (landelijke) controleverklaring met beperking wegens de omzetonzekerheden leidt tot een "breach" van de bankovereenkomsten. De jaarrekening is opgesteld op basis van continuïteitsveronderstelling, mede op basis van een verkregen waiver van onze huisbankier (ING Bank Nederland). Aanpassing waardering Onderhanden werk positie DBC-zorgproducten per 31-12-2012. In 2013 heeft Rivas conform de handreiking omzetverantwoording 2013 en de richtlijnen voor de jaarverslaglegging een stelselwijziging met betrekking tot de waardering van het Onderhanden werk van de DBC-zorgproducten doorgevoerd. Het Onderhanden werk is in de jaarrekening 2012 en voorgaande jaren tegen kostprijs of lagere marktwaarde gewaardeerd. Deze waardering was conform de Handreiking 2012 en is door meerdere ziekenhuizen toegepast. In lijn met de handreiking omzetverantwoording 2013 is de waardering per 31-12-2012 herrekend en alsnog op basis van de huidige opbrengstwaarde verwerkt. De bovengenoemde stelselwijziging is conform de vigerende verslaggevingsregels in het eigen vermogen en de beginbalans verwerkt voor een bedrag van € 3,3 miljoen (verhoging van het beginvermogen) De correctie die betrekking heeft op 2013 voor € 0,7 miljoen is als bate in het resultaat 2013 verwerkt. Op basis van het bovenstaande wordt de geconsolideerde resultatenrekening als volgt: 2013

2012

Totaal opbrengsten geconsolideerde resultatenrekening

€

263.846.184

€

253.341.113

Herwaardering Onderhanden werk per ultimo 2013 resp. 2012

€ €

711.300 711.300

€ €

3.331.505 3.331.505

Gecorrigeerde opbrengsten geconsolideerde resultatenrekening

€

264.557.484

€

256.672.618

Totaal bedrijfslasten inclusief financiële baten en lasten

€

258.049.654

€

246.231.700

Gecorrigeerd resultaat 2013 resp. 2012

€

6.507.830

€

10.440.918

Resultaat conform gepubliceerde resultatenrekening

€

6.507.830

€

7.109.413

De gevolgen voor het eigen vermogen zijn als volgt Eigen vermogen conform jaarrekening na correctie Correctie naar aanleiding van herwaardering Eigen vermogen per 1-1-2013 resp. 31-12-2012 Gecorrigeerd resultaat 2013 Mutatie eigen vermogen opheffing Besloten Vennootschappen Eigen vermogen per 31-12-2013

€ € € € € €

2013 47.876.913 47.876.913 6.507.830 -124.605 54.260.138

€ € €

2012 44.545.408 3.331.505 47.876.913

Vergelijking met voorgaand jaar Wanneer vergelijkende cijfers zijn aangepast is dit expliciet aangegeven in de betreffende sectie. Deze aanpassingen dienen ter verbetering van de vergelijkbaarheid.

Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening omvat de financiële gegevens van Rivas Zorggroep, haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend dan wel waarover de centrale leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin Rivas Zorggroep een meerderheidsbelang heeft of waarin op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Nieuw verworven deelneming worden in de consolidatie betrokken vanaf het tijdstip waarop beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Afgestoten deelnemingen worden in de consolidatie betrokken tot het tijdstip van beëindiging van deze invloed. In de geconsolideerde jaarrekening zijn de onderlinge schulden, vorderingen en transacties geëlimineerd. De groepsmaatschappijen zijn integraal geconsolideerd. In de toelichting op de balans is bij de Financiële Vaste Activa een volledig overzicht opgenomen van de instellingen en bedrijven die onderdeel uitmaken van de consolidatie. Verbonden rechtspersonen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelneming toegelicht in de toelichting op de Financiële Vaste Activa, worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen de groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Wijziging bekostiging kapitaalslasten en overgangsregime Rivas Zorggroep beschikt over vastgoed, waar onder andere zorg wordt verleend, waarop aanspraak bestaat volgens artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2012 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaalslasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangsregime van 6 jaar (2012 tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van de overheid inzake de hervorming van de langdurige zorg, kan er sprake zijn van indicaties die kunnen duiden op een mogelijk duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan heeft Rivas Zorggroep overeenkomstig aan RJ121 getoetst of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Rivas Zorggroep heeft in het verslagjaar de consequenties van de invoering van de bekostigingssystematiek geanalyseerd en doorgerekend. Op basis van deze analyses heeft Rivas Zorggroep geconcludeerd dat een expliciete waardevermindering niet van toepassing is. Belangrijke uitgangspunten voor de vaststelling om niet tot een waardevermindering over te gaan, zijn: • Rivas Zorggroep heeft in het verleden optimaal gebruik gemaakt van de mogelijkheden om versnelde afschrijving toe te passen op de panden waar conform artikel 6 van de AWBZ zorg wordt verleend. De gemiddelde afschrijvingstermijn bedraagt bij Rivas Zorggroep al gemiddeld 40 jaar. • Rivas Zorggroep heeft in de laatste jaren actief gebouwd conform het Kleinschalig Wonen principe. Door deze wijze van bouwen zijn deze panden voor meerdere activiteiten bruikbaar en is de opbrengstwaarde hoger. • In de huidige samenstelling van de gebouwen wordt in de komende jaren een positief resultaat behaald op de nieuwe bekostigingssystematiek. • Bij nagenoeg alle panden is de grondwaarde niet geactualiseerd naar de werkelijke waarde, waardoor er sprake is van een stille reserve. • Bij de nieuw gebouwde c.q. de nog te realiseren nieuwbouw locaties wordt rekening gehouden met de mogelijkheid dat de locatie simpel voor andere doeleinden is te benutten c.q. te verkopen.

• Voor de ver-/nieuwbouw die momenteel plaatsvindt van het Beatrixziekenhuis, heeft Rivas gebruik gemaakt van de bestaande financieringsregeling via trekkingsrechten. • De huidige, nog in eigendom zijnde, overige panden van waaruit andere activiteiten worden gevoerd, ligt de huidige boekwaarde ver onder de reële waarde. Dit ondanks de huidige crisis op de kantoormarkt. Wijziging bekostiging Ziekenhuiszorg / Onzekerheden omzetverantwoording 2012 en 2013 Algemeen Handreiking omzetverantwoording: Systeemcomplexiteit leidt tot generieke onzekerheden Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft Rivas Zorggroep de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gevolgd zoals opgenomen in paragrafen 5.1.4.2 en 5.1.4.3 en de handreikingen omzetverantwoording die over 2013 door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld. Evenals in 2012 is door de systeemcomplexiteit en de landelijke problematiek sprake van onzekerheden in de omzetverantwoording 2013 van alle algemene ziekenhuizen en UMC's. Een groot deel van deze problematiek heeft betrekking op normonduidelijkheid in registratie- en declaratieregels. Oorzaak en achtergrond systeemcomplexiteit De onzekerheden waarvan sinds 2012 sprake is, worden veroorzaakt door de gelijktijdige invoering van prestatiebekostiging, DOT-productstructuur en nieuwe wijze van contracteren met zorgverzekeraars. Diverse van de in 2012 gesignaleerde problemen ronde de omzetverantwoording gelden nog steeds, werken door of zijn doorontwikkeld in 2013 en geven aanleiding tot nieuwe of gecontinueerde onzekerheden in de verantwoording en in de interne controle over 2013. Deze onzekerheden doen zich voor in combinatie met deels open normen voor registratie en facturatie die gedurende en na afloop van het boekjaar met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgever en intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren door de betrokken zorgverzekeraars. Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is praktisch niet mogelijk en de consequenties zijn niet in alle gevallen betrouwbaar in te schatten. Deze onzekerheden in de opbrengstverantwoording worden, in tegenstelling tot vorig jaar, in belangrijke mate niet meer gedempt door de werking van het transitiesysteem, aanneemsommen en het ruim overschrijden van plafonds. Vanuit bovenstaande zijn diverse risico's en onzekerheden geïdentificeerd. De Raad van Bestuur van Rivas Zorggroep heeft naar beste weten schattingen opgesteld, maar constateert dat het risico van de omzetbepaling door de landelijke situatie inherent voor 2013 een hoger risico kent dan normaal, wat kan leiden tot bijstelling van de omzet in 2014 of later met mogelijke nagekomen baten en lasten en/of verschuivingen in omzetcategorieën tot gevolg. Dit geldt temeer daar zorgverzekeraars en NZa niet reeds voor de vaststelling van de jaarrekening 2013 zekerheid hebben gegeven over het transitiebudget, wat mede impact heeft of de transitiebekostiging zoals verwerkt in de jaarrekening 2012 (ad € 0,7 mln en herrekend en verwerking in de jaarrekening 2013 ad € 4,4 mln). Definitieve vaststelling van de transitiebekostiging zal conform de landelijke procedures in 2014 plaatsvinden. Toelichting op de onzekerheden 2013 meer in detail en de wijze waarop hier mee om is gegaan door Rivas Zorggroep Onderstaand wordt de instelling specifieke relevantie van de landelijke onzekerheden voor de jaarrekening 2013 van Rivas Zorggroep toegelicht: a. Terugwerkende kracht aanpassingen c.q. aanscherpingen door nadere duidingen NZa en normonduidelijkheid over registratie- en declaratieregels. De registratiebepalingen bevatten diverse open normen, die gedurende en na afloop van het boekjaar nader zijn geduid door de regelgever/toezichthouder ("verboden/toegestaan combinatielijst" d.d. 13 juni 2014) en 'Toelichting regelgeving MSZ' door de NZa d.d. 21 februari 2014 (kenmerk: CI/14/3c). Het met terugwerkende kracht volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is in veel gevallen onmogelijk omdat de interne organisatie hierop niet was ingericht. Waar herstel mogelijk was, is dit gecorrigeerd en verwerkt in de jaarrekening 2013. Waar herstel niet mogelijk is, heeft Rivas Zorggroep een inschatting gemaakt voor de gevolgen van het niet (kunnen) voldoen van de ziekenhuizen en UMC's aan de registratie- en declaratieregels. Deze inschatting is vooral gebaseerd op de uitgevoerde steekproef rond de juistheid van de declaraties en een impactanalyse naar aanleiding van de "verboden/toegestaan combinatielijst" en de per 21 februari 2014 via een afzonderlijke circulaire gepubliceerde registratieregels. De omvang van de onzekerheden is onderzocht en Rivas Zorggroep heeft m.b.t. deze onzekerheden, op basis van steekproeven, een schatting gemaakt. De onzekerheid bepaald als nuancering op de omzet, conform de Handreiking, heeft geleid tot een verlaging van de omzet over 2013 van 6,2%. b. De waardering van het Onderhanden Werk DBC Zorgproducten per 31-12-2011 en 1-1-2012, evenals per 31-12-2013 bevatten onder invloed van de overgang naar DOT en impact op de transitiebepaling inherente onzekerheden, mede in relatie tot contracteringsafspraken, in de registratie en waardering. Ten aanzien van de toerekening naar jaargang en de producten opgenomen in het onderhanden werk, waarvan de uiteindelijke zorgroducten ultimo 2013 nog niet zeker zijn, is voor de afloop van 2013 een inschatting gemaakt met behulp van een prognosemodel. Deze inschatting is gewaardeerd tegen de verwachte opbrengstwaarde. Voor deze inschatting is, in de periode voorafgaand aan het opmaken van de jaarrekening, al een deel definitief vastgesteld. Op de omzet, en dus ook indirect op de waardering van het onderhanden werk, zijn correcties in mindering gebracht uit hoofde van registratieonzekerheden (€ 4,3 mln) en overschrijding van contractafspraken (€ 12,5 mln). De genoemde registratieonzekerheden betreffen de effecten van de uitgevoerde materiële en formele controles alsmede het "Antonius-onderzoek".

c. Transitiemodel en de onzekerheden die hierin zitten door de onzekerheden in de voorlopige vaststelling, beoordeling door ZN commissie en voorbehouden op zowel het schaduwbudget als de dekking van het schaduwbudget De overgang van budgetbekostiging naar volledige variabele prestatiebekostiging brengt voor de instellingen systeemrisico's met zich mee. Met het door de NZa vastgestelde transitiemodel worden de systeemrisico's van deze overgang deels ondervangen. Per ziekenhuis is een nieuw transitiebedrag vastgesteld op basis van het verschil tussen de schaduwomzet en bijbehorende DBC-omzet (prestatiebekostiging) in 2012. Het transitiebedrag is in 2012 voor 95% verrekend en in 2013 voor 70% van het berekende bedrag van 2012. In de loop van 2013 heeft de voorlopige vaststelling plaatsgevonden en pas in 2014 zal de definitieve vaststelling van het transitiebedrag plaatsvinden. In de jaarrekening 2013 is het ingediende transitiebedrag ad. € 5,1 mln, onder aftrek van het in 2012 opgenomen bedrag (€ 0,7 mln), verwerkt. Rivas Zorggroep heeft bij de bepaling van het schaduwbudget 2012 de stappen uit de Handreiking doorlopen en daarbij de volgende keuze gemaakt: De toewijzing van de DBC-zorgproducten van de segmenten A (incl. B-nieuw) en B-oud heeft plaatsgevonden op basis van de door NZa vastgestelde tabellen. Op basis van diagnoses en de gerealiseerde verhouding van A en B-segment per specialisme zijn FB-parameters geregistreerd in 2013, gekoppeld aan nog niet gefactureerde DBC-zorgproducten en toegewezen aan de segmenten (betreft vervolg DBC's die nog niet zijn gefactureerd). Gezien de omvang van de reeds gesloten en gefactureerde DBC's en het beperkt aantal 'onbekende' FB-parameters, is hiervan een betrouwbare prognose te geven. De onzekerheden met betrekking tot het schaduwbudget en de dekking van het schaduwbudget bestaan vooral uit het feit hoe bepaalde waarderingen, met betrekking tot het schadejaar 2011 en de waarderingen over 2012, door het transitieteam zullen worden beoordeeld. Eind 2014 zal hierover duidelijkheid ontstaan. Op basis van de totaal prognoses die Rivas Zorggroep heeft gemaakt, zijn deze onzekerheden in de totale afweging meegenomen en in de omzet over 2013 gecorrigeerd. d. De afwikkeling van vorderingen en schulden uit het oude FB-tijdperk, waarvoor de landelijke procedure nog altijd niet is uitgewerkt. Dit kan onzekerheden inhouden omtrent de balanspost "Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging". De afwikkeling van de vorderingen ontstaan ten tijden van de FB-financiering zijn nog niet helemaal afgewikkeld. Dit kan onzekerheden omtrent de balanspost "Vorderingen en Schulden uit hoofde van bekostiging" inhouden. Deze onzekerheden zijn van een geringe importantie. Conclusie De Raad van Bestuur van Rivas Zorggroep heeft naar beste weten schattingen opgesteld, maar constateerde dat het risico van de omzetbepaling door de landelijke situatie inherent voor 2012 en 2013 een hoger risico kent dan normaal, hetgeen kan leiden tot bijstellingen van de omzet in 2014 of 2015 met mogelijke nagekomen baten en lasten en/of verschuivingen in omzetcategorieën. Dit geldt temeer daar zorgverzekeraars en NZa niet reeds voor de vaststelling van de jaarrekening 2013 zekerheid kunnen geven over het definitieve transitiebedrag, hetgeen mede impact heeft op de transitiebekostiging zoals verwerkt in de jaarrekening 2012 ad. € 0,7 mln en herrekend en verwerkt in de jaarrekening 2013 voor een bedrag van € 4,4 mln. De definitieve vaststelling van de transitiebekostiging zal, conform de landelijke procedure, na een voorlopige vaststelling in 2013 plaatsvinden in 2014. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Algemeen In samenhang met de nieuwe bekostigingssystematiek en de bijbehorende overgangsregeling heeft Rivas Zorggroep in 2011 een aanvraag ingediend inzake de compensatieregeling BR-CA-493. Het betreft hier een drietal spookpanden. Deze zijn reeds vervangen door nieuwbouw. Ook zijn "oude plankosten" van een tweetal verpleeghuizen, door het afwijzen van de aanvraag Bouwimpuls AWBZ, op basis van beschikking met goedkeuring opgenomen in de compensatieregeling. Dientengevolge zijn de nog als financiële activa gerubriceerde items, voor zover deze relatie hebben met een onroerend goed, geherrubriceerd naar de materiële vast activa. De nog resterende financiële activa hebben betrekking op andere entiteiten en de gelden die geclaimd zijn via de compensatieregeling. In 2012 zijn de aanvragen inzake de spookpanden gehonoreerd. Deze honorering wordt in 6 termijnen (2012t/m 2017) vergoedt. Afschrijvingen en gebruiksduur De door Rivas Zorggroep gehanteerde afschrijvingstermijnen behoeven, naar de mening van de Raad van Bestuur en met in acht nemen van bovenstaande uitgangspunten voor vaststelling om niet tot een waardevermindering over te gaan, geen aanpassing. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.

Voor de gehanteerde afschrijvingspercentrages verwijzen we naar paragraaf 5.1.8. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. De grondslagen voor overige financiële vaste activa zijn opgenomen onder het kopje Financiële Instrumenten. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende post. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Deze incourantheid is van toepassing op de voorraad Zorghulpmiddelen, specifiek voor de duurdere en aan slijtage onderworpen artikelen, zoals tilliften en hoog-laagbeden. Hierop wordt een jaarlijkse afschrijving toegepast van 20%. Voor de overige op voorraad zijnde artikelen wordt uitgegaan van een ijzeren voorraad. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te bepalen kosten. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Deze worden door Rivas gescheiden van het basiscontract en apart verantwoord indien de economische kenmerken en risico's van het basiscontract en het daarin besloten derivaat niet nauw verwant zijn. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rente methode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieve rente methode. Afgeleide financiële instrumenten Afgeleide instrumenten worden gewaardeerd op kostprijs of lagere marktwaarde, tenzij hedge accounting onder het kostprijs hedge model wordt toegepast. Indien kostprijs hedge accounting wordt toegepast, vindt eerste waardering plaats tegen reële waarde. Zolang het afgeleide instrument betrekking heeft op afdekking van het specifieke risico van een toekomstige transactie die naar verwachting zal plaatsvinden, vindt geen herwaardering van dit instrument plaats. Zodra de verwachte toekomstige transactie leidt tot verantwoording in de winsten verliesrekening, wordt de met het afgeleide instrument samenhangende winst of het met met het afgeleide instrument samenhangende verlies in de resultatenrekening verwerkt. Indien de afgedekte positie van een verwachte toekomstige transactie leidt tot de opname in de balans van een niet-financieel actief of een niet-financiële verplichting past de instelling de kostprijs van dit actief aan met de afdekkingsresultaten die nog niet in de resultatenrekening zijn verwerkt. Een verlies voor het percentage groter dan de omvang van het afgeleide instrument ten opzichte van de afgedekte positie wordt op basis van kostprijs of lagere marktwaarde direct in de resultatenrekening verwerkt. Indien afgeleide instrumenten aflopen of worden verkocht, worden de afdekkingsrelaties beëindigd. De cumulatieve winst die of het cumulatieve verlies dat tot dat moment nog niet in de resultatenrekening was verwerkt, wordt als overlopende post in de balans opgenomen totdat het afgedekte transacties plaatsvinden. Indien de transacties naar verwachting niet meer plaatsvinden, wordt de cumulatieve winst of het cumulatieve verlies overgeboekt naar de winst-en-verliesrekening. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten In het verslagjaar heeft Rivas Zorggroep, in nauw overleg met de accountant, besloten de systematiek van de waardering van het onderhanden werk aan te passen. Vanaf 2013 worden de niet gesloten DBC'S / DBC-zorgproducten gewaardeerd tegen de verwachte opbrengstwaarde. De gesloten, maar nog niet gefactureerde DBC's / DBC-zorgproducten worden gewaardeerd tegen 100% van de verwachte opbrengstwaarde. Van de niet gekoppelde verrichtingen wordt verwacht dat deze geen extra opbrengsten genereren. 54

Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening is bepaald door een individuele beoordeling van alle openstaande vorderingen. Indien een vordering meer dan 6 maanden openstaat wordt deze als verwacht oninbaar getypeerd en volledig voorzien. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden, alsmede kortlopende leningen, bij de banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening Groot onderhoud Binnen de geconsolideerde stichtingen berust de verplichting, conform afspraken en regelingen die gelden voor woningbouwcoĂśperaties, om een voorziening groot onderhoud aan te houden. De voorziening voor de geĂŤxploiteerde woningen wordt aangevuld met een vast percentage van de berekende huur. De werkelijke kosten worden ten laste gebracht van de voorziening. Voorziening WGA Deze voorziening dient ter dekking van de financiĂŤle risico's die ontstaan indien een werknemer langdurig ziek blijkt te zijn en te blijven. Gedurende het eerste jaar moet 100% van het gemiddeld laatst verdiende loon worden doorbetaald en gedurende het tweede jaar is dit 70%. Deze jaren komen de kosten, met uitzondering van de zogenaamde "vangnet-situaties", voor rekening van de werkgever. Afhankelijk van de CAO, die van toepassing is, kan het zijn dat het tweede jaar nog moet worden aangevuld tot 100%. Deze voorziening dient ter dekking van deze eventuele aanvulling. Voorziening PLB (Persoonlijk Levensfase Budget) Dit betreft een voorziening voor toekomstig uit te keren PLB-uren aan een specifieke groep personeel op grond van de huidige CAO Ziekenhuizen. Bij de berekening van de voorziening is rekening gehouden met toekomstige salarisstijgingen en de vertrekkans van het personeel. Voorziening Dienst-jubileum Dit betreft een voorziening voor toekomstig uit te keren jubileumgratificaties aan het personeel op grond van de huidige personeelsregelingen. Bij de berekening van de voorziening is rekening gehouden met toekomstige salarisstijgingen en de vertrekkans van het personeel. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde).

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.

Pensioenen Rivas Zorggroep heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Rivas Zorggroep betaalt hiervoor premies waarvan 50% door de werkgever wordt betaald en de andere 50% door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geĂŻndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiĂŤle verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo maart 2014 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. Rivas Zorggroep heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Rivas Zorggroep heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: - Ziekenhuiszorg - Verpleeghuiszorg - Verzorgingshuiszorg - Zorg Thuis - Maatschappelijke dienstverlening - Wet Maatschappelijke ondersteuning - Kraamzorg - Overig niet zorggerelateerd Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfsegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van de indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: - Indirecte personeelskosten Deze verdeling is afhankelijk van de afdeling waarop de personeelskosten van toepassing zijn. - Indirecte kosten Deze verdeling vindt plaats op basis van het gegenereerde budget in het verslagjaar, de kosten van het direct materieel verbruik of de directe personele bezetting.

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Goodwill Vooruitbetalingen op immateriële activa

26.400 0

39.600 0

Totaal immateriële vaste activa

26.400

39.600

2013 €

2012 €

39.600 0 0 -13.200 0 0 0

52.800 0 0 -13.200 0 0 0

26.400

39.600

132.000 0 105.600

132.000 0 92.400

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

149.291.492 25.027.919 23.890.559 9.706.279 0

124.889.372 18.012.577 18.816.310 19.610.269 0

Totaal materiële vaste activa

207.916.249

181.328.529

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Bij: overheveling activa van FVA Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

181.196.787 40.004.294 0 131.742 -13.149.678 0 0 -266.897

153.425.379 39.902.745 0 467.331 -12.445.775 0 0 -152.892

Boekwaarde per 31 december

207.916.249

181.196.787

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

283.925.117 0 -76.008.869

256.550.094 0 -75.353.307

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningsplichtige, WTZi-meldingsplichtige, WMG-gefinancierde en niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. In toelichting 5.1.9 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten. 3. Financiële vaste activa 57

De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Aanloopkosten Leningkosten Overige effecten Overige vorderingen - Lening u/g - Te verrekenen afschrijving met betrekking tot buitengebruik gestelde MVA - Rente egalisatie

307.383 0 0 0 0

476.854 0 28.570 103.172 0

0 1.743.299 10.639

0 2.179.126 12.604

Totaal financiële vaste activa

2.061.322

2.800.326

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2013

2.800.326

Bij / Af: kapitaalstorting / -ontvangsten Bij / Af: verstrekte of terugontvangen lening Bij: vordering op deelneming Bij/Af: te verrekenen afschrijvingen Bij/Af: Overheveling activa naar MVA Af: waardeverminderingen

-169.471 0 0 -304.085 -131.742 -133.707

Boekwaarde per 31 december 2013

2.061.322

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Rivas Holding BV Lease Zorg Gorinchem 2003 BV Lease Zorg Gorinchem 2004 BV

18.000 18.000 18.000

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

100% 100% 100%

7.560 35.278 35.572

-1.675 185 185

120.290 690.567 0 -2.308 110.398

-1.247 2.057 0 0 51.716

-153.007 -1.335.470 217.943 375.802

14.858 -34.974 48.214 34.077

Zeggenschapsbelangen: St. Aanleunwoningen Steijndeld St. Beheer Beatrixziekenhuis Gorinchem St. Derdengelden Elke Zorg bv Rivas Wonen St. De Stolpe Markt Belangen samen met dochtermaatschappijen: Rivas Parko BV Elke Zorg BV (voorheen Rifac BV) CV Zorg Lease Gorinchem 2003 CV Zorg Lease Gorinchem 2004 Niet geconsolideerde instellingen en bedrijven Kapitaalsbelang, maar geen Zeggenschapsbelang MediRisk Maatschap Neurologie

18.000 18.000 2.768.302 1.732.106

100% 100% 100% 100%

241.383 66.000

2% 50% €

Toelichting: In het verslagjaar zijn onderstaande rechtspersonen gestaakt en daardoor onze deelneming vervallen: Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: - Lease Zorg Gorinchem 2001 BV - Lease Zorg Gorinchem 2002 BV Belangen samen met dochtermaatschappijen: - CV Zorg Lease Gorinchem 2001 - CV Zorg Lease Gorinchem 2002

€

Toelichting (vervolg):

Rente egalisatierekening De rente egalisatierekening is ontstaan door sommering van de verschillen tussen werkelijke rente van de annuïteitenlening en een vaste budgetrente per jaar. Vanaf 1 januari 2000 worden de werkelijke kosten in de resultatenrekening opgenomen. Deze investering heeft betrekking op de financiering van het regiokantoor in Hardinxveld-Giessendam. Boekwaarde 31 december 2012 Af: afschrijvingen Boekwaarde 31 december 2013

12.604 -1.964 10.639

MediRisk Sinds 1992 neemt Rivas Zorggroep deel in een onderlinge verzekeringsmaatschappij opgericht voor het verzekeren van het wettelijk aansprakelijkheidsrisico bij medische ingrepen. Deze maatschappij, MediRisk genaamd, wordt gevormd door een groot aantal ziekenhuizen die ieder deelnemen in het risicodragend kapitaal. In het verslagjaar heeft een correctie in de deelneming van het risicodragend kapitaal plaatsgevonden. Boekwaarde per 31 december 2012 Mutatie deelneming in risicodragend kapitaal Boekwaarde per 31 december 2013

410.854 -169.471 241.383

Maatschap Neurologie De deelneming van de Rivas Zorggroep in de maatschap Neurologie bedraagt 50,0% De eerdere kapitaalstorting in de maatschap is betaald als goodwill ten behoeve van de betreffende specialisten. Boekwaarde per 31 december 2012 Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december 2013

66.000 0 0 66.000

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: - Voorraad Hotelfunctie - Voorraad Technische dienst - Voorraad Overig Totaal voorraden

31-dec-13 €

31-dec-12 €

506.920 0 651.019

492.905 0 728.963

0 76.498 40.265

0 106.105 40.265

1.274.702

1.368.238

31-dec-13 €

31-dec-12 €

49.136 14.825.130 1.516.774 5.338.562 -17.444.588 0

3.916.080 7.804.916 0 4.099.541 -8.988.408 0

4.285.014

6.832.129

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten GRZ Onderhanden projecten DBC's / Honorarium Specialisten Af: ontvangen voorschotten tbv OHW Af: voorziening onderhanden projecten Totaal onderhanden projecten

Toelichting: Waardering Onderhanden Werk In nauw overleg met de accountant is besloten om de waardebepaling van de onderhanden projecten uit hoofde van DBC's en DBC-zorgproducten, mede gezien de gewijzigde bekostiging van de ziekenhuiszorg, aan te passen. In het verslagjaar is de waardebepaling van de niet gesloten DBC's en DBC-zorgproducten voor het ziekenhuis gebaseerd op de verwachte opbrengstwaarde. De waardebepaling van de niet gesloten DBC's en DBC-zorgproducten voor de Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) is gebaseerd op de hieraan te relateren bedragen per DBC op basis van het aantal dagen die zijn geproduceerd tot en met ultimo boekjaar. De waardebepaling van de gesloten, maar nog niet gefactureerde, DBC's en DBC-zorgproducten is gelijk gebleven.

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven: Stroom DBC's / DBC-zorgproducten

Gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst

Af: verwerkte verliezen €

€

Af: ontvangen voorschotten €

Saldo per 31-dec-13

VGZ (Univé, VGZ, IZA, Trias) CZ Agis / Achmea Menzis Multizorg geen ZK Waardenland (GRZ)

11.962.184 1.944.411 4.801.499 708.267 678.211 118.256 1.516.774

0 0 0 0 0 0 0

8.298.837 4.256.465 4.198.463 646.960 0 43.863 0

3.663.347 -2.312.054 603.036 61.307 678.211 74.393 1.516.774

Totaal (onderhanden projecten)

21.729.602

17.444.588

4.285.014

€

Toelichting: Ontvangen voorschot Ziektekostenverzekeraars In verband met de invoering van de DBC-financiering binnen de ziekenhuiszorg, is er jaarlijks vertraging in de facturatie. Om liquiditeitsproblemen te voorkomen hebben ziektekostenverzekeraars, op verzoek, voorschotten verstrekt. De voorschotten worden zodra facturatie is opgestart, verrekend met de facturen.

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling 3. Vordering uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 2013

4.324.193 5.016.191 0

7.935.215 654.782 0

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

9.340.384

8.589.997

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 2. Schulden uit hoofde van transitieregeling 3. Schuld uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 2013 4. Schulden uit hoofde van honorariumplafond 5. Schulden uit hoofde van macrobeheersinstrument

0 0 0 -1.052.608 0

-9.199.299 0 0 -34.830 0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

-1.052.608

-9.234.129

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011 €

2012 €

2013 €

2014 €

Saldo per 1 januari

-9.666.309

7.653.842

748.383

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Verrekening tussen jaren Nog te ontvangen index boekjaar

0 10.052.418 0 0

0 -7.626.708 0 0

0 0 0

3.162.567 0 2.425.710 0 0

Subtotaal mutatie boekjaar

10.052.418

-7.626.708

3.162.567

5.588.276

386.109

27.134

3.910.950

4.324.193

31-dec-13 €

31-dec-12 €

4.324.193 0 4.324.193

7.935.215 -9.199.299 -1.264.084

2013 €

2012 €

128.491.248 -124.579.885 0 0 -413

133.593.374 -125.853.211 0 -86.310 -11

3.910.950

7.653.842

-1.264.084

3.162.567

Saldo per 31 december

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (AWBZ excl. GGZ)

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Af: correctie voorgaande jaren Overige correctie Subtotaal financieringsverschil

totaal €

Toelichting: De ontvangen voorschotten over het boekjaar zijn nog op basis van de produktieafspraken. Er heeft nog geen correctie op plaatsgevonden in relatie tot de aan het einde van het jaar afgesproken herschikkingen.

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (cure)

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: Correctie wettelijke budget voorgaande jaren

2013 €

2012 €

9.067.296 -79.127

61.780 148.557

0 0 0 0 0 0 0 0 -8.988.169 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 -210.338 0 0 0 0 0

3.910.950

7.653.842

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget: Verpleeg- en verzorgingsgelden Dagbehandeling, deeltijdbehandeling en dagverpleging Gedeclareerde DBC-omzet / DOT-omzet Honoraria medisch-specialistische hulp Vergoedingen voor klinische en poliklinische verrichtingen Mutatie onderhanden projecten (voor zover ter dekking wettelijk budget) Mutatie onderhanden werk honoraria voor specialisten in loondienst Kapitaalslasten DBC B-segment Overige opbrengsten Nog te factureren DBC A-segment Afrekening overfinanciering Afrekening lumpsum Andere vergoedingen Overige mutaties Subtotaal financieringsverschil Totaal financieringsverschil

Vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling De specificatie is als volgt:

Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) Af: A omzet (inclusief overloop) Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2012) honorariumomzet loondienst met vergoeding in schaduwbudget in B nieuw Transitiebedrag

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van transitieregeling - schulden uit hoofde van transitieregeling

Het transitiebedrag wordt verwerkt in: 2012 95% € 2013 70% € 2014 ...% 2015 ...%

2013 €

2012 €

0 0 0

48.751.880 23.000.129 25.062.507

689.244

31-dec-13 €

31-dec-12 €

5.016.191 0 5.016.191

654.782 0 654.782

2.888.110 2.128.081

Toelichting: De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg (NR/CU-208) dat de instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging 2012 en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek, tot aan de definitieve afrekening, jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medische specialistische zorg op als afzonderlijke post in de balans. Op basis van de verkregen informatie is een bedrag van € 3,3 mln toegevoegd aan de vordering uit hoofde van de transitieregeling. Daar de formulieren voor de noodzakelijke herrekening van het transitiebedrag nog niet voor handen zijn, kan een exacte berekening nog niet worden gemaakt. Het nu opgenomen bedrag is een voorzichtige afrekening, vastgesteld door de NZa.

Specificatie schulden uit hoofde van honorariumplafond In €

Gedeclareerd aan Gedeclareerd via het ziekenhuis het lokaal collectief

Lokaal omzetplafond -/- gedeclareerd -/- mutatie Onderhanden projecten Schuld honorariumplanfond verslagjaar Nog te verrekenen schuld voorgaand jaar Saldo in balans (schuld)

632.614 -618.098 -14.516 0

17.984.723 -18.889.946 -112.555 -1.017.778

-1.017.778

Totaal 2013

Totaal 2012

18.617.337 -19.508.044 -127.071 -1.017.778 -34.830 -1.052.608

17.590.029 -17.323.707 -301.152 -34.830 0 -34.830

Toelichting: Als de honorariumomzet van de vrijgevestigde specialisten in een ziekenhuis boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds en verrekend dit met de aan de instelling gelieerde medisch specialisten. Dit zogenaamde honorariumplafond is gebaseerd op de beleidsregel Beheersmodel Vrijgestelde Medisch Specialisten (BR/CU-2041) en de Nadere regel Beheersmodel Vrijgesteld Medisch Specialisten (NR/CU-207).

7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Nog te factureren omzet (incl. DBC's / DBC-zorgproducten) Overige vorderingen: - Vordering CVZ - Overig Vooruitbetaalde bedragen: - Overig Nog te ontvangen bedragen: - Overig - Werknemersregelingen

20.302.608 0 0 19.344.938

25.552.623 0 0 22.772.890

0 0

1.113.567 88.191

391.357

962.835

755.994 226.684

1.759.892 304.824

Totaal overige vorderingen

41.021.580

52.554.823 €

Toelichting: Debiteuren De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt:

103.008

8. Effecten De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen

14.814.612 32.350

2.071.236 45.778

Totaal liquide middelen

14.846.961

2.117.014

31-dec-13 €

31-dec-12 €

741.412 55.175.847 -1.657.121 54.260.138

741.412 47.570.821 -435.320 47.876.913

NVT Totaal effecten

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-13 €

741.412

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-13 €

Reserve aanvaardbare kosten: Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg - Verzorgingshuis De Markt Ziekenhuiszorg Zorg Thuis

22.171.039 6.805.947 104.453 14.419.029 10.904.779

2.349.519 1.361.079 51.716 4.909.384 462.913

0 0 0 0

24.520.558 8.167.026 156.169 19.328.413 11.367.692

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Egalisatie afschrijvingen AWBZ Basispakket gebonden vermogen Exploitatiesaldo maatschappelijke diensten

-5.467.822 5.945 425.195 -1.797.744

-1.510.877 0 0 -18.708

0 0 0 0

-6.978.700 5.945 425.195 -1.816.452

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

47.570.821

7.605.026

55.175.847

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-13 €

690.567 120.290 -2.308 -10.440 -171.007 -1.353.470 159.453

2.057 -1.247 0 -1.675 14.858 -34.974 82.661

0 0 0 0 0 0 -124.605

692.624 119.044 -2.308 -12.114 -156.149 -1.388.444 117.509

Bestemmingsreserves: Vrij vermogen Reserve exploitatie Kraamzorg Reserve exploitatie Particuliere appartementen Bannehof

658.110 -224.260 -302.256

-574.683 -101.822 -482.373

0 0 0

83.427 -326.082 -784.629

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

-435.320

-1.097.196

-124.605

-1.657.121

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: Eigen vermogen Stg Beheer Beatrixziekenhuis Algemene reserve Stg Aanleunwoningen Steijndeld Reserve exploitatie Stg Rivas Wonen Reserve exploitatie Rivas Holding BV Reserve exploitatie Rivas Parko BV Reserve exploitatie Elke Zorg BV Reserve exploitatie CV Lease & BV Lease

€

Toelichting:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Bestemmingsreserve: Egalisatie afschrijvingen instandhouding De egalisatierekening afschrijvingen instandhoudingsinvesteringen is, als gevolg van een wijziging in de financieringssystematiek toegevoegd aan de Reserve aanvaardbare kosten. Saldo per 1 januari Mutatie Resultaatbestemming Saldo per 31 december

5.945 0 0 5.945

â&#x201A;Ź

Toelichting (vervolg): AWBZ Basispakket gebonden vermogen Dit vermogen is ontstaan door fusies die in de afgelopen jaren hebben plaatsgevonden met plaatselijke kruisverenigingen. Dit vermogen mag, gezien de oorsprong, niet vrij worden besteed. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

425.195 0 425.195

Te verrekenen exploitatiesaldo Maatschappelijke diensten Deze reserve heeft een zelfde werking als de reserve aanvaardbare kosten bij andere zorgvormen. In deze reserve zijn het Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondheidszorg opgenomen. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-1.797.744 -18.708 -1.816.452

Niet collectief gefinancierd gebonden vermogen Algemene reserves: Eigen vermogen Stichting Beheer Beatrixziekenhuis Gorinchem Dit eigen vermogen wordt opgebouwd uit de exploitatieresultaten van genoemde stichting. Conform de statuten wordt het resultaat ten laste c.q. ten gunste van het eigen vermogen geboekt. Overeenkomstig is het volgende resultaat hierin verwerkt: Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

690.567 2.057 692.624

Algemene reserve Aanleunwoningen Steijndeld Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van de aanleunwoningen vanaf de oprichting. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

120.290 -1.247 119.044

Reserve Exploitatie saldo Stichting Rivas Wonen Na de oprichting hebben nog geen activiteiten in deze stichting plaatsgevonden. Het resultaat wordt daardoor bepaald door de vaste kosten voor het handhaven van deze stichting. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-2.308 0 -2.308

Reserve Exploitatie saldo Rivas Holding Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van de overkoepelende particuliere initiatieven van de Rivas Zorggroep. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-10.440 -1.675 -12.114

Reserve Exploitatie saldo Rivas Parko BV Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van de parkeergarage aan de Banneweg te Gorinchem. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-171.007 14.858 -156.149

Reserve Exploitatie saldo Elke Zorg BV Deze reserve is opgebouwd uit de resultaten van exploitatie van de Koffie- & Cadeau-corner in het Beatrixziekenhuis. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-1.353.470 -34.974 -1.388.444

â&#x201A;Ź

Toelichting (vervolg): 65

Reserve Exploitatie saldo CV Lease en BV Lease Door het opheffen van een aantal leasemaatschappijen is het in het verleden behaalde resultaat van deze maatschappijen vrijgevallen ten behoeve van de exploitatie. De hieronder gepresenteerde bedragen zijn het eigen vermogen van de genoemde vennootschappen, gemuteerd met het over het verslagjaar behaalde resultaat. Saldo per 1 januari Vrijval resultaat opgeheven Leasemaatschappijen Resultaatbestemming CV-Lease Resultaatbestemming BV-Lease Saldo per 31 december

159.453 -124.605 82.291 370 117.509

Bestemmingsreserve: Vrije vermogen Dit vrije vermogen is door een van de rechtsvoorgangers van Rivas Zorggroep opgebouwd uit exploitatieresultaten en de inbreng van het eigen vermogen van de gefuseerde kruisverenigingen. Door de directie is besloten een algemeen karakter aan dit vrije vermogen te geven. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

658.110 -574.683 83.427

Reserve exploitatie Kraamzorg Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van de verleende kraamzorg door Rivas Zorggroep. Deze activiteiten zijn opgestart na het opheffen van Rivas Zorg-Vuldig BV. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-224.260 -101.822 -326.082

Reserve exploitatie Particuliere Verhuur Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van de particuliere verhuur vanaf de ingebruikname van de particuliere appartementen bij het Zorgcomplex De Bannehof, 7e Bastion en Kop van de IJsbaan. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-302.256 -482.373 -784.629

Overzicht van het totaalresultaat van de instelling

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling

6.507.830

7.109.414

0 0 0

6.507.830

7.109.414

Herwaardering materiële vaste activa Cumulatief effect van stelselwijzigingen Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen Totaalresultaat van de instelling 11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie

Onttrekking

€

Saldo per 31-dec-13 €

Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen: - Voorziening Groot Onderhoud - Voorziening tbv gebouw De Wieken - Voorziening WGA - Voorziening PLB - Voorziening Dienst-jubilea

18.867 270.359 662.392 300.000 1.163.731

4.000 0 0 270.359 0

0 270.359 180.892 0 9.286

22.867 0 481.500 570.359 1.154.446

Totaal voorzieningen

2.415.349

274.359

460.537

2.229.172

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 66

31-dec-13 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

434.688 1.794.483 780.210

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud De onderhoudsvoorziening dient ter egalisering van de onderhoudskosten van gebouwen en installaties. Bij een van de geconsolideerde stichting (aanleunwoningen) is een voorziening aanwezig. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking Saldo per 31 december

18.867 4.000 22.867

Voorziening t.b.v. gebouw De Wieken De voorziening heeft als doelstelling het terug brengen van het terrein in zijn oorspronkelijke staat op het moment van afsluiten van de tijdelijke voorziening. De directie heeft besloten deze voorziening af te boeken en bij sluiting van deze locatie de kosten ten laste van de exploitatie te brengen. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking Saldo per 31 december

270.359 -270.359 0

Voorziening WGA Conform de Regeling Jaarverslaglegging Zorginstelling is een voorziening WGA gevormd. Deze voorziening is bepaald op basis van de verplichting die bestaat om medewerkers die arbeidsongeschikt zijn geraakt voor een periode, die in de CAO is vastgesteld, moeten worden nabetaald. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking Saldo per 31 december

662.392 -180.892 481.500

Voorziening PLB Conform de Regeling Jaarverslaglegging Zorginstelling is een voorziening PLB (Persoonlijk Levensfase Budget) gevormd. Deze voorziening is bepaald op basis van de verplichting die bestaat om een bepaalde groep medewerkers bij het bereiken van 55 jaar recht hebben op 200 uur extra PLB. In het verslagjaar is de voorziening gebracht naar de reële openstaande verplichting. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking Saldo per 31 december

300.000 270.359 570.359

Voorziening Dienst-jubileum In gevolge de richtlijn voor de jaarverslaggeving 271 Personeelsbeloning, is er een voorziening Dienst-jubileum gevormd. De mutatie op de voorziening wordt verwerkt via de exploitatierekening. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking Saldo per 31 december

1.163.732 -9.286 1.154.446

12. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

92.490.372 0

81.557.150 0

Totaal langlopende schulden

92.490.372

81.557.150

Het verloop is als volgt weer te geven:

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

87.047.900 21.500.000 9.490.750

85.397.133 9.000.000 7.349.233

Stand per 31 december

99.057.150

87.047.900

6.566.777

5.490.750

92.490.372

81.557.150

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

6.566.777 92.490.372 69.964.222

5.490.750 81.557.150 57.914.432

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.1.8 Overzicht Langlopende Schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: - Rente verplichtingen Nog te betalen kosten: - Honorarium Medisch Specialisten - Diversen Vooruit ontvangen opbrengsten: - Diversen Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-13 €

31-dec-12 €

55.896.541 12.656.783 6.566.777 7.357.267 3.525.350 1.338.589 6.734.511 9.686.503

50.698.923 12.608.010 5.490.750 7.392.200 4.891.377 1.473.313 6.259.491 9.401.103

971.052

1.087.635

4.851.779 19.745.165

4.247.528 8.695.992

1.410.004

2.169.049

130.740.322

114.415.374

Toelichting: Schulden aan kredietinstellingen ING Vanaf 28-06-2010 is de ING de huisbankier van de Rivas Zorggroep. Stichting Rivas Zorggroep heeft einde verslagjaar een totale kredietfaciliteiten bij de ING-bank van: - Rekening Courant krediet - Multipurpose faciliteit (Ziekenhuis) - Multipurpose faciliteit (Waerthove) * - Euroflexlening - Euroflexlening - Euroflexlening - Euroflexlening

€

15.000.000 40.000.000 23.500.000 21.500.000 8.212.500 100.500 1.926.250

*) Deze faciliteiten zijn nog niet vrijgegeven c.q. uitgeboekt, in afwachting van hypotheekvestiging

€

Toelichting (vervolg): 68

De verstrekte zekerheden zijn: - Hypotheek van maximaal € 88.600.000 op de door de ING te financieren objecten, eventueel gezamenlijk voor zover overige partijen nog lopende borgingen of leningen hebben op betrokken objecten. Indien borgstelling wordt afgegeven door het Waarborgfonds van de Zorgsector (WfZ) voor financieringsdelen gelden de onderliggende activa niet langer als zekerheid en wordt (gedeeltelijk) royement verleend. - Hypotheek van € 60.500.000 (gezamenlijk met de Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector) op het onroerend verpleeghuis Lingesteyn, gelegen aan Koningin Emmalaan 82 te Leerdam, eerste in rang. - Overeenkomst gedeelde zekerheden op WFZ-activa. - Negatieve pledge / pari passu en cross default verklaring. Vakantiedagen Hierin is vanaf het verslagjaar 2010 ook de reservering van de PLB (Persoonlijk Levensfase Budget) opgenomen.

14. Financiële instrumenten Algemeen Rivas Zorggroep maakt in de normale bedrijfsuitvoering gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan risico's. Rivas handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij te beperken. Bij het niet nakomen door de tegenpartij van aan de instelling verschuldigde betalingen, blijven eventuele daaruit vloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de betreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico's. Ook maakt Rivas, doch slechts voor een relatief laag bedrag, gebruik van financiële derivaten. Rente risico Voor financiële risico's wordt een risico mijdend treasurybeleid ingezet. Rente instrumenten zijn hier enerzijds dienstbaar aan doordat risico's van renteverhoging afgedekt worden, en anderzijds kunnen risico's geïntroduceerd worden vanuit open posities, die ontstaan doordat tegenover de afdekking geen daadwerkelijke financiering staat. De volgende voorwaarden zijn dan ook verbonden aan het gebruik van rente instrumenten: - Rente instrumenten mogen alleen betrekking hebben op onderliggende hoofdsommen luidend in euro's. - Rente instrumenten mogen alleen gebruikt worden voor het in de tijd spreiden en beperken van beschikbaarheids- en rente risico's. - Speculatief handelen in rente instrumenten, zoals door middel van het aangaan van "open posities", zonder dat sprake is bestaande of toekomstige financieringsbehoeften of rente risico's, is niet toegestaan. - Rente instrumenten worden alleen afgesloten bij banken met minimaal een internationale A-rating. - Alvorens met een bepaalde bank een rente derivaat aan te gaan, zullen de wederzijdse verplichten die daaruit voortkomen geregeld moeten worden in een speciaal daartoe af te sluiten contract. - In voorstellen voor het afsluiten van rente instrumenten dient onder andere de noodzaak van gebruik en type rentederivaat gemotiveerd te worden. Risico-profiel van afgesloten hedge De afgesloten hedge past binnen het algemeen en specifiek risicomijdend beleid. De hedge is afgesloten voor afdekking van het renterisico op de structurele financiering van het verzorgingshuis "De Schutse" van totaal € 9.000.000. Op basis van de aanvraag is het via de hedge verkregen vaste rentepercentage van 4,62% (vast rente 3,62% + risicoopslag 1,0%) passend binnen verwachte exploitatie met daarin begrepen afschrijving. De renteswap, met een looptijd tot 31-12-2031, heeft een onderliggende negatieve marktwaarde van : Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde hiervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.

€

1.076.431

15. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij/Af: Nog uit te voeren over voorgaande jaren in rekenstaat Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december Verloopoverzicht investeringsruimte instandhoudingsinvesteringen Het verloop is als volgt weer te geven : Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij/Af: Nog uit te voeren over voorgaande jaren in rekenstaat Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte Bij : investeringsruimte verslagjaar Af: correctie investeringen voorgaand jaar Af: investeringen verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december

2013 €

2012 €

18.271.048 0 509.602 2.109.415 -20.645.234

35.322.846 -425.551 579.295 5.415.954 -22.621.496

244.831

18.271.048

2013 € 96.786 0 0 959.853 -96.786 -669.065

2012 € 4.854.804 542.967 89.603 1.467.751 0 -6.858.339

290.788

96.786

Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument (mbi) wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing Macrobeheersmodel Instellingen voor Medisch Specialistische Zorg. Jaarlijks wordt door de NZa ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk voor 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. €

Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door NZa vastgesteld op (prijsniveau 2011):

17,6 mrd

Bij het opstellen van de jaarrekening 2012 bestaat nog geen inzicht in de realisatie van het mbi-omzetplafond over 2012. Rivas is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macorbeheersinstrument voorkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans per 31 december 2012. De heffingsgrondslag Macrobeheersinstrument is als volgt opgebouwd:

Tariefopbrengst van DBC’s, DBC-zorgproducten en overige zorgproducten in zowel het A- als het B-segment Verrekenbedrag op grond van de beleidsregel Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg Mutatie in de onderhanden projecten

2013 €

2012 €

150.144.171

68.367.722

4.361.409

654.782

-29.556.817

36.648.454

Huurverplichtingen Rivas Zorggroep heeft voor panden in de regio Alblasserwaard - Vijfheerenlanden meerjarige huurovereenkomsten afgesloten voor een bedrag per jaar van:

€

1.750.925

Er is een meerjarige (mondelinge) huurovereenkomst aangegaan met Stichting Stolpe te Papendrecht, inzake de huur van het gebouw De Markt te Papendrecht, voor een bedrag per jaar van:

€

159.000

Pensioenvoorziening voormalig medewerkers GGD Als gevolg van de overname van de zorgverlening voor de jeugd van 4 tot 19 jaar van de GGD, zijn ook de betreffende medewerkers overgenomen van de GGD. Deze medewerkers vallen daardoor onder een andere CAO en binnen een ander pensioenfonds. In de afspraken, vastgelegd in een Sociaal Plan overdracht JGZ 4-19, is opgenomen dat Rivas de kosten voor de voorwaardelijke aanspraken, gekoppeld aan een collectieve waardeoverdracht van bestaande pensioenrechten tussen ABP en PfZW, voor zijn rekening neemt. Het is door het pensioenfonds PfZW niet mogelijk een kostencalculatie te maken voor inkoop van deze aanspraken, omdat deze pas in een later stadium onvoorwaardelijk zijn en de DNB nog een uitspraak moet doen over de collectieve waardeoverdracht. In 2014 zal de definitieve overdracht plaatsvinden. Verwacht wordt dat de financiële impact gericht zal zijn.

Obligoverplichtingen In verband met de deelname aan het Waarborgfonds Zorg (WfZ) heeft Rivas Zorggroep een niet in de balans opgenomen obligoverplichting. Deze verplichting houdt in dat, wanneer het WfZ op haar garantieverplichting wordt aangesproken en haar vermogen onvoldoende zou blijken om aan deze verplichting te voldoen, Rivas Zorggroep een renteloze lening van maximaal 3% van de geborgde leningen aan het WfZ moet verstrekken. Verplichtingen uit hoofde van mogelijke toets door commissie Zorgverzekeraars Nederland Het verantwoordingskader voor de verantwoording van de omzet, zoals opgenomen in de jaarrekening, wordt in belangrijke mate gevormd door NZa circulaires en beleidsregels, waaronder NZa circulaire "Omzetverantwoording Medisch Specialistische Zorg 2012 (CI/13/9c), waarin de Handreiking omzetverantwoording 2012 is bekrachtigd. De NZa heeft in 2014 de transitiebedragen voor 2012 en 2013 voorlopig vastgesteld. De eindafrekening volgt in het najaar van 2014. Verder is afgekondigd dat de zorgverzekeraars nog materiĂŤle controles zullen gaan uitvoeren over de jaren 2009 tot en met 2013.

5.1.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA € Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Grond

Terreinvoorzieningen € €

Gebouwen €

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Installaties Onderhanden Projecten € €

Subtotaal vergunning €

Totaal

256.813.836 0 75.445.707

€

132.000

8.019.445

4.162.942

104.009.503

3.588.322

20.081.404

3.577.834

92.400

2.663.444

33.166.143

2.041.489

5.693.871

143.571.450 0 43.657.348

39.600

8.019.445

1.499.498

70.843.359

1.546.833

14.387.533

3.577.834

99.914.102

181.368.129

13.200

0 0 0

298.824 0 110.683

19.990.761 0 2.737.050

0 0 0

92.922 0 180.272

6.447.557 0 1.202.067

18.020.553 0 0

44.850.617 0 4.243.271

89.912.579 0 13.162.878

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

-19.862.216 0

-49.908.284 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

4.195.789 0 4.195.789 0

0 0 0 0

4.195.789 0 4.195.789 0

12.761.013 0 12.494.116 266.897

13.200

409.506

22.727.810

273.195

7.649.624

-1.841.663

20.745.130

26.574.520

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

132.000 0 105.600

8.019.445 0 0

4.461.765 0 2.774.126

119.804.475 0 31.707.404

0 0 0

3.681.245 0 2.221.762

26.528.962 0 6.895.938

1.736.171 0 0

164.364.062 0 43.704.830

284.057.117 0 76.114.469

Boekwaarde per 31 december

26.400

8.019.445

1.687.639

88.097.071

1.459.483

19.633.024

1.736.171

120.659.232

207.942.648

Afschrijvingspercentage

10,0%

0,0%

5,0%

2% / 2,5%

2,0%

5,0%

0,0%

Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

5.1.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

€

29.188.196

2.732.408

8.334.989

2.478.880

600.986

2.164.404

31.920.604 0 2.164.404

3.925.724

1.038.415

Boekwaarde per 1 januari

27.023.793

2.732.408

29.756.201

4.409.265

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

2.082.794 0 1.563.550

7.607.109 0 0

9.689.903 0 1.563.550

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

-9.872.032 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Instandhouding Onderhanden gebouwen installaties Projecten

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

11.414.856 0 4.964.139

43.335.460 0 7.128.542

1.440.466

600.986

6.450.717

36.206.918

565.453 0 844.033

103.612 0 250.423

971.116 0 0

1.640.181 0 1.094.456

11.330.085 0 2.658.006

-9.872.032 0

0 0

-678.912 0

-678.912 0 0

-10.550.944 0

0 0 0

0 0 0 0

1.539.739 0 1.539.739 0

285.858 0 285.858 0

0 0 0 0

1.825.597 0 1.825.597 0

519.245

-2.264.923

-1.745.678

-278.580

-146.811

292.204

-133.187

-1.878.865

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

31.270.991 0 3.727.953

467.485 0 0

31.738.475 0 3.727.953

7.360.704 0 3.230.018

2.296.634 0 1.002.979

893.190 0 0

10.550.528 0 4.232.997

42.289.003 0 7.960.951

Boekwaarde per 31 december

27.543.037

467.485

28.010.522

4.130.686

1.293.654

893.190

6.317.530

34.328.053

5,0%

0,0%

10,0%

0,0%

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

5.1.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.3 WMG-gefinancierde vaste activa Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Onderhanden Projecten €

Subtotaal WMG €

27.482.264

14.434

3.250.266

2.871.796

13.994.095

12.990

1.755.901

33.618.759 0 15.762.986

Boekwaarde per 1 januari

13.488.169

1.443

1.494.365

2.871.796

17.855.773

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

3.933.172 0 2.925.000

3.660 0 1.809

6.197.159 0 1.296.498

10.758.749 0 0

20.892.740 0 4.223.308

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

-693.685 -69.368

-8.665.509 0

-9.359.194 -69.368

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

4.093.507 0 4.093.507 0

14.434 0 14.434 0

392.148 0 392.148 0

0 0 0 0

4.500.088 0 4.500.088 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

1.008.172

1.851

4.276.345

2.093.240

7.379.607

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

27.321.929 0 12.825.588

3.660 0 366

8.361.593 0 2.590.883

4.965.036 0 0

40.652.218 0 15.416.838

Boekwaarde per 31 december

14.496.341

3.294

5.770.709

4.965.036

25.235.380

10,0%

20,0%

0,0%

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingspercentage

5.1.8 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 5.1.8.5 Niet - WTZi/WMG Gefinancierde materieële vaste activa

Grond €

Terreinen voorzieningen €

641.429

Gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Inventaris

Vervoer middelen

Automatisering

Onderhanden Projecten € €

Sub-totaal niet WTZi/ WMG €

€

330.057

13.232.564

828.595

3.175.620

3.374.050

656.982

4.221.625

9.827.245

57.140

3.248.324

180.001

991.042

1.511.590

398.763

2.509.971

36.288.167 0 8.896.831

Boekwaarde per 1 januari

641.429

272.917

9.984.240

648.594

2.184.579

1.862.459

258.219

1.711.654

9.827.245

27.391.336

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

910.000 0 0

165.802 0 25.818

6.195.916 0 381.751

25.762 0 82.958

2.183.000 0 262.594

405.458 0 327.449

11.712 0 84.350

294.720 0 873.373

2.646.768 0 0

12.839.137 0 2.038.293

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

693.685 69.368

-10.829.616 0

-10.135.931 69.368

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

9.326 0 9.326 0

526.088 0 522.344 3.744

686.050 0 422.896 263.153

22.213 0 22.213 0

995.862 0 995.862 0

0 0 0 0

2.239.539 0 1.972.641 266.897

910.000

139.983

5.814.164

-57.196

1.916.662

-185.144

-72.638

45.664

-8.182.848

328.647

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

1.551.429 0 0

495.859 0 82.958

19.428.480 0 3.630.076

845.030 0 253.632

4.832.532 0 731.292

3.093.458 0 1.416.143

646.481 0 460.899

4.214.168 0 2.456.850

1.644.397 0 0

36.751.834 0 9.031.851

Boekwaarde per 31 december

1.551.429

412.900

15.798.404

591.398

4.101.240

1.677.315

185.582

1.757.318

1.644.397

27.719.983

0,0%

5,0%

2% / 2,5%

10,0%

20,0%

0,0%

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

5.1.9.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens

Num-mer

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

t/m 2012 €

2013 €

t/m 2013 ondergereed handen € €

B10000002 B10000004 B10009001 B10009002 B10012001 N10000002 V10010010 V10010011 V10010012 V10010014 V10012003

Uitbreiding en renovatie BZ Nieuwbouw de Schutse Renovatie Nieuwb Lingesteijn Renovatie Nieuwb Waerthove BZH Aanv, Hoog/laag Con Planontw,Nonnenveld LEX - de Laak 3 Woongroepen WIE - Kleinschalig Wonen Verp JUP - 3 Woongr. kleinschalig SLE - 2 Groepswoningen SLE Verv, huisvesting TZ LvH&A

WTZi-trekking WTZi WTZi WTZi WTZi niet WZV/WTG WTZi WTZi niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG

2.732.408 195.015 1.410.615 1.211.818 36.300 8.892.212 321.722 8.819 6.111 5.080

7.607.109 83.197 9.804.900 7.389.234 556.704 8.537 3.359 51 -

9.872.032 278.211 10.888.571 7.677.530 9.448.916 321.722 5.080

467.485 326.945 923.522 36.300 8.537 12.178 6.162 -

C10013001 C10012002 C10012005 C10012xxx C10013012 C10013014 C10013015 C10013xxx C10012007 C10012008 C10013xxx C10011xxx C10011020 C10013002 C10013007 C10013009

RZG Project RED ICT Digitaal personeelsdossier ICT Impl, Oracle EBS R12 ICT - Software BZH ICT Informatieopslag ICT MER / Lan verbinding ICT Werkplek 2.0 ICT Glasvezelverbindingen ICT Routeplanning ICT E-recruitment ICT Software ICT Diversen ICT Ontwik, MIS en Datawareh, WIE Verv Espa Interface ICT UPS Verv MER MC2 ICT Upgrading Intranet

WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG

131.445 626.324 52.743 21.935 9.718 44.101 25.521 -

6.966.342 11.713 67.361 61.359 697.624 175.480 221.661 23.595 43.899 39.653 30.802 1.966 9.411 25.668

5.183.279 143.158 693.685 59.119 45.530 9.718 70.793 25.521 -

1.783.063 54.983 697.624 175.480 221.661 43.899 39.653 4.110 1.966 9.411 25.668

I10012022 I10013013 I10013043 I10013xxx I10013019 I10013031 I10012041 I10013033 I10013034 I10013030 I10013003 I10011031 I10010542 I10012027 I10011502 I10011033 I10011501 I10013xxx I10012037 I10013xxx I10013xxx I10012045 I10011044 I10013xxx I10012028 I10013xxx I10012024 I10012009 I10013005 I10012042 I10012039 I10012015 I10012032 I10013004

SVC Rolstoelen 2012 B&B BZH Myofeedback B&B WHV EN Motion B&B GHS apparatuur Fysio GHS BOM Aanpassingen LST - EN-Motion Plus Loopband LST EN-Motion Plus loopband BZH MRI Scanner BZH GKCL 2013 BZH Infuuspompen BZH Carestream DRX Prod. BZH NWB OK Complex MIB BZH NWB OK Inventaris BZH Mobiel Rontgenapparaat BZH NWB Endoscopen wasmachines BZH NWB Pendels Scopie BZH NWB 2x Autoclaven BZH CSA instrumentarium BZH 2x CTG Apparatuur BZH CTG-apparatuur BZH CT-buizen BZH Echotransducer Radiologie BZH NWB ECG Apparatuur 2e Fase BZH Benodigdheden SEH BZH Laserset Urologie BZH Benodigdheden Urologie BZH Viasonix Falcon Pro BZH NWB 1Oost Medisch Inv, BZH Audiocabine 1Noord BZH Bilisoft LED 2 West BZH CYF-V2 Videocystoscoop BZH Endobr, Ultrasound (EBUS) BZH NWB Modulaire Kasten BZH KNO-Unit 1Noord

niet WZV/WTG WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin

10.893 9.060 289.287 960.917 111.111 191.216 77.049 157.697 14.702 49.909 36.484 22.691 79.496 32.130 -

11.005 3.818 28.275 8.230 9.060 9.060 212.412 242.000 291.175 984.952 111.111 191.216 105.658 208.487 18.666 65.632 134.733 11.979 54.450 58.238 14.702 40.370 49.909 35.642 32.155 5.747 22.691 79.496 32.130 62.887

9.680 899.998 307.303 41.740 6.534 -

111 3.818 9.680 28.275 8.230 9.060 899.998 212.412 307.303 242.000 1.888 24.035 28.609 50.790 41.740 18.666 65.632 134.733 11.979 54.450 64.772 40.370 84132.155 5.747 62.887

Projectgegevens

Num-mer

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

t/m 2012 € -

2013 € 7.907 7.214

t/m 2013 ondergereed handen € € 7.907 7.214

I10013027 I10013024

BZH Poli CAR Onderzoeksbanken BZH OK Schroefverwijderset

WMG-gefin WMG-gefin

M10012xxx V10013003 M10012044 M1001xxxx M10012019 M10012058 M1001xxxx M10013078 M10011009 M10012xxx M10013xxx M10012065 M10013057 M10013xxx M10013029 M10012014 M10013013 M10012023 M10013xxx M10012xxx M10013011 V10013004 M10012053 M10012032 M10012024 M10013022 M10013014 M10013033 V10013001 M10013056 M10012061 M10013016 M10013070 M10013030 M10013061 M10013055 M10012017 M10013062 M10013028 M10013020 M10013021 M10013073 M10012063 M10013019 M10013079 M10013027 M10013069 M10013010 M10013064 M10013054 V10013002 M10012057 M10013058 M10013068 M10012050 M10012018 M10012062

RZG Schilderwerk div.panden MC1 Schilderwerk DIV Risico onderzoek 8 gebouwe GHS Antislip & Noodtrappen MKT Verv Brandmeldinstallatie WHV Verb Brandve Dijkpaviljoen BZH Vervangen GBS Fase I tm IV BZH verbouwing MRI BZH Keuren E-installaties WHV Renovatie 2012 WHV Renovatie 2013 TDW Verb. Brandscheiding WAA Vervangen Brandscheiding RZG Schotelantenne div.panden BZH Luifel goederenontvangst BZH Verv Parkodex Med. Gassen LST Verv Wateropwekking BZH Vervangen Waterontharders RZG CV-install. Div.panden MC Luchtbehandeling BZH LPK Vervangen Dakbedekkin WIE Rep Dakbedekking MKT Verv Dakbedekking MKT Verv Dakventilatoren BZH Herstellen Kitvoegen BZH Kitwerk Badkamers BZH Lavage Toilet 1 Oost ABH Herbestraten tuin SER Ophogen Straatwerk BAN Slipcoating Parkeergarage BZH Ond,LBK-E2 en vergroten BZH Ren.toerenregeling LBK-C-E STE Renoveren 2 Liften STE Uitbreiding Huiskamer ABH MF-Ruimte inr. 4e Huis BAN Installatie Koper BZH Aanp Leidingwerk Perslucht BZH Aanv Persluchtinstallatie BZH Deelstroomfilter Aanbr BZH Isolatie koelwaterleiding BZH Koper Zilver Ionisatie Ins BZH LPK Verv Inst. Zuurstofd BZH NWB Aanpassing Noodstroom BZH Ren. Luchtbeh.kasten BZH Verp. vochtsensor OK's BZH Verv 2W Keukenbladen BZH Verv. Koppelsch.Fase I BZH Vervangen Knelkoppelinge LPK Blue Chip Aanbrengen MKT Inst. Koeling SER Ruimte SER Entree Opknappen TDW Aanbrengen deurdrangers WAA Aanbrengen VIDE WAA Aanp. Electra kast WAA Verv Monitor Camera WAE Real, Extra Clientk in ZT WAE Verb, Somatiek

WTZI-instandh niet WZV/WTG WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh Instandhouding Instandhouding Installaties Instandhouding WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh niet WZV/WTG WTZI-instandh WTZi Instandhouding WTZI-instandh WTZI-instandh Instandhouding Instandhouding Instandhouding niet WZV/WTG niet WZV/WTG WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh Instandhouding Instandhouding WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh Instandhouding WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh Verbouwing Instandhouding WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh Instandhouding niet WZV/WTG WTZI-instandh Instandhouding WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh

85.283 2.975 22.795 105.956 184.769 50.822 37.782 62.469 1.674 75 1.569 188 954 658 4.908 7.948 7.454 8.062 13.286 3.553

21.834 2.051 565 12.780 37.865 189.985 64.943 11.805 46.922 19.391 17.264 17.895 20.570 47.717 52.751 34.931 23.696 64.995 2.420 4.224 17.085 38.951 10.164 6.631 9.993 8.301 5.802 6.500 8.629 31.482 25.529 12.004 6.019 26.517 6.300 20.598 4.438 8.395 5.910 18.929 5.289 7.916 4.057 5.445 3.328 9.783 235 4.695 19.262 11.933 972 570 1.755 31.098

60.272 35.575 184.769 49.587 62.469 28.475 19.391 17.264 17.895 20.570 7.700 17.085 10.822 6.631 9.993 8.301 5.802 6.500 13.536 12.004 6.019 4.438 4.057 5.445 4.695 19.262 7.454 11.933 8.632 15.041 34.652

46.844 2.051 3.540 143.821 240.806 64.943 18.447 49.391 52.751 35.006 15.995 66.565 2.608 4.224 39.905 31.482 25.529 26.517 6.300 20.598 8.395 5.910 18.929 13.237 7.916 3.328 9.783 235 972 -

O10013xxx O10013xxx O10012027 O10012028 O10013xxx O10011xxx

7BA NWG Inrichting RZG Kassasystemen div.panden ABH Vervangen doeken zonwering ANW Renault Twingo GHC Arkel Inrichting SCH NWB Inrichting

niet WZV/WTG WMG-gefin WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG WMG-gefin

282 11.712 260.813

232.633 29.430 16.048 24.002 280

232.633 17.943 16.330 11.712 261.092

11.487 24.002 -

Projectgegevens

Num-mer

Omschrijving

Investeringen

WTZi-type

t/m 2012 € 28.896 34.875 21.201 13.395 10.486 0 282.319 104.839 20.301 16.289 15.479

2013 € 36.300 7.844 8.313 8.062 723.776 741.877 126.587 7.091 11.136 88.924 22.032 5.023 29.560 8.965 440.216 111.8808.349 52.680 5.197 74.762 3.049

t/m 2013 ondergereed handen € € 65.196 7.844 8.313 8.062 723.776 34.875 21.201 741.877 126.587 7.091 11.136 88.924 35.428 5.023 29.560 19.452 374.523 65.693 170.439 113.188 37.452 15.229 5.197 20.301 74.762 16.289 18.529 -

O1001xxxx O10013037 O10013016 O10013044 O10013002 O10012015 O10012030 O10013006 O10013028 O10013005 O10012029 O10013039 O1001xxxx O10012032 O10013041 O1001xxxx O10013xxx O10009254 O10011048 O10013xxx O10013014 O10012026 O10013024 O10011039 O10012025

SVC Inrichting winkels ZHM GHS Grand Cafe Verlichting GHS Meubels/Gordijnen GHS Was-Spoelmachine WHV NWB Inventaris WHV NWB Meal on Wheels WHV NWB Vario Cooking center LST NWB Inventaris SVC Sleutelkluizen JLH Verv Dect Telefoons WAA Dect installatie RSB 3x Vrachtwagens RZG Schrobmachines div.panden TDW Verv Zusteroproepsysteem SER Meubilair RZG Keukenapparatuur div.panden BHZ NWB Restaurant & Centr.hal BZH NWB Ponsmachines BZH NWB Specialistentaf. Poli BZH Inrichting poliklinieken BZH SEH Gordijnrails+Gordijn BZH NWB Gordijnen en Rails BZH 4NO Inr Dagbehandeling BZH Vaste Inr, Scopieafdeling BZH NWB Inrichting Afnamelab

niet WZV/WTG WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin niet WZV/WTG WMG-gefin Instandhouding niet WZV/WTG WMG-gefin Instandhouding niet WZV/WTG WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin WMG-gefin

C10011003 I10012005 I10012006 M10011025 M10012010 M10012021 M10012029 M10012041 M10012055 M10013012 O10010041 O10011025 V10010015 V10010016

ICT - Vervanging SQL servers GHS Po Douchestoel Arkelpoort GHS Bedtafeltjes Arkelpoort SCH NWB Bewegwijziging WHV Verv, Brandmeldcentrale BZH LPK Bleu Chip Sluitsysteem STE Verv Radioafsluiters WAA Aanp, Elektraverdeelkasten TDW Straatwerk WAA Reiniging Terrasvlonder RSB - HSG BAN Verv Sanitair BAT Aanpassing Kantoortuin BUU - Landgoed private zorg ALB - Wipmolen 24 Zorgapp,

niet WZV/WTG WMG-gefin WMG-gefin WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG WTZi

2.428 2.981 1.780 280 1.214 235 94 75 2.61894 2.263 3.000 16.982 1.418

2.4282.9811.7802801.21423594752.618 942.2633.00016.9821.418-

B10000004 O10011046

Nieuwbouw de Schutse SCH NWB Behang + Vloer app Kon.Emmalaan, Brandschade

WTZi WMG-gefin niet WZV/WTG

386.016 3.708-

60.645 3.708

I10010507

BZH CTG Reg.Moses Diversen

WMG-gefin niet WZV/WTG

6.409-

49.1442.377

49.1444.032-

Elke Zorg bv Elke Zorg bv Parko bv Parko bv

Kassasysteem Cadeau-corner Inrichting Cadeau-corner Borden Rookbeleid Opknappen parkeergarage

niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG

5.547 -

34.036 3.250 96.749

5.547 -

34.036 3.250 96.749

Totaal

19.610.269

40.004.014

49.908.284

386.016 60.645 -

9.705.998

5.1.9.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens

Num-mer

Omschrijving

B10000002 I10010542 I10011031 I10011033 I10011044 I10011501 I10011502 I10012009 I10012032 O10012025 O10012026 O10013xxx B10000004 O10011xxx B10009001 B10009002 O10012015 O10012030 N10000002 O10013xxx V10010010

Uitbreiding en renovatie BZ BZH NWB OK Inventaris BZH NWB OK Complex MIB BZH NWB Pendels Scopie BZH NWB ECG Apparatuur 2e Fase BZH NWB 2x Autoclaven BZH NWB Endoscopen wasmachines BZH NWB 1Oost Medisch Inv, BZH NWB Modulaire Kasten BZH NWB Inrichting Afnamelab BZH NWB Gordijnen en Rails BHZ NWB Restaurant & Centr.hal Nieuwbouw de Schutse SCH NWB Inrichting Renovatie Nieuwb Lingesteijn Renovatie Nieuwb Waerthove WHV NWB Meal on Wheels WHV NWB Vario Cooking center Planontw,Nonnenveld 7BA NWG Inrichting LEX - de Laak 3 Woongroepen

C10011020 C10011xxx C10012002 C10012005 C10012007 C10012xxx C10013001 C10013xxx

Investeringen

WTZi-type

Activa post

Trekkingsrechten

WTZi €

WMG €

Overige €

Totaal €

9.872.032 278.211 10.888.571 7.677.530 321.722

984.952 291.175 105.658 54.450 208.487 191.216 35.642 32.130 18.529 20.301 374.523 261.092 34.875 21.201 -

9.448.916 232.633 -

9.872.032 984.952 291.175 105.658 54.450 208.487 191.216 35.642 32.130 18.529 20.301 374.523 278.211 261.092 10.888.571 7.677.530 34.875 21.201 9.448.916 232.633 321.722

ICT Ontwik, MIS en Datawareh, ICT Diversen ICT Digitaal personeelsdossier ICT Impl, Oracle EBS R12 ICT Routeplanning ICT - Software BZH RZG Project RED ICT Glasvezelverbindingen

59.119 5.183.279 -

25.521 70.793 143.158 693.685 9.718 45.530

25.521 70.793 143.158 693.685 9.718 59.119 5.183.279 45.530

I10012015 I10012022 I10012024 I10012027 I10012028 I10012037 I10012039 I10012041 I10012042 I10012045 I10013003 I10013004 I10013005 I10013013 I10013019 I10013027 I10013031 I10013034 I10013xxx I10013xxx I10013xxx I10013xxx I10013xxx

BZH Endobr, Ultrasound (EBUS) SVC Rolstoelen 2012 BZH Viasonix Falcon Pro BZH Mobiel Rontgenapparaat BZH Laserset Urologie BZH 2x CTG Apparatuur BZH CYF-V2 Videocystoscoop LST EN-Motion Plus loopband BZH Bilisoft LED 2 West BZH Echotransducer Radiologie BZH Carestream DRX Prod. BZH KNO-Unit 1Noord BZH Audiocabine 1Noord B&B BZH Myofeedback GHS BOM Aanpassingen BZH Poli CAR Onderzoeksbanken LST - EN-Motion Plus Loopband BZH GKCL 2013 B&B GHS apparatuur Fysio BZH Benodigdheden Urologie BZH Benodigdheden SEH BZH CTG-apparatuur BZH CT-buizen

79.496 49.909 111.111 14.702 18.666 22.691 9.060 5.747 11.979 242.000 62.887 32.155 3.818 8.230 7.907 9.060 212.412 28.275 40.370 58.238 65.632 134.733

11.005 -

79.496 11.005 49.909 111.111 14.702 18.666 22.691 9.060 5.747 11.979 242.000 62.887 32.155 3.818 8.230 7.907 9.060 212.412 28.275 40.370 58.238 65.632 134.733

O10011039 O10012027 O10012028 O10012029 O10012032 O10013016 O10013024 O10013041 O10013044

BZH Vaste Inr, Scopieafdeling ABH Vervangen doeken zonwering ANW Renault Twingo WAA Dect installatie TDW Verv Zusteroproepsysteem GHS Meubels/Gordijnen BZH 4NO Inr Dagbehandeling SER Meubilair GHS Was-Spoelmachine

11.136 5.023 -

16.289 16.330 8.313 74.762 8.062

11.712 29.560 -

16.289 16.330 11.712 11.136 5.023 8.313 74.762 29.560 8.062

Gebouw Gebouw Gebouw

Gebouw

Instandhouding Instandhouding

Projectgegevens

Num-mer

Omschrijving

O10013xxx O10013xxx O1001xxxx O1001xxxx O1001xxxx

RZG Kassasystemen div.panden BZH Inrichting poliklinieken SVC Inrichting winkels ZHM RZG Keukenapparatuur div.panden RZG Schrobmachines div.panden

M10011009 M10012018 M10012024 M10012050 M10012053 M10012057 M10012058 M10012061 M10012062 M10012065 M10012xxx M10012xxx M10013014 M10013022 M10013027 M10013028 M10013029 M10013030 M10013033 M10013054 M10013056 M10013057 M10013058 M10013061 M10013079 M10013xxx M10013xxx M10013xxx M1001xxxx V10012003 V10013001 V10013002

BZH Keuren E-installaties WAE Real, Extra Clientk in ZT BZH Herstellen Kitvoegen WAA Verv Monitor Camera MKT Verv Dakbedekking TDW Aanbrengen deurdrangers WHV Verb Brandve Dijkpaviljoen BZH Ond,LBK-E2 en vergroten WAE Verb, Somatiek TDW Verb. Brandscheiding RZG Schilderwerk div.panden WHV Renovatie 2012 BZH Lavage Toilet 1 Oost BZH Kitwerk Badkamers BZH Verv 2W Keukenbladen BZH Deelstroomfilter Aanbr BZH Luifel goederenontvangst STE Uitbreiding Huiskamer ABH Herbestraten tuin MKT Inst. Koeling SER Ruimte BAN Slipcoating Parkeergarage WAA Vervangen Brandscheiding WAA Aanbrengen VIDE ABH MF-Ruimte inr. 4e Huis BZH Verp. vochtsensor OK's RZG Schotelantenne div.panden RZG CV-install. Div.panden WHV Renovatie 2013 GHS Antislip & Noodtrappen SLE Verv, huisvesting TZ LvH&A SER Ophogen Straatwerk SER Entree Opknappen

Investeringen

WTZi-type

Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Instandhouding Verbouwing Installaties Instandhouding Instandhouding Instandhouding

Elke Zorg bv Kassasysteem Cadeau-corner

Totaal

Activa post

WTZi € -

WMG € 17.943 37.452 19.452 35.428

49.587 15.041 10.822 8.632 17.085 7.454 184.769 13.536 34.652 19.391 60.272 62.469 9.993 6.631 5.445 4.438 20.570 12.004 8.301 4.695 17.264 11.933 6.019 4.057 17.895 7.700 28.475 35.575 -

Overige € 65.196 -

Totaal € 17.943 37.452 65.196 19.452 35.428

6.500 5.080 5.802 19.262

49.587 15.041 10.822 8.632 17.085 7.454 184.769 13.536 34.652 19.391 60.272 62.469 9.993 6.631 5.445 4.438 20.570 12.004 8.301 4.695 6.500 17.264 11.933 6.019 4.057 17.895 7.700 28.475 35.575 5.080 5.802 19.262

5.547

19.866.898

9.339.738

10.829.616

40.036.252

5.1.10 Overzicht langlopende schulden

Leninggeve r

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %

€

NWB BNG BNG BNG BNG NWB BNG BNG NWB NWB BNG NWB ING BNG BNG Rabobank ING ING ING ING

mei-2000 jun-2000 jun-2000 jun-2000 jun-2000 aug-2000 okt-2003 feb-2004 okt-2007 okt-2007 dec-2009 okt-1994 mei-1994 dec-1994 jul-1994 sep-1984 jul-2010 jul-2010 jan-2012 dec-2013

9.438.628 6.352.923 9.438.628 5.218.472 6.352.923 5.127.716 4.000.000 4.000.000 15.000.000 6.000.000 17.000.000 499.158 499.158 1.542.853 1.225.207 11.344.505 12.000.000 2.300.000 9.000.000 21.500.000

32 14 32 23 14 40 10 10 40 20 20 20 20 20 20 40 20 20 20 10

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Fixed Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

4,01% 4,59% 3,63% 4,73% 4,14% 6,04% 4,41% 3,88% 4,74% 4,67% 4,14% 4,19% 4,22% 3,87% 4,58% 3,54% 4,34% 4,34% 5,17% 3,65%

5.899.143 907.560 5.899.143 2.495.791 907.560 3.589.401 4.000.000 800.000 13.125.000 4.500.000 14.450.000 274.535 274.537 848.569 673.865 3.582.413 10.650.000 2.041.250 8.550.000

SNS ABN-AMRO Rabobank

jan-1984 nov-2005 okt-2005

226.890 2.600.000 1.900.000

30 20 35

Annuitair Lineair Lineair

7,30% 4,20% 3,43%

70.809 1.993.324 1.515.000

Totaal

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2013 over 5 jaar 2013

€

Aflossingswijze

€

5.604.185 453.780 5.604.186 2.268.901 453.780 3.461.208 0 400.000 12.750.000 4.200.000 13.600.000 262.056 262.058 809.998 643.235 3.283.871 10.050.000 1.926.250 8.100.000 21.500.000

4.129.400 0 4.129.400 1.134.451 0 2.820.243 0 0 10.875.000 2.700.000 9.350.000 0 0 0 0 1.791.162 7.050.000 1.351.250 5.850.000 16.125.000

19 1 19 10 1 27 0 1 34 13 16 1 1 1 1 11 16 16 18 19

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Fixed Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

13.823 86.668 55.000

56.986 1.906.656 1.460.000

0 1.473.316 1.185.000

1 12 27

Annuitair Lineair Lineair

9.490.750

99.057.150

69.964.222

Aflos-sing 2014

Gestelde zekerheden

€

294.957 453.780 294.957 226.890 453.780 128.193 4.000.000 400.000 375.000 300.000 850.000 12.479 12.479 38.571 30.630 298.542 600.000 115.000 450.000 21.500.000

87.047.900 21.500.000

€

Resterende looptijd in jaren eind 2013

294.957 453.780 294.957 226.890 453.780 128.193 0 400.000 375.000 300.000 850.000 12.479 12.479 38.571 30.630 298.542 600.000 115.000 450.000 1.075.000

Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Gemeente Bleskensgraaf Gemeente Nw Lekkerland Gemeente Papendrecht Gemeente Sliedrecht Provincie Zuid-Holland Hypotheekrecht ING Hypotheekrecht ING Hypotheekrecht ING Hypotheekrecht ING & WfZ

14.850 Gemeente garantie 86.668 Rivas Holding BV 55.000 Onderpand Verzorgingshuis

6.566.777

5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.11.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 1: Ziekenhuiszorg 2013 €

2012 €

79.127 360.818

-131.870 386.567

385.562

2.125.946

89.786.688 210.517 4.808.057

34.491.147 47.825.307 1.462.512

751.632

702.399

1.472.974

1.603.987

97.855.376

88.465.995

Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

51.602.561 90.514

49.878.108 770.374

6.132.159 0 33.839.866

5.805.601 0 28.788.606

Som der bedrijfslasten

91.665.100

85.242.689

BEDRIJFSRESULTAAT

6.190.277

3.223.307

-1.280.893

-1.161.950

4.909.384

2.061.356

0 0 0

4.909.384

2.061.356

2013 €

2012 €

4.909.384

2.061.356

4.909.384

2.061.356

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen medisch specialistische zorg vaste segment Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBCzorgproducten A- en B-segment; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment (cure) Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

SEGMENT 2: Verpleeghuiszorg 2013 €

2012 €

8.988.169

195.854

65.776.751

72.692.568

1.916.984

1.715.445

223.772

253.563

1.029.972

866.798

77.935.648

75.724.228

53.938.134

51.308.803

4.511.086

4.061.460

Overige bedrijfskosten

15.043.579

14.303.039

Som der bedrijfslasten

73.492.799

69.673.301

BEDRIJFSRESULTAAT

4.442.849

6.050.927

-2.093.330

-1.855.951

2.349.519

4.194.976

0 0 0

2.349.519

4.194.976

2013 €

2012 €

2.349.519

4.194.976

2.349.519

4.194.976

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

SEGMENT 3: Verzorgingshuiszorg 2013 €

2012 €

19.747.184

19.052.988

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

94.741

84.444

Subsidies

62.188

51.337

290.301

209.760

20.194.414

19.398.528

12.287.950

11.226.668

1.564.681

1.718.798

4.154.244

4.014.407

Som der bedrijfslasten

18.006.875

16.959.872

BEDRIJFSRESULTAAT

2.187.539

2.438.655

-826.460

-835.663

1.361.079

1.602.992

0 0 0

1.361.079

1.602.992

2013 €

2012 €

1.361.079

1.602.992

1.361.079

1.602.992

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

SEGMENT 4: Zorg Thuis 2013 €

2012 €

42.514.655

41.648.877

2.406.961

2.416.735

444.841

834.929

4.522.615

3.132.159

49.889.071

48.032.700

45.794.119

42.268.930

570.313

765.780

3.610.594

4.213.435

Som der bedrijfslasten

49.975.026

47.248.145

BEDRIJFSRESULTAAT

-85.955

784.555

Financiële baten en lasten

-25.814

-8.750

-111.770

775.805

0 0 0

-111.770

775.805

2013 €

2012 €

462.913 -574.683

308.465 467.340

-111.770

775.805

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve Vrij vermogen

SEGMENT 5 : Maatschappelijke dienstverlening 2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

15.944

18.189

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

22.733

5.542

9.829.739

7.701.769

169.102

87.980

10.037.518

7.813.481

8.391.743

6.659.189

144.149

254.205

1.518.677

1.159.720

Som der bedrijfslasten

10.054.569

8.073.114

BEDRIJFSRESULTAAT

-17.051

-259.633

-1.658

-381

-18.708

-260.015

-18.708

-260.015

2013 €

2012 €

-18.708

-260.015

-18.708

-260.015

(Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondsheidszorg)

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve: Exploitatie Maatschappelijk dienstverlening

SEGMENT 6 : Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) 2013 €

2012 €

1.157

30.346

6.737.819

11.914.365

32.766

4.463

31.323

6.743.439

12.008.799

7.687.892

12.526.747

444.475

419.385

121.949

531.272

Som der bedrijfslasten

8.254.317

13.477.404

BEDRIJFSRESULTAAT

-1.510.877

-1.468.604

-2.178

-1.510.877

-1.470.782

0 0 0

-1.510.877

-1.470.782

2013 €

2012 €

0 -1.510.877

0 -1.470.782

-1.510.877

-1.470.782

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Niet gebudgetteerde zorgprestaties (inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO

SEGMENT 7 : Kraamzorg 2013 €

2012 €

626

6.071

739.611

805.993

1.694

2.194

985

1.293

742.917

815.551

783.974

719.236

5.214

-36.050

55.164

81.421

Som der bedrijfslasten

844.351

764.607

BEDRIJFSRESULTAAT

-101.435

50.944

-148

-101.435

50.796

-387

-101.822

50.796

2013 €

2012 €

-101.822 0

50.796 0

-101.822

50.796

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Reserve exploitatie Kraamzorg Exploitatie Kraamzorg Rivas Zorg-Vuldig BV

SEGMENT 8 : Overige Niet zorggerelateerd 2013 €

2012 €

247

8.414

356

1.253

Overige bedrijfsopbrengsten

2.090.350

1.592.629

Som der bedrijfsopbrengsten

2.099.367

1.593.950

279.797

347.877

1.090.172

180.016

677.127

470.901

Som der bedrijfslasten

2.047.096

998.795

BEDRIJFSRESULTAAT

52.271

595.155

Financiële baten en lasten

-421.246

-440.871

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

-368.975

154.285

-368.975

154.285

2013 €

2012 €

-482.373 -1.675 14.858 -34.974 0 -1.247 2.057 51.716 82.291 370

62.884 -1.191 -647 -74.891 -24 5.332 2.464 46.935 113.102 319

-368.975

154.285

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Mutatie algemene reserve - Exploitatie Particuliere Verhuur - Exploitatie Rivas Holding BV - Exploitatie Rivas Parko BV - Exploitatie Elke Zorg BV - Exploitatie Rivas Wonen - Exploitatie Stichting Aanleunwoningen Steijndeld - Exploitatie Stichting Beheer - Reserve Aanvaardbare Kosten De Markt (stg De Stolpe Markt) - Exploitatie CV Lease Maatschappijen - Exploitatie BV Lease Maatschappijen

5.1.11.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 €

2012 €

4.909.384 2.349.519 1.361.079 -111.770 -18.708 -1.510.877 -101.822 -368.975

2.061.356 4.194.976 1.602.992 775.805 -260.015 -1.470.782 50.796 154.285

6.507.830

7.109.414

6.507.830

7.109.414

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 : SEGMENT 2 : SEGMENT 3 : SEGMENT 4 : SEGMENT 5 : SEGMENT 6 : SEGMENT 7 : SEGMENT 8 :

Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg Zorg Thuis Maatschappelijke dienstverlening Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Kraamzorg Overige Niet zorggerelateerd

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

5.1.11 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

9.067.296 128.417.383 0

61.780 133.837.171 0

Totaal

137.484.680

133.898.951

Toelichting: Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12.

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Zorgprestaties cliënten Zorgprestaties 1e lijns Zorgprestaties derde compartiment Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp (inclusief onderaanneming) Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties

264.186 1.951.957 4.583.532 16.083 0

323.266 2.024.740 98.218 38.544 0

320.703 738.698 6.765.611 -2.327.946

379.657 805.986 12.018.047 3.379.321

Totaal

12.312.824

19.067.777

2013 €

2012 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment

89.786.688 0

43.102.787 -8.611.640

Totaal

89.786.688

34.491.147

2013 €

2012 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment

210.517 0

47.825.307 0

Totaal

210.517

47.825.307

18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment (cure) De specificatie is als volgt:

19. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment De specificatie is als volgt:

20. Opbrengsten uit hoofde van te transitieregelingen en honorariumplafonds De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg Opbrengst uit hoofde van verrekenbedrag curatieve geestelijke gezondheidszorg De realisatie doorloop DBC's 2012 onder aftrek onderhanden werk primo 2012 curatieve geestelijke gezondheidszorg Honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren

4.361.409 0

654.782 0

446.648

807.730

Totaal

4.808.057

1.462.512

2013 €

2012 €

0 0 0 0 0 4.147.063

0 0 0 0 0 6.515.514

7.167.158

3.064.696

11.314.221

9.580.210

2013 €

2012 €

2.574.948 982.792 769.529 56.284 1.657.607 11.066

1.165.591 913.612 926.242 149.812 1.029.086 404.887

1.526.859 625.712 0 435.701

1.389.655 646.870 0 388.814

8.640.497

7.014.569

21. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijksbijdrage werkplaatsfunctie en medische faculteit van UMC's Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal

22. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): - Zorghulpmiddelen - Voeding en Dietetiek - Dienstencentra en winkels - Cursussen - Voorzieningen Cliënten / Personeel - Overig Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): - Administratieve- en personele dienstverlening - Lidmaatschapsgelden Rivas Extra - Vaccinatie-gelden - Overig Totaal

LASTEN 23. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: - Werving en selectie - Opleidingskosten - Reiskosten woon-werk - Dienstreizen & verblijfskosten - Overig Subtotaal Personeel niet in loondienst

120.111.660 36.391.715 11.520.294

119.614.630 34.115.155 10.875.608

407.072 2.014.434 1.318.909 1.794.648 1.360.512 174.919.244 5.652.220

479.751 2.107.103 1.254.118 1.969.920 1.411.411 171.827.695 4.811.012

Totaal personeelskosten

180.571.464

176.638.707

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: - Ziekenhuiszorg - Verpleeghuiszorg - Verzorgingshuiszorg - Zorg Thuis - Wet Maatschappelijke ondersteuning - Maatschappelijke dienstverlening - Kraamzorg - Ondersteunende diensten

764 1.040 214 791 217 137 16 394

752 974 226 770 378 99 19 444

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

3.573

3.663

24. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Specialisten niet in loondienst Honorarium onderzoeken derden

0 90.514

238.636 531.737

Totaal

90.514

770.374

2013 €

2012 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 6.888.077 0

0 5.541.762 122.935

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

13.200 6.237.932 1.964

13.200 6.783.043 0

13.141.173

12.460.940

25. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Totaal afschrijvingen

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

13.141.173 6.888.077

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2.949.125 2.538.967 1.157.895 6.645.987

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

247.173.283 66.977.018

26. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 0

Totaal

2013 €

2012 €

10.339.962 17.177.443 23.129.196

11.463.800 11.775.625 21.127.120

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig - Water Subtotaal

3.268.630 1.422.067 1.261.739 366.127 130.389 6.448.952

2.002.464 1.193.719 1.156.018 307.207 137.136 4.796.545

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Overige baten en lasten

2.179.476 371.879 -426.315

2.028.510 264.658 218.011

59.220.594

51.674.268

De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

8.500 0 0 0 8.500

141.818 0 0 0 141.818

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-4.598.582 0 -435.827 0 -5.034.409

-4.385.631 0 -443.597 0 -4.829.228

Totaal financiële baten en lasten

-5.025.909

-4.687.411

27. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

28. Financiële baten en lasten

29. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

2013 €

2012 €

90.750 121.272 0 21.139 0 0

0 90.750 89.667 43.875 0 5.595

233.161

229.886

30. Honoraria accountant De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1 Controle van de jaarrekening 2013 (voorschot) Controle van de jaarrekening 2012 Controle van de jaarrekening 2011 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3 Fiscale advisering 4 Niet-controlediensten Totaal honoraria accountant

31. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

32. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Driehoofdig met voorzitter

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam Voorletters 1 2 3 4

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? Zo nee: tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienst van uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevens over de bezoldiging van deze gewezen bestuurder met functienaam en eigennaam te worden vermeld onderaan de WNT-tabel onder 26.)?

5 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 6 Welke salarisregeling is toegepast? 7 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 8 Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) a. Waarvan: verkoop verlofuren b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren 9 Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privĂŠgebruik, laagrentende leningen, etc.)? 10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen 11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 12 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.) 13 Winstdelingen en bonusbetalingen 14 Uitkeringen in verband met beĂŤindiging van het dienstverband 15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

de Kort P.H.E.M.

Heijblom C.M.

Lormans M.H.

1-11-1999 ja

31-12-2002 ja

1-3-2010 nee 30-sep-13 nee

Anders Anders 100% 223.681 0 0

Dienstverband onbeplaalde tijd Anders 100% 180.690 0 0

Dienstverband onbeplaalde tijd Anders 100% 140.134 0 833

0 0 7.260

0 160 4.607

0 0 3.633

27.119 0 0 258.060

20.585 0 0 206.042

15.950 0 0 159.717

Toelichting: Voor vergelijkingsdoeleinden is het salaris van de heer P.H.E.M de Kort gepresenteerd als ware hij in loondienst bij de Rivas Zorggroep. Effecten van BTW zijn buiten beschouwing gelaten.

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt: Naam Voorletters

Louter D.

Glimmerveen J.D.

Breugel, van L.

nee

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 3 4 5

Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van de Raad van Toezicht geweest? Nevenfunctie(s) Beloning (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Wat is de totale som van de eventuele vergoedingen in natura (o.a. huisvesting, auto (mede) voor privégebruik, laagrentende leningen, etc.)? 6 Vaste en variabele onkostenvergoedingen 7 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies 8 Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering, arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

5.800

9 Winstdelingen en bonusbetalingen 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband 11 Totaal bezoldiging (4 t/m 10)

Naam Voorletters

8.228

7.018

0 43

0 0 8.228

0 0 7.018

0 0 5.843

Bontje M.

Derksen G.

Naves H.C.

nee

1 Vanaf welke datum was de toezichthouder voor het eerst in de huidige functie van toezichthouder werkzaam binnen de organisatie? 2 3 4 5

5.800

7.018

0 43

0 0 7.018

0 0 5.843

33. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2013 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: Naam Voorletters 1 Functionaris (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum) 3 In dienst tot (datum) 4 Deeltijdfactor (percentage) 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

Naam Voorletters 1 Functionaris (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum) 3 In dienst tot (datum) 4 Deeltijdfactor (percentage) 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 11 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

de Kort P.H.E.M. Directie 1-11-1999

Heijblom C.M. Directie 31-12-2002

100% 258.060 0 258.060 0 0 0 0

100% 180.690 0 180.690 160 0 20.585 0

Lormans M.H. Directie 1-3-2010 30-sep-13 100% 140.134 0 140.134 0 0 15.950 0

258.060

201.435

156.084

Louter D. Raad van Toezicht

Glimmerveen J.D. Raad van Toezicht

Breugel, van L. Raad van Toezicht

6.800 0 6.800 0 0 0 0

5.800 0 5.800 0 0 0 0

6.800

5.800

Naam Voorletters 1 Functionaris (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum) 3 In dienst tot (datum) 4 Deeltijdfactor (percentage) 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Werkgeversbijdrage sociale lasten 9 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 10 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in â&#x201A;Ź) 11 Uitkeringen in verband met beĂŤindiging van het dienstverband (in â&#x201A;Ź) Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

Bontje M.

Derksen G.

Naves H.C.

5.800 0 5.800 0 0 0 0

5.800

Motivatie overschrijding van de maximale bezoldiging betreffende de heer De Kort: Beloning is gebaseerd op reeds bestaande afspraken voor de inwerkingstreding van de WNT. Bij de samenstelling van bovenstaande verantwoording uit hoogde van de WNT, zijn de Beleidsregels toepassing WNT d.d. 27 februari 2014 van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties als uitgangspunt gehanteerd. De stichting herkent de door de Minister van BZK in zijn kamerbrief van 27 februari 2014 onderkende uitvoeringsproblemen met betrekking tot externe niet-topfunctionarissen, en heeft deze categorie n lijn met de door de minister voorgestelde gedragslijn niet in de WNT verantwoording betrokken.

5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN 19. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

2013 €

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken GRZ verslagjaar Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

€

210.338

46.656.241

8.988.169

0 0 0

-1.747.031 2.444.670 -16.171 0

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - aftrek afschr.mbt B-DBC

0 0 0

681.468 -168.780 347.649 -815.486

0 Overige mutaties: - Overige budgetmutaties - Overige mutaties

0 -210.338

Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg

-636.617 2.050.147 -60.813

-210.338

1.989.334

-47.825.307 -654.782

8.988.169

210.338

79.127

-148.557

9.067.296

61.780

Dekking vanuit productie A-DBC / DOT Dekking vanuit te verrekenen transitiebedrag Subtotaal wettelijk budget boekjaar

2012 €

Toelichting: Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is verdeeld over de volgende segmenten:

Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg

100

2013

2012

79.127 8.988.169

-134.074 195.854

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING 20. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

2013 €

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar - intramurale zorgprodukten - extramurale zorgprodukten

€

133.507.064

115.292.434

-6.211.990 -6.053.495 -158.495

16.386.848 10.395.101 5.991.747

501.978

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 14.472 487.506

Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - Ketenzorg Dementie - Vergoeding gedwongen verhuizing - Compensatieregeling IVA

0 98.766 -97.585 0

48.853 0 7.458 41.395

1.181

232.672 0 -300.741 97.585 435.828

367.823

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - NHC

-773.615 78.084 1.063.353

Incidentele middelen: - Extra middelen V&V - Vergoeding scooren ZZP - Kosten Infrastructuur

0 0 257.223

Overige mutaties: - Overige budgetmutaties - Overige mutaties

0 67.969

875.512 -147.509 -213.284 1.236.305

257.223

-52.386 0 0 -52.386

67.969

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

2012 €

723.131 397.440 325.691

128.491.248

133.507.064

0 169.663 748.383

86.310 167.916 748.383

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

129.409.294

134.509.673

Budgetreservering Kleinschalig Wonen / Ketenzorg Opgenomen stimulieringsmiddelen in kosten Inhaalindex 2012, te ontvangen 2013 Uitleen 2013 Wettelijk budget verantwoord in boekjaar

187.641 55.886 748.383 0 128.417.383

155.688 245.814 0 271.000 133.837.171

Correcties voorgaande jaren Budgetmutatie Kleinschalig Wonen / Ketenzorg Inhaalindex 2013, te ontvangen 2014

Toelichting: Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is verdeeld over de volgende segmenten:

Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg ThuisZorg en Dienstverlening Maatschappelijke dienstverlening (JGZ) Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Overig

101

€

360.818 65.776.751 19.747.184 42.514.655 15.944 1.157 874

388.129 72.692.568 19.052.988 41.648.877 18.189 30.346 6.073

5.1.13 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1 2 3

26.400 204.383.421 2.875.913 207.285.734

39.600 177.723.331 3.201.246 180.964.177

4 5

1.274.702 4.285.014

1.368.238 6.832.129

6 7 8 9

9.340.384 40.951.432 0 13.415.020 69.266.551

8.589.997 53.110.637 0 45.578 69.946.579

276.552.286

250.910.756

31-dec-13 €

31-dec-12 €

741.412 55.013.732 -2.466.482 53.288.663

741.412 47.460.422 -1.243.870 46.957.964

0 2.206.305

0 2.396.482

Ref. PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

Voorzieningen Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

89.223.249

78.133.508

6 13

1.052.608 130.781.462

9.234.129 114.188.672

276.552.285

250.910.756

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden Totaal passiva

102

5.1.14 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013 Ref.

2013 €

2012 €

137.484.680 12.312.824

133.899.592 19.068.478

89.786.688 210.517 4.808.057

34.491.147 47.825.307 1.462.512

11.314.221

9.580.210

8.139.109

6.421.124

Som der bedrijfsopbrengsten

264.056.097

252.748.369

23 24

180.571.362 90.514

176.637.853 770.374

25 26 27

12.938.231 0 59.136.377 252.736.483

12.255.065 0 51.482.463 241.145.755

11.319.613

11.602.614

-4.864.310

-4.547.908

6.455.303

7.054.706

0 0 0

6.455.303

7.054.706

2013 € 9.082.895

2012 € 8.167.790

-1.510.877 -18.708

-1.470.782 -260.015

60.871 -1.158.877 6.455.303

36.693 581.020 7.054.707

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

29 29

RESULTAAT BOEKJAAR

103

5.1.15 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

5.1.15.1 Algemeen Hiervoor verwijzen u naar paragraaf 5.1.4 van de geconsolideerde jaarrekening.

5.1.15.2 Afwijkingen in waarderingsgrondslagen enkelvoudige jaarrekening Economisch eigendom Vaste Activa Onder de vaste activa is voor een bedrag van € 13.750.137,- aan activa opgenomen waarvan de Stichting Rivas Zorggroep niet het juridisch eigendom bezit, maar wel het economisch eigendom heeft. Het betreft onder meer materiële en financiële activa die juridisch gezien in bezit is van de Stichting Beheer Beatrixziekenhuis Gorinchem.

104

5.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Goodwill Vooruitbetalingen op immateriële activa

26.400 0

39.600 0

Totaal immateriële vaste activa

26.400

39.600

2013 €

2012 €

39.600 0 0 -13.200 0 0 0

52.800 0 0 -13.200 0 0 0

26.400

39.600

132.000 0 105.600

132.000 0 92.400

31-dec-13 €

31-dec-12 €

146.088.972 24.853.166 23.869.320 9.571.963 0

121.569.417 17.760.087 18.789.106 19.604.722 0

Totaal materiële vaste activa

204.383.421

177.723.331

2013 €

2012 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Bij: overheveling activa van FVA Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen compensatieregeling Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

177.723.331 39.869.979 0 0 12.946.735 0 0 0 263.153

149.753.645 39.902.745 0 467.331 -12.247.497 0 0 0 -152.893

Boekwaarde per 31 december

204.383.421

177.723.331

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

278.371.061 0 73.987.640

250.798.824 0 73.075.493

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningsplichtige, WTZi-meldingsplichtige, WMG-gefinancierde en niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.19. In toelichting 5.1.20 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

105

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Resultaat deelnemingen (cumulatief) Overige effecten Overige vorderingen - Lening u/g - Te verrekenen afschrijving met betrekking tot buitengebruik gestelde MVA - Rente egalisatie

397.383 359.790 -1.439.198 0 0 1.804.000 1.743.299 10.639

603.005 849.975 -1.375.464 0 0 932.000 2.179.126 12.604

2.875.913

3.201.246

Totaal financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

€ Boekwaarde per 1 januari 2013

3.201.246

Bij / Af: kapitaalstorting / -ontvangsten Bij / Af: verstrekte of terugontvangen lening Bij / Af: resultaat deelnemingen Bij / Af: vordering op deelneming Bij / Af: te verrekenen afschrijvingen Bij / Af: overheveling activa naar MVA Af: waardeverminderingen

-205.622 872.000 -63.734 -490.185 0 -435.827 -1.964

Boekwaarde per 31 december 2013

2.875.913

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Rivas Holding BV Lease Zorg Gorinchem 2003 BV Lease Zorg Gorinchem 2004 BV

18.000 18.000 18.000

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

100% 100% 100%

7.560 35.278 35.572

-1.675 185 185

120.290 690.567 0 -2.308 110.398

-1.247 2.057 0 0 51.716

-153.007 -1.335.470 217.943 375.802

14.858 -34.974 48.214 34.077

18.000 18.000 2.768.302 1.732.106

100% 100% 100% 100%

241.383 66.000

2,0% 50,0% €

106

â&#x201A;Ź

Toelichting (vervolg): Resultaat op deelnemingen Vanaf het verslagjaar 2009 is een aanpassing gemaakt op het Eigen Vermogen met betrekking tot de op te nemen resultaten uit deelnemingen. Rivas Holding BV Sinds 2003 is deze Besloten Vennootschap opgericht als concern-maatschappij met twee dochterondernemingen, te weten Rivas Parko BV en Rifac BV, en volledig eigendom van de Stichting Rivas Zorggroep. Rivas Holding BV is gevestigd in Gorinchem. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december

18.000 0 0 18.000

Rivas Parko BV Rivas Parko BV is opgericht op 16 juni 2003 en is een volledige dochteronderneming van Rivas Holding BV en heeft tot doel het exploiteren van de parkeergelegenheid aan de Banneweg te Gorinchem. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december

18.000 0 0 18.000

Elke Zorg BV (voorheen Rifac BV) Rifac BV is opgericht op 1 maart 2004 en is een volledige dochteronderneming van Rivas Holding BV en heeft tot doel het exploiteren van facilitaire dienstverlening en daarbij behorende activiteiten. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december

18.000 0 0 18.000

BV Lease Maatschappijen Vanaf 1997 investeert Rivas Zorggroep gezamenlijk met andere ziekenhuizen via een CV-Lease-constructie in roerende zaken. Deze CV-Lease maatschappijen worden opgericht door een besloten vennootschap. Na verloop van tijd, 5 jaar, worden deze besloten vennootschappen overgebracht. Met ingang van 2005 is gestopt met deze wijze van investeren. In het verslagjaar zijn de BV's, die gekoppeld waren aan de opgeheven CV-Lease maatschappijen, eveneens opgeheven. Het gaat hier om de BV's over de jaren 1997 tot en met 2000 De hiergenoemde deelneming heeft betrekking op de BV-Leasemaatschappijen 1997-2004. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen t.g.v. opheffing Boekwaarde per 31 december

72.151 0 -36.151 36.000

CV Lease Gezondheidszorg Rivas Zorggroep is commanditair vennoot in de CV Lease Gezondheidszorg. Investeringen in roerende zaken worden vanaf 1997 grotendeels gedaan door middel van operational-lease-overeenkomsten, waarbij de commanditaire vennoot de financiering inbrengt. In het verslagjaar zijn de CV-Lease maatschappijen over de jaren 1997 tot en met 2002 opgeheven, daar de investeringen in zijn geheel waren afgeschreven en daar waar deze nog niet waren gedesinvesteerd, om niet zijn overgegaan naar de commanditaire vennoot. Boekwaarde per 1 januari Financiering Terugbetaling kapitaal Boekwaarde per 31 december

849.975 613.701 -1.103.886 359.790

107

€

Toelichting (vervolg): MediRisk Sinds 1992 neemt Rivas Zorggroep deel in een onderlinge verzekeringsmaatschappij opgericht voor het verzekeren van het wettelijk aansprakelijkheidsrisico bij medische ingrepen. Deze maatschappij, MediRisk genaamd, wordt gevormd door een groot aantal ziekenhuizen die ieder deelnemen in het risicodragend kapitaal. In het verslagjaar heeft een correctie in de deelneming van het risicodragend kapitaal plaatsgevonden. Boekwaarde per 1 januari Mutatie deelneming in risicodragend kapitaal Boekwaarde per 31 december

410.854 -169.471 241.383

Maatschap Neurologie De deelneming van de Rivas Zorggroep in de maatschap bedraagt 50%. Eerdere kapitaalstorting in de maatschap is betaald als goodwill ten gevolge van de betreffende specialisten. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december

66.000 0 0 66.000

Lening u/g Rivas Parko BV Ter financiering van bedrijfsactiviteiten van Rivas Parko BV te Gorinchem heeft Rivas Zorggroep een lening verstrekt. In de overeenkomst van de lening is een aflossingsschema en rentevergoeding opgenomen. Boekwaarde per 31 december

432.000

Lening u/g Elke Zorg BV (voorheen Rifac BV) Ter financiering van bedrijfsactiviteiten van Elke Zorg BV (voorheen Rifac BV) te Gorinchem heeft Rivas Zorggroep leningen verstrekt. In de overeenkomst van de lening is een aflossingsschema en rentevergoeding opgenomen. Boekwaarde per 31 december

1.372.000

Rente egalisatierekening De rente egalisatierekening is ontstaan door sommering van de verschillen tussen werkelijke rente van de annuïteitenlening en een vaste budgetrente per jaar. Vanaf 1 januari 1996 worden echter de werkelijke rentekosten in aanmerking genomen. Het saldo van de rente-egalisatierekening zal in een periode van 10 jaar worden afgeschreven. Boekwaarde per 1 januari Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

12.604 -1.964 10.639

4. Voorraden De specificatie is als volgt:

Medische middelen Voedingsmiddelen Hulpmiddelen Overige voorraden: - Voorraad Hotelfunctie - Voorraad Technische dienst - Voorraad Overig Totaal voorraden

108

31-dec-13 €

31-dec-12 €

506.920 0 651.019

492.905 0 728.963

0 76.498 40.265

0 106.105 40.265

1.274.702

1.368.238

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt:

Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten GRZ Onderhanden projecten DBC's / Honorarium Specialisten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden projecten Totaal onderhanden projecten

31-dec-13 €

31-dec-12 €

49.136 14.825.130 1.516.774 5.338.562 -17.444.588 0

3.916.080 7.804.916 0 4.099.541 -8.988.408 0

4.285.014

6.832.129

Toelichting: Waardering Onderhanden Werk In nauw overleg met de accountant is besloten om de waardebepaling van de onderhanden projecten uit hoofde van DBC's en DBC-zorgproducten, mede gezien de gewijzigde bekostiging van de ziekenhuiszorg, aan te passen. In het verslagjaar is In het verslagjaar is de waardebepaling van de niet gesloten DBC's en DBC-zorgproducten voor het ziekenhuis gebaseerd op de verwachte opbrengstwaarde. De waardebepaling van de niet gesloten DBC's en DBC-zorgproducten voor de Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) is gebaseerd op de hieraan te relateren bedragen per DBC op basis van het aantal dagen die zijn geproduceerd tot en met ultimo boekjaar. De waardebepaling van de gesloten, maar nog niet gefactureerde, DBC's en DBC-zorgproducten is gelijk gebleven.

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven: Stroom DBC's / DBC-zorgproducten

Gerealiseerde projectkosten en toegerekende winst

Af: verwerkte verliezen €

€

Af: ontvangen voorschotten €

Saldo per 31-dec-13

VGZ (Univé, VGZ, IZA, Trias) CZ Agis / Achmea Menzis Multizorg geen ZK Waardenland (GRZ)

11.962.184 1.944.411 4.801.499 708.267 678.211 118.256 1.516.774

0 0 0 0 0 0 0

8.298.837 4.256.465 4.198.463 646.960 0 43.863 0

3.663.347 -2.312.054 603.036 61.307 678.211 74.393 1.516.774

Totaal (onderhanden projecten)

21.729.602

17.444.588

4.285.014

€

Toelichting: Ontvangen voorschot Ziektekostenverzekeraars In verband met de invoering van de DBC-financiering binnen de ziekenhuiszorg, is in de jaren 2005-2006 vertraging opgetreden in de facturatie. Om liquiditeitsproblemen te voorkomen hebben de ziektekostenverzekeraars voorschotten verstrekt. De voorschotten worden zodra fakturatie is opgestart, verrekend met de fakturen.

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging Vorderingen uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 2. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling 3. Vordering uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 2013

4.324.193 5.016.191 0

7.935.215 654.782 0

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging

9.340.384

8.589.997

109

Schulden uit hoofde van bekostiging:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

0 0 0 -1.052.608 0

-9.199.299 0 0 -34.830 0

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging

-1.052.608

-9.234.129

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2010 €

2011 €

2012 €

Saldo per 1 januari

-9.666.309

7.653.842

748.383

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Verrekening tussen jaren Nog te ontvang index boekjaar Subtotaal mutatie boekjaar

0 10.052.418 0 0 10.052.418

0 -7.626.708 0 0 -7.626.708

3.162.567 0 0 0 0 3.162.567

0 0 0 0 0

3.162.567 0 2.425.710 0 0 5.588.276

386.109

27.134

3.910.950

4.324.193

31-dec-13 €

31-dec-12 €

4.324.193 0 4.324.193

7.935.215 -9.199.299 -1.264.084

2013 €

2012 €

128.491.248 -124.579.885 0 0 -413

133.593.374 -125.853.211 0 -86.310 -11

3.910.950

7.653.842

Saldo per 31 december

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (AWBZ excl. GGZ)

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Af: correctie voorgaande jaren Overige correctie Subtotaal financieringsverschil

2013 €

totaal € -1.264.084

Toelichting: De ontvangen voorschotten over het boekjaar zijn nog op basis van de produktieafspraken en heeft nog geen correctie op plaatsgevonden van de aan het einde van het jaar afgesproken herschikkingen.

110

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (cure)

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: Correctie wettelijke budget voorgaande jaren

2013 €

2012 €

9.067.296 -79.127

61.780 148.557

0 0 0 0 0 0 0 0 -8.988.169 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 -210.338 0 0 0 0 0

3.910.950

7.653.842

2013 €

2012 €

0 0 0

48.751.880 23.000.129 25.062.507

689.244

31-dec-13 €

31-dec-12 €

5.016.191 0 5.016.191

654.782 0 654.782

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget: Verpleeg- en verzorgingsgelden Dagbehandeling, deeltijdbehandeling en dagverpleging Gedeclareerde DBC-omzet Honoraria medisch-specialistische hulp Vergoedingen voor klinische en poliklinische verrichtingen Mutatie onderhanden projecten (voor zover ter dekking wettelijk budget) Mutatie onderhanden werk honoraria voor specialisten in loondienst Kapitaalslasten DBC B-segment Overige opbrengsten Nog te factureren DBC A-segment Afrekening overfinanciering Afrekening lumpsum Andere vergoedingen Overige mutaties Subtotaal financieringsverschil Totaal financieringsverschil

Vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling De specificatie is als volgt:

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van transitieregeling - schulden uit hoofde van transitieregeling

Het transitiebedrag wordt verwerkt in: 2012 95% 2013 70% 2014 ...% 2015 ...%

2.888.110 2.128.081 0 0

Toelichting: De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg (NR/CU-208) dat de instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wort aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medische specialistische zorg op als afzonderlijke post in de balans. Op basis van de verkregen informatie is een bedrag van € 3,3 mln toegevoegd aan de vordering uit hoofde van de transitieregeling. Daar de formulieren voor de noodzakelijke herrekening van het transitiebedrag nog niet voor handen zijn, kan een exacte berekening nog niet worden gemaakt. Het nu opgenomen bedrag is een voorzichtige afrekening, vastgesteld door de NZa.

111

Specificatie schulden uit hoofde van honorariumplafond In €

Gedeclareerd aan Gedeclareerd via het ziekenhuis het lokaal collectief

Lokaal omzetplafond -/- gedeclareerd -/- mutatie Onderhanden projecten Schuld honorariumplanfond verslagjaar Nog te verrekenen schuld voorgaand jaar Saldo in balans (schuld)

632.614 -618.098 -14.516 0

17.984.723 -18.889.946 -112.555 -1.017.778

-1.017.778

Totaal 2013

Totaal 2012

18.617.337 -19.508.044 -127.071 -1.017.778 -34.830 -1.052.608

17.590.029 -17.323.707 -301.152 -34.830 0 -34.830

Toelichting: Als de honorariumomzet van de vrijgevestigde specialisten in een ziekenhuis boven het door de NZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds en verrekend dit met de aan de instelling gelieerde medisch specialisten. Dit zogenaamde honorariumplanfond is gebaseerd op de beleidsregel Beheersmodel Vrijgestelde Medisch Specialisten (BR/CU-2041) en de Nadere regel Beheersmodel Vrijgesteld Medisch Specialisten (NR/CU-207).

7. Overige vorderingen De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproducten Overige vorderingen: - Vordering CVZ - Overig Vooruitbetaalde bedragen: - Overig Nog te ontvangen bedragen: - Overig - Werknemersregelingen

20.281.992 0 0 19.327.438

26.197.810 -75.814 0 22.772.890

0 0

1.113.567 88.181

364.390

962.334

750.928 226.684

1.746.844 304.824

Totaal overige vorderingen

40.951.432

53.110.637

Toelichting: Debiteuren De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt:

103.008

8. Effecten De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen

13.382.670 32.350

0 45.578

Totaal liquide middelen

13.415.020

45.578

NVT Totaal effecten

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

112

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

31-dec-13 €

31-dec-12 €

741.412 55.013.732 -2.466.481 53.288.663

741.412 47.460.423 -1.243.870 46.957.965

Kapitaal Saldo per 1-jan-13 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-13 €

741.412

Saldo per 1-jan-13 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-13 €

Reserve aanvaardbare kosten: Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg Ziekenhuiszorg Zorg Thuis

22.171.039 6.805.947 14.419.029 10.904.779

2.349.519 1.361.079 4.909.384 462.913

0 0 0 0

24.520.558 8.167.026 19.328.413 11.367.692

Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO AWBZ Basispakket gebonden vermogen Exploitatiesaldo maatschappelijke diensten

-5.467.822 425.195 -1.797.744

-1.510.877 0 -18.708

0 0 0

-6.978.700 425.195 -1.816.452

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

47.460.423

7.553.310

55.013.732

Saldo per 1-jan-13 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-13 €

-1.375.464

60.871

-124.605

-1.439.198

658.110 -224.260 -302.256

-574.683 -101.822 -482.373

0 0 0

83.427 -326.082 -784.629

-1.243.870

-1.098.007

-124.605

-2.466.481

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven: Algemene reserves: - Reserve Resultaat uit deelnemingen Bestemmingsreserves: - Vrij vermogen - Reserve exploitatie Kraamzorg - Reserve exploitatie Particuliere Verhuur

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

113

Toelichting:

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Bestemmingsreserve: AWBZ Basispakket gebonden vermogen Dit vermogen is ontstaan door fusies die in de afgelopen jaren hebben plaatsgevonden met plaatselijke kruisverenigingen. Dit vermogen mag, gezien de oorsprong, niet vrij worden besteed. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

425.195 0 425.195

Te verrekenen exploitatiesaldo Maatschappelijke diensten Deze reserve heeft een zelfde werking als de reserve aanvaardbare kosten bij andere zorgsoorten. In deze reserve is het resultaat van het Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondheidszorg opgenomen. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-1.797.744 -18.708 -1.816.452

Te verrekenen exploitatiesaldo WMO Deze reserve heeft een zelfde werking als de reserve aanvaardbare kosten bij andere zorgsoorten. In deze reserve is het resultaat van de dienstverlening Wet Maatschappelijke Ondersteuning opgenomen. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-5.467.822 -1.510.877 -6.978.700

Niet collectief gefinancierd gebonden vermogen Algemene reserve: Reserve Resultaat uit deelnemingen Als gevolg van rechtstreekse en indirecte (via dochteronderneming) deelnemingen moet een (aan-)deel uit de winst van deze ondernemingen worden verwerkt in het resultaat van de Rivas Zorggroep. Saldo per 1 januari Uitgekeerd resultaat voorgaand jaar Resultaat 2013 Saldo per 31 december

-1.375.464 -124.605 60.871 -1.439.198

658.110 -574.683 83.427

-224.260 -101.822 -326.082

-302.256 -482.373 -784.629

114

Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013 en resultaat over 2013

De specificatie is als volgt :

Eigen vermogen €

Resultaat €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

53.288.663

6.455.303

119.044 692.624 0 -2.308 162.114

-1.247 2.057 0 0 51.716

54.260.137

6.507.830

Stg Aanleunwoningen Steijndeld Stg Beheer Beatrixziekenhuis Gorinchem Stg Derdengelden Elke Zorg bv Stg Rivas Wonen Stg De Stolpe Markt Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

11. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-13 €

Dotatie

Onttrekking

€

Saldo per 31-dec-13 €

Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen: Voorziening tbv gebouw De Wieken Voorziening WGA Voorziening PLB Voorziening Dienst-jubilea

270.359 662.392 300.000 1.163.731

0 0 270.359 0

270.359 180.892 0 9.286

0 481.500 570.359 1.154.446

Totaal voorzieningen

2.396.482

270.359

460.537

2.206.305

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-13 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

430.229 1.776.075 772.207

€

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening t.b.v. gebouw De Wieken De voorziening heeft als doelstelling het terug brengen van het terrein in zijn oorspronkelijke staat op het moment van afsluiten van de tijdelijke voorziening. De directie heeft besloten deze voorziening af te boeken en bij sluiting van deze locatie de kosten ten laste van de exploitatie te brengen. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking Saldo per 31 december

270.359 -270.359 0

662.392 -180.892 481.500

300.000 270.359 570.359

115

€

Toelichting per categorie voorziening (vervolg): Voorziening Dienst-jubileum In gevolge de richtlijn voor de jaarverslaggeving 271 Personeelsbeloning, is er een voorziening Dienst-jubileum gevormd. De mutatie op de voorziening wordt verwerkt via de exploitatierekening. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking Saldo per 31 december

1.163.731 -9.286 1.154.446

12. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

89.223.249 0

78.133.508 0

Totaal langlopende schulden

89.223.249

78.133.508

2013 €

2012 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

83.468.767 21.500.000 9.335.259

81.663.465 9.000.000 7.194.698

Stand per 31 december

95.633.508

83.468.767

6.410.259

5.335.259

89.223.249

78.133.508

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

6.410.259 89.223.249 67.305.906

5.335.259 78.133.508 55.114.448

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.1.21 Overzicht Langlopende Schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

116

13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt:

Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: - Rente verplichtingen - Schulden aan groepsmaatschappijen Nog te betalen kosten: - Honorarium Medisch Specialisten - Overig Vooruit ontvangen opbrengsten: - Overig Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-13 €

31-dec-12 €

55.896.541 12.592.880 6.410.259 7.355.402 3.525.350 1.338.589 6.734.511 9.686.503

50.698.923 12.580.743 5.335.259 7.398.477 4.891.377 1.473.313 6.259.491 9.401.103

952.520 347.683

1.068.301 0

4.851.779 19.679.439

4.247.528 8.665.097

1.410.004

2.169.059

130.781.462

114.188.672 €

Toelichting: Schulden aan kredietinstellingen ING Vanaf 28-06-2010 is de ING de huisbankier van de Rivas Zorggroep. Stichting Rivas Zorggroep heeft einde verslagjaar de volgende kredietfaciliteiten bij de ING-bank: - Rekening Courant krediet - Multipurpose faciliteit (Ziekenhuis) - Multipurpose faciliteit (Waerthove) * - Euroflexlening - Euroflexlening - Euroflexlening - Euroflexlening

15.000.000 40.000.000 23.500.000 21.500.000 8.212.500 100.500 1.926.250

*) Deze faciliteiten zijn nog niet vrijgegeven c.q. uitgeboekt, in afwachting van hypotheekvestiging

14. Financiële instrumenten Algemeen Rivas Zorggroep maakt in de normale bedrijfsuitvoering gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan risico's. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Rivas handelt niet in deze financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij te beperken. Bij het niet nakomen door de tegenpartij van aan de instelling verschuldigde betalingen, blijven eventuele daaruit vloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de betreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico's. Ook maakt Rivas, doch slechts voor een relatief laag bedrag, gebruik van financiële derivaten.

117

Rente risico Voor financiële risico's wordt een risico mijdend treasurybeleid ingezet. Rente instrumenten zijn hier enerzijds dienstbaar aan doordat risico's van renteverhoging afgedekt worden, en anderzijds kunnen risico's geïntroduceerd worden vanuit open posities, die ontstaan doordat tegenover de afdekking geen daadwerkelijke financiering staat. De volgende voorwaarden zijn dan ook verbonden aan het gebruik van rente instrumenten: - Rente instrumenten mogen alleen betrekking hebben op onderliggende hoofdsommen luidend in euro's. - Rente instrumenten mogen alleen gebruikt worden voor het in de tijd spreiden en beperken van beschikbaarheids- en rente risico's. - Speculatief handelen in rente instrumenten, zoals door middel van het aangaan van "open posities", zonder dat sprake is bestaande of toekomstige financieringsbehoeften of rente risico's, is niet toegestaan. - Rente instrumenten worden alleen afgesloten bij banken met minimaal een internationale A-rating. - Alvorens met een bepaalde bank een rente derivaat aan te gaan, zullen de wederzijdse verplichten die daaruit voortkomen geregeld moeten worden in een speciaal daartoe af te sluiten contract. - In voorstellen voor het afsluiten van rente instrumenten dient onder andere de noodzaak van gebruik en type rentederivaat gemotiveerd te worden. Risico-profiel van afgesloten hedge De afgesloten hedge past binnen het algemeen en specifiek risicomijdend beleid. De hedge is afgesloten voor afdekking van het renterisico op de structurele financiering van het verzorgingshuis "De Schutse" van totaal € 9.000.000. Op basis van de aanvraag is het via de hedge verkregen vaste rentepercentage van 4,62% (vast rente 3,62% + risicoopslag 1,0%) passend binnen verwachte exploitatie met daarin begrepen afschrijving. € 1.076.431

De renteswap, met een looptijd tot 31-12-2031, heeft een onderliggende negatieve marktwaarde van : Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde hiervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.

15. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

Verloopoverzicht investeringsruimte instandhoudingsinvesteringen Het verloop is als volgt weer te geven :

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij/Af: Nog uit te voeren over voorgaande jaren in rekenstaat Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte Bij : investeringsruimte verslagjaar Af: correctie investeringen voorgaand jaar Af: investeringen verslagjaar Beschikbare investeringsruimte 31 december

118

2013 €

2012 €

18.271.048 0 509.602 2.109.415 -20.645.234

35.322.846 -425.551 579.295 5.415.954 -22.621.496

244.831

18.271.048

2013 €

2012 €

96.786 0 0 959.853 -96.786 -669.065

4.854.804 542.967 89.603 1.467.751 0 -6.858.339

290.788

96.786

Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door NZa vastgesteld op (prijsniveau 2011):

17,6 mrd

Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in de realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. Rivas is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macorbeheersinstrument voorkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans per 31 december 2013. De heffingsgrondslag Macrobeheersinstrument is als volgt opgebouwd:

2013 €

2012 €

150.144.171

68.367.722

4.361.409

654.782

-29.556.817

36.648.454

Huurverplichtingen Rivas Zorggroep heeft voor panden in de regio Alblasserwaard - Vijfheerenlanden meerjarige huurovereenkomsten afgesloten voor een bedrag per jaar van: Er is een meerjarige (mondelinge) huurovereenkomst aangegaan met Stichting Stolpe te Papendrecht, inzake de huur van het gebouw De Markt te Papendrecht, voor een bedrag per jaar van: Pensioenvoorziening voormalig medewerkers GGD Als gevolg van de overname van de zorgverlening voor de jeugd van 4 tot 19 jaar van de GGD, zijn ook de betreffende medewerkers overgenomen van de GGD. Deze medewerkers vallen daardoor onder een andere CAO en binnen een ander pensioenfonds. In de afspraken, vastgelegd in een Sociaal Plan overdracht JGZ 4-19, is opgenomen dat Rivas de kosten voor de voorwaardelijke aanspraken, gekoppeld aan een collectieve waardeoverdracht van bestaande pensioenrechten tussen ABP en PfZW, voor zijn rekening neemt. Het is door het pensioenfonds PfZW niet mogelijk een kostencalculatie te maken voor inkoop van deze aanspraken, omdat deze pas in een later stadium onvoorwaardelijk zijn en de DNB nog een uitspraak moet doen over de collectieve waardeoverdracht. In 2014 zal de definitieve overdracht plaatsvinden. Verwacht wordt dat de financiële impact gericht zal zijn. Obligoverplichtingen In verband met de deelname aan het Waarborgfonds Zorg (WfZ) heeft Rivas Zorggroep een niet in de balans opgenomen obligoverplichting. Deze verplichting houdt in dat, wanneer het WfZ op haar garantieverplichting wordt aangesproken en haar vermogen onvoldoende zou blijken om aan deze verplichting te voldoen, Rivas Zorggroep een renteloze lening van maximaal 3% van de geborgde leningen aan het WfZ moet verstrekken. Verplichtingen uit hoofde van mogelijke toets door commissie Zorgverzekeraars Nederland Het verantwoordingskader voor de verantwoording van de omzet, zoals opgenomen in de jaarrekening, wordt in belangrijke mate gevormd door NZa circulaires en beleidsregels, waaronder NZa circulaire "Omzetverantwoording Medisch Specialistische Zorg 2012 (CI/13/9c), waarin de Handreiking omzetverantwoording 2012 is bekrachtigd. De NZa heeft in 2014 de transitiebedragen voor 2012 en 2013 voorlopig vastgesteld. De eindafrekening volgt in het najaar van 2014. Verder is afgekondigd dat de zorgverzekeraars nog materiële controles zullen gaan uitvoeren over de jaren 2009 tot en met 2013.

119

1.750.925

159.000

5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.19.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa NZa-IVA € Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Grond

Terreinvoorzieningen € €

Gebouwen €

Semi perm. gebouwen €

Verbouwingen €

Installaties Onderhanden Projecten € €

Subtotaal vergunning €

Totaal

250.930.825 0 73.167.893

€

132.000

7.719.420

4.162.942

101.893.204

3.583.719

20.013.618

3.577.834

92.400

2.663.444

32.195.603

2.038.729

5.646.029

141.082.737 0 42.636.205

39.600

7.719.420

1.499.498

69.697.602

1.544.990

14.367.588

3.577.834

98.446.532

177.762.931

13.200

0 0 0

298.824 0 110.683

19.990.761 0 2.693.430

0 0 0

92.922 0 180.042

6.447.557 0 1.198.678

18.020.553 0 0

44.850.617 0 4.196.032

89.772.716 0 12.959.935

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

-19.862.216 0

-19.862.216 0 0

-49.902.737 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

4.195.789 0 4.195.789 0

0 0 0 0

4.195.789 0 4.195.789 0

12.297.742 0 12.034.589 263.153

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-13.200

188.141

17.297.331

-87.119

5.248.880

-1.841.663

20.792.370

26.646.890

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

132.000 0 105.600

7.719.420 0 0

4.461.765 0 2.774.126

117.688.176 0 30.693.243

0 0 0

3.676.642 0 2.218.771

26.461.175 0 6.844.707

1.736.171 0 0

161.875.349 0 42.636.447

278.503.061 0 74.093.240

Boekwaarde per 31 december

26.400

7.719.420

1.687.639

86.994.933

1.457.871

19.616.468

1.736.171

119.238.902

204.409.821

Afschrijvingspercentage

10,0%

0,0%

5,0%

2% / 2,5%

2,0%

5,0%

0,0%

Boekwaarde per 1 januari Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

120

5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.19.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

€

29.188.196

2.732.408

8.334.989

2.478.880

600.986

2.164.404

31.920.604 0 2.164.404

3.925.724

1.038.415

Boekwaarde per 1 januari

27.023.793

2.732.408

29.756.201

4.409.265

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

2.082.794 0 1.563.550

7.607.109 0 0

9.689.903 0 1.563.550

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

-9.872.032 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Instandhouding Onderhanden gebouwen installaties Projecten

Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa € €

11.414.856 0 4.964.139

43.335.460 0 7.128.542

1.440.466

600.986

6.450.717

36.206.918

565.453 0 844.033

103.612 0 250.423

971.116 0 0

1.640.181 0 1.094.456

11.330.085 0 2.658.006

-9.872.032 0

0 0

-678.912 0

-678.912 0 0

-10.550.944 0

0 0 0

0 0 0 0

1.539.739 0 1.539.739 0

285.858 0 285.858 0

0 0 0 0

1.825.597 0 1.825.597 0

519.245

-2.264.923

-1.745.678

-278.580

-146.811

292.204

-133.187

-1.878.865

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

31.270.991 0 3.727.953

467.485 0 0

31.738.475 0 3.727.953

7.360.704 0 3.230.018

2.296.634 0 1.002.979

893.190 0 0

10.550.528 0 4.232.997

42.289.003 0 7.960.951

Boekwaarde per 31 december

27.543.037

467.485

28.010.522

4.130.686

1.293.654

893.190

6.317.530

34.328.053

5,0%

0,0%

10,0%

0,0%

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

121

5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.19.3 WMG-gefinancierde vaste activa Inventaris €

Vervoermiddelen €

Automatisering €

Onderhanden Projecten €

Subtotaal WMG €

27.464.893

14.434

3.250.266

2.871.796

13.976.724

12.990

1.755.901

33.601.389 0 15.745.616

Boekwaarde per 1 januari

13.488.169

1.443

1.494.365

2.871.796

17.855.773

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

3.933.172 0 2.925.000

3.660 0 1.809

6.197.159 0 1.296.498

10.758.749 0 0

20.892.740 0 4.223.308

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

-693.685 -69.368

-8.665.509 0

-9.359.194 -69.368

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

4.076.136 0 4.076.136 0

14.434 0 14.434 0

392.148 0 392.148 0

0 0 0 0

4.482.718 0 4.482.718 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

1.008.172

1.851

4.276.345

2.093.240

7.379.607

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

27.321.929 0 12.825.588

3.660 0 366

8.361.593 0 2.590.883

4.965.036 0 0

40.652.218 0 15.416.838

Boekwaarde per 31 december

14.496.341

3.294

5.770.709

4.965.036

25.235.380

10,0%

20,0%

0,0%

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingspercentage

122

5.1.19 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.19.5 Niet - WTZi/WMG Gefinancierde materieële vaste activa

Grond €

Terreinen voorzieningen €

641.429

Gebouwen

Verbouwingen

Installaties

Inventaris

Vervoer middelen

Automatisering

Onderhanden Projecten € €

Sub-totaal niet WTZi/ WMG €

€

317.282

10.692.276

828.595

2.435.044

3.322.605

630.687

4.221.625

9.821.698

55.862

2.568.869

180.001

483.011

1.474.372

385.445

2.509.971

32.911.240 0 7.657.531

Boekwaarde per 1 januari

641.429

261.419

8.123.407

648.594

1.952.033

1.848.233

245.242

1.711.654

9.821.698

25.253.709

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

910.000 0 0

165.802 0 24.541

6.195.916 0 309.444

25.762 0 82.958

2.183.000 0 191.990

399.910 0 321.195

11.712 0 79.091

294.720 0 873.373

2.512.452 0 0

12.699.274 0 1.882.590

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve afschrijvingen

0 0

693.685 69.368

-10.824.068 0

-10.130.384 69.368

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

9.326 0 9.326 0

80.188 0 80.188 0

686.050 0 422.896 263.153

22.213 0 22.213 0

995.862 0 995.862 0

0 0 0 0

1.793.638 0 1.530.485 263.153

910.000

141.261

5.886.472

-57.196

1.991.010

-184.438

-67.379

45.664

-8.311.616

353.778

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

1.551.429 0 0

483.084 0 80.403

16.888.191 0 2.878.312

845.030 0 253.632

4.537.856 0 594.812

3.036.466 0 1.372.671

620.186 0 442.323

4.214.168 0 2.456.850

1.510.082 0 0

33.686.491 0 8.079.004

Boekwaarde per 31 december

1.551.429

402.680

14.009.879

591.398

3.943.043

1.663.795

177.863

1.757.318

1.510.082

25.607.487

0,0%

5,0%

2% / 2,5%

10,0%

20,0%

0,0%

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

123

5.1.20.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens

Investeringen

WTZi-type

Num-mer

Omschrijving

B10000002 B10000004 B10009001 B10009002 B10012001 N10000002 V10010010 V10010011 V10010012 V10010014 V10012003

WTZi-trekking WTZi WTZi WTZi WTZi niet WZV/WTG WTZi WTZi niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG

2.732.408 195.015 1.410.615 1.211.818 36.300 8.892.212 321.722 8.819 6.111 5.080

7.607.109 83.197 9.804.900 7.389.234 556.704 8.537 3.359 51 -

9.872.032 278.211 10.888.571 7.677.530 9.448.916 321.722 5.080

467.485 326.945 923.522 36.300 8.537 12.178 6.162 -

C10013001 C10012002 C10012005 C10012xxx C10013012 C10013014 C10013015 C10013xxx C10012007 C10012008 C10013xxx C10011xxx C10011020 C10013002 C10013007 C10013009

WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG niet WZV/WTG WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG

131.445 626.324 52.743 21.935 9.718 44.101 25.521 -

6.966.342 11.713 67.361 61.359 697.624 175.480 221.661 23.595 43.899 39.653 30.802 1.966 9.411 25.668

5.183.279 143.158 693.685 59.119 45.530 9.718 70.793 25.521 -

1.783.063 54.983 697.624 175.480 221.661 43.899 39.653 4.110 1.966 9.411 25.668

10.893 9.060 289.287 960.917 111.111 191.216 77.049 157.697 14.702 49.909 36.484 22.691 79.496 32.130 -

9.680 899.998 307.303 41.740 6.534 -

124

t/m 2012 €

2013 €

t/m 2013 ondergereed handen € €

111 3.818 9.680 28.275 8.230 9.060 899.998 212.412 307.303 242.000 1.888 24.035 28.609 50.790 41.740 18.666 65.632 134.733 11.979 54.450 64.772 40.370 84132.155 5.747 62.887

Projectgegevens

Investeringen

Num-mer

Omschrijving

WTZi-type

I10013027 I10013024

BZH Poli CAR Onderzoeksbanken BZH OK Schroefverwijderset

WMG-gefin WMG-gefin

O10013xxx O10013xxx O10012027 O10012028 O10013xxx O10011xxx

7BA NWG Inrichting RZG Kassasystemen div.panden ABH Vervangen doeken zonwering ANW Renault Twingo GHC Arkel Inrichting SCH NWB Inrichting

2013 € 7.907 7.214

85.283 2.975 22.795 105.956 184.769 50.822 37.782 62.469 1.674 75 1.569 188 954 658 4.908 7.948 7.454 8.062 13.286 3.553

46.844 2.051 3.540 143.821 240.806 64.943 18.447 49.391 52.751 35.006 15.995 66.565 2.608 4.224 39.905 31.482 25.529 26.517 6.300 20.598 8.395 5.910 18.929 13.237 7.916 3.328 9.783 235 972 -

niet WZV/WTG WMG-gefin WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG WMG-gefin

282 11.712 260.813

232.633 29.430 16.048 24.002 280

232.633 17.943 16.330 11.712 261.092

11.487 24.002 -

125

t/m 2012 €

t/m 2013 ondergereed handen € € 7.907 7.214

Projectgegevens

Investeringen

WTZi-type

Num-mer

Omschrijving

C10011003 I10012005 I10012006 M10011025 M10012010 M10012021 M10012029 M10012041 M10012055 M10013012 O10010041 O10011025 V10010015 V10010016

niet WZV/WTG WMG-gefin WMG-gefin WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WTZI-instandh WMG-gefin niet WZV/WTG niet WZV/WTG WTZi

2.428 2.981 1.780 280 1.214 235 94 75 2.61894 2.263 3.000 16.982 1.418

2.4282.9811.7802801.21423594752.618 942.2633.00016.9821.418-

B10000004 O10011046

Nieuwbouw de Schutse SCH NWB Behang + Vloer app Kon.Emmalaan, Brandschade

WTZi WMG-gefin niet WZV/WTG

386.016 3.708-

60.645 3.708

386.016 60.645 -

I10010507

BZH CTG Reg.Moses Diversen

WMG-gefin niet WZV/WTG

6.409-

49.1442.377

19.204.006

39.877.209

Totaal

126

t/m 2012 € 28.896 34.875 21.201 13.395 10.486 0 282.319 104.839 20.301 16.289 15.479

2013 € 36.300 7.844 8.313 8.062 723.776 741.877 126.587 7.091 11.136 88.924 22.032 5.023 29.560 8.965 440.216 111.8808.349 52.680 5.197 74.762 3.049

49.902.737

49.1444.032-

9.178.478

5.1.20.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens

Num-mer

Omschrijving

C10011020 C10011xxx C10012002 C10012005 C10012007 C10012xxx C10013001 C10013xxx

Investeringen Activa post

WTZi-type

Trekkingsrechten

WTZi €

WMG €

Overige €

Totaal €

9.872.032 278.211 10.888.571 7.677.530 321.722

984.952 291.175 105.658 54.450 208.487 191.216 35.642 32.130 18.529 20.301 374.523 261.092 34.875 21.201 -

9.448.916 232.633 -

9.872.032 984.952 291.175 105.658 54.450 208.487 191.216 35.642 32.130 18.529 20.301 374.523 278.211 261.092 10.888.571 7.677.530 34.875 21.201 9.448.916 232.633 321.722

ICT Ontwik, MIS en Datawareh, ICT Diversen ICT Digitaal personeelsdossier ICT Impl, Oracle EBS R12 ICT Routeplanning ICT - Software BZH RZG Project RED ICT Glasvezelverbindingen

59.119 5.183.279 -

25.521 70.793 143.158 693.685 9.718 45.530

25.521 70.793 143.158 693.685 9.718 59.119 5.183.279 45.530

79.496 49.909 111.111 14.702 18.666 22.691 9.060 5.747 11.979 242.000 62.887 32.155 3.818 8.230 7.907 9.060 212.412 28.275 40.370 58.238 65.632 134.733

11.005 -

79.496 11.005 49.909 111.111 14.702 18.666 22.691 9.060 5.747 11.979 242.000 62.887 32.155 3.818 8.230 7.907 9.060 212.412 28.275 40.370 58.238 65.632 134.733

O10011039 O10012027 O10012028 O10012029 O10012032 O10013016 O10013024 O10013041 O10013044

11.136 5.023 -

16.289 16.330 8.313 74.762 8.062

11.712 29.560 -

16.289 16.330 11.712 11.136 5.023 8.313 74.762 29.560 8.062

Gebouw Gebouw Gebouw

Gebouw

Instandhouding Instandhouding

127

Projectgegevens

Num-mer

Omschrijving

O10013xxx O10013xxx O1001xxxx O1001xxxx O1001xxxx

RZG Kassasystemen div.panden BZH Inrichting poliklinieken SVC Inrichting winkels ZHM RZG Keukenapparatuur div.panden RZG Schrobmachines div.panden

Investeringen Activa post

WTZi-type

Totaal

WTZi € -

WMG € 17.943 37.452 19.452 35.428

49.587 15.041 10.822 8.632 17.085 7.454 184.769 13.536 34.652 19.391 60.272 62.469 9.993 6.631 5.445 4.438 20.570 12.004 8.301 4.695 17.264 11.933 6.019 4.057 17.895 7.700 28.475 35.575 -

29.738.931

128

9.339.738

Overige € 65.196 -

Totaal € 17.943 37.452 65.196 19.452 35.428

6.500 5.080 5.802 19.262

10.824.068

49.902.737

5.1.21 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (enkelvoudig)

Leningge ver

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ NWB BNG BNG BNG BNG NWB BNG BNG NWB NWB BNG NWB ING BNG BNG Rabobank ING ING ING ING

Totaal

mei-2000 jun-2000 jun-2000 jun-2000 jun-2000 aug-2000 okt-2003 feb-2004 okt-2007 okt-2007 dec-2009 okt-1994 mei-1994 dec-1994 jul-1994 sep-1984 jul-2010 jul-2010 jan-2012 dec-2013

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2012 2013 %

32 14 32 23 14 40 10 10 40 20 20 20 20 20 20 40 20 20 20 10

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Fixed Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

4,01% 4,59% 3,63% 4,73% 4,14% 6,04% 4,41% 3,88% 4,74% 4,67% 4,14% 4,19% 4,22% 3,87% 4,58% 3,54% 4,34% 4,34% 5,17% 3,65%

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2013 over 5 jaar 2013

€

Aflossingswijze

€

5.899.143 0 907.560 0 5.899.143 0 2.495.791 0 907.560 0 3.589.401 0 4.000.000 0 800.000 0 13.125.000 0 4.500.000 0 14.450.000 0 274.535 0 274.537 0 848.569 0 673.865 0 3.582.413 0 10.650.000 0 2.041.250 0 8.550.000 0 0 21.500.000

294.957 453.780 294.957 226.890 453.780 128.193 4.000.000 400.000 375.000 300.000 850.000 12.479 12.479 38.571 30.630 298.542 600.000 115.000 450.000 0

5.604.185 453.780 5.604.186 2.268.901 453.780 3.461.208 0 400.000 12.750.000 4.200.000 13.600.000 262.056 262.058 809.998 643.235 3.283.871 10.050.000 1.926.250 8.100.000 21.500.000

4.129.400 0 4.129.400 1.134.451 0 2.820.243 0 0 10.875.000 2.700.000 9.350.000 0 0 0 0 1.791.162 7.050.000 1.351.250 5.850.000 16.125.000

83.468.767 21.500.000

9.335.259

95.633.508

67.305.906

129

Resterende looptijd in jaren eind 2013

Aflossing 2014

Gestelde zekerheden

€ 19 1 19 10 1 27 0 1 34 13 16 1 1 1 1 11 16 16 18 19

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Fixed Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

294.957 453.780 294.957 226.890 453.780 128.193 0 400.000 375.000 300.000 850.000 12.479 12.479 38.571 30.630 298.542 600.000 115.000 450.000 1.075.000

6.410.259

5.1.22 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.22.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013 SEGMENT 1: Ziekenhuiszorg 2013 €

2012 €

79.127 360.818

-131.870 386.567

385.562

2.125.946

89.786.688 210.517 4.808.057

34.491.147 47.825.307 1.462.512

751.632

702.399

1.472.974

1.603.987

97.855.376

88.465.995

51.602.561 90.514

49.878.108 770.374

6.132.159 0 33.839.866

5.805.601 0 28.788.606

Som der bedrijfslasten

91.665.100

85.242.689

BEDRIJFSRESULTAAT

6.190.277

3.223.307

-1.280.893

-1.161.950

4.909.384

2.061.356

0 0 0

4.909.384

2.061.356

2013 €

2012 €

4.909.384

2.061.356

4.909.384

2.061.356

BEDRIJFSLASTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

130

SEGMENT 2: Verpleeghuiszorg 2013 €

2012 €

8.988.169

195.854

65.776.751

72.692.568

1.916.984

1.715.445

223.772

253.563

1.029.972

866.798

77.935.648

75.724.228

53.938.134

51.308.803

4.511.086

4.061.460

Overige bedrijfskosten

15.043.579

14.303.039

Som der bedrijfslasten

73.492.799

69.673.301

BEDRIJFSRESULTAAT

4.442.849

6.050.927

-2.093.330

-1.855.951

2.349.519

4.194.976

0 0 0

2.349.519

4.194.976

2013 €

2012 €

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

2.349.519 2.349.519

131

SEGMENT 3: Verzorgingshuiszorg 2013 €

2012 €

19.747.184

19.052.988

Niet gebudgetteerde zorgprestaties

94.741

84.444

Subsidies

62.188

51.337

290.301

209.760

20.194.414

19.398.528

12.287.950

11.226.668

1.564.681

1.718.798

4.154.244

4.014.407

Som der bedrijfslasten

18.006.875

16.959.872

BEDRIJFSRESULTAAT

2.187.539

2.438.655

-826.460

-835.663

1.361.079

1.602.992

0 0 0

1.361.079

1.602.992

2013 €

2012 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

1.361.079 1.361.079

132

SEGMENT 4: Zorg Thuis 2013 €

2012 €

42.514.655

41.648.877

2.406.961

2.416.735

444.841

834.929

4.522.615

3.132.159

49.889.071

48.032.700

45.794.119

42.268.930

570.313

765.780

3.610.594

4.213.435

Som der bedrijfslasten

49.975.026

47.248.145

BEDRIJFSRESULTAAT

-85.955

784.555

Financiële baten en lasten

-25.814

-8.750

-111.770

775.805

0 0 0

-111.770

775.805

2013 €

2012 €

462.913 -574.683

308.465 467.340

-111.770

775.805

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve Vrij vermogen

133

SEGMENT 5 : Maatschappelijke dienstverlening 2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)

15.944

18.189

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

22.733

5.542

9.829.739

7.701.769

169.102

87.980

10.037.518

7.813.481

8.391.743

6.659.189

144.149

254.205

1.518.677

1.159.720

Som der bedrijfslasten

10.054.569

8.073.114

BEDRIJFSRESULTAAT

-17.051

-259.633

-1.658

-381

-18.708

-260.015

-18.708

-260.015

2013 €

2012 €

-18.708

-260.015

-18.708

-260.015

(Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondsheidszorg)

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve: Exploitatie Maatschappelijk dienstverlening

134

SEGMENT 6 : Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) 2013 €

2012 €

1.157

30.346

6.737.819

11.914.365

32.766

4.463

31.323

6.743.439

12.008.799

7.687.892

12.526.747

444.475

419.385

121.949

531.272

Som der bedrijfslasten

8.254.317

13.477.404

BEDRIJFSRESULTAAT

-1.510.877

-1.468.604

-2.178

-1.510.877

-1.470.782

0 0 0

-1.510.877

-1.470.782

2013 €

2012 €

0 -1.510.877

0 -1.470.782

-1.510.877

-1.470.782

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve WMO

135

SEGMENT 7 : Kraamzorg 2013 €

2012 €

626

6.071

739.611

805.993

1.694

2.194

985

1.293

742.917

815.551

783.974

719.236

5.214

-36.050

55.164

81.421

Som der bedrijfslasten

844.351

764.607

BEDRIJFSRESULTAAT

-101.435

50.944

-148

-101.435

50.796

-387

-101.822

50.796

2013 €

2012 €

-101.822 0

50.796 0

-101.822

50.796

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Reserve exploitatie Kraamzorg Exploitatie Kraamzorg Rivas Zorg-Vuldig BV

136

SEGMENT 8 : Overige Niet zorggerelateerd 2013 €

2012 €

247

8.414

356

1.253

Overige bedrijfsopbrengsten

648.696

487.824

Som der bedrijfsopbrengsten

657.713

489.087

84.990

80.252

370.233

Overige bedrijfskosten

424.050

69.794

Som der bedrijfslasten

879.274

150.046

BEDRIJFSRESULTAAT

-221.561

339.041

Financiële baten en lasten

-260.812

-276.157

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING

-482.373

62.884

-482.373

62.884

2013 €

2012 €

-105.483 -264.503 -112.387

94.642 -10.051 -21.707

-482.373

62.884

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies) Niet-gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

Toevoeging/(onttrekking): Mutatie algemene reserve - Exploitatie Particuliere appartementen Bannehof - Exploitatie Particuliere appartementen 7e Bastion - Exploitatie Particuliere appartementen Kop vd Ysbaan

137

5.1.22.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 €

2012 €

4.909.384 2.349.519 1.361.079 -111.770 -18.708 -1.510.877 -101.822 -482.373

2.061.356 4.194.976 1.602.992 775.805 -260.015 -1.470.782 50.796 62.884

6.394.432

7.018.013,45

60.871

36.693

6.455.303

7.054.706,10

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 : SEGMENT 2 : SEGMENT 3 : SEGMENT 4 : SEGMENT 5 : SEGMENT 6 : SEGMENT 7 : SEGMENT 8 :

Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg Zorg Thuis Maatschappelijke dienstverlening Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Kraamzorg Overige Niet zorggerelateerd

Resultaat uit deelnemingen Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening

138

5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) Beschikbaarheidsbijdragen

9.067.296 128.417.383 0

61.780 133.837.171 0

Totaal

137.484.680

133.898.951

Toelichting: Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van het voorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.23.

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment; inclusief Wmo-huishoudelijke hulp) De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

264.186 1.951.957 4.583.532 16.083 0

323.266 2.024.740 98.218 38.544 0

320.703 738.698 6.765.611 -2.327.946

379.768 805.986 12.018.047 3.379.911

Totaal

12.312.824

19.068.478

2013 €

2012 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten B-segment

89.786.688 0

43.102.787 -8.611.640

Totaal

89.786.688

34.491.147

2013 €

2012 €

Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment Mutatie onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten A-segment

210.517 0

47.825.307 0

Totaal

210.517

47.825.307

2013 €

2012 €

18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment (cure) De specificatie is als volgt:

19. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment De specificatie is als volgt:

20. Opbrengsten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg De specificatie is als volgt:

139

Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg Opbrengst uit hoofde van verrekenbedrag curatieve geestelijke gezondheidszorg De realisatie doorloop DBC's 2013 onder aftrek onderhanden werk primo 2013 curatieve geestelijke gezondheidszorg Honorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren

4.361.409 0 0

654.782 0 0

446.648

807.730

Totaal

4.808.057

1.462.512

2013 €

2012 €

0 0 0 0 0 4.147.063

0 0 0 0 0 6.515.514

7.167.158

3.064.696

11.314.221

9.580.210

2013 €

2012 €

2.574.948 982.792 585.753 56.284 1.110.003 11.066

1.165.591 913.612 577.723 149.812 877.537 7.940

1.756.852 625.712 0 435.701

1.693.225 646.870 0 388.814

8.139.109

6.421.124

2013 €

2012 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: - Werving en selectie - Opleidingskosten - Reiskosten - Dienstreizen & verblijfskosten - Overig Subtotaal Personeel niet in loondienst

120.111.660 36.391.715 11.520.294

119.614.630 34.115.155 10.875.608

407.072 2.014.434 1.318.909 1.794.648 1.360.410 174.919.142 5.652.220

479.751 2.107.103 1.254.118 1.969.920 1.411.245 171.827.529 4.810.324

Totaal personeelskosten

180.571.362

176.637.853

21. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties) De specificatie is als volgt:

22. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): - Zorghulpmiddelen - Voeding en Dietetiek - Dienstencentra en winkels - Cursussen - Voorzieningen Cliënten / Personeel - Overig Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): - Administratieve- en personele dienstverlening - Lidmaatschapsgelden Rivas Extra - Vaccinatie-gelden - Overig Totaal LASTEN 23. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

140

764 1.040 214 791 217 137 16 394

752 974 226 770 378 99 19 444

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

3.573

3.663

24. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voor medisch specialistische zorg declareren De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Specialisten niet in loondienst Honorarium onderzoeken derden

0 90.514

238.636 531.737

Totaal

90.514

770.374

2013 €

2012 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

0 6.854.037 0

0 5.099.676 115.339

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

13.200 6.069.029 1.964

13.200 7.026.850 0

12.938.231

12.255.065

25. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

Totaal afschrijvingen Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2013 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

12.938.231 6.854.037

2.949.125 2.538.967 1.157.895 6.645.987

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

244.684.570 65.908.635

26. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

0 0

Totaal

141

27. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2013 €

2012 €

10.235.883 17.137.728 23.129.196

11.273.763 11.728.673 21.125.470

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig - Energie water Subtotaal

3.242.930 1.421.447 1.253.143 366.127 129.389 6.413.035

1.953.046 1.193.384 1.153.729 307.207 135.972 4.743.339

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Overige baten en lasten

2.282.643 368.253 -430.362

2.129.303 264.658 217.256

59.136.377

51.482.463

2013 €

2012 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

29 60.871 0 0 60.900

130.165 36.693 0 0 166.858

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-4.489.383 0 -435.827 0 -4.925.210

-4.271.343 0 -443.423 0 -4.714.766

Totaal financiële baten en lasten

-4.864.310

-4.547.908

2013 €

2012 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

28. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

29. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

142

5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN 16. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

2013 €

€

210.338

46.656.241

8.988.169

0 0 0

-1.747.031 2.444.670 -16.171 0

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

0 0 0

681.468 -168.780 347.649 -815.486

0 Overige mutaties: - Overige budgetmutaties - Overige mutaties

2012 €

0 -210.338

-636.617 2.050.147 -60.813

-210.338

1.989.334

0 0

-47.825.307 -654.782

8.988.169

210.338

79.127

-148.557

9.067.296

61.780

Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten is verdeeld over de volgende segmenten: 2013

2012

Dekking vanuit productie A-DBC / DOT Dekking vanuit te verrekenen transitiebedrag Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvwzorg

Toelichting:

Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg

79.127 8.988.169

143

-134.074 195.854

5.1.23 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN 26. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

€

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar Productieafspraken verslagjaar - intramurale zorgprodukten - extramurale zorgprodukten

2013 €

€

133.507.064

115.292.434

-6.211.990 -6.053.495 -158.495

16.386.848 10.395.101 5.991.747

501.978

Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

0 14.472 487.506

Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen - Ketenzorg Dementie - Innovatie experimenten AWBZ - Kwaliteitsgelden "Zorg Thuis"

0 98.766 -97.585 0

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - overige

-773.615 78.084 1.063.353

48.853 0 7.458 41.395

1.181

232.672 0 -300.741 97.585 435.828

367.823

875.512 -147.509 -213.284 1.236.305

257.223

Incidentele middelen - Extra middelen V&V - Vergoeding scooren ZZP - Kosten infrastructuur

0 0 257.223

Overige mutaties: - Overige budgetmutaties - Overige mutaties

0 67.969

-52.386 0 0 -52.386

67.969

Subtotaal wettelijk budget boekjaar

2012 €

723.131 397.440 325.691

128.491.248

133.507.064

0 169.663 748.383

86.310 167.916 0

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies)

129.409.294

133.761.290

Budgetreservering Kleinschalig Wonen / Ketenzorg Opgenomen stimulieringsmiddelen in kosten Uitleen 2013 Wettelijk budget verantwoord in boekjaar

187.641 55.886 0 128.417.383

155.688 245.814

Correcties voorgaande jaren Budgetmutatie Kleinschalig Wonen / Ketenzorg Inhaalindex 2013, te ontvangen 2014

133.837.171

Toelichting: Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten van de verschillende erkenningen is als volgt: 2013 Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg ThuisZorg en Dienstverlening Maatschappelijke dienstverlening (JGZ) Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) Overig

360.818 65.776.751 19.747.184 42.514.655 15.944 1.157 874

144

2012 388.129 72.692.568 19.052.988 41.648.877 18.189 30.346 6.073

5.2 OVERIGE GEGEVENS

145

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De directie van Stichting Rivas Zorggroep heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 28 augustus 2014. De raad van toezicht van de Stichting Rivas Zorggroep heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van 16 september 2014. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Niet van toepassing 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Voor het verslagjaar zijn er na de balansdatum geen gebeurtenissen te melden die van enig belang zijn met betrekking tot dit jaardocument.

5.2.5 Ondertekening door bestuurders

5.2.5 Ondertekening door toezichthouders

P.H.E.M. de Kort (voorzitter)

drs. D. Louter (voorzitter)

C.M. Heijblom

M.J.W. Bontje (plv. voorzitter)

drs. L. van Breugel

G. Derksen

mr. H.C. Naves

5.2.6 Controleverklaring accountant De accountantsverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

146