Jaarverslag Rivas Zorggroep 2015. by Rivas Zorggroep

Jaarverslag 2015 Stichting Rivas Zorggroep

Naam Adres

: Stichting Rivas Zorggroep : Postbus 90, 4200 AB Gorinchem Banneweg 57, 4204 AA Gorinchem Telefoon : 0900-8440 E-mail : zorglijn@rivas.nl Internetsite : www.rivas.nl

INHOUD

Uitgangspunten van de verslaglegging ............................................................................................ 4

1.1

Verantwoording......................................................................................................................... 4

1.2

Voorwoord................................................................................................................................. 4

Profiel van de organisatie ................................................................................................................. 6 2.1

Algemene gegevens................................................................................................................... 6

2.2

Structuur van het concern ......................................................................................................... 6

2.3

Kernactiviteiten ......................................................................................................................... 8

2.3.1 Werkgebieden............................................................................................................................ 9 2.3.2 Samenwerkingsrelaties en belanghebbenden ......................................................................... 10 3.

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap .............................................................. 12 3.1

Besturingsmodel...................................................................................................................... 12

3.2

Directie/Raad van Bestuur ...................................................................................................... 12

3.2.1 Samenstelling directie/Raad van Bestuur ............................................................................... 12 3.2.2. Directiereglement .................................................................................................................... 13 3.3

Raad van Toezicht.................................................................................................................... 13

3.3.1 Samenstelling Raad van Toezicht............................................................................................. 13 3.3.2 Verantwoording van de Raad van Toezicht over zijn in het verslagjaar verrichte werkzaamheden ...................................................................................................................... 14 3.4

Bedrijfsvoering ........................................................................................................................ 15

3.4.1 Planning & Control cyclus ........................................................................................................ 15 3.4.2 Interne Controle (AO/IC).......................................................................................................... 16 3.4.3 Risicoanalyses .......................................................................................................................... 16 3.4.4 Risico’s, kansen en onzekerheden ........................................................................................... 16

3.5

Cliëntenraad, structuur medezeggenschap cliënten, bewoners, patiënten ........................... 20

3.6

Ondernemingsraad, structuur medezeggenschap medewerkers ........................................... 20

Beleid, Inspanningen en prestaties ................................................................................................ 21 4.1

Meerjarenbeleid ...................................................................................................................... 21

4.2

Algemeen beleid verslagjaar ................................................................................................... 22

4.3

Algemeen kwaliteitsbeleid....................................................................................................... 26

4.3.1 Kwaliteit van de zorg ............................................................................................................... 26 4.3.2 Kwaliteitscertificaten, -labels en accreditaties........................................................................ 28 4.3.3 Kwaliteit van medewerkers ..................................................................................................... 30 2

4.3.4 Kwaliteit van informatie, registratie, gegevensbeveiliging ..................................................... 32 4.3.5 Kwaliteit van gebouwen .......................................................................................................... 33 4.3.6 Klachten ................................................................................................................................... 33 4.3.7 Meldingen bij Inspectie voor de Gezondheidszorg ................................................................. 35 4.4

Samenleving ............................................................................................................................ 35

4.5

Financiële stand van zaken ..................................................................................................... 37

4.6

Conclusies en financieel beleid ............................................................................................... 41

Geconsolideerde jaarrekening ……………………………………………………………………………………………….44

Accountantsverklaring ……………………………………………………………………………………..……………………112

Uitgangspunten van de verslaglegging

1.1

Verantwoording De belangrijkste ontwikkelingen van Rivas, de bedrijfsvoering, de financiën en de onderlinge samenhang zijn in dit Jaarverslag 2015 beschreven. Het document omvat het Jaarverslag en de Jaarrekening. Voor de overige gegevens wordt verwezen naar de tabellen van DigiMV. Dit jaarverslag omvat de Stichting Rivas Zorggroep te Gorinchem en een aantal gelieerde rechtspersonen. Het jaarverslag vervult drie functies: voldoen aan de jaarlijkse verantwoordingsverplichting, maatschappelijke verantwoording en een bijdrage aan het bevorderen van transparantie van de zorgsector. De verslaglegging beslaat de periode van 1 januari 2015 tot en met 31 december 2015. Rivas publiceert het jaarverslag op de internetsite www.rivas.nl. Verder is het jaarverslag opvraagbaar via: www.jaarverslagenzorg.nl.

1.2

Voorwoord Ook in 2015 maakte Rivas met goed geregelde zorg dagelijks het verschil in de levens van duizenden cliënten. Dichtbij, aandachtig, vriendelijk, respectvol én persoonlijk. Gezamenlijk met onze cliënten en hun dierbaren pakten we de zorg op. We konden daarbij bouwen op ruim 1.500 enthousiaste vrijwilligers. Eigen regie over het eigen leven voor elke cliënt en patiënt, is waar onze mensen voor staan en wat zij willen faciliteren. Dit door cliënten goed te informeren en begeleiden bij keuzes en beslissingen, en door tegemoet te komen aan hun wensen en behoeften. Ook dit jaar stonden we inwoners van de regio met raad en daad bij op het gebied van preventie en gezondheid. Trots! Met trots mogen we terugblikken op enkele prestaties van formaat die onze (zorg)professionals in 2015 wisten neer te zetten. Bijvoorbeeld het feit dat alle verzorgings- en verpleeghuizen én de thuiszorg in 2015 voldeden aan de meer dan 1.000 strenge en internationale eisen van het kwaliteitssysteem Joint Commission International (JCI) en daarmee het felbegeerde keurmerk behaalden. Focus is en blijft ook nu: cliëntenzorg veiliger organiseren, overal dezelfde kwaliteit én continu verbeteren. In 2016 zal het Beatrixziekenhuis opgaan voor het keurmerk JCI. Elseviers Beste Ziekenhuizen 2015 oordeelde dat het Beatrixziekenhuis met een gedeelde eerste plaats hoort bij de top vier van beste ziekenhuizen van Nederland. Het Beatrixziekenhuis werd bovendien tot grote trots van alle medewerkers tweede in de AD Ziekenhuis Top 100. Hoe we cliënten zorg verlenen, werd dit jaar wederom breed gedragen en gewaardeerd en voldeed bovendien aan alle geldende normen en kwaliteitseisen. Overheid, beroeps- en patiëntenverenigingen, verzekeraars en stakeholders kenden Rivas ook dit jaar weer verschillende keurmerken toe, onder andere voor de zorg voor kinderen, ouderen en zorg bij borstkanker, een stoma, vaatziekten en spataderen. We begonnen met het cliëntportaal waarmee de cliënt vanuit zijn eigen regie daadwerkelijk nog meer betrokken is bij zijn zorg én gezondheid. Zelfstandig kan de cliënt in het cliëntportaal daarnaast onder andere afspraken maken en wijzigen en het overzicht van ziekenhuisafspraken inzien. In 2016 zal het cliëntportaal worden uitgebreid met onder andere vragenlijsten. In de regio Gorinchem hebben de huisartsen, de dokters van het Beatrixziekenhuis en zorgverzekeraar VGZ hun nauwe en vruchtbare samenwerking voortgezet. Gezamenlijk zoeken ze 4

naar antwoorden op de vraag hoe we de kwaliteit van (patiënten) zorg en de betaalbaarheid nu én in de toekomst in balans houden. Dit gebeurt inmiddels met tal van projecten onder de titel KAM (Kwaliteit Als Medicijn). Door zorgkwaliteit te verbeteren, voorkomen we onnodige en vermijdbare zorg. Kwaliteit in keuze voor behandelingen, kwaliteit in de betrokkenheid bij de patiënt en kwaliteit in de organisatie van het zorgsysteem en in de intensieve samenwerking tussen zorgpartijen. Het allerbelangrijkste voor patiënten is immers de kwaliteit en de continuïteit van zorg. Dat betekent de patiënt de juiste zorg verlenen, op het juiste moment, door de juiste zorgverlener. Het plan Gewoontegetrouw, een verdiepingsslag van de kleinschalige zorg in onze woonlocaties, werd door het ministerie uitgekozen als landelijk voorbeeld voor de campagne Waardigheid en Trots. Met het project Gewoontegetrouw zullen we de zorg voor de oudere cliënten, niet alleen bij Rivas maar ook bij collega-instellingen verder verbeteren. Cliënten, hun familie en professionals werken hierbij uiteraard nauw samen. Onze bewoners waren zeer tevreden over onze gastvrijheid op al onze 19 woonlocaties, die inmiddels een Planetree-label hebben behaald. Deze labels staan symbool voor mensgerichte zorg met aandacht voor de mens achter de cliënt. Een mooi begin maakte Rivas met publiekslezingen voor inwoners van de regio opgebouwd rondom een veelvoorkomende aandoening, zoals borstkanker, dementie en osteoporose. Altijd overigens gecombineerd met preventieve en praktische tips en adviezen, want voorkomen is beter dan genezen. Wegens grote interesse zal Rivas ook in 2016 diverse publiekslezingen houden. Uitdagingen en focus De zorg als sector is voor een groot aantal uitdagingen geplaatst. De realiteit die zich in 2014 ontvouwde, is er vooral een van een nieuwe financiële realiteit, waarbij er minder geld beschikbaar is in de zorg. In 2015 waren de gevolgen van de vele ontwikkelingen in de zorg voor Rivas voelbaar en kwamen onze financiën onder druk te staan. Nut en noodzaak van slimme vernieuwingen én strenge maatregelen in de bedrijfsvoering werden kristalhelder. Het stimuleerde ons om visie te ontwikkelen en met oog voor de toekomst te kijken naar de kracht van Rivas. In welke zorg en dienstverlening zijn we écht goed? Is er ook in de toekomst een groeiende markt voor? Wat moeten we slimmer, beter, veiliger en doelmatiger aanpakken? Moeten we keuzes maken over ons portfolio om ook in de toekomst als ketenzorgorganisatie flexibel én wendbaar te blijven? Het zijn voorbeelden van vragen die we onszelf moesten stellen om de antwoorden te vinden die nodig zijn voor een hernieuwde focus en verdere uitwerking ervan. We zetten in 2016 de stappen die nodig zijn om de nieuwe plannen uit te werken en te realiseren en blijven daarbij scherp op preventie en gezondheid, nieuwe kansen en uitdagingen. Zo werken we aan een toekomstbestendig Rivas dat nóg veiliger en kwalitatief beter is. We willen uiteraard graag de zorg en dienstverlening bieden die blijvend het verschil maken in de levens van mensen. Ook bij een veranderde vraag en financiering is het onze focus om aansluiting te vinden en houden bij wat cliënten en inwoners van de regio wensen en nodig hebben. P.H.E.M. de Kort voorzitter Raad van Bestuur

C.M. Heijblom lid Raad van Bestuur 5

Profiel van de organisatie

2.1

Algemene gegevens Naam verslagleggende rechtspersoon Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina

2.2

Stichting Rivas Zorggroep Banneweg 57 4204 AA GORINCHEM 0900-8440 11044044 zorglijn@rivas.nl www.rivas.nl

Structuur van het concern Juridische structuur Rivas heeft de rechtsvorm van een stichting. Statutaire organen zijn: de Raad van Toezicht, de directie, de Ondernemingsraad, de Cliëntenraad en de Medische Staf. Stichting Rivas Zorggroep is enig aandeelhouder van de besloten vennootschap Rivas Holding B.V. Rivas Holding B.V. is op haar beurt weer enig aandeelhouder van twee dochter B.V.'s: Rivas Parko B.V. en Elke Zorg B.V. Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl. Organisatorische structuur Rivas was in 2015 ingedeeld in de volgende organisatorische eenheden: ‐ Het Beatrixziekenhuis, onderverdeeld in drie bedrijfseenheden: Zorgbedrijf Beschouwend, Chirurgisch Zorgbedrijf en Zorgbedrijf Medisch Ondersteunend. Een bedrijfseenheid wordt geleid door een hoofd; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur; ‐ Zeven regio's voor integrale V&V-zorg, zowel intra- als extramuraal De regio's: Alblasserwaard-Noord, Drechtstreek Noord, Drechtstreek Zuid, Gorinchem, Linge, Merwede, Utrecht Zuid. Een regio wordt geleid door een regiomanager; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur; ‐ Drie sectoren: Sector Huishoudelijke Verzorging/Maatschappelijke Dienstverlening/ Kraamzorg/ Jeugdgezondheidszorg en Gespecialiseerde Verzorging; Sector Verkoop & Cliëntenservice; Sector Behandeling en Begeleiding. Een sector wordt geleid door een sectormanager; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur; ‐ Rivas Service Bedrijf: Financiële Services, Hotelservices, ICT, Inkoop, Logistiek en TD. Rivas Service Bedrijf wordt geleid door een – niet statutaire- directeur; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur; ‐ Zeven Diensten: Patiëntenlogistiek, Corporate Control, Informatie Management, Marketing & Communicatie, Personeel & Organisatie, Rivas Advies, Vastgoed. Een dienst wordt geleid door een hoofd; de algemene leiding ligt bij een statutair directeur.

Organigram Rivas Raad van Toezicht Directie Medische Staf MSB De Matrix

Adviesraden (Centrale Cliëntenraad, Ondernemingsraad, VAR)

Diensten (Corporate Control, Marketing & Communicatie Rivas Advies, Vastgoed, P&O, Patiëntenlogistiek, Informatie Management) Rivas Service Bedrijf (Facilitaire Services, Financiële Services Hotel Services, ICT, Inkoop, Logistiek, Technische Dienst)

Sectoren

Beatrixziekenhuis - Gorinchem Polikliniek - Leerdam

Regio's

Sector Huishoudelijke Zorg, Kraamzorg, Maatschappelijke dienstverlening Jeugdgezondheidszorg, Gespecialiseerde verzorging

Zorgbedrijf Beschouwend

Regio Drechtstreek Noord: Alblasserdam, Zwijndrecht, Hendrik Ido Ambacht Thuiszorg/Verpleeghuiszorg (De Alblashof)

Sector Behandeling en Begeleiding (Expertisecentrum Voeding en Leefstijl, fysiotherapie, ergotherapie, psychogeriatrie)

Chirurgisch Zorgbedrijf

Regio Linge Leerdam, Lingewaal Geldermalsen, Culemborg Thuiszorg/Verpleeghuiszorg(Lingesteyn)

Sector Verkoop en Cliëntenservice

Zorgbedrijf Medisch Ondersteunend

Regio Drechtstreek Zuid: Papendrecht, Dordrecht Thuiszorg, Verpleeghuiszorg, Woonzorg Zorghotel ASz, De Markt, De Wieken, Waalburcht Regio Merwede: Sliedrecht, H'veld-G'dam, Land van H&A, Thuiszorg/Verpleeghuiszorg (Judith Leysterhof, Tiendwaert, Waerthove) Regio Gorinchem Thuiszorg/Verpleeghuiszorg/Woonzorg (Het Gasthuis, Steijndeld, De Schutse, Huize St. Clara, Bannehof, Molenhoek, 7e Bastion) Regio Alblasserwaard-Noord: Vianen/Alblasserwaard- Noord Thuiszorg/Verpleeghuiszorg/ Woonzorg (Merlinge, 't Waellant, Vijverhof, Laakse Hof) Regio Utrecht Zuid Houten, Bunnik, Wijk bij Duurstede Nieuwegein, IJsselsteijn, Lopik Thuiszorg

2.3

Kernactiviteiten Rivas beweegt zich dagelijks op de dynamische zorgmarkt met verschillende soorten zorg. Rivas is één organisatie voor ziekenhuiszorg, verzorgingshuiszorg, verpleeghuiszorg, thuiszorg, maatschappelijk werk, jeugdgezondheidszorg, kraamzorg, cursussen en activiteiten. Locaties Ziekenhuiszorg Beatrixziekenhuis, Gorinchem Lingepolikliniek, Leerdam Locaties Verpleeghuiszorg Verpleeghuis Waerthove, Sliedrecht De Wieken, Papendrecht Waalburcht, Papendrecht ‘t Waellant, Nieuw Lekkerland Tiendwaert, Hardinxveld-Giessendam Judith Leijsterhof, Hardinxveld-Giessendam Alblashof, Alblasserdam Overbruggingsafdeling in het Albert Schweitzer ziekenhuis, Sliedrecht Het Gasthuis te Gorinchem Verpleegunit in Steijndeld, Gorinchem Verpleegunit in St. Clara, Gorinchem Lingesteyn, Leerdam Merlinge, Arkel Vijverhof, Nieuwpoort Molenhoek, Gorinchem Laakse Hof, Lexmond Locaties Verzorgingshuiszorg De Markt, Papendrecht De Bannehof, Gorinchem St. Clara, Gorinchem De Schutse, Gorinchem Steijndeld, Gorinchem Locaties Zorghotels Zorghotel in de Waalburcht, Papendrecht Zorghotel in het A. Schweitzerziekenhuis, Dordrecht In zorghotels verblijven cliënten tijdelijk wanneer zij herstellen of revalideren van een ingreep in het ziekenhuis. In deze zorghotels wordt ook private zorg en verblijf aangeboden. Ook kunnen bewoners hier tijdelijk verblijven wanneer hun eigen woonzorgcentrum of verpleeghuis wordt verbouwd.

Locaties Huren met zorg St. Clara te Gorinchem 7e Bastion te Gorinchem De Markt te Papendrecht Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl 8

2.3.1 Werkgebieden Nr.

Regio

Ja/nee

Nijmegen

Utrecht

Waardenland

West Brabant

2.3.2 Samenwerkingsrelaties en belanghebbenden Rivas ziet, als maatschappelijk betrokken organisatie, samenwerking met anderen als een belangrijke voorwaarde om de zorg cliënt- en kwaliteitsgericht aan te kunnen bieden. Binnen samenwerkingsverbanden komen kennis en kunde van de respectievelijke deelnemers op een gelijkwaardige manier samen, ten gunste van de cliënt. Rivas besteedt veel aandacht aan goede relaties met eerstelijn-groepen zoals de huisartsen en collega-organisaties. Maatschappelijk ondernemen is ook samenwerken met anderen en investeren in de toekomst. Dat doet Rivas met veel partijen: gemeenten, woningcorporaties en andere zorgaanbieders; scholen en bedrijven; cliëntenraden, patiëntenverenigingen en vrijwilligersorganisaties. Deze samenwerking concretiseert zich onder meer op de volgende manieren: Samenwerking met het Albert Schweitzer ziekenhuis te Dordrecht Rivas en het Albert Schweitzer ziekenhuis werken al jaren samen. Beide partijen willen, met het oog op de toekomst, met elkaar verder als strategische samenwerkingspartners in de regio. Daarbij gaat het hen om het medisch-inhoudelijke, het medisch ondersteunende, de ketenzorg en de bedrijfsvoering. Schaalvergroting maakt samen sterk, wat de zorgaanbieders nieuwe mogelijkheden biedt in de dynamische zorgmarkt. In 2013 hebben Rivas en het Albert Schweitzer ziekenhuis het voorgenomen besluit genomen een bestuurlijke fusie met elkaar aan te gaan. Dit voornemen is in 2014 aan de Autoriteit Consument en Markt (ACM) voorgelegd. Partijen verwachten in 2016 de bestuurlijke fusie af te ronden. Kwaliteit als medicijn Begin 2015 is gestart met Kwaliteit als medicijn (KAM). In de regio Gorinchem geven Huisarts en Zorg (HenZ), Rivas en zorgverzekeraar VGZ samen een antwoord op de vraag hoe we de kwaliteit van zorg en de betaalbaarheid nu én in de toekomst in balans houden. Met KAM gaan huisartsen, specialisten en verzekeraar gezamenlijk de uitdaging aan. Versterken van de zorgkwaliteit kan als medicijn werken tegen stijgende zorgkosten. Door zorgkwaliteit te verbeteren, voorkomen we onnodige en vermijdbare zorg. Kwaliteit in de keuze voor behandelingen, kwaliteit in de betrokkenheid bij de patiënt en kwaliteit in de organisatie van het zorgsysteem en in de intensieve samenwerking tussen zorgpartijen. De juiste zorg, op de juiste plaats, op het juiste moment. De komende jaren gaan we aan de slag met concrete projecten want dokters kunnen óók de zorg beter maken. Drechtzorg Drechtzorg is een samenwerkingsverband van thuiszorg, ziekenhuis, huisartsen, revalidatiecentrum, verpleeg- en verzorgingshuizen, geestelijke gezondheidszorg, gehandicaptenzorg, GGD en apotheken in de regio Waardenland. De 30 lidorganisaties vormen gezamenlijk Drechtzorg. Drechtzorg richt zich op het oplossen van knelpunten die zorgvragers, professionals en bestuur en management in de regio ervaren in de transmurale zorg. Door goede afstemming van de zorgverlening wordt gewerkt aan de verbetering van het totale zorgaanbod. Het ultieme doel hierbij is dat de patiënt de juiste zorg op de juiste plek van de juiste zorgverlener zal ontvangen. Om deze doelstelling te bereiken wordt samengewerkt in ketenzorgen transmurale zorgvernieuwingsprojecten. 10

Daarnaast is Drechtzorg een netwerkorganisatie en biedt het een ontmoetingsplaats waar (medewerkers van) leden kennis en expertise uitwisselen en plannen maken voor nieuwe projecten. Organisaties werken in wisselende samenstellingen aan projecten, netwerken en andere initiatieven. Rivas neemt deel aan een aantal projecten. Zie voor een beschrijving van de projecten en meer informatie over Drechtzorg: http://www.drechtzorg.nl/. Netwerk Palliatieve Zorg Waardenland Het Netwerk Palliatieve Zorg Waardenland is een samenwerkingsverband van organisaties die werkzaam zijn op het gebied van zorg in de laatste levensfase (palliatieve zorg). Dit zijn zorgaanbieders, kenniscentra, vrijwilligersorganisaties en belangenorganisaties van zorgvragers in de regio Dordrecht en Gorinchem die aangesloten zijn bij de Stichting Drechtzorg. Jeugdgezondheidszorg: samen met Careyn Rivas en Careyn hebben de afgelopen jaren naar volle tevredenheid invulling gegeven aan de zorg voor kinderen tot 4 jaar en kunnen ook tegemoet komen aan de wens voor een integrale jeugdgezondheidszorg voor kinderen van 0 tot 19 jaar. De GGD houdt namens de gemeenten in de regio Zuid-Holland Zuid toezicht op de kwaliteit van de jeugdgezondheidszorg. Revalidatie: samenwerking met RC Rijndam De samenwerking met Revalidatiecentrum Rijndam op het gebied van de medisch specialistische revalidatie in het Beatrixziekenhuis, is in het verslagjaar voortgezet. Oogziekenhuis Rotterdam Het Beatrixziekenhuis werkt op het gebied van cataractchirurgie en beschikbaarheidsdiensten voor het specialisme Oogheelkunde nauw samen met het Oogziekenhuis Rotterdam. Verloskundig Samenwerkingsverband (VSV) In het Verloskundig Samenwerkingsverband (VSV) werken verloskundigenpraktijken in de regio Gorinchem en de gynaecologen, kinderartsen en tweedelijnsverloskundigen van het Beatrixziekenhuis samen om de zorg voor moeder en kind te optimaliseren. In het kader van VSV worden afspraken gemaakt over communicatie en samenwerking op het gebied van de verloskundige zorgverlening, ten behoeve van een samenhangende optimale zorg voor moeder en kind in het verzorgingsgebied van het Beatrixziekenhuis. Huisartsen Rivas onderstreept het belang van een goede relatie met haar verwijzers. De huisartsen zijn een grote en belangrijke groep voor Rivas, zowel voor het ziekenhuis als de Thuiszorg. Naast de individuele cliĂŤntcontacten, brengt Rivas een periodieke nieuwsbrief (Infomail) uit, gericht aan de huisartsen in de regio. Huisarts en zorg Huisarts en Zorg is het samenwerkingsverband van 75 huisartsen in de regio rond Gorinchem. Samen met andere eerstelijns hulpverleners en specialisten voeren zij zorgprogrammaâ&#x20AC;&#x2122;s uit voor mensen met diabetes, hart- en vaatziekten of longaandoeningen.

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap

3.1

Besturingsmodel De directie van Rivas fungeert als bestuur in het zogenaamde Raad-van-toezichtmodel. De directie is verantwoordelijk voor het leidinggeven aan en organiseren van Rivas op hoofdlijnen. De directie heeft alle bestuurlijke bevoegdheden voor zover deze niet statutair zijn toegekend aan de Raad van Toezicht en met inachtneming van de statutaire goedkeuringsrol van de Raad van Toezicht, de wettelijke bevoegdheden van respectievelijk de ondernemingsraad en de (centrale) cliëntenraad en de bepalingen in het reglement voor de Raad van Toezicht en het reglement voor de directie. De directie is bestuurder in de zin van de Wet op de Ondernemingsraden. De Raad van Toezicht houdt toezicht op het beleid van de directie en op de algemene gang van zaken binnen Rivas. De Raad van Toezicht staat de directie met advies terzijde. De Raad van Toezicht toetst of de directie bij haar beleidsvorming en de uitvoering van haar bestuurstaken oog houdt op het belang van de organisatie in relatie tot de maatschappelijke functie van Rivas en een zorgvuldige en evenwichtige afweging heeft gemaakt van de belangen van allen die bij Rivas betrokken zijn. Bestuur en toezicht zijn gebaseerd op de statuten, het reglement voor de Raad van Toezicht en het directiereglement.

3.2

Directie/Raad van Bestuur

3.2.1 Samenstelling directie/Raad van Bestuur Naam P.H.E.M. de Kort

C.M. arts

Bestuursfunctie Aandachtsgebieden Voorzitter Bedrijfsvoering, meer specifiek: Directie  Leiding geven aan directeur Rivas Service Bedrijf, managers Rivas Advies, Corporate Control, Marketing & Communicatie, Patiëntenlogistiek, Personeel & Organisatie, Vastgoed, sector Verkoop en Cliëntenservice  Beleidsterreinen: strategiecoördinatie, financiën, bedrijfsvoering, patiëntenlogistiek, exploitatie, periodieke financiële afspraken met zorgverzekeraars, zorgkantoren en gemeenten, organisatieontwikkeling, vastgoed, informatisering, P&O, externe contacten, PR  Relatie met medische staf voor zover bestuurlijk; financieel  Relatie met Rivas-brede medezeggenschapsorganen Heijblom, Directeur (Keten)Zorg, meer specifiek:  Leiding geven aan de managementteams van ziekenhuis, regio’s en sectoren Behandeling & Begeleiding, Huishoudelijke Verzorging, Maatschappelijke Dienstverlening/ Jeugdgezondheidszorg  Beleidsterreinen: zorgcoördinatie, kwaliteit en kwaliteitsmanagement, ketenzorgontwikkeling



Relatie met medische staf, specialisten ouderengeneeskunde, zorgprofessionals en paramedici voor zover zorginhoudelijk Relatie met Cliëntenraad Beatrixziekenhuis.

Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl 3.2.2. Directiereglement Het directiereglement van Rivas is vastgesteld door de directie en goedgekeurd door de Raad van Toezicht van Rivas. De directie heeft als taak het leidinggeven aan en organiseren van Rivas op hoofdlijnen, waaronder begrepen: ‐ externe strategie en synergiebevordering, inclusief externe vertegenwoordiging van de organisatie; ‐ alle zaken die betrekking hebben op de beleidsvoorbereiding en vaststelling, de uitwerking, uitvoering en implementatie van het vastgestelde beleid en de periodieke toetsing ervan; ‐ de ontwikkeling van de organisatie en de daarbij behorende organisatieconcepten; ‐ de bewaking van de realisatie van de organisatiedoelstellingen; ‐ formele werkgeversrol; ‐ beslissingen met betrekking tot de budgettoewijzing en de afzonderlijke beleidsplannen van de regio’s, ziekenhuis en centrale ondersteunende diensten; ‐ toezicht op het management van de organisatieonderdelen; ‐ het voeren van overleg met adviesorganen; ‐ en is verantwoordelijk voor het reilen en zeilen van de hele organisatie. In het directiereglement zijn verder bepalingen opgenomen omtrent: taken en bevoegdheden van het statutair bestuur van de stichting; samenstelling en benoeming van de directie; voorzitter; eindverantwoordelijkheid; functioneren directie; beleidsvorming; vergaderingen; besluitvorming; verantwoordingen informatieplicht; waarneming en bereikbaarheid; overleg. 3.3 Raad van Toezicht 3.3.1 Samenstelling Raad van Toezicht Naam Functie De heer M.J.W. Bontje Voorzitter

1e benoeming 01-01-2013

Benoemingstermijn Tot 01-01-2017

Mevrouw drs. L. van Breugel

Lid

29-09-2009

Tot 29-09-2017

Mevrouw G.J. Derksen

Lid

29-09-2009

Tot 29-09-2017

De heer mr. H.C. Naves

Lid

01-01-2013

Tot 01-01-2017

Hoofdfunctie per 31-12-2015 M.J.W. Bontje Eigenaar Bontje Advies en Management

Nevenfuncties per 31-12-2015 ‐ Voorzitter Vereniging Ineen ‐ Voorzitter RvT GGZ Breburg Groep ‐ Lid RvT Stichting Sanquin Bloedvoorziening ‐ Lid bestuur Stichting Wie beter eet wordt sneller beter ‐ Voorzitter Stichting Pand Hospice Nieuwegein ‐ Voorzitter RvT Oogheelkundig Medisch Centrum Zaandam

Mw. drs. L. van Breugel COO (Chief Operating Officer) Arbo Unie

Mw. G.J. Derksen

‐

Algemeen directeur Avelingen Groep

‐ ‐

Mr. H.C. Naves

‐

Voorzitter van het bestuur rechtbank ‐ Amsterdam Senior rechter A

‐ ‐

‐ ‐ ‐

Voorzitter Raad van Toezicht Stichting Dromen van Landgoed Groot Zwaaftink Lid commissie Arbeidszaken Cedris Voorzitter bestuur Stichting Leonardo Office Lid comité van aanbeveling Stichting MS Research Lid raad van aanbeveling Het Centrum voor conflicthantering Voorzitter Landelijke Arbitrage Commissie Samenwerkingsverbanden Onderwijs Voorzitter Adviescommissie ongeschiktheidsontslag rechterlijke ambtenaren Lid Taskforce Mensenhandel Voorzitter landelijke klachtencommissie christelijk onderwijs Diverse docentschappen (OSR, SCR)

3.3.2 Verantwoording van de Raad van Toezicht over zijn in het verslagjaar verrichte werkzaamheden Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl

3.4 Bedrijfsvoering 3.4.1 Planning & Control cyclus De Planning & Control cyclus is leidend voor de bedrijfsvoering en is beleidsmatig en financieel ingericht. De missie en visie van Rivas Zorggroep liggen vast in de Strategienota “groei in gezondheid” aangevuld met de 4 strategische ambities. Deze wordt jaarlijks herijkt door de directie en is beschikbaar voor iedereen binnen Rivas Zorggroep. Op basis van deze strategienota worden elk jaar een organisatie breed Rivas jaarplan en begroting opgesteld met daarin de doelen voor het komende jaar. Door het management worden het jaarplan inclusief financiële kaders vertaald naar een jaarplan + begroting voor hun eigen bedrijfsonderdeel. Gedurende het jaar wordt de voortgang van de exploitatie en het jaarplan gevolgd in maanden kwartaalrapportages. De maanden kwartaalrapportages geven een stand van zaken m.b.t. de exploitatie, productiestromen, personele inzet en daarnaast de realisatie op kwaliteitsindicatoren. De rapportages worden besproken in de kwartaal overleggen tussen directie, hoofden ziekenhuis en regio- en sectormanagers. Ditzelfde wordt gedaan door de afdelingen met aanvullend een verbeterplan per team. Na afloop van het kalenderjaar wordt de jaarrekening opgesteld. De uitkomsten van de jaarrekening en achterliggende evaluaties worden gebruikt voor het opstellen van de planbrief voor het volgend jaar, waarin ook eventuele bijstellingen van het meerjarenbeleidsplan worden opgenomen. De jaarrekening wordt opgesteld zodat deze een getrouw beeld geeft van het vermogen en het resultaat (per zorgvorm). De jaarrekening en het jaarverslag zijn beide in overeenstemming met de regeling Verslaggeving WTZi en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving Zorg opgesteld. De externe accountant controleert de jaarrekening. Op basis van deze controles geeft de accountant een controleverklaring af en verstrekt een accountantsverslag. Gedurende het jaar voert de accountant een interimcontrole uit, waarin de meest relevante en kritische processen worden onderzocht. Er wordt verslag uitgebracht via een managementletter. De adviezen opgenomen in de managementletter worden zoveel mogelijk opgevolgd om de bedrijfsvoering verder te verbeteren. De accountant brengt verslag uit aan de Raad van Bestuur. Binnen de jaarplannen worden de organisatie doelstellingen bij elkaar gebracht op de volgende bedrijfsvoering onderwerpen: Cliënten, Zorg Kwaliteit en Veiligheid, Financiën, Personeel en Interne processen. De organisatie doelstellingen worden gekoppeld aan de Rivas Waarden: Veiligheid, Hoffelijkheid, Uitstraling, Plezierig werken en Doelmatigheid. Onderwerpen op het gebied van Kwaliteit en Veiligheid zijn opgenomen in de PDCA cyclus.

3.4.2 Interne Controle (AO/IC) Om de bedrijfsvoering verder te optimaliseren en ter voorbereiding op de externe controle beschikt Rivas Zorggroep over de functie Administratieve Organisatie en Interne Controle (AO/IC). Deze functie is ondergebracht bij de afdeling Corporate Control zodat interne controles op een onafhankelijke manier kunnen worden uitgevoerd. Vanuit deze functie wordt geadviseerd over procescontroles en worden interne controles uitgevoerd. De interne controles zijn erop gericht om te voldoen aan vigerende wettelijke regelingen AO/IC-zorgaanbieders en om procesverbeteringen te identificeren. 3.4.3 Risicoanalyses Vanuit verschillende bedrijfsvoering aspecten zijn en worden risicoanalyses uitgevoerd. In het primaire proces worden prospectieve risicoanalyses uitgevoerd ten behoeve van verbetering van de bedrijfsvoering vanuit o.a. de volgende invalshoeken: kwaliteit, patiëntveiligheid, Arbowetgeving, financieel administratieve processen en informatiebeveiliging. De risicomanagement-methodiek is gestandaardiseerd en verder planmatig uitgewerkt zodat risicoanalyses integraal worden ingezet bij beleidsvoorbereiding in het primaire en ondersteunende proces. Het denken in en handelen vanuit risico’s wordt een integraal onderdeel van de bedrijfsvoering. 3.4.4 Risico’s, kansen en onzekerheden In deze paragraaf zijn de belangrijkste risico’s en onzekerheden die voor Rivas Zorggroep gelden vermeld.

Strategie Wijzigingen financieringsstructuur en bekostiging zorg Nieuwe of gewijzigde weten regelgeving waarin de financieringsstructuur en bekostiging van de zorg is vastgelegd is voor een groot deel in 2015 doorgevoerd. De veranderingen in de weten regelgeving leiden tot verschuivingen en aanpassingen in de bekostiging voor de Ziekenhuiszorg, de Verpleging en Verzorging en andere zorgvormen met als gevolg druk op de groei van de omzet en op het resultaat. De steeds sneller opvolgende veranderingen in de zorg vragen om een wendbare en slagvaardige organisatie en daarom is in de 2de helft van 2015 besloten tot een reorganisatie waarin de organisatie wordt ingericht naar marktgerichte domeinen. De reorganisatie wordt in 2016 geëffectueerd. Overheveling Persoonlijke Begeleiding extramuraal van de AWBZ naar de WMO De nieuwe WMO 2015 is gericht op deelneming in de samenleving. De functies dagbesteding en dagbegeleiding (inclusief vervoer) zijn overgeheveld van de AWBZ naar de WMO en is gelijktijdig een forse budgetreductie doorgevoerd. De wet regelt hulp en ondersteuning, die past bij de persoonlijke omstandigheden van mensen. Om te anticiperen op deze wijzigingen zijn de productmarktcombinaties ontwikkeld en zijn financiële- en personele consequenties doorgevoerd. Overheveling Persoonlijke Verzorging extramuraal van AWBZ naar ZVW De persoonlijke verzorging in de thuiszorg is overgeheveld naar de ZVW met daarbij de ontwikkeling naar verpleegkundige-professionele zorg. De wijkverpleging is opgesplitst in de signaalfunctie en het daadwerkelijk leveren van de zorg waarbij het indiceren van zorg een nieuwe functie betreft die voorheen door het CIZ werd uitgevoerd. Vanuit de zorgverzekeraars worden aan de wijkverpleegkundige niveau- en kwaliteitseisen gesteld. Anticiperend op deze wijzigingen zijn overgangsafspraken gemaakt, zijn werkprocessen opnieuw ingericht en zijn hoger opgeleide medewerkers aangetrokken. Veranderende bekostiging in de ziekenhuiszorg en marktwerking Vanaf 2015 worden ziekenhuizen en medisch specialisten integraal bekostigd. De tarieven komen meer onder druk te staan en de omzet en liquiditeit is meer afhankelijk van de zorgvraag. Om hierop te anticiperen is ingezet op het stabiliseren van de zorgvraag door deel te nemen aan een van de 3 leertuinen van VGZ “Kwaliteit als medicijn” met als doel de kwaliteit van zorg te verbeteren. Daarnaast blijft het landelijk risico op steeds stijgende kosten voor ‘dure’ geneesmiddelen actueel. Om dit risico te mitigeren worden gesprekken gevoerd met zorgverzekeraars. Financieel Verblijf WLZ ZZP 1 t/m 3 wordt niet meer geïndiceerd. Cliënten in bezit van indicatie 1,2,3 hebben recht op overgang en hebben keuze voor overname. Hierdoor ontstaat dreigende leegstand van de woonzorgcentra. Hiervoor is een particuliere verhuur dienst opgezet om de kamers in een beschermde omgeving met zorg aan te bieden.

Operationele activiteiten Wijzigingen Rivas Elektronisch Dossier In 2014 is het programma Rivas Elektronisch Dossier ingevoerd waarin één cliënt dossier wordt benut voor de dossiervoering, de registratie en de facturatie van zowel de cure (ziekenhuiszorg) en care (overige) onderdelen. In 2015 zijn diverse aanpassingen in het Rivas Elektronisch Dossier doorgevoerd om te voldoen aan nieuwe weten regelgeving en om de verschuivingen van de financieringsstromen goed in te richten zodat er juist geregistreerd en tijdig gefactureerd kon worden. Om het risico op onvolledige of niet tijdige facturatie te voorkomen zijn risico-analyses uitgevoerd. Zelfassessment Medisch Specialistische Zorg In het boekjaar 2015 zijn de uitkomsten verwerkt van het zelfassesment Medisch Specialistische Zorg wat heeft plaatsgevonden over de voorgaande boekjaar 2014. In 2015 is het project “Registratie in 1 keer goed” opgestart om de registratieproblemen tijdig te herkennen en zijn proceswijzigingen in het Elektronisch Dossier doorgevoerd en zijn registratie-instructies opgesteld en geactualiseerd. De landelijke wijzigingen in de weten regelgeving worden nauwlettend gevolgd en voor zover mogelijk verwerkt in registratie en facturatieprocessen. De belangrijkste strategische, financiële en operationele risico’s zijn in onderstaande tabel samengevat.

Categorie

Risico

Gevolg

Beheersmaatregel

Strategisch

Nieuwe financieringsstructuur en bekostiging zorg

 Krimpende omzet  Lagere marges

Strategisch

Persoonlijke begeleiding extramuraal van AWBZ naar WMO

 Meerdere contractpartijen  Gewijzigde voorwaarden zoals lagere tarieven  Volume korting

Strategisch

Persoonlijke verzorging extramuraal van AWBZ naar ZVW

 Nieuwe indicatiefunctie met nieuwe werkprocessen  Gewijzigde voorwaarden zoals niveau- en kwaliteitseisen  Volume korting

Strategisch

Veranderende bekostigingssystematiek Ziekenhuis en marktwerking

 Tariefafspraken met zorgverzekeraars onder druk  Omzet en liquiditeit afhankelijk van productie  Lagere marge

Financieel

Afschaffing verblijfsrecht nieuwe ZZP’s 1 t/m 3 WLZ

 Dreigende leegstand in woonzorgcentra  Lager resultaat

Financieel

Toenemende kosten dure geneesmiddelen

 Hogere kosten en lager resultaat

 Doelmatigheidsprogramma “Poort open”  Lean Six Sigma programma  5 product markt combinaties  Voorbereiding reorganisatie  Contractmanagement  Bepalen grenzen van dienstverlening  Tijdig bijsturen op personeelsbezetting Personeelsstop  Nieuwe werkprocessen uitgewerkt in Elektronisch Dossier  Werving en scholing hoger opgeleid personeel  Tijdig bijsturen op personeelsbezetting  Snellere managementrapportage beschikbaar  Meer sturen op prognose dan op begroting  Onderbouwde periodieke liquiditeitsplanning  Beschikbaarheid voldoende kredietlijnen organiseren  Kwaliteit als medicijn  Particuliere verhuurorganisatie inrichten  Herijking aanbod naar beschermd wonen  Onderhandelen met zorgverzekeraars

Operationeel

Wijzigingen Rivas Elektronisch Dossier nav nieuwe bekostiging zorg

 Mogelijke onvolledige registratie  Mogelijk verlies van omzet door onvolledige facturatie

 Volledigheidscontrole uitvoeren op registratie en facturatie

Operationeel

Informatievoorziening na nieuw Elektronisch Dossier

 Onvoldoende stuurinformatie beschikbaar

Operationeel

Wijzigingen wet en regelgeving (WLZ, ZVW, WMO) leidt tot meer contractpartijen

 Meer verantwoordingsvereisten door meerdere contractpartijen

 Rapportages specifiëren en generen  Voorbereiden lange termijn keuze.  Inrichting contractmanagement

Financieel

3.5

Cliëntenraad, structuur medezeggenschap cliënten, bewoners, patiënten Cliënt Overleg Rivas kent een aantal zorgvoorzieningen. Om de medezeggenschap dicht bij de cliënt te organiseren, kan in elke locatie van Rivas waar cliënten verblijven of wonen, een cliëntenoverleg worden ingesteld. Het Cliëntenoverleg spreekt met de betreffende teamleider van de locatie. In sommige locaties wordt de medezeggenschap vormgegeven door het houden van huiskamergesprekken in aanwezigheid van een cliëntenraadslid. Regio Cliëntenraad Daarnaast is er in elke Rivas-regio een 'Regio Cliëntenraad'. De Regio Cliëntenraad overlegt met de regiomanager. Voorts is er een Cliëntenraad ten behoeve van de cliënten van het Beatrixziekenhuis/ de Lingepolikliniek. De Cliëntenraad Beatrixziekenhuis overlegt met de directeur tot wiens portefeuille het Beatrixziekenhuis als aandachtsgebied behoort. Centrale Cliëntenraad Rivas-breed functioneert de Centrale Cliëntenraad. Elke Regio Cliëntenraad en de Cliëntenraad van het Beatrixziekenhuis hebben één vertegenwoordiger in de Centrale Cliëntenraad, die de organisatie brede zaken bespreekt met de directie. De Regio Cliëntenraden en de Cliëntenraad Beatrixziekenhuis hebben enkele nader omschreven adviesbevoegdheden overgedragen aan de Centrale Cliëntenraad. De Centrale Cliëntenraad overlegt met de voorzitter directie. WMCZ De Regio Cliëntenraden, de Cliëntenraad Beatrixziekenhuis en - door mandaat- de Centrale Cliëntenraad zijn adviesorgaan van Stichting Rivas Zorggroep, zoals bedoeld in de Wet medezeggenschap cliënten in zorginstellingen (WMCZ). De Cliëntenraden zijn lid van het LSR (Landelijk Steunpunt (mede)zeggenschap). Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl

3.6

Ondernemingsraad, structuur medezeggenschap medewerkers De Ondernemingsraad (OR) hanteert het principe: de medezeggenschap volgt de zeggenschap, dat wil zeggen dat de structuur van de OR aangepast is aan de structuur van de organisatie. De OR heeft 25 zetels. De OR kent een aantal vaste commissies. De taken, bevoegdheden, werkwijze en samenstelling zijn vastgelegd in instellingsbesluiten. Het dagelijks bestuur van de OR is een vaste commissie. De OR werkt verder met vijf vaste commissies die handelen binnen de kaders zoals deze gesteld zijn door de OR. De commissies behartigen de belangen van de medewerkers van het betreffende organisatieonderdeel en voeren overleg met de leiding van het onderdeel. De commissies zijn geordend overeenkomstig de zeggenschapsstructuur van Rivas. Er zijn twee vaste beleidscommissies: de Commissie Organisatie en de Commissie Arbeid. Deze commissies behandelen, in overleg met de OR, alle onderwerpen op het gebied van personeelsbeleid, sociaal beleid en VGWM (commissie Arbeid) en organisatie en planning & control (commissie Organisatie). De Ondernemingsraad is lid van het Landelijk Overleg Medezeggenschap Organen in de Zorgsector (LOMOZ). 20

Beleid, Inspanningen en prestaties 4.1

Meerjarenbeleid Missie Rivas heeft zijn missie als volgt omschreven: "Rivas regelt de zorg die de cliënt wenst, direct en goed en helpt de cliënt gezond te blijven. Wij verbeteren voortdurend de zorg in de regio: veilig, mensgericht, altijd beschikbaar, dichtbij en professioneel." Om deze missie te kunnen realiseren en een toegevoegde waarde te kunnen creëren, zijn in 2010 vijf waarden vastgesteld. Deze vormen inmiddels het DNA van de organisatie. De vijf waarden hebben door hun invulling aan kracht gewonnen in de afgelopen jaren en zijn de kernwoorden van Rivas. Vijf waarden Veiligheid: is niet alleen zorg leveren met zo weinig mogelijk risico, veiligheid is ook: een veilige omgeving creëren waarin cliënten en medewerkers zich op hun gemak voelen. Veiligheid is de ultieme toetssteen voor alles wat Rivas onderneemt. Hoffelijkheid: Gastvrijheid, warmte en aandacht spelen een grote rol in de manier waarop cliënten onze zorg beleven. Bij ons zijn compassie, inlevingsvermogen en hartelijkheid in het contact met cliënten vanzelfsprekend. Uitstraling: In al onze werkzaamheden binnen en buiten de organisatie, in alle locaties, maar ook in alle organisatie-uitingen is Rivas herkenbaar. Dat geldt ook voor de manier waarop we met cliënten en met elkaar omgaan Plezierig werken: Rivas is trots op alle medewerkers en wil om die reden een goede werkgever zijn, zodat medewerkers ook trots kunnen zijn op Rivas. Een goede werksfeer, collegialiteit en ontwikkelmogelijkheden staan hierbij hoog in het vaandel. Doelmatigheid en effectiviteit: de druk op de financiële ruimte van zorginstellingen neemt toe. Dit geldt ook voor Rivas. Een financieel gezonde organisatie is een voorwaarde om de continuïteit in de zorgverlening te kunnen garanderen en vooral om die zorgverlening op een hoger plan te brengen en verwachtingen te kunnen overtreffen. Strategische ambities Rivas richt zich op het verlenen van steeds betere en veiliger zorg en neemt daarbij de vraag van de cliënt als uitgangspunt. Daarnaast blijven gezondheid en preventie aandacht krijgen. De vier gekozen ambities verantwoorden onze strategische keuzes: 1. Denken in gezondheid en meer eigen regie voor de bewoners van onze regio; 2. Het vervolmaken van vraaggerichte ketenzorg in het hele Rivas-gebied; 3. Het positioneren van Rivas als de meest veilige gezondheidsonderneming; 4. Het borgen van continuïteit en innovatie door een adequate marge. Bovenstaande strategische ambities bieden richting en houvast voor de jaarplannen. Rivas heeft deze strategische doelen enkele jaren geleden vastgesteld. In die periode rekende Rivas met een groeiscenario voor vrijwel alle organisatieonderdelen. De bedrijfsrisico’s waren beperkt; de omzetverwachtingen stabiel. In 2015 is een kentering ingezet naar veel en omvangrijke veranderingen in de (financierings) structuur van de zorg. De gevolgen daarvan zijn significant voor Rivas voor zowel marktoriëntatie als omzetverschuiving en daarbij behorende risico’s. 21

Gegeven het veranderend tijdsgewricht krijgen de strategische doelen van Rivas wel een andere invulling. De gevolgen van deze veranderingen zullen ook in 2016 en 2017 merkbaar zijn voor de organisatie. 4.2

Algemeen beleid verslagjaar Gebaseerd op de missie, waarden en strategische ambities en gelet op de interne en externe ontwikkelingen, zijn voor 2016 de doelen bepaald. De beschreven doelen voor 2016 zijn niet uitsluitend ‘one year goals’: Rivas heeft een aantal centrale programma’s die over meer jaren worden uitgevoerd. In termen van doelen is de belangrijkste opgave voor Rivas in 2016: kostenbeheersing. Gekoppeld aan de strategische doelen zal hier veel aandacht voor nodig zijn en naar uitgaan. De beschreven doelen worden uitgewerkt in de Jaarplannen van de diverse organisatieonderdelen. Ambitie: Denken in gezondheid en meer eigen regie voor de bewoners van onze regio Belofte: Wij bevorderen de zelfredzaamheid en zelfregie van cliënten door in te zetten op eigen kracht en zeggenschap. In de zorg betekent dit dat de cliënt als een volwaardige partner betrokken wordt in het beslissingsproces rond de eigen zorg. Daarnaast draag Rivas actief bij aan het betaalbaar houden van de zorg en het bieden van kwalitatief goede en toegankelijke zorg, dichtbij de cliënt. Eigen regie Rivas streeft naar het leveren van de zorg die de cliënt wenst en nodig heeft. De cliënt heeft hierin een belangrijke stem en zeggenschap. In 2014 is het elektronisch dossier in gebruik genomen. Vanaf 2015 wordt dit dossier ook opengesteld voor cliënten: het cliëntportaal. In het cliëntportaal kunnen cliënten afspraken maken of wijzigen, informatie over de eigen gezondheid, aandoening, behandeling en mogelijke allergieën inzien. Het cliëntportaal is in 2015 in de testfase geopend voor Orthopediepatiënten. De openstelling van het cliëntportaal wordt in 2015 en 2016 uitgerold. Shared Decision Making Onder het motto: beter geïnformeerde patiënten maken vaak betere en bewustere keuzes, zet Rivas binnen het Programma Kwaliteit als Medicijn (zie paragraaf 3.4) breed in op Shared Decision Making (SDM). Ambitie: Het vervolmaken van vraaggerichte ketenzorg in het hele Rivas gebied Belofte: Patiënten worden snel, efficiënt en veilig doorverwezen en begeleid binnen de zorgketen en binnen gezamenlijk opgezette zorgpaden, dankzij vroegtijdige organisatie overstijgende patiëntbesprekingen, snelle informatieoverdracht en gedeelde zorgprotocollen. Rivas heeft als ketenorganisatie een goede uitgangspositie in deze nieuwe PMC. JCI en cliëntdossier Daarnaast is en wordt stevig ingezet op Kwaliteitsverbetering. Met de invoering van het elektronisch cliëntdossier HiX en het kwaliteitsprogramma en JCI loopt Rivas als ketenorganisatie voorop in het voeren van één cliëntdossier en aantoonbaar veilige zorg. Voor het keurmerk is Rivas getoetst aan meer dan duizend van de strengste internationale normen voor kwaliteit en veiligheid van zorg. Het biedt Rivas aansluiting op een groot internationaal zorgnetwerk, dat mogelijkheden biedt voor meer kennisdeling en kwaliteitsbewaking. Met het gouden keurmerk behoort Rivas tot de meest toonaangevende zorginstellingen in de wereld. 22

De JCI-accreditatie voor de VVT is in 2015 verkregen. Rivas bereidt zich momenteel voor op een JCIaccreditatie voor het Beatrixziekenhuis. Het doel is om deze in 2016 te behalen. Basiszorg dichtbij! Het Beatrixziekenhuis is een breed basisziekenhuis met korte lijnen naar de huisartsen in de regio. In geval van complexere zorg wordt de voor- na- en ketenzorg door Rivas geleverd en de complexere ingrepen door het Albert Schweitzer ziekenhuis (ASz) verricht. Diagnose gerelateerde ketens Versterken van de keten door groei van de wijkverpleegkundige Thuiszorg in samenwerking tussen regio's en ziekenhuis (bijv. inrichten van diagnose, c.q. aandoening gerelateerde ketens); Versterken van de samenwerking met het ASz voor specifieke doelgroepen. VVT en revalidatie Met de invoering van de Wet Langdurige Zorg (WLZ) is ‘zorg met verblijf’ alleen nog mogelijk voor de meest zware en (multidisciplinaire) complexe zorg. Naast langdurig verblijf is in toenemende mate ook behoefte aan kortdurend verblijf. Bij de eerste doelgroep is ‘zo thuis mogelijk’ het credo. Voor de tweede doelgroep wordt de meest bij de behoefte passende verblijfsmogelijkheid gecreëerd. Voor de minder complexe intramurale zorg, voorheen verzorgingshuiszorg, is Thuiszorg niet altijd voldoende. Ook aan betaalbare woonruimte en woonomgeving zijn eisen te stellen m.b.t. veiligheid en toegankelijkheid om zowel kortdurend als soms langdurig ondersteuning te geven aan een kwalitatief zelfstandig leven. Met onze kennis en mogelijkheden zullen we in dit kader financieel gezonde bestaande en nieuwe concepten ontwikkelen. Geriatrische revalidatie is bij uitstek een ketenproduct. Tot voor kort ging altijd een ziekenhuisopname vooraf en is het doel voldoende herstel mbt zelfredzaamheid om naar huis te kunnen. Geriatrische revalidatie vindt nu nog grotendeels binnen het verpleeghuis plaats. Meer en meer zal het ‘los’ komen van het verpleeghuis. Zorgpaden, waarbij ook patiënt en mantelzorger een duidelijker rol krijgen worden leidend m.b.t. de inhoudelijke zorg. Governance Inrichten van een governance medisch specialistisch bedrijf met gelijke prikkels voor het ziekenhuis en medische staf. 1 ½ lijnszorg Vergroten van de markt voor het ziekenhuis en anderhalve lijns-producten in gebieden en gemeenten waar Rivas momenteel alleen actief is op andere product/marktcombinaties; Ouder Kindzorg JGZ hoort in de samenhang van de keten ouderen kindzorg. Pakketaanbod Rivas ontwikkelt voor zorgverzekeraars een geïntegreerd aanbod; Rivas beziet kritisch het (nu nog geïntegreerd) pakketaanbod voor gemeenten. Toets of het huidige aanbod van producten/diensten verantwoord gehandhaafd kan worden.

Bestuurlijke fusie met het Albert Schweitzer ziekenhuis In juli 2015 werd bekend dat de Autoriteit Consument en Markt (ACM) geen vergunning afgeeft voor de voorgenomen bestuurlijke fusie van Rivas en het Albert Schweitzer ziekenhuis (ASz). Partijen hebben inmiddels besloten om tegen dit besluit van de ACM beroep aan te tekenen bij de rechtbank Rotterdam. De ingezette samenwerking richt zich op: ‐ Het uitgangspunt van Rivas is: basiszorg dichtbij, topklinische zorg samen met ASz; ‐ Verwijzers in beide regio’s ervaren het als prettig dat zij hun patiënten met één verwijzing toegang kunnen verschaffen tot een complete, vertrouwde en samenhangende zorgketen; ‐ Patiënten worden snel, efficiënt en veilig doorverwezen en begeleid binnen de zorgketen en binnen gezamenlijk opgezette zorgpaden, dankzij vroegtijdige organisatie overstijgende patiëntbesprekingen, snelle informatieoverdracht en gedeelde zorgprotocollen. Ambitie: Het positioneren van Rivas als de meest veilige gezondheidsonderneming 1.2.1

Onderwerp

Doel

Rivas breed

Infecties

Verminderen van infecties urineweginfecties en flebitis)

Rivas breed

Terugdringen medicatie incidenten

Rivas breed

Medicatieveiligheid Pijn

Rivas breed

Decubitus

Verminderen van decubitus (specifiek hiel decubitus)

Ziekenhuis

5 Zorgpaden/  werkwijzen 

Uniforme en structurele meting en opvolging van pijn invoeren

   VV&T

Valpreventie

(specifiek

CVA-zorg Optimaliseren zorg rondom totale heupprothese/knieprothese Optimaliseren zorg rondom hartfalen Optimaliseren zorg rondom nierfalen (preventie) Dagopname Mammacare

Terugdringen aantal valincidenten met ernstig letsel

De Indicatoren worden benoemd in de jaarplannen van de organisatieonderdelen

Organisatie

De aandacht voor veiligheid wordt binnen Rivas geuit door aan kritische zorgonderdelen jaarlijks organisatie breed prioriteit te geven. Registratie Registratie in één keer goed (First Time Right). Rivas is vanaf 2016 in staat om aantoonbaar te maken dat minder dan 1% van de productie onrechtmatig is gedeclareerd. Dit houdt in dat: ‐ De registratie van zorg aan de bron voor minimaal 99% plaatsvindt conform weten regelgeving ‐ Geregistreerde zorg voor minimaal 99% aantoonbaar overeenkomt met geleverde zorg ‐ Dienst Management Informatie in staat is volledig betrouwbare productie informatie op te leveren 24

Klinische richtlijnen Rivas streeft naar meer inzicht in de ‘evidence based’ uitkomst van de zorg. Hiervoor is het nodig dat klinische richtlijnen waar mogelijk worden ingevoerd en dat de uitkomsten van zorg worden gemeten en gedeeld met soortgelijke instellingen. Ambitie: Het borgen van de continuïteit en innovatie door een adequate marge De druk op de financiële ruimte van zorginstellingen neemt toe en de omzet van veel zorgorganisaties gaat dalen. Dit geldt ook voor Rivas. Een financieel gezonde organisatie is een voorwaarde om de continuïteit in de zorgverlening te kunnen garanderen en vooral om die zorgverlening op een hoger plan te brengen en verwachtingen te kunnen overtreffen. Aan alle beloftes kan Rivas niet voldoen zonder bevlogen personeel. Rivas is dan ook trots op alle medewerkers en wil een goede werkgever zijn, zodat medewerkers trots kunnen zijn op Rivas. Een goede werksfeer, collegialiteit en ontwikkelmogelijkheden staan hierbij hoog in het vaandel. Kwaliteit als medicijn Begin 2015 is gestart met Kwaliteit als medicijn (KAM). In de regio Gorinchem geven Huisarts en Zorg (HenZ), Rivas en zorgverzekeraar VGZ samen een antwoord op de vraag hoe we de kwaliteit van zorg en de betaalbaarheid nu én in de toekomst in balans houden. Met KAM gaan huisartsen, specialisten en verzekeraar gezamenlijk de uitdaging aan. Versterken van de zorgkwaliteit kan als medicijn werken tegen stijgende zorgkosten. Door zorgkwaliteit te verbeteren, voorkomen we onnodige en vermijdbare zorg. Kwaliteit in de keuze voor behandelingen, kwaliteit in de betrokkenheid bij de patiënt en kwaliteit in de organisatie van het zorgsysteem en in de intensieve samenwerking tussen zorgpartijen. De juiste zorg, op de juiste plaats, op het juiste moment. De komende jaren gaan we aan de slag met concrete projecten want dokters kunnen óók de zorg beter maken. Doelstellingen KAM In het afgelopen jaar hebben we een continue verbetercyclus op gang gebracht: telkens weer starten we nieuwe initiatieven om de kwaliteit van zorg aan onze patiënt te verbeteren en tegelijkertijd kosten te besparen. Dit onder het motto zinnige en zuinige zorg. Bewezen zorginnovaties in Gorinchem worden landelijk uitgerold en daarmee leveren we ook een significante impuls aan de kwaliteit zorg en kostenbeheersing op nationaal niveau. De KAM-mentaliteit en overtuigingen zijn onderdeel van het DNA en alle medewerkers van Huisarts en Zorg en Rivas en werken mee aan lopende en nieuwe kwaliteitsinitiatieven. Onze nieuwe werkwijze wordt gekoppeld aan een nieuwe, bijpassende contracteringssystematiek, deze wordt lokaal ontwikkeld maar kan ook elders worden toegepast. We hebben een besparingspotentieel van 20% aangetoond ten opzichte van het niveau van 2014 (totale gezamenlijke zorgkosten in de 1e en de 2e lijn). Strategisch personeelsmanagement & goed werkgeverschap en goed werknemerschap P&O draagt bij en levert toegevoegde waarde aan een veilige, hoffelijke/gastvrije, deskundige, efficiënte, uitdagende en lerende werkomgeving waarin capaciteiten van medewerkers, medisch specialisten en zorgprofessionals optimaal worden ingezet, ontwikkeld en beloond.

Vastgoed Eind 2015 is het ‘Strategisch Vastgoedplan 2016-2020’ vastgesteld. Dit plan bevat de vastgoedvisie van Rivas en de Lange Termijn Huisvesting Plannen voor de belangrijkste locaties. In 2015 hebben er geen grootschalige bouwactiviteiten plaatsgevonden. Een aantal grote projecten (Waerthove, Lingesteijn, Beatrixziekenhuis) zijn eind 2014 opgeleverd. Hiervoor hebben in 2015 de terreinwerkzaamheden plaatsgevonden. Deze zijn allen in 2015 afgerond. Ondertussen is gestart met de planontwikkeling voor de vervangende nieuwbouw en renovatie van respectievelijk De Wieken in Papendrecht en de Alblashof in Alblasserdam. Voor De Wieken is de aankoop van de grond op de nieuwe locatie “Den Briel” en de opdracht verstrekking aan de aannemer eind 2015 tot stand gekomen. De bouw zal voorjaar 2016 aanvangen en naar verwachting medio 2017 opgeleverd worden. Aansluitend zal de renovatie van de Alblashof plaatsvinden. In 2014 is Rivas gestart met de verhuur van appartementen in woonzorgcentra in Gorinchem en Papendrecht die wegens de extramuralisering vrijkwamen uit de intramurale capaciteit. De appartementen worden zowel voor de langdurige verhuur als all-inclusive pension aangeboden. Eind 2015 waren er 126 appartementen in de voormalige woonzorgcentra voor verhuur beschikbaar. Deze verhuur wordt geconcentreerd op de locaties St. Clara, Steijndeld en De Markt. Eind 2015 is besloten om te stoppen met de verhuur van appartementen op de locaties “7e Bastion” en “Kop van de IJsbaan” in Gorinchem. De appartementen van het 7e Bastion zijn in de verkoop gegaan, voor de Kop van de IJsbaan zijn de huurovereenkomsten overgedragen aan woningbouwvereniging Poort6. Structuur De structuur van de organisatie zal in 2016 worden aangepast, leidend tot een plattere organisatiestructuur met minder overhead in zowel de ondersteuning als in het primair proces. De professionals worden betrokken bij de bedrijfsvoering. Bedrijfsvoering De belangrijkste opgave voor 2016 wordt de inkomsten en uitgaven met elkaar in evenwicht te krijgen. Rivas is in de basis een financieel gezonde organisatie. Het is zaak de bedrijfsvoering in 2016 weer positief te hebben en houden. Lean Six Sigma We gaan door met Lean Six Sigma. Doel is om plm. 10% van de medewerkers te scholen tot Orange of Green belt. De inzet is gericht op een totale besparing van EURO 1 mln. per jaar. 4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid 4.3.1 Kwaliteit van de zorg De kwaliteitsdoelstellingen van Rivas komen tot uitdrukking in de algemene missie van de organisatie zoals ook verwoord in het jaarplan 2015. Rivas presenteert zich met het motto: 'Rivas, uw zorg goed geregeld'. De klant wil de zekerheid hebben dat zijn zorg goed is geregeld. Dit betekent dat de zorg tenminste tegemoet komt aan de verwachtingen van de klant. Maar ook dat de klant verzekerd is van goede, toegankelijke en veilige zorg. Het doel van het kwaliteits management systeem is dan ook: Het continu verbeteren van de bedrijfsvoering zodat de zorg(processen) steeds veiliger, hoffelijker, toegankelijker, doelmatiger en professioneler wordt (en). 26

Aan deze doelstelling wordt gewerkt door de programma’s JCI en Planetree aan elkaar te koppelen. Hierdoor staat de cliënt centraal in de gehele keten, en wordt er gewerkt aan veilige zorg, efficiënte besturing, stuurinformatie op alle niveaus in de vorm van indicatoren en verantwoordingsinformatie. Rivas is de visie toegedaan dat kwaliteit van zorg en het bewaken daarvan een verantwoordelijkheid is van de lijn, en dat dit zo dicht mogelijk bij de werkvloer, ofwel zo decentraal mogelijk, plaatsvindt. Ondersteunend hierbij aan de lijn is de kwaliteitsorganisatie, concreet de structuur en inrichting van overlegorganen en de communicatie tussen deze organen en de lijnverantwoordelijken. Veiligheid voor alles Veiligheid is de eerste en belangrijkste voorwaarde om onze missie te kunnen realiseren. Veiligheid is goede kwaliteit van zorg leveren, conform de geldende richtlijnen en normen, met zo min mogelijk risico. We hechten aan veiligheid direct aan het bed bij de patiënt, in de zorg voor bewoners en cliënten, in het omgaan met privacygevoelige gegevens en bedrijfsinformatie. Deze ambitie komt voort uit eigen overtuiging. Daarbij gestimuleerd door externe aandacht en druk van onder meer Inspectie voor de Gezondheidszorg en zorgverzekeraars. Om grip te krijgen op een veilig primair zorgproces en ondersteunend proces richt Rivas zich nu op kwaliteitsbeheersing via anticiperende (prospectieve) en retrospectieve risico-inventarisaties. Bij het laatste nemen de incidentmeldingen een belangrijke plaats in. Ten eerste een optimaal meldklimaat, met dataverzameling van incidenten. En ten tweede een individuele analyse en trendanalyse welke inzicht geven in de corrigerende of preventieve maatregelen ter optimalisering van de veiligheid en minimalisering van de te lopen risico’s. Bij een prospectieve risicoanalyse worden veiligheidsrisico’s geïdentificeerd, waarop vervolgens al preventief maatregelen op worden genomen. De effectiviteit van die maatregelen wordt geëvalueerd door audits en metingen van hiervoor opgestelde indicatoren. Zorginhoudelijke uitkomstindicatoren bieden inzicht en verbetermogelijkheden in de prestaties van onze zorg. Professioneel Naast goed opgeleide en professionele werknemers, is plezierig werken en je veilig voelen in je werkomgeving een belangrijke voorwaarde voor een optimale zorg en dienstverlening. Medewerker tevredenheidsonderzoek, werkplek analyse, Risico-inventarisaties/evaluaties op de afdeling en jaargesprekken dragen bij aan inzicht over de vitaliteit, ambitie en tevredenheid van de werknemer. Rivas vindt het belangrijk daar verder opvolging aan te geven. Daarnaast gaat het bij professionele zorg ook om het continu verbeteren van de zorg, middels de Plan-Do-Check-Act cyclus. Professionele zorg houdt ook in dat de kwaliteit van zorg aantoonbaar gemaakt kan worden. Het definiëren, analyseren en rapporteren van zorginhoudelijke- en procesindicatoren is een belangrijk onderdeel hiervan. De informatie dat vanuit externe en interne kwaliteitsmetingen wordt behaald, wordt in de interne organisatie benut voor verbetertrajecten. In 2015 zijn stappen genomen om het proces van informatie verzamelen verder te professionaliseren. Cliëntgericht Rivas geeft vorm aan cliëntbetrokkenheid door cliëntgebonden prestatie-indicatoren te meten die uitkomsten in de ervaren kwaliteit van zorgverlening in kaart brengen, te beoordelen door cliënten. Niet Rivas zelf, maar de Rivas-cliënt bepaalt of Rivas zorg met voldoende kwaliteit biedt. Continue verbetering vindt op grond van deze uitkomsten plaats in grotere of kleinere schaal. Gastvrijheidszorg met Sterren biedt hierin aanvullende informatie, met focus op facilitaire 27

dienstverlening. Planetree is als gedachtegoed de basis voor cliëntgerichte zorg. Focusgroepen zijn hier het instrument ter toetsing. Daarnaast leveren cliëntenparticipatie -input van de cliëntenradenen klachtenregistraties managementinformatie op ter sturing op cliëntgerichtheid. Toegankelijk Vele (proces)-indicatoren zijn gericht op toegankelijkheid, bereikbaarheid, tijdigheid en inrichting en organisatie van de zorg. De indicatoren worden verdeeld over de organisatie gemeten en opgevolgd. Dit varieert van dossierregistraties, telefonische en fysieke bereikbaarheid, tot het vaststellen van de juiste indicatie, hulpvraag en de eigen regie van een individuele cliënt in het zorgproces. Omgekeerd is ook informatiebeveiliging een belangrijk aspect van goede en veilige zorg. Doelmatig Door het werken met zorgpaden wordt de zorg doelmatiger ingericht. Daarnaast zet Rivas in op procesverbetering, middels de Lean Six Sigma methode. Voor het Elektronisch Cliënt Dossier zijn de processen binnen de keten inmiddels zo veel mogelijk gestandaardiseerd. Ook dit leidt tot het doelmatiger leveren van de zorg. 4.3.2 Kwaliteitscertificaten, -labels en accreditaties In 2015 zijn diverse kwaliteitslabels, accreditaties en kwaliteitscertificaten behaald of gecontinueerd binnen Rivas. Joint Commission International (JCI) Verpleging & Verzorging De gehele netwerkorganisatie van de Verpleeg- en Verzorgingshuizen is in 2015 JCI geaccrediteerd, evenals de afzonderlijke verpleeghuizen en woonzorgcentra, te weten: Vijverhof, Nieuwpoort ‘t Waellant, Nieuw-Lekkerland Waerthove, Sliedrecht De Alblashof, Alblasserdam Bannehof, Gorinchem De Merlinge, Arkel De Markt, Papendrecht De Waalburcht, Papendrecht De Wieken, Papendrecht Schutse, Gorinchem Het Gasthuis, Gorinchem St. Clara, Gorinchem Steijndeld, Gorinchem Judith Leysterhof, Hardinxveld-Giessendam Tiendwaert, Hardinxveld-Giessendam Laakse Hof, Lexmond Lingesteyn, Leerdam Rivas Zorghotel Dordrecht, Dordrecht Molenhoek, Gorinchem Joint Commission International (JCI) Thuiszorg De gehele netwerkorganisatie van de Thuiszorg is in 2015 JCI geaccrediteerd, evenals de afzonderlijke locaties, te weten: Rivas Thuiszorg Gemeente Giessenlanden Rivas Thuiszorg Gemeente Papendrecht Rivas Thuiszorg Gemeente Molenwaard Rivas Thuiszorg Gemeente Gorinchem Rivas Thuiszorg Gemeente Vianen Rivas Thuiszorg Gemeente Buren Rivas Thuiszorg Gemeente Culemborg Rivas Thuiszorg Gemeente Zederik Rivas Thuiszorg Gemeente Alblasserdam Rivas Thuiszorg Gemeente Geldermalsen Rivas Thuiszorg Gemeente Leerdam Rivas Thuiszorg Gemeente Hendrik-IdoRivas Thuiszorg Gemeente Lingewaal Ambacht Rivas Thuiszorg Gemeente Zwijndrecht Rivas Thuiszorg Gemeente Aalburg Rivas Thuiszorg Gemeente Dordrecht Rivas Thuiszorg Gemeente Geertruidenberg 28

Rivas Thuiszorg Gemeente HardinxveldGiessendam Rivas Thuiszorg Gemeente Sliedrecht Rivas Thuiszorg Gemeente Werkendam Rivas Thuiszorg Gemeente Woudrichem

Rivas Thuiszorg Gemeente Bunnik Rivas Thuiszorg Gemeente Houten Rivas Thuiszorg Gemeente IJsselstein Rivas Thuiszorg Gemeente Lopik Rivas Thuiszorg Gemeente Nieuwegein

Patiënt-veiligheids-zorgsysteem (PVZS) Het Beatrixziekenhuis heeft sinds 2013 een geaccrediteerd Veiligheid Management Systeem, ofwel PVZS, dat getoetst is op de NTA norm (8009:2011). Dit veiligheidssysteem wordt jaarlijks in een externe audit getoetst. In 2015 is de heraudit succesvol verlopen. Bij het PVZS ligt de nadruk op het continue verbeteren van het ‘systeem’ waarin de zorgprofessionals werken. Dit gebeurt o.a. middels pro-actief beheren van veiligheidsrisico’s, het leren van fouten en het blijven werken aan een cultuur waarin patiëntveiligheid centraal staat. Planetreelabels Binnen Rivas Zorggroep hebben alle intramurale internationale erkenning voor mensgerichte zorg: Judith Leysterhof, Hardinxveld-Giessendam (2010) De Merlinge, Arkel (2010) Tiendwaert,Hardinxveld-Giessendam (2011) De Wieken, Papendrecht (2011) Het Gasthuis, Gorinchem (2011) Molenhoek, Gorinchem (2011) Vijverhof, Nieuwpoort (2011) De Markt, Papendrecht (2012) De Alblashof, Alblasserdam (2013)

locaties het Planetree-label behaald; de ’t Waellant, Nieuw-Lekkerland (2013) De Waalburcht, Papendrecht (2013) Rivas Zorghotel Dordrecht, Dordrecht (2013) Steijndeld, Gorinchem (2013) Waerthove, Sliedrecht (2013) Bannehof, Gorinchem (2014) Schutse, Gorinchem (2014) Laakse Hof, Lexmond (2014) Lingesteyn, Leerdam (2015)

HKZ-certificaat voor Jeugdgezondheidszorg, Kraamzorg en Maatschappelijke Dienstverlening Binnen de sector Jeugdgezondheidszorg en Kraamzorg is HKZ het leidende kwaliteitsmodel. Begin 2015 heeft de externe HKZ-audit plaatsgevonden. Deze audit is succesvol doorlopen. Ranglijsten, keurmerken, prijzen en externe onderzoeken Beatrixziekenhuis Elseviers Beste Ziekenhuizen: Beatrix een van de vier beste ziekenhuizen van Nederland Het Beatrixziekenhuis hoort bij de vier beste ziekenhuizen van Nederland. Dat blijkt uit onderzoek van Elseviers Beste Ziekenhuizen 2015. Veilig, nauwgezet en up-to-date in de medische zorg, betrouwbaar en solide als organisatie en optimaal als begeleider en voorlichter van de patiënt. Dat zijn de eisen die gelden voor een goed functionerend ziekenhuis in het jaarlijkse onderzoek van Elsevier. Het Beatrixziekenhuis haalt een maximale score op al deze punten. Tweede plaats in AD Ziekenhuis Top 100 Het Beatrixziekenhuis staat op de tweede plaats in de Ziekenhuis Top 100 van het Algemeen Dagblad. Op zaterdag 14 november 2015 publiceerde het AD weer de lijst van de 100 beste ziekenhuizen.

Overzicht van in 2015 behaalde kwaliteitskeurmerken voor het Beatrixziekenhuis: ‐ Spataderkeurmerk (De Hart en Vaatgroep) ‐ Vaatkeurmerk (De Hart en Vaatgroep) ‐ Stoma Zorgwijzer groen vinkje ‐ Keurmerk Senior vriendelijk ziekenhuis ‐ Roze lintje van BVN (Borst Vereniging Nederland) ‐ Drie Smileys (Stichting Kind en Ziekenhuis) voor de kinderafdeling, afdeling verloskunde en kinderdagbehandeling ‐ Unicef/WHO certificaat Borstvoeding ‐ Gastvrijheidszorg met Sterren ‐ Kwaliteitscertificaat Oogzorgnetwerk Cataract en Maculadegeneratie ‐ Neokeurmerk ‐ Accreditatie Apotheek (GMP-Z) ‐ Horeca- en restauratieve voorzieningen (HACCP) ‐ Accreditatie Laboratorium en de trombosedienst (CCKL) ‐ Accreditatie Kwaliteitsregister Verpleegkundigen & Verzorgenden (V&VN) ‐ Coloscopiecentrum voor bevolkingsonderzoek darmkanker Klantervaringsonderzoek In het Beatrixziekenhuis worden patiënt tevredenheidsonderzoeken per kwartaal besproken. Hierbij wordt bijzonder aandacht gegeven aan de punten die nog verbeterd kunnen worden. Verbetermaatregelen worden opgezet en geëvalueerd en waar nodig aangepast. Naast het formele patiënt tevredenheidsonderzoek zijn er op alle afdelingen Suggestie- en Complimentenkaarten. Hierop kunnen patiënten laagdrempelig aangeven hoe de zorg nog verbeterd kan worden. Deze Suggestie- en Complimentenkaarten worden ook gebruikt binnen alle intramurale locaties van Rivas. Gastvrije zorg Gastgerichtheid in de zorg speelt een steeds belangrijkere rol, als bijdrage voor het verhogen van de kwaliteit van leven van een cliënt die verblijft in een in zorginstelling. Cliënten in zorginstellingen verwachten steeds meer een plezierige ambiance om in te verblijven, gezond en lekker eten en drinken, en een plezierige bejegening van de zorgverleners. Daarnaast ontwikkelt zich een (landelijke) visie op zorg waarin duidelijk wordt dat een dergelijke omgeving en benadering heilzaam en vitaliserend werkt op mensen en hulpvragers met fysieke, mentale of geestelijke problemen. Rivas wil zich graag onderscheiden op gastvrijheidszorg en heeft daarom in 2015 met het Beatrixziekenhuis meegedaan aan het landelijke onderzoek 'Gastvrijheidszorg met sterren'. Er zijn in 2015 3 sterren toegekend. Complimenten die het Beatrix Ziekenhuis hierbij kreeg waren: sterke cliëntenraad, grote betrokkenheid, ketenzorg via EPD, multidisciplinaire aanpak en bevlogen management. Gastvrijheidzorg met Sterren is een initiatief van LOC Zeggenschap in Zorg, Koksgilde Nederland, en Vakmedianet, uitgever van o.a. de vakbladen Gastvrije Zorg, ZI Facilitair en de Sterrengids Gastvrijheidszorg. Het initiatief wordt ondersteund door organisaties als Actiz, ZN en de Ministeries van VWS en LNV. 4.3.3 Kwaliteit van medewerkers In 2015 is een vervolg gegeven aan een aantal ontwikkelingen die zijn gestart in 2014. Leidraad hierbij zijn de missie en de vijf waarden van Rivas Zorggroep. Het personeelsbeleid sluit zoveel mogelijk aan bij de thema’s en ambities die gelden voor de cliëntenzorg. 30

Goed werkgeverschap en werknemerschap In 2015 stond ‘goed werkgeverschap en goed werknemerschap’ op de agenda. Van werknemers wordt steeds meer flexibiliteit en eigen regie op de loopbaan gevraagd om mee te bewegen bij noodzakelijke organisatieveranderingen. De werkgever vervult hierin een richtinggevende, faciliterende en stimulerende rol. In 2016 krijgt dit verder vorm. Strategische personeelsplanning Er is een aanzet gegeven om te komen tot strategische personeelsplanning, waarmee vroegtijdig inzicht wordt verkregen in de match/mismatch tussen aanbod en vraag en de gewenste kwalitatieve en kwantitatieve personele formatie. Hierdoor kan vroegtijdig worden geanticipeerd op de ontwikkelingen en kantelingen in de zorg. Er is een nieuw Roosterstatuut ontwikkeld en geïmplementeerd waarmee de bestaande formatie beter en flexibel(er) benut kan worden, met als resultaat het integreren/afstemmen van personele- en cliëntplanning. In het kader van ketenzorg is ingezet op uitwisselbaarheid van personeel. Organisatieverandering/mobiliteit Door geïntegreerd en vroegtijdig Rivasbreed monitoren van organisatieveranderingen kon sturing plaatsvinden. Mobiliteitsmogelijkheden zijn optimaal benut waardoor boventalligheid en ontslag zoveel mogelijk voorkomen konden worden. Zowel individueel als in groepsverband is geïnvesteerd in actieve coaching en begeleiding van medewerkers naar passend werk, intern of extern. Verzuim en Vitaliteit Op het gebied van verzuim is een samenwerkingsverband aangegaan met nieuwe partijen op het gebied van verzuimbegeleiding, waaronder de arbodienst. Daarnaast is nadrukkelijk ingezet op casemanagement om langdurig verzuim te voorkomen en financiële risico’s als gevolg van instroom in WGA te beperken. Op een aantal afdelingen is een “pilot verzuim” gestart. Doel hiervan is goed inzicht te krijgen in de oorzaken, waarmee tevens een plan van aanpak kan worden opgesteld, leidend tot een pakket van maatregelen (zowel preventief als curatief). Managementinformatie 2015 is, in samenwerking met Informatiemanagement, gericht geweest op aanpassing en verbetering van stuur- en managementinformatie vanuit P&O, waardoor het management beter gefaciliteerd wordt en kan sturen op de kwantitatieve en kwalitatieve personeelsformatie. Dit proces is nog gaande en wordt in 2016 verder doorontwikkeld. Opleiden en Ontwikkeling Voor het Beatrixziekenhuis is het Strategische opleidingsplan opgesteld en geïmplementeerd in het kader van de Kwaliteitsimpuls Personeel Ziekenhuizen. Als onderdeel van dit opleidingsplan zijn in 2015 alle verpleegkundigen in het Beatrixziekenhuis getraind in ‘methodisch werken’. Deze training is verder ontwikkeld tot een training die in 2016 voor alle medewerkers in de VV&T ingezet zal worden. Via Rivas Academie zijn in 2015 een kleine zevenduizend scholingsactiviteiten (trainingen, toetsen, etc.) uitgevoerd door medewerkers van Rivas.

In 2015 telde Rivas 220 leerlingen, medewerkers met een leer-arbeidsovereenkomst, in opleiding tot Verzorgende IG, kraamverzorgende, MBO- of HBO verpleegkundige. 34 leerlingen hebben in 2015 hun opleiding met goed gevolg afgelegd en het beroepsdiploma behaald. In 2015 is een start gemaakt met het ontwikkelen van e-learning voor HiX. Als eerste is een kennismakingsprogramma HiX voor artsen ontwikkeld. In navolging hierop zal voor iedere gebruikersgroep een dergelijk kennismakingsprogramma worden ontwikkeld. Leiderschap In 2015 heeft de afronding plaatsgevonden van de kweekvijver ten behoeve van potentiële teamleiders. Daarnaast heeft een aantal teamleiders deelgenomen aan de leergang “leiderschap” van Nijenrode. Een leergang, ontwikkeld in nauwe samenwerking met een aantal STZ-ziekenhuizen. Arbobeleid Een goed arbeidsomstandighedenbeleid is niet alleen wettelijk verplicht maar ook onmisbaar. Rivas zorgt voor een veilig en gezond werkklimaat voor zijn medewerkers. De RI&E (Risicoinventarisatie en Evaluatie) wordt als instrument ingezet om aan de zorgplicht te voldoen, en fungeert als basis voor het arbobeleid. Het hoofddoel van de RI&E is het minimaliseren van de risico’s en gevaren die medewerkers lopen. Dit gebeurt door de risico’s te inventariseren, de mogelijke gevolgen te evalueren en concrete maatregelen te nemen die de risico’s zo veel mogelijk moeten beperken. In een cyclus van 4 jaar wordt per organisatieonderdeel de RI&E uitgevoerd en worden de resultaten inclusief plannen van aanpak, besproken met alle belanghebbenden (managers, teamleiders en medewerkers) in een werkoverleg. Indien nodig worden de plannen van aanpak opgenomen in de Planning & Control Cyclus. De Ondernemingsraad ontvangt standaard een afschrift van de risicoinventarisatie en plan van aanpak. 4.3.4 Kwaliteit van informatie, registratie, gegevensbeveiliging Na de introductie in 2014 is in 2015 veel energie gestoken in het op poten zetten van de beheerorganisatie rondom het grootste informatiesysteem binnen Rivas: HiX. De organisatie wordt zo goed mogelijk begeleid in het gebruik van het systeem waarmee het primaire proces wordt ondersteund. Correcte registratie is hierbij een speerpunt. De kwaliteit van de informatie is gedurende het jaar steeds verder verbeterd maar verdient ook onverminderd aandacht om noodzakelijke verbeteringen te realiseren. In 2015 is ook verder invulling gegeven aan het speerpunt ‘cliënt in de regie’. Het cliëntportaal is beschikbaar gekomen. Hiermee heeft de patiënt of cliënt binnen Rivas overzicht over zijn of haar eigen dossier. Het programma informatiebeveiliging is in 2015 gecontinueerd in het verder professionaliseren van de NEN 7510 binnen Rivas. Dit heeft zich o.a. geuit in het doorvoeren van maatregelen om het cliëntportaal op een veilige en gecontroleerde wijze aan te bieden en hiernaast aantoonbaar te voldoen aan de beveiligingseisen rondom DigiD vanuit Logius. Daarnaast is in 2015 extra aandacht geweest voor informatiebeveiliging en privacy bij uitbesteding van activiteiten door middel van leverancier audits. Auditresultaten zijn met de betrokken leveranciers gedeeld en waar nodig verbeteractiviteiten gestart. In voorbereiding op de meldplicht datalekken zijn concrete maatregelen geeffectueerd en geïmplementeerd waaronder de privacy impact assessment en een meldprotocol. Het programma informatiebeveiliging is gebaseerd op de wettelijke voorgeschreven eisen vanuit onder andere de Wet gebruik BSN in de zorg, Wet bescherming persoonsgegevens (WBP) en de wet geneeskundige Behandelingsovereenkomst (WBGO). 32

4.3.5 Kwaliteit van gebouwen Met de grote hoeveelheid nieuwbouwprojecten heeft Rivas Zorggroep zowel in de functionele als technische kwaliteit van haar vastgoed geïnvesteerd. De functionele verbetering laat zich het beste zien in de spreiding en bouw van kleinschalige woonvoorzieningen voor verpleeghuiszorg en het vergroten van het beschikbare privé-woonoppervlak. De technische kwaliteit van het merendeel van onze gebouwen is goed tot zeer goed te noemen, met uitzondering van een aantal functioneel verouderde woonzorgcentra (St. Clara, Steijndeld en De Markt). Voor deze centra zijn beperkte functionele en technische instandhoudingsinvesteringen gepland, maar van renovatie of nieuwbouw is gezien de onzekere marktontwikkelingen op de middellange termijn geen sprake. Brandveiligheid Uitgangspunt voor de technische brandveiligheid van de gebouwen zijn de eisen die gesteld zijn in het bouwbesluit 2012 en de eventuele aanvullende eisen uit de gebruiksvergunning/ omgevingsvergunning. Voor alle verblijfslocaties (ziekenhuis, verpleeg- en verzorgingshuizen) van Rivas Zorggroep is een bouwvergunning, een gebruiksvergunning en/of een omgevingsvergunning afgegeven door het bevoegde gezag. De technische brandveiligheid van de gebouwen is op voldoende niveau. Rivas stelt vanuit haar kwaliteitssysteem risicoanalyses op het gebied van brandveiligheid van de locaties op en voert veiligheidsinspecties uit. Tevens vinden er op periodieke basis inspecties van de gebouwen plaats door de brandweer. Eventuele opmerkingen naar aanleiding van deze inspecties worden opgevolgd en de benodigde aanpassingen gerealiseerd. 4.3.6 Klachten Klachtenregeling, bekendmaking Rivas Zorggroep hanteert een klachtenregeling, zoals voorgeschreven door de Wet klachtrecht cliënten zorgsector (WKCZ). Cliënten worden in het algemeen door de zorgverlener over deze regeling geïnformeerd. Er zijn voorlichtingsfolders beschikbaar. Verder is informatie op de internetsite www.rivas.nl te vinden. Nadere details zijn te vinden in de tabellen DigiMV www.jaarverslagenzorg.nl De wijze waarop Rivas Zorggroep de Wet klachtrecht cliënten zorgsector (WKZ) heeft toegepast in het verslagjaar Klachtenbemiddeling In 2015 dienden 296 cliënten in totaal 526 klachten in. In 2014 registreerden we 537 klachten afkomstig van 314 cliënten. Zowel het aantal klagers als het aantal klachten viel dus iets lager uit. De afgelopen jaren was er een gestage stijging van het aantal klachten; over 2015 zien we een lichte afvlakking. De meeste klachten ontstonden in het ziekenhuis, vooral binnen de poliklinische zorg. Het aantal 'ziekenhuisklachten’ echter daalde ten opzichte van 2014. Deze daling was vooral zichtbaar in de poliklinische zorg. Daarentegen zagen we in de thuiszorg een aanzienlijke toename van het aantal klachten. Het aantal klachten in de verpleeg- en verzorgingshuizen blijft relatief laag.

Over de onderwerpen communicatie, bejegening, informatie, verpleging/verzorging en organisatie werd met meest geklaagd. De klachten zijn verspreid over de afdelingen en locaties van Rivas. Er is veelal sprake van incidenten. Daarom is het moeilijk om trends aan te tonen of aan de andere kant conclusies te trekken. Ook uit incidenten kan lering getrokken worden. In 2015 steeg de doorlooptijd enigszins. Klachtencommissie Cliënten Rivas kent voor alle geledingen één onafhankelijke Klachtencommissie. De omvang en de diversiteit in de zorg- en dienstverlening van Rivas maken het onmogelijk in één samenstelling de benodigde medisch-technische, zorginhoudelijke en intern organisatorische kennis en inzicht samen te brengen. Om deze reden is gekozen voor een breed samengestelde Klachtencommissie die klachten behandelt in een systeem van zogenaamde kamers van steeds drie leden. In 2015 hebben 15 cliënten van Rivas één of meer klachten ingediend bij de Klachtencommissie. Twee klachten zijn overgedragen aan de directie voor behandeling. In een derde klacht is de directie verzocht in gesprek te gaan met betrokkene. Twee klachten zijn overgedragen aan de klachtenfunctionaris. Eén klacht is door klager alsnog in behandeling gegeven aan de Klachtencommissie van het A. Schweitzerziekenhuis. Negen klachten zijn door de Klachtencommissie in behandeling genomen. Een tiende klacht, in behandeling genomen in 2014 is in 2015 afgerond. De Klachtencommissie heeft in 2015 op tien klachten uitspraak gedaan (één uit 2014 en negen uit 2015). Acht klachten waren zogeheten “enkelvoudige klachten”, die behandeld zijn in één kamer. Twee uitspraken betroffen een behandeling van een klacht door twee kamers. Van de tien klachten die in 2015 door Klachtencommissie zijn behandeld, betrof het in drie gevallen een klacht met betrekking tot zorg in een instelling voor verpleging of verzorging, in één geval over de thuiszorg en in één geval over de informatievoorziening m.b.t. de wijzigingen in de bekostiging van de thuiszorg. De overige klachten hadden betrekking op een behandeling of opname in het Beatrixziekenhuis. Vier klachten zijn geheel gegrond verklaard en één klacht geheel ongegrond. Voor het overige zijn de klachten gedeeltelijk gegrond danwel gedeeltelijk ongegrond verklaard. Aangaande de in het verslagjaar ingediende c.q. afgehandelde klachten heeft de Klachtencommissie vijfmaal een aanbeveling aan de directie gedaan ter voorkoming van herhaling van klachten, dan wel ter verbetering van de zorg. De Raad van Bestuur heeft de aanbevelingen ter harte genomen en waar nodig maatregelen getroffen. De samenstelling van de Klachtencommissie In 2015 bestond de commissie uit de volgende leden en plaatsvervangend leden: Voorzitter[1]: dhr. mr. A.G.M. Melkert plv. voorzitter*: mw. mr. A.D. Visscher voordracht Centrale Cliëntenraad*: lid: dhr. mr. drs. G.S. van de Weg plv. lid: dhr. C. Doornhein

[1]

Extern

medisch specialist (voordracht VMS): lid: dhr. R.P.J. van Eijkelenburg (neuroloog) plv. lid: dhr. G.J.M. Derksen (gynaecoloog) specialist ouderengeneeskunde (voordracht VMS): lid: mw. A. van Oostveen (specialist ouderengeneeskunde) plv. lid: dhr. P.T.M. van Dijk (specialist ouderengeneeskunde) jeugdarts (voordracht vakgroep): lid: mw. M. Spoel (jeugdarts) plv. lid : mw. N.D.A. Verhaar (jeugdarts) maatschappelijk werkende (voordracht vakgroep): lid: mw. M.C. Tromp (maatschappelijk werkende) plv. lid: mw. A.M. Kraaijeveld-Wassink (maatschappelijk werkende) extramuraal werkend verpleegkundige (voordracht VAR): lid: mw. F. van der Voorden (wijkverpleegkundige) plv. lid : mw. G. Roza (wijkverpleegkundige) intramuraal werkend verpleegkundige (voordracht VAR): lid: mw. J. Sterk-Eikelenboom (transmuraal verpleegkundige) plv. lid: mw. R. Groen in ’t Woud-Smit (thuiszorg, team West Sliedrecht) medewerker niet zorgverlener (voordracht ondernemingsraad): lid: mw. E. van Weenen-’t Lam (medewerkerzorgadministratie) plv. lid: dhr. W. Verbeek (medewerker afdeling Beveiliging) De Klachtencommissie werd in 2015 als ambtelijk secretaris* bijgestaan door: mw mr. J. de Jager-Sans mw mr. G.J. Boersma-Freeke 4.3.7 Meldingen bij Inspectie voor de Gezondheidszorg Rivas heeft in 2015 over vijf (mogelijke) calamiteiten gemeld bij de Inspectie voor de Gezondheidszorg. Twee (mogelijke) calamiteiten deden zich voor in het Beatrixziekenhuis; drie (mogelijke) calamiteiten deden zich voor in de VVT-sector. Elke (mogelijke) calamiteit is intern onderzocht en er zijn verbetermaatregelen genomen. De betrokken patiënten zijn geïnformeerd over de uitkomsten van het onderzoek. De Inspectie voor de Gezondheidszorg heeft geen nader onderzoek ingesteld naar aanleiding van deze meldingen. 4.4 Samenleving Rivas staat midden in de samenleving, en er staan dag en nacht medewerkers klaar om zorg te kunnen geven, ook in acute en grootschaliger situaties. Over het verslagjaar 2015: Regionaal overleg acute zorgketen De traumaregio Zuid West Nederland initieert het Regionaal Overleg Acute Zorgketen (ROAZ). ROAZ heeft een Regionaal Meerjaren OTO-beleidsplan (Opleiden-Trainen-Oefenen). In samenwerking met ROAZ is OTO- plan voor het Beatrixziekenhuis ontwikkeld, geïmplementeerd en geëvalueerd. Hierbij maken wij ook gebruik van de OTO-toolkit. Rivas is vertegenwoordigd in dit bestuurlijk overleg. In de netwerkafspraken is de SEH-levelindeling voor de traumaopvang van de ziekenhuizen in de regio vastgelegd. De indeling is gebaseerd op de criteria die door de Nederlandse Vereniging voor Traumachirurgie zijn vastgesteld. Voor het de SEH van het Beatrixziekenhuis geldt profiel 3: een ziekenhuis met algemene faciliteiten. 35

GHOR Zuid-Holland Zuid Het Beatrixziekenhuis heeft in samenwerking met GHOR Zuid-Holland Zuid het ZiROP (Ziekenhuis Rampen Opvang Plan) ontwikkeld en hierbij een oefenmethodiek geïmplementeerd. Met GHOR is jaarlijks een accountgesprek waarin afspraken worden gemaakt. De crisiscoördinator Beatrixziekenhuis neemt deel aan regionaal CCZ-overleg (crisiscoördinatoren ziekenhuizen) voor afstemming van regionale ontwikkelingen, activiteiten of projecten. CBRN training (opvang patiënten met mogelijke besmetting gevaarlijke stoffen) Het team artsen en verpleegkundigen van de Spoedeisende Hulp is in 2014 en begin 2015 getraind in de opvang van patiënten met een mogelijke besmetting met gevaarlijke stoffen: chemische, biologische, radioactieve en nucleaire stoffen (CBRN). De Spoedeisende Hulp is goed voorbereid op mogelijke incidenten met gevaarlijke stoffen. Het tijdig anticiperen op een melding en/of signalen van een mogelijke besmetting met gevaarlijke stoffen is van cruciaal belang voor een snelle en effectieve interventie. Regio breed zijn er oefenmaterialen aangeschaft om de opvang van besmette slachtoffers te oefenen. In 2015 zijn alle materialen die benodigd zijn voor een goede opvang van besmette patiënten herzien en opnieuw aangeschaft. Het protocol opvang van besmette slachtoffers wordt in 2016 volledig herzien en geïmplementeerd. ETS oefening (Emergo Train System) In 2015 heeft er een simulatie oefening plaatsgevonden voor de Intensive Care, Operatie afdeling en Spoed Eisende Hulp in het kader van ZiROP, in samenwerking met Traumacentrum ZWN. CBT oefening (Crisis Beleids Team) In 2015 heeft er een training en oefening plaatsgevonden voor alle leden van het crisisbeleidsteam van het Beatrixziekenhuis in het kader van ZiROP. Milieu Het milieubeleid van Rivas heeft tot doel: ‐ Veilig werken, al dan niet met gevaarlijke stoffen op de arbeidsplaats ‐ Voorkomen van ongewilde gebeurtenissen bij werkzaamheden, al dan niet met gevaarlijke stoffen ‐ Voorkomen van calamiteiten bij opslag, gebruik en transport ‐ Voorkomen van eventuele beroepsziekten en onnodig ziekteverzuim Rivas hecht grote waarde aan de veiligheid van mensen (patiënten en bezoekers, medewerkers, omwonenden en derden) en de zorg voor het milieu. Rivas wil op een verantwoorde manier omgaan met gevaarlijke stoffen. Voor een ieder, werkzaam binnen Rivas Zorggroep, moet helder en inzichtelijk zijn hoe om te gaan met gevaarlijke stoffen. Het is dan ook van belang dat binnen de organisatie, de aansturing en de juiste toepassing van de voorschriften volgens de geldende weten regelgeving plaatsvindt. Om te kunnen beoordelen en om eventuele aanbevelingen voor verbeteringen te kunnen doen, wordt jaarlijks een audit uitgevoerd door een veiligheidsadviseur van EVO (belangenbehartiger voor verladers). Tijdens deze audit wordt inzicht gegeven over behandeling van de gevaarlijke stoffen binnen de onderneming. Daar waar nodig wordt advies geven over (milieu) gevaarlijke stoffen evenals de procedures en aansturing van de juiste toepassing van de voorschriften in relatie tot opslag, etikettering en vervoer. 36

4.5 Financiële stand van zaken De omzet van Rivas is ten opzichte van het jaar 2014 gestegen met € 11,9 miljoen tot een bedrag van € 269,3 miljoen. De stijging van de omzet (4,6%) komt geheel voor rekening van de ziekenhuiszorg. De stijging bij de ziekenhuiszorg (€ 24,4 miljoen) geeft, ten opzichte van 2014, wel een vertekend beeld te zien. In 2015 is er sprake van een integrale financiering van ziekenhuizen. Dit heeft tot gevolg dat er geen aparte tarieven meer zijn voor het honorarium van de vrijgevestigde medisch specialisten en het ziekenhuisdeel. Het honorarium van de vrijgevestigde medisch specialisten wordt vanaf 2015 meegenomen in zowel de omzet als de kosten. De overige segmenten laten, net zoals in 2014, een daling in de omzet zien. De daling van de omzet is vooral in het segment Thuiszorg (€ 8,8 miljoen of te wel 17,2%) significant te noemen. De segmenten Verpleeg- en verzorgingshuiszorg en Maatschappelijke dienstverlening laten ook een dalende omzet zien. De niet zorg gerelateerde omzet blijft nagenoeg gelijk. Net zoals in 2014 wordt Rivas geconfronteerd met de vele veranderingen in de zorg. Deze veranderingen hebben invloed op de inrichting van het systeem voor het Elektronisch patiënten Dossier (HiX). Maar ook de vereisten rond de verantwoordingen naar de contractpartijen van Rivas wijzigen. De invoering en opvolging van JCI in de diverse segmenten van Rivas heeft ook de nodige aandacht gevraagd. In 2014 is het Elektronische Patienten Dossier (HiX) van ChipSoft Rivas-breed ingevoerd. Voor de leverancier van de software waren de niet-ziekenhuis onderdelen en de daarmee samenhangende administratieve processen grotendeels nieuw. Samen met de leverancier heeft Rivas veel energie gestoken in het goed op gang krijgen van de facturatie en het genereren van de noodzakelijke management informatie per organisatie eenheid. Deze problemen zijn in 2016 grotendeels opgelost. Het resultaat van 2015 is negatief beïnvloed door wijzigingen in de zorg, implementatie van JCI en de problemen rond het Elektronisch Patiënten Dossier (HIX). Het exploitatieresultaat 2015 bedraagt € 0,5 miljoen, hetgeen een daling is ten opzichte van 2014. Toen bedroeg het exploitatieresultaat € 2,1 miljoen. Voor 2015 was een resultaat van € 2,1 miljoen begroot. De ziekenhuiszorg, verpleeg- en verzorgingshuiszorg en niet zorg gerelateerde activiteiten hebben een positieve bijdrage geleverd aan het financiële resultaat. De onderdelen Thuiszorg en de activiteiten Maatschappelijke dienstverlening geven een negatief resultaat te zien. De toevoeging aan het eigen vermogen bedraagt € 0,8 miljoen. De bestemmingsreserves dalen met € 0,3 miljoen.

Resultaatbestemming Rivas Holding B.V. Rivas Parko B.V. Elke Zorg B.V. Beweegze B.V. Stichting Rivas Wonen Exploitatie Stg De Stolpe Markt Aanleunwoningen Steijndeld Stichting Beheer Sub totaal Ten laste / gunste van bestemmings-reserves en overige reserves *

2.589

933

3.002-

629-

406

515

465 35657 10 1 69

629-

Totaal

Overige niet zorg gerelateerd

Maatschappelijk e dienstverlening

2.589

Zorg Thuis

Exploitatieresultaat Rivas zorggroep

Verpleeghuis- en Verzorgingshuis zorg

Bedragen * â&#x201A;Ź 1.000

Ziekenhuiszorg

In het onderstaande overzicht is een verdeling opgenomen van de resultaten over de verschillende zorgvormen en overige activiteiten, deel uitmakend van Rivas Zorggroep.

476

584

*Dit is het geconsolideerde resultaat van Rivas Zorggroep

Toelichting op het resultaat van de Rivas Zorggroep (geconsolideerd) Onderstaand worden de belangrijkste opbrengsten- en kostencategorieĂŤn nader toegelicht. Omzet De omzet 2015 (geconsolideerd) stijgt ten opzichte van 2014 met circa â&#x201A;Ź 11,9 miljoen. De stijging van de opbrengsten wordt vooral gerealiseerd door de hogere opbrengsten in de ziekenhuiszorg. Deze hogere opbrengsten worden door de lagere opbrengsten in de overige segmenten voor een groot deel teniet gedaan.

In onderstaande tabel is de omzet verdeeld naar de segmenten en vergeleken met het voorgaande boekjaar. Omzet Overzicht omzet per segment (x € 1.000) Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Zorg Thuis Maatschappelijke Dienstverlening Overige segmenten. Af: Omzet tussen gelieerde instellingen

2015 € 116.995 € 96.750 € 42.415 € 11.580 € 1.847 € 269.587 € 271€ 269.316

2014 € 92.622 € 99.981 € 51.214 € 12.082 € 1.802 € 257.702 € 306€ 257.396

Ziekenhuiszorg De opbrengst is € 24,4 miljoen hoger dan in 2014. Deze hogere opbrengst is enerzijds veroorzaakt door de aangepaste financiering met integrale tarieven (€ 18,1 miljoen), aanpassing van de verdeling van het schadelastjaar door aanpassing van de looptijd van de DBC’s (€ 5., miljoen), en de nacalculatie van de dure geneesmiddelen (€ 0,5 miljoen). Verpleeghuis- en verzorgingshuiszorg De daling van de opbrengst verpleeghuis- en verzorgingszorg bedraagt € 3,2 miljoen en is vooral veroorzaakt door de verdere afbouw van 65 verzorgingshuis plaatsen (€ 1,9 miljoen), lagere opbrengsten kapitaalslasten (€ 0,8 miljoen) en een lagere opbrengst in de revalidatiezorg (€ 0,5 miljoen). De verdere afbouw van verzorgingshuisplaatsen, met een daling van de omzet tot gevolg, zal in 2016 worden doorgezet. Thuiszorg Door de wijzigingen in de financieringsvormen is een vergelijking met de geleverde productie uren 2014 nagenoeg onmogelijk. Door de afschaffing van de AWBZ zijn de zorgproducten onderverdeeld in drie financieringsstromen te weten WMO, WLZ en ZVW. Een gevolg van deze aanpassing in de financiering is dat de productie, vooral door gewijzigde indicatienormen, drastisch is gedaald. Berekend is dat de mindere opbrengst, inclusief afrekeningen uit voorgaande jaren, € 3,7 miljoen bedraagt. In 2014 is Rivas gestopt met het leveren van huishoudelijke zorg (WMO-oud). Dit resulteert in een lagere opbrengst van € 3,1 miljoen. Door het aangepaste beleid van de zorgverzekeraars, heeft Rivas per 1 januari 2015 de uitleen, verhuur en verkoop van zorghulpmiddelen beëindigd. Dit resulteert in een omzetdaling van € 1,6 miljoen. De overige opbrengsten in het segment Thuiszorg, waaronder de ontvangen subsidies, genereren in 2015 € 0,5 miljoen minder omzet. Wet Maatschappelijke Ondersteuning Vanaf 2015 zijn de activiteiten van deze zorgvorm helemaal gestopt. De opbrengsten en kosten van 2014 zijn in deze jaarrekening ge-herrubriceerd onder het segment Thuiszorg.

Overige activiteiten De overige activiteiten laten een hogere resultaat zien, dit komt vooral door de verkoop van een aantal appartementen van het 7e Bastion. De opbrengsten bij Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondheidszorg zijn na een periode van groei, door het afronden van een aantal projecten, licht gedaald. Bedrijfslasten De bedrijfslasten stijgen in het verslagjaar met € 13,1 miljoen. Dit komt vooral door de andere presentatie van het honorarium van de vrijgevestigde medisch specialisten. Conform de richtlijnen voor de jaarverslaggeving worden de opbrengsten en de kosten van het honorarium (€ 18,1 miljoen), door de invoering van het integrale tarief in de exploitatie van het ziekenhuis verantwoord. Zonder de verantwoording van de honorariumkosten is er sprake van een kosten daling. Per saldo (exclusief honoraria) dalen de totale bedrijfslasten ten opzichte van 2014 met € 5,0 miljoen. De daling van de kosten is vooral zichtbaar in de personeelskosten. Deze nemen (exclusief de kosten van het honorarium) in het verslagjaar af met € 9.0 miljoen (-5,1%). Het aantal medewerkers daalt in het verslagjaar met 146 fte (-4,6%). De salariskosten dalen in totaal met € 5,0 miljoen. Ook de aan de salariskosten gelieerde kosten, zoals de sociale lasten en pensioenkosten, dalen ieder met € 1,0 miljoen. Door een stringente sturing zijn de kosten voor personeel niet in loondienst met € 1,5 miljoen afgenomen. De afgelopen jaren was hier steeds sprake van een stijging. De afschrijvingslasten dalen per saldo met € 1,2 miljoen, als gevolg van een aanpassing in de afschrijvingstermijn van de investering in het Elektronisch Patiënten Dossier (HiX), de investering in de bouw van het ziekenhuis en de verkoop van een aantal appartementen van het 7 e Bastion. In totaal is in 2015 voor € 10,3 miljoen geïnvesteerd. De overige bedrijfskosten groeien in het verslagjaar ten opzichte van vorig jaar met € 4,8 miljoen.  De voedings- en hotelmatige kosten zijn licht gedaald, vooral doordat er een afbouw van plaatsen heeft plaatsgevonden bij de verzorgingshuizen.  Een afname van de algemene kosten met € 1,8 miljoen. Dit wordt voor een groot deel veroorzaakt door het eind 2014 afgesloten project Digitaal Kind Dossier (samen met Careijn). In 2014 bedroegen de kosten hiervan € 1,2 miljoen. De kosten voor de digitale opslag dossiers, dienstreizen en automatisering daalden in 2015 ten opzichte van 2014.  De stijging van patiënt- en bewoner gebonden kosten met € 4,6 miljoen wordt veroorzaakt door respectievelijk: o hogere kosten voor onderzoeken door derden in 2015 met € 2,7 miljoen; o hogere kosten voor de (dure) geneesmiddelen met € 1,7 miljoen; o hogere kosten voor onderhoud en aanschaf van instrumentarium met € 0,3 miljoen; o een aangepaste verantwoording van de honoraria voor het externe specialisme Pathologie met een nadelige invloed van ( € 0,6 miljoen); o lagere kosten voor de zorghulpmiddelen door het per 2015 stoppen met deze activiteiten. Het grootste deel van de hierboven staande stijging van kosten, is gerelateerd aan de ziekenhuiszorg.  De onderhoud- en energiekosten zijn in het verslagjaar licht gedaald (€ 0,3 miljoen);  De kosten voor huur en leasing zijn door het huren van de nieuwe locatie Tiendwaert (in gebruik genomen begin januari 2015) gestegen met € 0,4 miljoen; 40

 De overige baten en lasten hebben een nadelige invloed op het resultaat, vooral door nagekomen kosten uit 2014 van € 0,4 miljoen. 4.6 Conclusies en financieel beleid Rivas streeft elk jaar naar een positief resultaat om de vermogenspositie constant te versterken, risico’s op te kunnen vangen en minder afhankelijk te zijn van externe financiering. Rivas heeft in de afgelopen 10 jaar goed gefunctioneerd in een relatief stabiele omgeving. Sterke ketenzorg, regionale verankering en een overzichtelijke omvang van de organisatieonderdelen. Het jaar 2015 is afgesloten met een beperkt positief saldo. Rivas voldoet aan de ratio’s die zijn afgesproken in het financieringsconvenant met de huisbankier. Operationeel is, evenals in 2014, sprake van een verlies. Er worden geweldige inspanningen verricht door alle medewerkers van Rivas om naast een uitstekende kwaliteit van zorg voor cliënten, bewoners en patiënten, een voldoende financieel resultaat te behalen. Rivas moet wendbaar en slagvaardig kunnen inspelen op de veranderende omgeving. De huidige organisatiestructuur in regio’s, sectoren en het ziekenhuis, past niet goed meer bij een strakke bedrijfsvoering. In 2016 wordt de structuur van de bedrijfsvoering daarom aangepast. Tevens zal in 2016 een heroriëntatie plaatsvinden op een aantal bedrijfsactiviteiten. De Raad van Bestuur is voornemens de Kraamzorg en het Maatschappelijk werk over te dragen aan partners. De impact op de omzet en kosten van deze overdracht zal beperkt zijn. Voor 2016 wordt een (beperkt) positief operationeel resultaat verwacht. Naar verwachting zal de personeelsformatie in 2016 afnemen ten opzichte van 2015. Zorgverzekeringswet (ZVW) In 2012 is voor de medisch specialistische zorg prestatiebekostiging ingevoerd, in de vorm van de DOT-systematiek. In de afgelopen jaren heeft de veelheid en samenloop van wijzigingen in landelijke regels, processen en systemen sector breed tot systeemproblemen geleid. Langzaam aan komt aan deze constante aanpassing van het systeem een eind. Om het totaal aan problemen, dat zich nog steeds voordoet, beter het hoofd te bieden heeft Rivas in 2014 de geautomatiseerde (rechtmatigheids- en volledigheids) controles van Value Care in gebruik genomen. De uitkomsten van de ‘gedraaide’ rechtmatigheidscontroles zijn bepaald en de bijbehorende voorzieningen zijn getroffen. Gedurende 2015 zijn de benodigde aanpassingen op detail niveau aangebracht. Daarmee komt de volledigheid en rechtmatigheid van de registratie steeds beter op orde. Met alle zorgverzekeraars zijn voor 2016 contractafspraken gemaakt. De facturatie is, in tegenstelling tot in andere jaren, reeds in april opgestart. AWBZ Zorg In 2015 zijn de bezuinigingen uit het Regeerakkoord 2012 door de organisatie verder ingevuld en hebben geleid tot een afname van bezetting en plaatsen in de verzorgingshuizen met 200 plaatsen. De afbouw van de bezetting en plaatsen is in 2018 geheel ingevuld. De organisatie tracht de ontstane lege verzorgingsplaatsen particulier te verhuren aan cliënten met een indicatie voor Thuiszorg of invulling van de lege plaatsen te realiseren met andere activiteiten die zorg gefinancierd zijn.

De door AWBZ gefinancierde verpleeghuiszorg is overgegaan in de Wet Langdurige Zorg (WLZ). In 2015 zijn begeleiding en dagactiviteiten, vanuit de AWBZ- zorg, overgeheveld naar de door de gemeenten uit te voeren Wet Maatschappelijke Ondersteuning. De AWBZ gefinancierde thuiszorgverpleging, bestaande uit Persoonlijke Verzorging en Verpleging, is overgegaan naar de Zorgverzekeringswet. Vooral bij de overdracht van de zorg naar gemeenten heeft het Rijk een aantal kortingen doorgevoerd. Door de combinatie van gemeentelijke zorgplicht enerzijds en kortingen anderzijds zijn door de prijsdruk de tarieven gedaald en is door de nieuwe indicatie normen de productie gedaald. De Normatieve Huisvestings Component is ingevoerd in 2012. Gezien de impact die deze nieuwe bekostiging van het vastgoed heeft op de exploitatie, is door de overheid een overgangsregeling ingesteld tot en met 2017. In 2018 is de nieuwe bekostiging van de vaste activa geheel van kracht en zijn zorginstellingen volledig eigen risicodrager voor de financiering van hun vastgoed. Deze nieuwe bekostiging heeft niet geleid tot aanpassing van de afschrijvingstermijnen in de intramurale zorg of het doorvoeren van een impairment op de vaste activa. WMO-activiteiten Met ingang van 2015 is de organisatie gestopt met de activiteiten betreffende de huishoudelijke zorg. In 2015 levert de organisatie alleen nog de WMO activiteiten, die bestaan uit begeleiding en dagactiviteit. Deze activiteiten werden voorheen gefinancierd vanuit de AWBZ. Overige entiteiten Voor de Kraamzorg, die in het verslagjaar is gerubriceerd bij Thuiszorg, wordt in de komende jaren een bescheiden groei verwacht, mede gezien het ketenzorg concept. De Raad van Bestuur heeft derhalve besloten te stoppen met deze activiteiten en deze over te dragen aan een betrouwbare partner. Door het verhuren van de vrijgekomen verzorgingshuisplaatsen zijn de verhuuropbrengsten in 2015 hoger dan verwacht. Deze trend zal zich, door het stijgen van het aantal verhuurde appartementen, voortzetten. De Raad van bestuur heeft evenwel besloten om de niet verhuurde appartementen van het 7e Bastion, mede gezien de aantrekkende huizenmarkt, te verkopen. Financiering In het verslagjaar zijn de in de periode 2011-2013 gestarte bouwprojecten geheel afgerond. In de bouwperiode zijn de projecten hoofdzakelijk met eigen vermogen gefinancierd. Eind 2014 zijn de bouwprojecten inzake de verpleeghuizen Lingesteijn en Waerthove geheel gefinancierd met langlopende leningen. Voor wat betreft de financiering van de ver(nieuw)bouw van het ziekenhuis is er nog steeds sprake van een korte termijn financiering. Naar verwachting wordt deze financiering per ultimo 2016 omgezet in een langlopende financiering.

2014

2015

Liquiditeit Vlottende activa incl. Liq.midd Vlottende activa excl. Liq.midd Totaal kortlopende schulden

42,90% 44.974.265 43.334.767 104.828.494

40,34% 41.130.718 39.711.201 101.948.948

Liquiditeit, Quick Ratio Vlottende activa excl. Voorr, ohw, nitt Totaal kortlopende schulden excl. Nitt

32,21% 33.761.639 104.828.494

35,19% 35.657.190 101.321.042

Liquiditeit, Current Ratio Vlottende activa Totaal kortlopende schulden

42,90% 44.974.265 104.828.494

40,34% 41.130.718 101.948.948

eigen vermogen / balanstotaal Solvabiliteit Eigen vermogen Balanstotaal

20,77% 56.301.526 271.096.099

21,62% 56.681.927 262.113.260

eigen vermogen / totaal opbrengsten (omzet ratio) Solvabiliteit Eigen vermogen Totaal opbrengsten

21,87% 56.301.526 257.395.672

21,05% 56.681.927 269.315.959

ZVW-gefinancierd Resultaat-ratio Resultaat Totaal opbrengsten

1,73% 1.601.899 92.622.171

2,21% 2.589.459 116.994.924

AWBZ-gefinancierd Resultaat-ratio Resultaat Totaal opbrengsten

0,51% 773.280 151.195.411

-1,49% -2.069.368 139.165.038

-1,97% -268.165 13.578.090

-0,34% -44.242 13.155.997

Liquiditeit

Solvabiliteit

Resultaat-ratio's

Niet ZVW/AWBZ-gefinancierd Resultaat-ratio Resultaat Totaal opbrengsten

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING

5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER (na resultaatbestemming) Ref.

31-dec-15 €

31-dec-14 €

1 2 3

0 217.783.478 3.199.063 220.982.541

13.200 222.907.986 3.200.648 226.121.834

4 5

1.041.913 1.794.340

1.199.927 6.964.938

6 7 8 9

2.637.275 34.237.673 0 1.419.517 41.130.718

3.047.761 32.122.140 0 1.639.499 44.974.265

262.113.260

271.096.099

31-dec-15 €

31-dec-14 €

741.461 -3.634.090 0 59.574.555 56.681.927

741.461 -11.456.050 0 67.016.115 56.301.526

0 1.652.458

0 2.200.055

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Voorraden Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten Vorderingen uit hoofde van bekostiging Overige vorderingen Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Ref.

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

Voorzieningen Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

101.829.927

107.766.024

6 13

627.906 101.321.042

0 104.828.494

262.113.260

271.096.099

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden Totaal passiva

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING Ref. BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

16 17 18

Som der bedrijfsopbrengsten

2015 €

2014 €

243.856.616 16.558.760 8.900.583

233.966.178 13.784.915 9.644.579

269.315.959

257.395.672

168.822.159 18.064.795 14.478.707 0 61.527.943 262.893.604

177.775.887 -385.578 15.664.655 0 56.723.673 249.778.638

6.422.355

7.617.034

-5.946.506

-5.510.020

475.849

2.107.015

0 0 0

475.849

2.107.015

2015 € 750.646

2014 € 3.609.664

0 -287.268 12.471 0 475.849

-1.130.529 -419.658 47.534 4 2.107.015

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

19 20 21 22 23

BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

25 25

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves - Bestemmingsreserve WMO - Bestemmingsreserves overig Algemene reserves Overige reserves

5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. Kasstroom uit operationele activiteiten

€

Bedrijfsresultaat

2015 €

€

6.422.355

Aanpassingen voor: - afschrijvingen en overige waardeverminderingen - mutaties egalisatierekening - mutaties vermogen - mutaties voorzieningen

14.040.914 0 -95.448 -547.597

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - mutatie onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk -overschot - kortlopende schulden (excl. schulden aan banken)

13.397.870

7.617.034 15.389.809 0 -65.625 -29.117

158.014

74.776

5.170.598 -2.115.532

-2.679.925 13.915.631

1.038.392

1.276.431

-2.538.024

1.713.447

-20.854.432

21.533.671

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 5.657 -5.516.335 0

Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat

-5.510.678

15.295.066

-8.267.519 14.644.582

6.542 -5.080.733 0

16.022.994

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

2014 €

-5.074.191 9.570.391

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Mutatie deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Mutatie leningen u/g Overige investeringen in financiële vaste activa

-10.522.122 1.183.087

-32.382.956 1.578.781

-436.209 0 437.793

-997.178 -579.941 437.793 -9.337.451

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-31.943.501

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 0 -5.934.911

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie geldmiddelen

Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.

23.500.000 -8.449.964 -5.934.911

15.050.036

750.632

-7.323.074

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemene gegevens en groepsverhoudingen Zorginstelling Rivas Zorggroep behoort tot het gelijknamige concern "Rivas Zorggroep" en is statutair (en feitelijk) gevestigd in Gorinchem, aan de Banneweg 57. Rivas beweegt zich dagelijks op de dynamische zorgmarkt met verschillende soorten zorg, te weten ziekenhuiszorg verpleeghuiszorg, verzorgingshuiszorg, thuiszorg, maatschappelijk werk, jeugdgezondheidszorg, kraamzorg, cursussen en andere zorgactiviteiten. De jaarrekening van de zorginstelling is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van het concern Rivas Zorggroep te Gorinchem. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de Jaarverslaglegging, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen en Titel 9 Boek 2 BW. Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuiteitsveronderstelling. Vergelijking met voorgaand jaar Wanneer vergelijkende cijfers zijn aangepast is dit expliciet aangegeven in de betreffende sectie. Deze aanpassingen dienen ter verbetering van de vergelijkbaarheid. Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herzieningen gevolgen heeft. Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening omvat de financiële gegevens van Rivas Zorggroep, haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarop overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend, dan wel waarover de centrale leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin Rivas Zorggroep een meerderheidsbelang heeft of waarin op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Nieuw verworven deelnemingen worden in de consolidatie betrokken vanaf het tijdstip waarop beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend. Afgestoten deelnemingen worden in de consolidatie betrokken tot het tijdstip van beëindiging van deze invloed. In de geconsolideerde jaarrekening zijn de onderlinge schulden, vorderingen en transacties geëlimineerd. De groepsmaatschappijen zijn integraal geconsolideerd. In de toelichting op de balans is bij de Financiële Vaste Activa een volledig overzicht opgenomen van de instellingen en bedrijven die onderdeel uitmaken van de consolidatie. Grondslagen WNT Voor de uitvoering van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de (semi)publieke sector (WNT) heeft de stichting zich gehouden aan de Beleidsregel toepassing WNT en deze als normenkader bij het opmaken van deze jaarrekening gehanteerd.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Wijziging bekostiging kapitaalslasten en overgangsregime Care Rivas Zorggroep beschikt over vastgoed, waar onder andere zorg wordt verleend, waarop aanspraak bestaat volgens artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2012 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaalslasten van goedgekeurde investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een overgangsregime van 6 jaar (2012 tot en met 2017) waarin deze overgang gefaseerd wordt doorgevoerd. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van de overheid inzake de hervorming van de langdurige zorg, kan er sprake zijn van indicaties die kunnen duiden op een mogelijk duurzame waardevermindering. Als gevolg hiervan heeft Rivas Zorggroep overeenkomstig aan RJ121 getoetst of de boekwaarde nog kan worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Toelichting sectorontwikkelingen omzetverantwoording medisch specialistische zorg 2014-2015 De landelijke onzekerheden, waarmee instellingen voor medisch specialistisch zorg (ziekenhuizen, UMC's en ZBC's) tot en met 2014 werden geconfronteerd in de omzetverantwoording, zijn in 2015 verder afgenomen. De resterende onzekerheid in de omzetverantwoording 2015 van Rivas Zorggroep betreft voornamelijk schattingsposten met betrekking tot: • in 2015 gesloten DBC's die geopend zijn in 2014. • in 2015 geopende DBC-zorgproducten • de afwikkeling van het in 2011 beëindigde FB-systeem in de loop van 2016 • de overproductie van de Rivas Zorggroep over de jaren 2012 - 2014, die moeten worden afgerekend met zorgverzekeraars De schattingsposten hebben betrekking op de bepaling van financiële impact van de onrechtmatigheden over 2015, de impact op de omzetverantwoording en de toerekening aan boekjaren. Daarnaast is rondom een aantal onderwerpen nog sprake van interpretatieruimte in de registratievoorschriften. Bij de omzetbepaling van de DBC zorgproducten en overige zorgproducten, alsmede de opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honoraria medisch specialisten heeft Rivas Zorggroep de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gehanteerd zoals opgenomen in paragraaf 5.1.4.3 van deze jaarrekening. Hierbij is de "Handreiking Omzetverantwoording MSZ 2015" gevolgd, die door het Bestuurlijk Overleg onder voorzitterschap van het Ministerie van VWS, is vastgesteld. Rechtmatigheidscontroles MSZ 2015 De NFU, NVZ en ZN hebben 18 december 2015 een Handreiking Rechtmatigheidscontroles MSZ 2015 gepubliceerd. De NZa heeft bevestigd dat deze handreiking in overeenstemming is met de publiekrechtelijke regelgeving. Naar analogie van het onderzoek over 2012-2013 kunnen instellingen zelf rechtmatigheidscontroles uitvoeren op in 2015 gesloten DBC's en overige zorgproducten. Deze rechtmatigheidscontroles worden beoordeeld door de representerende zorgverzekeraars. Op basis van dit oordeel zullen alle verzekeraars gezamenlijk over de rechtmatigheid van de facturatie 2015 concluderen. Rivas Zorggroep heeft op basis van deze handreiking een onderzoek inzake 2015 uitgevoerd. De voorlopige uitkomsten zijn betrokken bij het opstellen van deze jaarrekening en het inschatten van de risico's die voortvloeien uit geconstateerde onjuiste registraties en/of declaratie, rekening houdende met de contractafspraken met zorgverzekeraars. Naar verwachting van Rivas Zorggroep de definitieve rapportage voor 30 juni 2016 aan de representerende zorgverzekeraars aanleveren. Dit kan naar verwachting van de raad van bestuur van Rivas Zorggroep leiden tot niet-materiële, nagekomen baten of lasten. Waar nodig heeft Rivas Zorggroep nuanceringen geboekt. De uit de genoemde werkzaamheden en controles voortvloeiende beste inschatting van het financieel effect op de omzet en daarmee samenhangende posten is verwerkt in deze jaarrekening. Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars op schadejaar aan het boekjaar Rivas Zorggroep heeft met zorgverzekeraars voor 2015 schadelastafspraken op basis van aanneemsommen respectievelijk plafondafspraken gemaakt. Toerekening van de schadelastafspraken aan het boekjaar 2015 heeft plaatsgevonden op basis van een beste schatting van het voortgangspercentage ultimo 2015 in lijn met de Handreiking Omzetverantwoording 2015 en rekening houdend met de verwachte effecten van het zelfonderzoek. Deze correcties zijn, mits noodzakelijk in verband met overproductie, conform de Handreiking Omzetverantwoording, op de omzet 2015 in mindering gebracht en verwerkt in de voorziening op het onderhanden werk ultimo 2015. De uiteindelijke uitkomsten zullen later blijken uit de afrekeningen met zorgverzekeraars. In deze jaarrekening is de beste inschatting van het financieel effect op de omzet en daarmee samenhangende posten verwerkt.

Afwikkeling FB tot en met 2011 De NZa heeft met een circulaire op 4 juli 2014 de uitgangspunten voor finale afwikkeling FB kenbaar gemaakt zoals deze in overleg met de veldpartijen tot stand zijn gekomen. In maart 2016 is, met betrekking tot de finale afwikkeling FB tot en met 2011, een brief van de NZA ontvangen. In deze brief geeft de NZA een toelichting hoe zij, vanuit hun faciliterende rol, de definitieve afrekening heeft afgewerkt. Voor Rivas is de afrekening nagenoeg gelijk aan het ingediende formulier Definitieve Afwikkeling FB tot en met 2011. De afrekening van het FB budget 2011 is overeenkomstig de afrekening in de jaarrekening 2015 verwerkt. Conclusie Raad van Bestuur De Raad van Bestuur van Rivas Zorggroep heeft ten behoeve van de bepaling van het resultaat van de medisch specialistische zorg de best mogelijke schattingen gemaakt op basis van de beschikbare informatie, onder andere met betrekking tot bovenstaande aspecten van de omzetverantwoording. De Raad van Bestuur is van mening dat, met voornoemde toelichting, de jaarrekening het vereiste inzicht geeft in het resultaat en de financiële positie van Rivas Zorggroep op basis van de ons nu bekende feiten en omstandigheden. Immateriële en materiële vaste activa De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. Afschrijvingen en gebruiksduur De door Rivas Zorggroep gehanteerde afschrijvingstermijnen behoeven, naar de mening van de Raad van Bestuur en met in acht neming van bovenstaande uitgangspunten voor vaststelling om niet tot een waardevermindering over te gaan, geen aanpassing. De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het actief. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. Voor de gehanteerde afschrijvingspercentages verwijzen we naar paragraaf 5.1.7. Vaste activa - bijzondere waardeverminderingen Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen en/of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van het actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto kasstromen die het actief naar verwachting zal kunnen genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de berekende geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare opbrengstwaarde. Rivas heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroom genererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2015. De realiseerbare directe opbrengstwaarde van vaste activa waarvan het voornemen bestaat deze te verkopen, zijn ontleend aan taxaties door onafhankelijke externe taxateurs, afrekeningen van notarissen m.b.t. reeds verkochte delen van de accommodatie, uitgaande van verkoop in lege staat en kosten koper. Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen is in verband met de onzekerheden over de definitieve uitwerking van beleidsvoornemens, de temporisering van de maatregelen, de gevolgen daarvan voor de omvang van de cliëntenpopulatie, de mogelijkheden tot externe verhuur van vrijgekomen appartementen de terugverdien capaciteit berekend. Toelichting Door de complexe structuur van de zorgactiviteiten van Rivas, die allemaal een kasstroom genereren, en het feit dat, verschillende activiteiten in elkaar zijn geïntegreerd, is een aantal jaren geleden besloten, dat het vastgoed moet worden betaald uit de vergoedingen voor kapitaalslasten. Deze manier van calculeren laat zien, dat de opbrengsten uit zorgactiviteiten, exclusief de vergoedingen voor kapitaalslasten, de zorgkosten compenseren. Gezien de complexiteit is maar één scenario uitgewerkt. Temporisering van de intramuralisering van ZZP 1 tot en met 4. De temporisering van de genoemde ZZP's is als volgt met de zorgkantoor afgesproken: Capaciteit 2014 Capaciteit 2015 Capaciteit 2016 Capaciteit 2017 Capaciteit 2018

265 plaatsen 221 plaatsen 175 plaatsen 155 plaatsen 130 plaatsen

Met betrekking tot het verloop voor de reeds aanwezige cliënten ZZP 1 tot en met 4 kan worden gemeld dat het verloop nagenoeg gelijk loopt met de gemaakte afspraken met het zorgkantoor. De hierdoor vrijgekomen appartementen worden verhuurd aan extramurale cliënten of ingezet voor andere zorg gerelateerde activiteiten. De huur aan huurders voor de vrijgekomen appartementen wordt berekend op basis van de nog bestaande kapitaalslasten. Voor de komende jaren is een huurstijging meegenomen die gelijk is aan de huidige stijging van het NHC-component. Voor wat de transitie van de oude AWBZ opbrengsten betreft kan worden aangegeven dat de verdeling van deze opbrengsten naar de WMO en ZVW respectievelijk 3,70 % en 28,10% is. Met betrekking tot de bedrijfswaardeberekening kan worden aangegeven dat met alle hierboven genoemde aanpassingen in het beleid rekening is gehouden. Contante waarde kasstromen Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de kasstromen zijn: Verpleeg- & Verzorgingshuizen Hierbij is sprake van de volgende kasstromen • Vergoeding kapitaalslasten op basis van de overgangsregeling tot 2018 (in 2015 50%) • NHC op basis van de geleverde productie ZZP's. (50%) • Opbrengst particuliere verhuur eventueel met aanvullende thuiszorg. Als kasstroom wordt de kale huur meegenomen. (alleen Verzorgingshuizen) Ziekenhuis In de ziekenhuiszorg is sinds de aanpassing van de bekostiging naar DBC's geen onderverdeling meer naar zorgkosten c.q. kapitaalslasten. Om de methodiek stenen financieren de stenen ook hier toe te passen is op basis van het verleden (rekenstaten) en in overleg met de financieel adviseurs, een percentage van de tarieven vastgesteld voor de kapitaalslasten. Nadere uitgangspunten en veronderstellingen. De resterende levensduur van de diverse locaties is vastgesteld op basis van het strategische vastgoedplan 2015. Op basis van deze nog te verwachten levensduur is de bedrijfswaarde berekening gemaakt. Door de grote diversiteit aan locaties is de gemiddelde levensduur van de locatie niet representatief. De restwaarde van de diverse panden is op nihil geschat. Bij nagenoeg alle panden is de grondwaarde niet geactualiseerd naar de werkelijke waarde, waardoor er sprake is van een stille reserve, die als restwaarde kan worden getypeerd. In de bedrijfswaardeberekening is rekening gehouden met een groeivoet van gemiddeld 1,5%. Hierbij aangetekend dat we in 2018 rekening hebben gehouden met een verlaging van de ZZP opbrengsten in de CARE. Deze hangt samen met de beëindiging van de overgangsregeling (2012-2017) en de directe onderhandelingen over het kapitaalslasten deel in de ZZP met de zorgverzekeraars. Bij de bedrijfswaarde berekening is rekening gehouden met de vervangingsinvesteringen, die noodzakelijk zijn om het betreffende vastgoed (eigendom) tot aan het einde van de levensduur in stand te houden. De hoogte van de inbreng is gebaseerd op 0,8% van de investering van het desbetreffende vastgoed. Op basis van bovenstaande uitgangspunten is er geen sprake van een duurzame waardevermindering. Vervreemding van vaste activa Voor verkoop beschikbare activa, waarvan de koopovereenkomst is getekend voor balansdatum, zijn gewaardeerd tegen de verwachte opbrengstwaarde. Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoerden, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. De grondslagen voor overige financiële vaste activa zijn opgenomen onder het kopje Financiële Instrumenten.

Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende post. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder de financiële baten en lasten. Buitengebruikgestelde activa In samenhang met de nieuwe bekostigingssystematiek en de bijbehorende overgangsregeling heeft Rivas Zorggroep in 2011 een aanvraag ingediend inzake de compensatieregeling BR-CA-493. Het betreft hier een drietal spookpanden. Deze zijn reeds vervangen door nieuwbouw. Ook zijn "oude plankosten" van een tweetal verpleeghuizen, door het afwijzen van de aanvraag Bouwimpuls AWBZ, op basis van beschikking met goedkeuring opgenomen in de compensatieregeling. Dientengevolge zijn de nog als financiële activa gerubriceerde items, voor zover deze relatie hebben met een onroerend goed, gerubriceerd naar de materiële vast activa. De nog resterende financiële activa hebben betrekking op andere entiteiten en de gelden die geclaimd zijn via de compensatieregeling. In 2012 zijn de aanvragen inzake de spookpanden gehonoreerd. Deze honorering wordt in 6 termijnen (2012 t/m 2017) vergoedt. Voorraden Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te bepalen kosten. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). Deze worden door Rivas gescheiden van het basiscontract en apart verantwoord indien de economische kenmerken en risico's van het basiscontract en het daarin besloten derivaat niet nauw verwant zijn. Verstrekte leningen en overige vorderingen Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve rente methode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. Overige financiële verplichtingen Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieve rente methode. Afgeleide financiële instrumenten Afgeleide instrumenten worden gewaardeerd op kostprijs of lagere marktwaarde, tenzij hedge accounting onder het kostprijs hedge model wordt toegepast. Indien kostprijs hedge accounting wordt toegepast, vindt eerste waardering plaats tegen reële waarde. Zolang het afgeleide instrument betrekking heeft op afdekking van het specifieke risico van een toekomstige transactie die naar verwachting zal plaatsvinden, vindt geen herwaardering van dit instrument plaats. Zodra de verwachte toekomstige transactie leidt tot verantwoording in de winsten verliesrekening, wordt de met het afgeleide instrument samenhangende winst of het met met het afgeleide instrument samenhangende verlies in de resultatenrekening verwerkt. Indien de afgedekte positie van een verwachte toekomstige transactie leidt tot de opname in de balans van een niet-financieel actief of een niet-financiële verplichting past de instelling de kostprijs van dit actief aan met de afdekkingsresultaten die nog niet in de resultatenrekening zijn verwerkt. Een verlies voor het percentage groter dan de omvang van het afgeleide instrument ten opzichte van de afgedekte positie wordt op basis van kostprijs of lagere marktwaarde direct in de resultatenrekening verwerkt. Indien afgeleide instrumenten aflopen of worden verkocht, worden de afdekkingsrelaties beëindigd. De cumulatieve winst die of het cumulatieve verlies dat tot dat moment nog niet in de resultatenrekening was verwerkt, wordt als overlopende post in de balans opgenomen totdat het afgedekte transacties plaatsvinden. Indien de transacties naar verwachting niet meer plaatsvinden, wordt de cumulatieve winst of het cumulatieve verlies overgeboekt naar de winst-en-verliesrekening. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De niet gesloten DBC'S / DBC-zorgproducten worden gewaardeerd tegen de verwachte opbrengstwaarde. De gesloten, maar nog niet gefactureerde DBC's / DBC-zorgproducten worden gewaardeerd tegen 100 % van de verwachte opbrengstwaarde. Van de niet gekoppelde verrichtingen wordt verwacht dat deze geen extra opbrengsten genereren. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde. Een voorziening wordt getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid. De voorziening is bepaald door een individuele beoordeling van alle openstaande vorderingen. Indien een vordering meer dan 6 maanden openstaat wordt deze als verwacht oninbaar getypeerd en volledig voorzien. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden, alsmede kortlopende leningen, bij de banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden.

Voorzieningen Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is in te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen PLB en Dienst-jubileum worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen (disconto 5%). Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. Voorziening Groot onderhoud Binnen de geconsolideerde stichtingen berust de verplichting, conform afspraken en regelingen die gelden voor woningbouwcoĂśperaties, om een voorziening groot onderhoud aan te houden. De voorziening voor de geĂŤxploiteerde woningen wordt aangevuld met een vast percentage van de berekende huur. De werkelijke kosten worden ten laste gebracht van de voorziening. Voorziening WGA Deze voorziening dient ter dekking van de financiĂŤle risico's die ontstaan indien een werknemer langdurig ziek blijkt te zijn en te blijven. Gedurende het eerste jaar moet 100% van het gemiddeld laatst verdiende loon worden doorbetaald en gedurende het tweede jaar is dit 70%. Deze jaren komen de kosten, met uitzondering van de zogenaamde "vangnetsituaties", voor rekening van de werkgever. Afhankelijk van de CAO, die van toepassing is, kan het zijn dat het tweede jaar nog moet worden aangevuld tot 100%. Deze voorziening dient ter dekking van deze eventuele aanvulling. Voorziening PLB (Persoonlijk Levensfase Budget) Dit betreft een voorziening voor toekomstig uit te keren PLB-uren aan een specifieke groep personeel op grond van de huidige CAO Ziekenhuizen. Bij de berekening van de voorziening is rekening gehouden met toekomstige salarisstijgingen en de vertrekkans van het personeel. Voorziening Dienst-jubileum Dit betreft een voorziening voor toekomstig uit te keren jubileumgratificaties aan het personeel op grond van de huidige personeelsregelingen. Bij de berekening van de voorziening is rekening gehouden met toekomstige salarisstijgingen en de vertrekkans van het personeel. Schulden Schulden worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs (nominale waarde). 5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend. Opbrengsten De opbrengsten uit productie en dienstverlening worden verantwoord naar rato van de verrichte prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum en in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. De met de opbrengsten samenhangende lasten worden toegerekend aan de periode waarin de baten zijn verantwoord. Personele kosten Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de resultatenrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers respectievelijk de belastingautoriteit.

Pensioenen Rivas Zorggroep heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Rivas Zorggroep betaalt hiervoor premies waarvan 50% door de werkgever wordt betaald en de andere 50% door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geĂŻndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiĂŤle verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo februari 2016 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 96 %. Rivas Zorggroep heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Rivas Zorggroep heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord. 5.1.4.4 Grondslagen van segmentering In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: - Ziekenhuiszorg - Verpleeghuiszorg - Zorg Thuis - Maatschappelijke dienstverlening - Overig niet zorg gerelateerd Bij de verdeling van de resultatenrekening per bedrijfsegment is aangesloten op de activiteiten van het bedrijfsproces. De verdeling van de indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis van de volgende uitgangspunten: - Indirecte personeelskosten Deze verdeling is afhankelijk van de afdeling waarop de personeelskosten van toepassing zijn. - Indirecte kosten Deze verdeling vindt plaats op basis van het gegenereerde budget in het verslagjaar, de kosten van het direct materieel verbruik of de directe personele bezetting. 5.1.4.5 Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode. Betalingen welke voortvloeien uit langlopende leningen worden voor het gedeelte dat betrekking heeft op de rente opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en voor het aflossingsdeel als kasstroom uit financieringsactiviteiten.

5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa 31-dec-15 €

31-dec-14 €

Goodwill Vooruitbetalingen op immateriële activa

0 0

13.200 0

Totaal immateriële vaste activa

13.200

2015 €

2014 €

13.200 0 0 -13.200 0 0 0

26.400 0 0 -13.200 0 0 0

13.200

132.000 0 132.000

132.000 0 118.800

De specificatie is als volgt:

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen Boekwaarde per 31 december Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen Toelichting:

Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6.

2. Materiële vaste activa 31-dec-15 €

31-dec-14 €

Bedrijfsgebouwen en terreinen Machines en installaties Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

148.027.219 23.812.202 32.598.134 6.173.823 7.172.100

149.980.205 24.816.424 31.609.014 7.867.676 8.634.667

Totaal materiële vaste activa

217.783.478

222.907.986

2015 €

2014 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

222.907.986 10.302.122 220.000 -14.463.543 0 0 -1.183.087

207.916.249 32.382.956 0 -15.812.437 0 0 -1.578.781

Boekwaarde per 31 december

217.783.478

222.907.986

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

300.596.861 0 82.813.383

307.562.666 0 84.654.680

De specificatie is als volgt:

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.7.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-15 €

31-dec-14 €

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Overige effecten Overige vorderingen - Lening u/g - Te verrekenen afschrijving met betrekking tot buitengebruik gestelde MVA - Rente egalisatie

1.740.770 0 0

1.304.561 0 0

579.941 871.642 6.711

579.941 1.307.470 8.675

Totaal financiële vaste activa

3.199.063

3.200.648

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

€

Boekwaarde per 1 januari

3.200.648

Bij / Af: kapitaalstorting / -ontvangsten Bij / Af: verstrekte of terugontvangen lening Bij: vordering op deelneming Bij/Af: te verrekenen afschrijvingen Af: waardeverminderingen

436.209 0 0 -435.829 -1.964

Boekwaarde per 31 december

3.199.063

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de financiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.8. Totaalbedrag van de vorderingen op de financiële vaste activa met een looptijd korter dan 1 jaar:

€

1.017.734

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Rivas Holding BV Lease Zorg Gorinchem 2004 BV

18.000

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

100%

5.020 0

-3.882 0

117.055 694.338 0 -2.308 216.061

9.611 546 0 0 56.966

-57.385 -1.379.574 -66.473 0

64.869 -2.549 -56.122 0

Zeggenschapsbelangen: St. Aanleunwoningen Steijndeld St. Beheer Beatrixziekenhuis Gorinchem St. Derdengelden Elke Zorg bv Rivas Wonen St. De Stolpe Markt Belangen samen met dochtermaatschappijen: Rivas Parko BV Elke Zorg BV Beweegze BV CV Zorg Lease Gorinchem 2004 Niet geconsolideerde instellingen en bedrijven Kapitaalsbelang, maar geen Zeggenschapsbelang MediRisk Maatschap Neurologie Result Laboratorium BV

18.000 18.000 100

100% 100% 51%

674.755 66.000 1.000.015

2% 50% 15%

Zeggenschapsbelang, maar geen Kapitaalsbelang Stichting Lingeburgt Vereniging van Eigenaren 7e Bastion, Gorinchem Vereniging van Eigenaren De Alblashof, Alblasserdam Toelichting: In het verslagjaar zijn onderstaande rechtspersonen gestaakt en daardoor onze deelneming vervallen: Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: - Lease Zorg Gorinchem 2004 BV Belangen samen met dochtermaatschappijen: - CV Zorg Lease Gorinchem 2004 Rente egalisatierekening De rente egalisatierekening is ontstaan door sommering van de verschillen tussen werkelijke rente van de annuĂŻteitenlening en een vaste budgetrente per jaar. Vanaf 1 januari 2000 worden de werkelijke kosten in de resultatenrekening opgenomen. Deze investering heeft betrekking op de financiering van ons regiokantoor gelegen aan de Pietersweer te Hardinxveld-Giessendam. Boekwaarde 31 december 2014 Af: afschrijvingen Boekwaarde 31 december 2015

8.675 -1.964 6.711

Lening u/g Result Laboratorium BV Ter financiering van verwerving van laboratoriumactiviteiten door Result BV te Gorinchem heeft Rivas Zorggroep een lening verstrekt. In de overeenkomst van de lening is een aflossingsschema en rentevergoeding opgenomen. Boekwaarde per 31 december

579.941

MediRisk Sinds 1992 neemt Rivas Zorggroep deel in een onderlinge verzekeringsmaatschappij opgericht voor het verzekeren van het wettelijk aansprakelijkheidsrisico bij medische ingrepen. Deze maatschappij, MediRisk genaamd, wordt gevormd door een groot aantal ziekenhuizen die ieder deelnemen in het risicodragend kapitaal. In het verslagjaar heeft een dotatie in de deelneming van het risicodragend kapitaal plaatsgevonden. Boekwaarde per 31 december 2014 Mutatie deelneming in risicodragend kapitaal Boekwaarde per 31 december 2015

238.546 436.209 674.755

Maatschap Neurologie De deelneming van de Rivas Zorggroep in de maatschap Neurologie bedraagt 50% De eerdere kapitaalstorting in de maatschap is betaald als goodwill ten behoeve van de betreffende specialisten, welke is geactiveerd als ImmateriĂŤle vast activa en volgens de richtlijnen in 10 wordt afgeschreven. Boekwaarde per 31 december 2014 Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december 2015

66.000 0 0 66.000

Result Laboratorium BV Als gevolg van een statutenwijziging is met ingang van 1 september 2015 Result Laboratorium B.V. verzelfstandigd en is als doelstelling aangenomen het exploiteren en instandhouden van medisch laboratoria en het bijdragen aan de medische wetenschap door middel van het bevorderen en uitvoeren van medisch wetenschappelijk onderzoek. Boekwaarde per 31 december 2014 Aankopen Agio Boekwaarde per 31 december 2015

1.000.015 0 0 1.000.015

4. Voorraden De specificatie is als volgt: Medische middelen Hulpmiddelen Overige voorraden: - Voorraad Technische dienst - Voorraad Automatisering Totaal voorraden

31-dec-15 €

31-dec-14 €

717.734 131.106

635.689 373.515

42.671 150.403

96.994 93.729

1.041.913

1.199.927

31-dec-15 €

31-dec-14 €

14.847.139 1.212.307 0 -14.265.106 0

6.746.232 2.157.716 1.722.748 -3.661.757 0

1.794.340

6.964.938

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt: Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten Regulier & Vrij segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten GRZ Onderhanden projecten DBC's / Honorarium Specialisten Af: ontvangen voorschotten tbv OHW Af: voorziening onderhanden projecten Totaal onderhanden projecten Toelichting: Waardering Onderhanden Werk In het verslagjaar is de waardebepaling van de niet gesloten DBC's en DBC-zorgproducten voor het ziekenhuis gebaseerd op de verwachte opbrengstwaarde. De waardebepaling van de niet gesloten DBC's en DBC-zorgproducten voor de Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) is gebaseerd op de hieraan te relateren bedragen per DBC op basis van het aantal dagen die zijn geproduceerd tot en met ultimo boekjaar. De waardebepaling van de gesloten, maar nog niet gefactureerde, DBC's en DBC-zorgproducten is gelijk gebleven.

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven: Gerealiseerde projectStroom DBC's / DBC-zorgproducten kosten en toegerekende winst VGZ (Univé, VGZ, IZA, Trias) CZ Agis / Achmea Menzis Multizorg ASR DSW geen ZK Waardenland (GRZ) Totaal (onderhanden projecten)

Saldo per 31-dec-15

€

Af: ontvangen voorschotten €

7.685.813 1.845.726 3.424.569 721.736 289.384 229.713 311.774 78.424 1.212.307

0 0 0 0 0 0 0 0 0

8.686.093 2.413.820 2.784.193 381.000 0 0 0 0 0

-1.000.280 -568.094 640.376 340.736 289.384 229.713 311.774 78.424 1.212.307

15.799.446

14.265.106

1.534.340

€

Af: verwerkte verliezen

Toelichting: Ontvangen voorschot Ziektekostenverzekeraars In verband met de invoering van de DBC-financiering binnen de ziekenhuiszorg, is er jaarlijks vertraging in de facturatie. Om liquiditeitsproblemen te voorkomen hebben ziektekostenverzekeraars, op verzoek, voorschotten verstrekt.

€

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2012 €

2013 €

2014 €

Saldo per 1 januari

739.347

1.030.897

1.277.517

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Verrekening tussen jaren Nog te ontvangen index boekjaar

0 917.154 0 0

0 -1.030.897 0 0

-814.107 0 0

-110.541 0 -927.850 0 0

Subtotaal mutatie boekjaar

917.154

-1.030.897

-814.107

-110.541

-1.038.392

Saldo per 31 december

1.656.501

463.410

-110.541

2.009.370

Stadium van vaststelling (per erkenning): Thuiszorg Verzorgingshuizen Verpleeghuizen Ziekenhuis

c c c b

c c c nvt

2015 €

3.047.761 -110.541

b b c nvt

totaal €

a a a nvt

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar (AWBZ excl. GGZ) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten Af: correctie voorgaande jaren Overige correctie Totaal financieringsverschil

31-dec-15 €

31-dec-14 €

2.637.275 -627.906 2.009.370

3.047.761 0 3.047.761

2015 €

2014 €

80.803.274 -80.913.815 0 0 0

125.216.963 -123.939.446 0 0 0

-110.541

1.277.517

Toelichting: De ontvangen voorschotten over het boekjaar zijn nog op basis van de produktieafspraken. Er heeft nog geen correctie op plaatsgevonden in relatie tot de aan het einde van het jaar afgesproken herschikkingen.

7. Overige vorderingen 31-dec-15 €

31-dec-14 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet (incl. DBC's / DBC-zorgproducten) Overige vorderingen: - Overig Vooruitbetaalde bedragen: - Overig Nog te ontvangen bedragen: - Overig - Werknemersregelingen

5.855.519 23.104.704

4.850.064 24.160.036

13.287

20.597

2.502.737

2.613.809

2.470.688 290.738

241.166 236.468

Totaal overige vorderingen

34.237.673

32.122.140

De specificatie is als volgt:

Toelichting:

€

Debiteuren De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt:

134.576

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-15 €

31-dec-14 €

Bankrekeningen Kassen

1.390.467 29.050

1.596.803 42.695

Totaal liquide middelen

1.419.517

1.639.499

31-dec-15 €

31-dec-14 €

741.461 -3.634.090 0 59.149.360 425.195 56.681.927

741.461 -11.456.050 0 66.507.489 508.626 56.301.526

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Eventuele opgenomen kaskredieten zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene reserves Overige reserves Totaal eigen vermogen Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal Aandelen kapitaal Beweegze BV

Bestemmingsreserves Het verloop is als volgt weer te geven: Bestemmingsreserves: Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve Kraamzorg Exploitatiesaldo maatschappelijke diensten Reserve exploitatie Particuliere Verhuur Totaal bestemmingsreserves

Bestemmingsfondsen Het verloop is als volgt weer te geven: Bestemmingsfondsen: Totaal bestemmingsfondsen

Saldo per 1-jan-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-15 €

741.412 49

0 0

741.412 49

741.461

Saldo per 1-jan-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-15 €

-8.109.228 -376.094 -2.133.125 -837.603

0 -173.589 -628.601 514.921

8.109.228 0 0 0

0 -549.683 -2.761.725 -322.681

-11.456.050

-287.268

8.109.228

-3.634.090

Saldo per 1-jan-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2015 €

Algemene en overige reserves

Saldo per 1-jan-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-15 €

27.565.374 8.399.730 210.116 5.945 20.930.312 10.043.990

603.025 329.741 56.966 0 2.589.459 -2.828.546

0 0 0 0 0 -8.025.797

28.168.399 8.729.471 267.082 5.945 23.519.771 -810.353

67.155.467

750.646

-8.025.797

59.880.315

694.338 117.055 -2.308 -12.980 -75.385 -1.397.574 -66.573 95.448

546 9.611 0 -3.882 64.869 -2.549 -56.122 0

0 0 0 0 0 0 0 -95.448

694.884 126.665 -2.308 -16.863 -10.516 -1.400.123 -122.695 0

66.507.489

763.117

-8.121.245

59.149.360

Overige reserves Vrij vermogen AWBZ Basispakket gebonden vermogen

83.431 425.195

0 0

-83.431 0

0 425.195

Totaal overige reserves

508.626

-83.431

425.195

Het verloop is als volgt weer te geven: Reserve aanvaardbare kosten: Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg - Verzorgingshuis De Markt - Egalisatie afschrijvingen Ziekenhuiszorg Zorg Thuis Overige Algemene reserves: Eigen vermogen Stg Beheer Beatrixziekenhuis Algemene reserve Stg Aanleunwoningen Steijndeld Reserve exploitatie Stg Rivas Wonen Reserve exploitatie Rivas Holding BV Reserve exploitatie Rivas Parko BV Reserve exploitatie Elke Zorg BV Reserve exploitatie Beweegze BV Reserve exploitatie CV Lease & BV Lease Totaal algemene reserves

Toelichting:

€

Bestemmingsreserves:

Bestemmngsreserve WMO In 2015 is door het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) in een factsheet aangegeven, dat de Reserve Aanvaardbare Kosten (RAK) opgebouwd in de AWBZ, kan worden geduid als een soort schommelfonds om exploiatieverliezen in de produktie op te vangen. Een positief resultaat moet worden toegevoegd en een negatief resultaat moet ten lasten van de RAK. In de praktijk wordt de RAK ook gezien, als een basis reserve om toegang te krijgen/hebben tot de kapitaalmarkt. Het ministerie van VWS vindt het gewenst de reserves die zijn opgebouwd in de AWBZ ook worden ingezet in de WMO 2015 en de nieuwe Jeugdwet. Rivas heeft derhalve besloten om, conform de wensen van VWS, de tot 2015 opgebouwde negatieve reserve van de WMO activiteiten over te boeken naar de RAK van de Zorg Thuis. Bestemmingsreserve Kraamzorg Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde exploitatie resultaten van de verleende kraamzorg door Rivas Zorggroep, zowel zelfstandig als in samenwerking met derden. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-376.094 -173.589 -549.683

Te verrekenen exploitatiesaldo Maatschappelijke diensten Deze reserve heeft een zelfde werking als de reserve aanvaardbare kosten bij andere zorgvormen. In deze reserve zijn het Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondheidszorg opgenomen. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-2.133.125 -628.601 -2.761.725

Toelichting (vervolg):

â&#x201A;Ź

Reserve exploitatie Particuliere Verhuur Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van de particuliere verhuur vanaf de ingebruikname van de particuliere appartementen bij het Zorgcomplex De Bannehof, 7e Bastion en Kop van de IJsbaan. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Resultaat door verkoop Saldo per 31 december

-837.603 -194.405 709.326 -322.681

Algemene en Overige reserves: Reserve Aanvaardbare kosten Egalisatie afschrijvingen instandhouding De egalisatierekening afschrijvingen instandhoudingsinvesteringen is, als gevolg van een wijziging in de financieringssystematiek toegevoegd aan de Reserve aanvaardbare kosten. Saldo per 1 januari Mutatie Resultaatbestemming Saldo per 31 december

5.945 0 0 5.945

Algemene reserves

Eigen vermogen Stichting Beheer Beatrixziekenhuis Gorinchem Dit eigen vermogen wordt opgebouwd uit de exploitatieresultaten van genoemde stichting. Conform de statuten wordt het resultaat ten laste c.q. ten gunste van het eigen vermogen geboekt. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

694.338 546 694.884

Algemene reserve Aanleunwoningen Steijndeld Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde exploitatie resultaten van de exploitatie van Stichting Aanleunwoningen Steijndeld vanaf de oprichting. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

117.055 9.611 126.665

Reserve Exploitatie saldo Stichting Rivas Wonen Sinds de oprichting hebben nog geen activiteiten in deze stichting plaatsgevonden. Het resultaat wordt daardoor bepaald door de vaste kosten voor het handhaven van deze stichting. De Raad van Bestuur van Rivas Zorggroep is voornemens deze stichting op te heffen. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-2.308 0 -2.308

Reserve Exploitatie saldo Rivas Holding Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van de overkoepelende particuliere initiatieven van de Rivas Zorggroep. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-12.980 -3.882 -16.863

Reserve Exploitatie saldo Rivas Parko BV Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van de parkeergarage aan de Banneweg te Gorinchem. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-75.385 64.869 -10.516

Toelichting (vervolg):

€

Reserve Exploitatie saldo Elke Zorg BV Deze reserve is opgebouwd uit de resultaten van exploitatie van de Cadeau- & Horecavoorziening in het Beatrixziekenhuis. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-1.397.574 -2.549 -1.400.123

Reserve Exploitatie saldo Beweegze BV Deze reserve is de cumulatie van de opgebouwde resultaten van de exploitatie van Beweegze BV Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

-66.573 -56.122 -122.695

Reserve Exploitatie saldo CV Lease en BV Lease Door het opheffen van de laatste leasemaatschappijen is het in het verleden behaalde resultaat van deze maatschappijen vrijgevallen ten behoeve van de exploitatie. Saldo per 1 januari Vrijval resultaat opgeheven Leasemaatschappijen Resultaatbestemming CV-Lease Resultaatbestemming BV-Lease Saldo per 31 december

95.448 -95.448 0 0 0

Overige reserves Vrije vermogen Dit vrije vermogen is door een van de rechtsvoorgangers van Rivas Zorggroep opgebouwd uit exploitatieresultaten en de inbreng van het eigen vermogen van de gefuseerde kruisverenigingen. Door de directie is besloten een algemeen karakter aan dit vrije vermogen te geven en in 2015 ten gunste te brengen van de RAK Zorg Thuis. Saldo per 1 januari Vrijval ten gunste van RAK Zorg Thuis Resultaatbestemming Saldo per 31 december

83.431 -83.431 0 0

AWBZ Basispakket gebonden vermogen Dit vermogen is ontstaan door fusies die in de afgelopen jaren hebben plaatsgevonden met plaatselijke kruisverenigingen. Dit vermogen mag, gezien de oorsprong, niet vrij worden besteed. Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december

425.195 0 425.195

Overzicht van het totaalresultaat van de instelling Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de instelling Herwaardering materiële vaste activa Cumulatief effect van stelselwijzigingen Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de instelling als onderdeel van het groepsvermogen Totaalresultaat van de instelling

31-dec-15 €

31-dec-14 €

475.849

2.107.015

0 0 0

475.849

2.107.015

11. Voorzieningen

Saldo per 1-jan-2015 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

Saldo per 31-dec-15 €

- Voorziening Groot Onderhoud - Voorziening WGA - Voorziening PLB - Voorziening Dienst-jubilea

23.095 595.220 570.359 1.011.381

4.000 0 0 281.291

-457 -302.920 -330.648 -198.864

0 0 0 0

26.638 292.300 239.711 1.093.808

Totaal voorzieningen

2.200.055

285.291

-832.888

1.652.458

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:

31-dec-15

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

322.229 1.330.229 578.360

Toelichting per categorie voorziening: Voorziening groot onderhoud De onderhoudsvoorziening dient ter egalisering van de onderhoudskosten van gebouwen en installaties. Bij een van de geconsolideerde stichting (Aanleunwoningen Steijndeld) is, conform de vigerende voorwaarden bij een stichting die woningen exploiteerd, een voorziening aanwezig. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking / Vrijval Saldo per 31 december

23.095 3.543 26.638

Voorziening WGA Conform de Regeling Jaarverslaglegging Zorginstelling is een voorziening WGA gevormd. Deze voorziening is bepaald op basis van de verplichting die bestaat om medewerkers die arbeidsongeschikt zijn geraakt voor een periode, die in de CAO is vastgesteld, moeten worden nabetaald. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking / Vrijval Saldo per 31 december

595.220 -302.920 292.300

Voorziening PLB Conform de Regeling Jaarverslaglegging Zorginstelling is een voorziening PLB (Persoonlijk Levensfase Budget) gevormd. Deze voorziening is bepaald op basis van de verplichting die bestaat om een bepaalde groep medewerkers bij het bereiken van 55 jaar eenmalig recht hebben op 200 uur extra PLB. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking / Vrijval Saldo per 31 december

570.359 -330.648 239.711

Voorziening Dienst-jubileum In gevolge de richtlijn voor de jaarverslaggeving 271 Personeelsbeloning, is er een voorziening Dienst-jubileum gevormd. De mutatie op de voorziening wordt verwerkt via de exploitatierekening. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking / Vrijval Saldo per 31 december

1.011.381 82.428 1.093.808

12. Langlopende schulden 31-dec-15 €

31-dec-14 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

101.829.927 0

107.766.024 0

Totaal langlopende schulden

101.829.927

107.766.024

De specificatie is als volgt:

2.015 €

2014 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

114.107.185 0 5.934.911

99.057.150 23.500.000 8.449.964

Stand per 31 december

108.172.275

114.107.185

6.342.348

6.341.162

101.829.927

107.766.024

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

6.342.348 101.829.927 76.520.059

6.341.162 107.766.024 65.889.015

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.1.9 Overzicht Langlopende Schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

13. Overige kortlopende schulden De specificatie is als volgt: Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: - Rente verplichtingen Nog te betalen kosten: - Honorarium Medisch Specialisten - Diversen Vooruit ontvangen opbrengsten: - Diversen Totaal overige kortlopende schulden

31-dec-15 €

31-dec-14 €

49.041.540 10.556.114 6.342.348 7.163.112 2.613.185 795.813 5.610.170 12.041.889

50.012.153 10.646.668 6.341.162 7.238.829 3.460.174 883.876 5.799.613 10.739.916

1.368.732

1.037.275

4.061.169 1.630.980

3.162.410 4.557.925

95.989

948.493

101.321.042

104.828.494

Toelichting: Schulden aan kredietinstellingen Stichting Rivas Zorggroep heeft einde verslagjaar een totale krediet faciliteit bij de ING Bank NV van: - Rekening Courant krediet - Multipurpose faciliteit (Ziekenhuis) - Euroflexlening - Rentevast lening - Rentevast lening - Rentevast lening - Rentevast lening

€ € € € € € €

15.000.000 39.000.000 7.762.500 20.425.000 23.500.000 9.450.000 1.811.250

Toelichting (vervolg): - Zorginstelling De Schutse, gelegen aan Mollenburgseweg 14 te Gorinchem - Zorginstelling Beatrixziekenhuis, gelegen aan Banneweg 57 te Gorinchem - Perceel grond, gelegen aan Voermanstraat 143 en volgende te Gorinchem - Zorgcentrum Bannehof, gelegen aan Voermanstraat 139, 141, 141 A-E en G-O te Gorinchem - Perceel grond, gelegen aan Voermanstraat 141 te Gorinchem - Appartementsrecht (index 21, 22 en 25), gelegen aan Jaxques Perkstraat 1 te Gorinchem - Kantoorgebouw met aanbehoren, gelegen aan Vaart 15 te Gorinchem - Zorginstelling, gelegen aan Pieterweer 36 te Hardinxveld-Giessendam - Verpleeghuis Lingesteyn, gelegen aan Koningin Emmalaan 82 te Leerdam - Appartementsrecht, gelegen aan Kleine Waal 6 te Papendrecht - Perceel grond, gelegen aan en nabij Badhuisstraat en Duivenstraat (ong) te papendrecht allen eerste in rang (akkte gepasseerd op 4 juni 2015). Hypotheek van maximaal € 26.800.800,00, gefinancierd door ING en zekerheden verstrekt aan de ING gezamenlijk met de stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector en de Provincie Zuid-Holland, op het onroerend goed Zorgcentrum Waerthove, gelegen aan Kerkbuurt 200 te Sliedrecht, eerste in rang (akte gepasseerd op 3 juni 2014) Overeenkomst gedeelde zekerheden op WFZ Activa, overeengekomen tussen Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector, ING Bank NV en Rivas Zorggroep Overeenkomst gedeelde zekerheden op WFZ Activa, overeengekomen tussen Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector, Provincie Zuid-Holland, ING Bank NV en Rivas Zorggroep Rivas is met met haar financiers in gesprek over het omzetten van de Multipurpose facilitiet in een langlopende lening. Negatieve pledge / pari passu en cross default verklaring van Stichting Rivas Zorggroep Vakantiedagen Deze reservering bestaat uit: - Reservering voor vakantiedagen - Reservering voor PLB (Persoonlijk Levensfase Budget)

€ €

5.323.992 6.717.897

14. Financiële instrumenten Algemeen Rivas Zorggroep maakt in de normale bedrijfsuitvoering gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan risico's. Rivas handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij te beperken. Bij het niet nakomen door de tegenpartij van aan de instelling verschuldigde betalingen, blijven eventuele daaruit vloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de betreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico's. Rivas maakt ook, doch slechts voor een relatief laag bedrag, gebruik van financiële derivaten. Rente risico Voor financiële risico's wordt een risico mijdend treasurybeleid ingezet. Rente instrumenten zijn hier enerzijds dienstbaar aan doordat risico's van renteverhoging afgedekt worden, en anderzijds kunnen risico's geïntroduceerd worden vanuit open posities, die ontstaan doordat tegenover de afdekking geen daadwerkelijke financiering staat. De volgende voorwaarden zijn dan ook verbonden aan het gebruik van rente instrumenten: - Rente instrumenten mogen alleen betrekking hebben op onderliggende hoofdsommen luidend in euro's. - Rente instrumenten mogen alleen gebruikt worden voor het in de tijd spreiden en beperken van beschikbaarheids- en rente risico's. - Speculatief handelen in rente instrumenten, zoals door middel van het aangaan van "open posities", zonder dat sprake is van bestaande of toekomstige financieringsbehoeften of rente risico's, is niet toegestaan. - Rente instrumenten worden alleen afgesloten bij banken met ten minste een internationale A-rating. - Alvorens met een bepaalde bank een rente derivaat aan te gaan, zullen de wederzijdse verplichten die daaruit voortkomen geregeld moeten worden in een speciaal daartoe af te sluiten contract. - In voorstellen voor het afsluiten van rente instrumenten dient onder andere de noodzaak van gebruik en hettype rentederivaat gemotiveerd te worden. Risico-profiel van afgesloten hedge De afgesloten hedge past binnen het algemeen en specifiek risicomijdend beleid. De hedge is afgesloten voor afdekking van het renterisico op de structurele financiering van het verzorgingshuis "De Schutse" van totaal € 9.000.000. Het saldo van deze lening bedraag per 31 december 2015: € 7.312.500

Op basis van de aanvraag is het via de hedge verkregen vaste rentepercentage van 4,62% (vast rente 3,62% + risicoopslag 1,0%) passend binnen verwachte exploitatie met daarin begrepen afschrijving. De renteswap, met een looptijd tot 31-12-2031, heeft een onderliggende negatieve marktwaarde van : De kenmerken van de renteswap komen overeen met de lening. Er is derhalve sprake van een effectieve hedge.

€

1.156.052

Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde hiervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde. 15. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument (mbi) wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing Macrobeheersmodel Instellingen voor Medisch Specialistische Zorg. Jaarlijks wordt door de NZa ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk voor 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Voor 2016 is het mbi-omzetplafond door NZa vastgesteld op (prijsniveau 2015):

€ 21.049,0 mln

Bij het opstellen van de jaarrekening 2015 bestaat nog geen inzicht in de realisatie van het mbi-omzetplafond over 2015. Rivas is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macorbeheersinstrument voorkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans per 31 december 2015. 2015 €

2014 €

116.093.826

-3.600.403

De heffingsgrondslag Macrobeheersinstrument is als volgt opgebouwd: Tariefopbrengst van DBC’s, DBC-zorgproducten en overige zorgproducten in zowel het A- als het B-segment Verrekenbedrag op grond van de beleidsregel Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg Mutatie in de onderhanden projecten

Huurverplichtingen Rivas Zorggroep heeft voor panden in de regio Alblasserwaard - Vijfheerenlanden meerjarige huurovereenkomsten afgesloten.

€

2.004.628

Obligoverplichtingen € 3.071.280 In verband met de deelname aan het Waarborgfonds Zorg (WfZ) heeft Rivas Zorggroep een niet in de balans opgenomen obligoverplichting. Deze verplichting houdt in dat, wanneer het WfZ op haar garantieverplichting wordt aangesproken en haar vermogen onvoldoende zou blijken om aan deze verplichting te voldoen, Rivas Zorggroep een renteloze lening van maximaal 3% van de geborgde leningen aan het WfZ moet verstrekken. Stichting Lingeburcht De stichting Lingeburcht is een gezamenlijk initiatief van Rivas Zorggroep en Stichting Poort6 te Gorinchem.

€

750.000

Voor de realisatie van Project Evia (de bouw van woningen in samenwerking met de Gemeente Gorinchem) is een aannemingsovereenkomst gesloten met Bouwcombinatie Pelikaan-Stout VOF. Om deze bouw te kunnen financieren is een geldlening en garantiestelling gesloten met de Gemeent Gorinchem van € 5,3 mln. Alle risico's van het project vallen echter toe aan de Stichting Lingeburcht. Bij ontoereikendheid van de middelen worden de gevolgende van die middelen gedragen door Poort6 en Rivas Zorggroep (elk 50%) tot een maximum van € 1.500.000 ORT-vergoeding over vakantiedagen Binnen de zorg- en welkzijnssector is mogelijk sprake van een latente plicht om aan de medewerkers die stelselmatig onregelmatig werken, ook een onregelmatigheidstoeslag uit te betalen gedurende de opname van vakantiedagen. Juridische uitspraken tot dusver bevestigen deze latente plicht ten dele. Er is nog onzekerheid in hoeverre deze plicht effectief zal zijn of worden voor Stichting Rivas Zorggroep. Het bestaan van de eventuele verplichting, de periode van terugwerkende kracht en daarmee de omvang van deze eventuele verplichting, zijn onzeker. Binnen de brache is de omvang van een eventuele verplichting indicatief berekend op ongeveer 0,2% van de loonsom per boekjaar. Gezien de ontwikkelingen rond dit "dossier" is Rivas Zorggroep van mening dat er geen gerechtvaardigde verwachting is dat er over de achterliggende jaren nog een nabetaling van onregelmatigheidstoeslag over de opgenomen vakantiedagen zal plaatsvinden. Daarom is in de jaarcijfers 2015 geen voorziening gevormd voor eventuele verplichtingen die hieruit voorvloeien over voorgaande jaren.

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen €

Kosten van ontwikkeling €

Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom €

132.000

118.800

132.000 0 118.800

Boekwaarde per 1 januari 2015

13.200

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0 0

0 0 13.200 0

0 0 0 0

0 0 13.200 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-13.200

Stand per 31 december 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

132.000 0 132.000

0 0 0

132.000 0 132.000

Boekwaarde per 31 december 2015

Stand per 1 januari 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingspercentage

Kosten van goodwill die van derden is verkregen €

Vooruitbetalingen op immateriële activa €

10,0%

Totaal €

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Stand per 1 januari 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

202.654.064 0 52.673.859

35.230.764 0 10.414.340

52.916.023 0 21.307.009

7.867.676 0 0

8.894.139 0 259.472

307.562.666 0 84.654.680

Boekwaarde per 1 januari 2015

149.980.205

24.816.424

31.609.014

7.867.676

8.634.667

222.907.986

2.762.232 0 5.713.534 0

1.047.479 0 2.051.701 0

8.186.264 0 6.520.157 0

10.194.879 0 0 0

0 220.000 178.151 0

22.190.854 220.000 14.463.543 0

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

-11.888.732 0 0

0 0 0

-11.888.732 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

6.833.871 0 7.832.187 -998.317

1.193.655 0 1.193.655 0

7.885.583 0 7.208.595 676.988

0 0 0 0

1.574.819 0 70.404 1.504.416

17.487.927 0 16.304.840 1.183.087

-1.952.986

-1.004.222

989.119

-1.693.853

-1.462.567

-5.124.508

Stand per 31 december 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

198.582.425 0 50.555.206

35.084.589 0 11.272.387

53.216.704 0 20.618.571

6.173.823 0 0

7.319.320 220.000 367.219

300.376.861 220.000 82.813.383

Boekwaarde per 31 december 2015

148.027.219

23.812.202

32.598.134

6.173.823

7.172.100

217.783.478

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

0% - 10%

5% - 10%

10% - 20%

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

Totaal €

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA

Deelnemingen €

Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen (deelnemingen) €

Overige effecten €

Vordering op grond van compensatieregeling €

Overige vorderingen €

Totaal €

Boekwaarde per 1 januari 2015 Kapitaalstortingen Resultaat deelnemingen Ontvangen dividend Verstrekte leningen / verkregen effecten Ontvangen dividend / aflossing leningen (Terugname) waardeverminderingen Amortisatie (dis)agio

1.304.561 436.209 0 0

1.307.470

588.616

0 0 0 0

0 0 -435.829 0

0 0 -1.964 0

3.200.647 436.209 0 0 0 0 -437.793 0

Boekwaarde per 31 december 2015

1.740.770

871.641

586.652

3.199.063

5.1.10 Overzicht langlopende schulden

Verstrekt door

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ NWB NWB BNG BNG NWB NWB NWB BNG ING ING ING ING ING SNS ABN-AMRO Rabobank Totaal

Toelichting 1 Toelichting 2

Werke- Restschuld lijke- 31 december rente 2014 %

€

Nieuwe leningen 2015

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december 2015 over 5 jaar 2015

€

Resterende looptijd in jaren eind 2015

Aflossingswijze

€

Gestelde zekerheden

€

17-9-1984 1-5-2000 1-6-2000 1-6-2000 1-8-2000 24-10-2007 24-10-2007 1-12-2009 1-7-2010 1-7-2010 1-1-2012 1-12-2013 15-12-2014

11.344.505 9.438.628 9.438.628 5.218.472 5.127.716 15.000.000 6.000.000 17.000.000 12.000.000 2.300.000 9.000.000 21.500.000 23.500.000

40 32 32 23 40 40 20 20 20 20 20 10 10

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3,54% 4,01% 3,63% 4,73% 6,04% 4,74% 4,67% 4,14% 4,34% 4,34% 4,62% 3,65% 3,40%

2.985.329 5.309.228 5.309.229 2.042.011 3.333.015 12.375.000 3.900.000 12.750.000 9.450.000 1.811.250 7.650.000 20.425.000 23.500.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

298.541 294.957 294.957 226.890 128.193 375.000 300.000 850.000 600.000 115.000 337.500 1.075.000 881.250

2.686.788 5.014.271 5.014.271 1.815.121 3.204.822 12.000.000 3.600.000 11.900.000 8.850.000 1.696.250 7.312.500 19.350.000 22.618.750

1.194.079 3.539.486 3.539.486 680.671 2.563.857 10.125.000 2.100.000 7.650.000 5.850.000 1.121.250 5.062.500 13.975.000 16.743.750

9 17 17 8 25 32 11 14 14 14 16 7 8

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

1-1-1987 1-11-2005 1-10-2005

226.890 2.600.000 1.900.000

30 20 35

0 0 0

7,30% 4,20% 3,43%

42.136 1.819.988 1.405.000

0 0 0

15.954 86.668 55.000

26.181 1.733.320 1.350.000

0 1.299.980 1.075.000

2 10 25

Lineair Lineair Lineair

114.107.185

5.934.911

108.172.275

76.520.059

Gezamenlijke zekerheidstelling middels Hypotheekrecht ING en Waarborgfonds voor de Zorgsector Gezamenlijke zekerheidstelling middels Hypotheekrecht ING, Waarborgfonds voor de Zorgsector en Provincie Zuid-Holland

Aflossing 2016

298.542 294.957 294.957 226.890 128.193 375.000 300.000 850.000 600.000 115.000 450.000 1.075.000 1.175.000

Provincie Zuid-Holland Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds Waarborgfonds (zie toelichting 1) (zie toelichting 1) (zie toelichting 1) (zie toelichting 1) (zie toelichting 2)

17.140 Gemeente garantie 86.668 Rivas Holding BV 55.000 Onderpand Verzorgingshuis 6.342.348

5.1.10 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 5.1.10.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2015 SEGMENT 1: Ziekenhuiszorg

2015 €

2014 €

92.166.794 0 7.911.164 975.349 0 0 12.204.503 1.965.346 1.771.767

79.059.488 29.126 5.201.199 257.385 0 811.634 5.236.947 419.683 1.606.710

116.994.924

92.622.171

51.167.133 18.064.795 6.770.578 0 37.044.159

51.872.911 -385.578 7.284.574 0 30.909.011

Som der bedrijfslasten

113.046.667

89.680.918

BEDRIJFSRESULTAAT

3.948.258

2.941.253

-1.358.799

-1.339.354

2.589.459

1.601.899

2.589.459

1.601.899

2015 €

2014 €

2.589.459

1.601.899

2.589.459

1.601.899

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten DBC / DBC-zorgprodukten Opbrengsten DBC / DBC-zorgprodukten Geriatrische Revalidatie Zorg Opbrengsten zorgverzekeringswet Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-Zorg Opbrengsten WMO Beschikbaarheidsbijdragen, Overige zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten Som der bedrijfsopbrengsten

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

SEGMENT 2: Verpleeg- en Verzorgingshuiszorg

2015 €

2014 €

Opbrengsten DBC / DBC-zorgprodukten Opbrengsten DBC / DBC-zorgprodukten Geriatrische Revalidatie Zorg Opbrengsten zorgverzekeringswet Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-Zorg Opbrengsten WMO Beschikbaarheidsbijdragen, Overige zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

0 8.114.455 874.730 78.922.060 1.874.970 0 1.644.560 3.189.752 2.129.282

0 7.750.920 1.753.801 86.065.867 0 0 1.795.004 856.932 1.758.573

Som der bedrijfsopbrengsten

96.749.810

99.981.098

Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

66.557.924 0 6.990.517 0 18.516.749

66.606.900 0 6.862.928 0 19.891.892

Som der bedrijfslasten

92.065.189

93.361.720

BEDRIJFSRESULTAAT

4.684.621

6.619.378

-3.751.854

-3.341.858

932.766

3.277.520

932.766

3.277.520

2015 €

2014 €

329.741 603.025

232.704 3.044.816

932.766

3.277.520

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Verzorgingshuizen Reserve aanvaardbare kosten Verpleeghuizen

SEGMENT 3: Zorg Thuis

2015 €

2014 €

0 0 33.511.417 3.803.952 285.561 0 1.295.442 249.768 3.269.086

0 0 2.144.947 38.814.225 0 0 4.866.901 694.679 4.693.562

Som der bedrijfsopbrengsten

42.415.228

51.214.314

Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

40.784.227 0 435.977 0 4.172.076

49.584.873 0 986.838 0 3.146.841

Som der bedrijfslasten

45.392.280

53.718.553

BEDRIJFSRESULTAAT

-2.977.052

-2.504.239

-25.083

-3.002.135

-2.504.239

-3.002.135

-2.504.239

2015 €

2014 €

-2.828.546 0 -173.589

-2.454.231 4 -50.012

-3.002.135

-2.504.239

(incl. Kraamzorg)

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve Vrij vermogen Reserve exploitatie Kraamzorg

SEGMENT 4: Maatschappelijke dienstverlening

2015 €

2014 €

0 0 0 11.179 235.553 0

0 0 0 161.320 0 0

Overige zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

24.135 11.151.046 158.474

0 11.810.877 109.965

Som der bedrijfsopbrengsten

11.580.387

12.082.163

Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

10.205.119 0 294.510 0 1.702.436

9.569.516 0 371.065 0 2.458.254

Som der bedrijfslasten

12.202.065

12.398.835

BEDRIJFSRESULTAAT

-621.678

-316.672

-6.923

-628.601

-316.672

-628.601

-316.672

2015 €

2014 €

-628.601

-316.672

-628.601

-316.672

(Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondsheidszorg)

BEDRIJFSLASTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Bestemmingsreserve: Exploitatie Maatschappelijk dienstverlening

SEGMENT 5: Overige Niet zorggerelateerd

2015 €

2014 €

0 0 0 541 0 0 248 2.847 1.842.946

0 0 0 15.142 0 0 2.607 2.743 1.781.781

Som der bedrijfsopbrengsten

1.846.582

1.802.274

Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

215.856 0 651.593 0 26.756

243.788 0 656.719 0 460.280

Som der bedrijfslasten

894.205

1.360.788

BEDRIJFSRESULTAAT

952.377

441.486

-368.019

-392.979

584.358

48.508

584.358

48.508

2015 €

2014 €

514.921 -3.882 64.869 -2.549 -56.122 0 9.611 546 56.966 0 0

-52.974 -866 80.764 -9.130 -66.573 0 -1.989 1.714 53.947 43.449 164

584.358

48.508

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Mutatie algemene reserve - Exploitatie Particuliere Verhuur - Exploitatie Rivas Holding BV - Exploitatie Rivas Parko BV - Exploitatie Elke Zorg BV - Exploitatie Beweegze BV - Exploitatie Rivas Wonen - Exploitatie Stichting Aanleunwoningen Steijndeld - Exploitatie Stichting Beheer - Reserve Aanvaardbare Kosten De Markt (stg De Stolpe Markt) - Exploitatie CV Lease Maatschappijen - Exploitatie BV Lease Maatschappijen

5.1.10.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN 2015 €

2014 €

2.589.459 932.766 -3.002.135 -628.601 584.358

1.601.899 3.277.520 -2.504.239 -316.672 48.508

475.849

2.107.015

475.849

2.107.015

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 : SEGMENT 2 : SEGMENT 3 : SEGMENT 4 : SEGMENT 5 :

Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Zorg Thuis Maatschappelijke dienstverlening Overige Niet zorggerelateerd

Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening

5.1.10 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 16. Opbrengsten zorgprestaties en maatschappelijke ondersteuning De specificatie is als volgt: Opbrengsten DBC / DBC-zorgprodukten Opbrengsten DBC / DBC-zorgprodukten Geriatrische Revalidatie Zorg Opbrengsten zorgverzekeringswet (o.a. wijkverpleging, MSVT) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg (exclusief subsidies) Opbrengsten Jeugdzorg Opbrengsten Wmo Beschikbaarheidsbijdragen Zorg Overige zorgprestaties Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Zorgprestaties cliënten Zorgprestaties 1e lijns Zorgprestaties derde compartiment Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal

17. Subsidies De specificatie is als volgt: Subsidies Wlz/Zvw-zorg Rijksbijdrage werkplaatsfunctie en medische faculteit van UMC's Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exclusief Wmo en Jeugdzorg) Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal

2015 €

2014 €

92.166.794 8.114.455 42.297.311 83.713.083 0 2.396.085 0

79.059.488 7.780.046 9.317.705 125.096.180 0 0 811.634

249.267 1.156.034 9.864.660 -49.318 235.146 666.331 0 3.046.768

60.070 1.337.500 3.631.915 216.074 365.531 786.041 3.044.755 2.459.239

243.856.616

233.966.178

2015 €

2014 €

2.592.535 0 0 0 0 4.097.926 9.868.299

0 0 0 0 0 3.918.400 9.866.515

16.558.760

13.784.915

2015 €

2014 €

1.084.259 298.613 1.572.477 51.670 1.793.651 10.398

2.766.655 350.342 1.341.743 57.512 1.439.753 21.963

1.854.657 1.127.671 574.946 0 532.241

1.690.956 1.027.737 577.431 0 370.487

8.900.583

9.644.579

18. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Zorghulpmiddelen Voeding en Dietetiek Dienstencentra en winkels Cursussen Voorzieningen Cliënten / Personeel Overig Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel): Administratieve- en personele dienstverlening Verhuur niet-zorg appartementen Lidmaatschapsgelden Rivas Extra Vaccinatie-gelden Overig Totaal

LASTEN 19. Personeelskosten 2015 €

2014 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Werving en selectie Opleidingskosten Reiskosten woon-werk Dienstreizen & verblijfskosten Overig Subtotaal Personeel niet in loondienst

111.859.555 35.969.090 10.470.188

116.882.684 37.201.873 11.471.667

231.498 1.510.614 1.260.627 1.400.452 1.859.270 164.561.294 4.260.865

335.829 1.675.168 1.298.363 1.565.035 1.517.270 171.947.889 5.827.999

Totaal personeelskosten

168.822.159

177.775.887

697 928 167 718 6 138 12 341

719 1.010 188 686 33 133 13 370

3.008

3.154

2015 €

2014 €

Specialisten niet in loondienst Honorarium onderzoeken derden

18.064.795 0

0 -385.578

Totaal

18.064.795

-385.578

2015 €

2014 €

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

13.200 14.463.543 1.964

13.200 15.649.491 1.964

Totaal afschrijvingen

14.478.707

15.664.655

2015 €

2014 €

0 0

De specificatie is als volgt:

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg Zorg Thuis Wet Maatschappelijke ondersteuning Maatschappelijke dienstverlening Kraamzorg Ondersteunende diensten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

20. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten De specificatie is als volgt:

21. Afschrijvingen vaste activa

De specificatie is als volgt:

22. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt: Bijzondere waardeverminderingen van: Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Totaal

23. Overige bedrijfskosten 2015 €

2014 €

9.600.721 14.104.832 29.606.528

10.304.352 15.991.181 25.050.246

Onderhoud en energiekosten: Onderhoud Energiekosten gas Energiekosten stroom Energie transport en overig Water Subtotaal

2.332.420 1.017.614 1.128.106 304.340 103.166 4.885.646

2.468.320 1.048.588 1.195.315 341.246 125.728 5.179.196

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Overige baten en lasten

2.905.595 228.639 195.982

2.468.831 61.641 -2.331.774

61.527.943

56.723.673

De specificatie is als volgt:

2015 €

2014 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

5.657 0 0 0 5.657

6.542 0 0 0 6.542

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-5.516.335 0 -435.829 0 -5.952.164

-5.080.733 0 -435.829 0 -5.516.562

Totaal financiële baten en lasten

-5.946.506

-5.510.020

2015 €

2014 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

24. Financiële baten en lasten

25. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

25. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de functionarissen die over 2015 in het kader van de WNT verantwoord worden, is als volgt: Naam Voorletters 1 Functionaris (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum) 3 In dienst tot (datum) 4 Deeltijdfactor (percentage) 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 9 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

de Kort P.H.E.M. Directie 1-11-1999

Heijblom C.M. Directie 31-12-2002

100% 253.000 0 253.000 0 0 0

100% 177.245 0 177.245 0 10.736 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

253.000

187.981

11 Beloning 2014

266.915

201.670

Naam Voorletters Functionaris (functienaam)

2 3 4 5 6 7 8 9 10

In dienst vanaf (datum) In dienst tot (datum) Deeltijdfactor (percentage) Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) Winstdelingen en bonusbetalingen Totaal beloning (5 en 6) Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Bontje Breugel, van M. L. Raad van Toezicht Raad van Toezicht voorzitter 1-1-2013 29-9-2009 6.800 0 6.800 0 0 0

5.800 0 5.800 0 0 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

6.800

5.800

11 Beloning 2014

5.800

Naam Voorletters 1 Functionaris (functienaam) 2 In dienst vanaf (datum) 3 In dienst tot (datum) 4 Deeltijdfactor (percentage) 5 Bruto-inkomen (incl. salaris, vakantiegeld, eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen) 6 Winstdelingen en bonusbetalingen 7 Totaal beloning (5 en 6) 8 Bruto-onkostenvergoeding (vast en variabel) 9 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 10 Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband (in €)

Derksen Naves G. H.C. Raad van Toezicht Raad van Toezicht 29-9-2009 1-10-2014 5.800 0 5.800 0 0 0

5.800 0 5.800 0 0 0

Totaal bezoldiging in kader van de WNT (7 tm. 11)

5.800

11 Beloning 2014

5.800

Toelichting: De Raad van Toezicht heeft Rivas Zorggroep ingedeeld in klasse I in de Regeling Zorg- en Welzijnsector binnen de WNT, met een bijbehorend bezolderingsmaximum voor de Raad van Bestuur van € 218.194,00. Dit maximum wordt bij 1 lid van de Raad van Bestuur overschreven als gevolg van het vigerende overgangrecht (deze beloning is gebaseerd op reeds bestaande afspraken voor de inwerkingstreding van de WNT). In het verslagjaar zijn door de leden van de Raad van Bestuur geen verdere onkosten gedeclareerd. Het bijbehorende bezodigingsmaximum voor de voorzitter van de Raad van Toezicht bedraagt € 32.729,10 en voor de overige leden € 21.819,40. Deze maxima worden niet overschreden. Het honorarium van de leden van de Raad van Toezicht dei toetreden na 1 januari 2013 worden gemaximeerd op het binnen de WNT geldende bezoldigingsmaximum.

De honoraria van de accountant over controles tot en met 2014 zijn als volgt: Controle van de jaarrekening 2015 (voorschot) 1 Controle van de jaarrekening 2014 Controle van de jaarrekening 2013 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3 (Fiscale) advisering 4 Niet-controlediensten

2015 €

2014 €

0 113.946 0 15.809 19.093 1.584

0 96.800 122.857 28.617 33.578 156.127

Totaal honoraria accountant

150.432

437.979

De honoraria van de accountant voor controles over 2015 zijn als volgt: Controle van de jaarrekening 2015 (voorschot) 2 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3 (Fiscale) advisering 4 Niet-controlediensten

48.400 0 0 0

0 0 0 0

Totaal honoraria accountant

48.400

26. Honoraria accountant

Toelichting: Met ingang van de controles over het verslagjaar 2015 is Rivas Zorggroep overgegaan naar een ander accountant. Om de gemaakt kosten per accountant inzichtelijk te houden is tweemaal het overzicht Honoraria Accountant opgenomen.

27. Transacties met verbonden partijen Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen. Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

5.1.11 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER (na resultaatbestemming)

Ref.

31-dec-15 €

31-dec-14 €

1 2 3

0 214.517.260 3.567.038 218.084.298

13.200 219.464.277 4.008.056 223.485.533

4 5

1.041.913 1.794.340

1.199.927 6.964.938

6 7 8 9

2.637.275 34.223.631 0 116.364 39.813.524

3.047.761 32.082.943 0 66.653 43.362.223

257.897.822

266.847.756

31-dec-15 €

31-dec-14 €

741.412 -3.634.090 0 58.542.407 55.649.730

741.412 -11.456.050 0 66.023.589 55.308.952

0 1.625.820

0 2.176.959

PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene en overige reserves Totaal eigen vermogen

Voorzieningen Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrument Overige voorzieningen

Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)

98.879.233

104.656.522

6 13

627.906 101.115.133

0 104.705.323

257.897.822

266.847.756

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar) Schulden uit hoofde van bekostiging Overige kortlopende schulden Totaal passiva

5.1.12 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING Ref. BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

16 20 21

Som der bedrijfsopbrengsten

2015 €

2014 €

243.856.166 16.558.760 8.462.515

233.966.178 13.784.915 9.199.304

268.877.442

256.950.397

168.821.817 18.064.795 14.294.847 0 61.480.337 262.661.797

177.775.887 -385.578 15.476.192 0 56.715.927 249.582.429

6.215.644

7.367.968

-5.779.418

-5.282.005

436.226

2.085.963

0 0 0

436.226

2.085.963

2015 € 693.680

2014 € 3.555.717

0 -287.268

-1.130.529 -419.658

29.815 0 436.226

80.430 4 2.085.963

22 23 24 25 26

BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten Buitengewone lasten Buitengewoon resultaat

RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Reserve aanvaardbare kosten Collectief gefinancierd: - Bestemmingsreserve WMO - Bestemmingsreserves overig Niet collectief gefinancierd: - Algemene reserve - Bestemmingsreserves

5.1.13 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ENKELVOUDIGE JAARREKENING

5.1.13.1 Algemeen Hiervoor verwijzen u naar paragraaf 5.1.4 van de geconsolideerde jaarrekening. 5.1.13.2 Afwijkingen in waarderingsgrondslagen enkelvoudige jaarrekening Economisch eigendom Vaste Activa Onder de vaste activa is voor een bedrag van € 12.723.396,28 aan activa opgenomen waarvan de Stichting Rivas Zorggroep niet het juridisch eigendom bezit, maar wel het economisch eigendom heeft. Het betreft onder meer materiële en financiële activa die juridisch gezien in bezit is van de Stichting Beheer Beatrixziekenhuis Gorinchem.

5.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa 31-dec-15 €

31-dec-14 €

Goodwill Vooruitbetalingen op immateriële activa

13.200 0

Totaal immateriële vaste activa

13.200

2015 €

2014 €

13.200 0 0 -13.200 0 0 0

26.400 0 0 -13.200 0 0 0

13.200

132.000 0 132.000

132.000 0 118.800

De specificatie is als volgt:

Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.15.

2. Materiële vaste activa 31-dec-15 €

31-dec-14 €

144.984.171 23.682.963 32.504.203 6.173.823 7.172.100

146.807.871 24.659.587 31.494.476 7.867.676 8.634.667

Totaal materiële vaste activa

214.517.260

219.464.277

2015 €

2014 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: herwaarderingen Af: afschrijvingen Af: bijzondere waardeverminderingen Af: desinvesteringen compensatieregeling Af: terugname geheel afgeschreven activa Af: desinvesteringen

219.464.277 10.295.039 220.000 -14.279.683 0 0 0 -1.182.373

204.383.421 32.120.651 0 -15.461.028 0 0 0 -1.578.767

Boekwaarde per 31 december

214.517.260

219.464.277

Aanschafwaarde Cumulatieve herwaarderingen Cumulatieve afschrijvingen

295.073.781 0 80.556.521

301.981.224 0 82.516.947

De specificatie is als volgt:

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.16.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-15 €

31-dec-14 €

Deelnemingen Vorderingen op deelnemingen Resultaat deelnemingen (cumulatief) Overige vorderingen - Lening u/g - Te verrekenen afschrijving met betrekking tot buitengebruik gestelde MVA - Rente egalisatie

1.758.821 0 -1.490.076 0 2.419.941 871.642 6.711

1.376.612 355.801 -1.424.443 0 2.383.941 1.307.470 8.675

3.567.038

4.008.056

Totaal financiële vaste activa

€

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: Boekwaarde per 1 januari

4.008.056

Bij / Af: kapitaalstorting / -ontvangsten Bij / Af: verstrekte of terugontvangen lening Bij / Af: resultaat deelnemingen Bij / Af: vordering op deelneming Bij / Af: te verrekenen afschrijvingen Af: waardeverminderingen

382.209 36.000 -65.633 -355.801 -435.829 -1.964

Boekwaarde per 31 december

3.567.038

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de financiële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.17. Totaalbedrag van de vorderingen op de financiële vaste activa met een looptijd korter dan 1 jaar:

€

1.017.734

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen: Naam en rechtsvorm en woonplaats rechtspersoon

Kernactiviteit

Verschaft kapitaal

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: Rivas Holding BV Lease Zorg Gorinchem 2004 BV

18.000 0

Kapitaalbelang (in %)

Eigen vermogen €

Resultaat €

100% 0%

5.020 0

-3.882 0

117.055 694.338 0 -2.308 216.061

9.611 546 0 0 56.966

-57.385 -1.379.574 -66.473 0

64.869 -2.549 -56.122 0

51%

674.755 66.000 1.000.015

2,0% 50,0% 15,0%

Zeggenschapsbelang, maar geen Kapitaalsbelang Stichting Lingeburgt Vereniging van Eigenaren 7e Bastion, Gorinchem Veregiging van Eigenaren De Alblashof, Alblasserdam Toelichting:

â&#x201A;Ź

In het verslagjaar zijn onderstaande rechtspersonen gestaakt en daardoor onze deelneming vervallen: Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%: - Lease Zorg Gorinchem 2004 BV Belangen samen met dochtermaatschappijen: - CV Zorg Lease Gorinchem 2004 Resultaat op deelnemingen Vanaf het verslagjaar 2009 is een aanpassing gemaakt op het Eigen Vermogen met betrekking tot de op te nemen resultaten uit deelnemingen. Rivas Holding BV Sinds 2003 is deze Besloten Vennootschap opgericht als concern-maatschappij met meerdere dochterondernemingen, te weten Rivas Parko BV, Elke Zorg BV enBeweegze BV, en volledig eigendom van de Stichting Rivas Zorggroep. Rivas Holding BV is gevestigd in Gorinchem. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december

18.000 0 0 18.000

Beweegze BV Beweegze BV is opgericht op 6 januari 2015 en is een gedeelde dochteronderneming van Rivas Holding BV (51%) en I.S.A. Catharsis Beweegze B.V. (49%) uit Huizen. Beweegze BV heeft tot doel het ontwikkelen en exploiteren van leefstijl concepten en het importeren en exploiteren van apparatuur ten behoeve van leefstijl ondersteuning. Rivas Zorggroep heeft, als eigenaar van Rivas Holding BV, de kapitaalstorting gedaan voor deze deelneming. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december

51 0 0 51

BV Lease Maatschappijen Vanaf 1997 investeert Rivas Zorggroep gezamenlijk met andere ziekenhuizen via een CV-Lease-constructie in roerende zaken. Deze CV-Lease maatschappijen worden opgericht door een besloten vennootschap. Na verloop van tijd, 5 jaar, worden deze besloten vennootschappen overgebracht. Met ingang van 2005 is gestopt met deze wijze van investeren. In het verslagjaar zijn de BV's, die gekoppeld waren aan de opgeheven CV-Lease maatschappijen, eveneens opgeheven. Het gaat hier om de BV's over de jaren 1997 tot en met 2004 De hiergenoemde deelneming heeft betrekking op de BV-Leasemaatschappijen 1997-2004. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen t.g.v. opheffing Boekwaarde per 31 december

18.000 0 -18.000 0

CV Lease Gezondheidszorg Rivas Zorggroep is commanditair vennoot in de CV Lease Gezondheidszorg. Investeringen in roerende zaken worden vanaf 1997 grotendeels gedaan door middel van operational-lease-overeenkomsten, waarbij de commanditaire vennoot de financiering inbrengt. In het verslagjaar is de CV Zorg Lease Gorinchem 2004 opgeheven, daar de investeringen in zijn geheel waren afgeschreven en daar waar deze nog niet waren gedesinvesteerd, om niet zijn overgegaan naar de commanditaire vennoot. Boekwaarde per 1 januari Financiering Terugbetaling kapitaal Boekwaarde per 31 december

355.801 0 -355.801 0

Toelichting (vervolg):

â&#x201A;Ź

MediRisk Sinds 1992 neemt Rivas Zorggroep deel in een onderlinge verzekeringsmaatschappij opgericht voor het verzekeren van het wettelijk aansprakelijkheidsrisico bij medische ingrepen. Deze maatschappij, MediRisk genaamd, wordt gevormd door een groot aantal ziekenhuizen die ieder deelnemen in het risicodragend kapitaal. In het verslagjaar heeft een dotatie in de deelneming van het risicodragend kapitaal plaatsgevonden. Boekwaarde per 1 januari Mutatie deelneming in risicodragend kapitaal Boekwaarde per 31 december

238.546 436.209 674.755

Maatschap Neurologie De deelneming van de Rivas Zorggroep in de maatschap bedraagt 50%. Eerdere kapitaalstorting in de maatschap is betaald als goodwill ten gevolge van de betreffende specialisten, welke is geactiveerd als ImmateriĂŤle vast activa en volgens de richtlijnen in 10 wordt afgeschreven. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Verkopen Boekwaarde per 31 december

66.000 0 0 66.000

Result Laboratorium BV Als gevolg van een statutenwijziging is met ingang van 1 september 2015 Result Laboratorium B.V. verzelfstandigd en heeft als doelstelling aangenomen het exploiteren en instandhouden van medisch laboratoria en het bijdragen aan de medische wetenschap door middel van het bevorderen en uitvoeren van medisch wetenschappelijk onderzoek. Boekwaarde per 1 januari Aankopen Agio Boekwaarde per 31 december

1.000.015 0 0 1.000.015

Lening u/g Rivas Holding BV Ter financiering van de storting van het aandelenkapitaal van Rivas Parko BV en Elke Zorg bv heeft Rivas Zorggroep een lening verstrekt. Boekwaarde per 31 december

36.000

Lening u/g Rivas Parko BV Ter financiering van bedrijfsactiviteiten van Rivas Parko BV te Gorinchem heeft Rivas Zorggroep een lening verstrekt. In de overeenkomst van de lening is een aflossingsschema en rentevergoeding opgenomen. Boekwaarde per 31 december

432.000

Lening u/g Elke Zorg BV Ter financiering van bedrijfsactiviteiten van Elke Zorg BV (voorheen Rifac BV) te Gorinchem heeft Rivas Zorggroep leningen verstrekt. In de overeenkomst van de lening is een aflossingsschema en rentevergoeding opgenomen. Boekwaarde per 31 december

1.372.000

Lening u/g Result Laboratorium BV Ter financiering van verwerving van laboratoriumactiviteiten van Result BV te Gorinchem heeft Rivas Zorggroep een lening verstrekt. In de overeenkomst van de lening is een aflossingsschema en rentevergoeding opgenomen. Boekwaarde per 31 december

579.941

Rente egalisatierekening De rente egalisatierekening is ontstaan door sommering van de verschillen tussen werkelijke rente van de annuĂŻteitenlening en een vaste budgetrente per jaar. Vanaf 1 januari 2000 worden de werkelijke kosten in de resultatenrekening opgenomen. Deze investering heeft betrekking op de financiering van ons regiokantoor gelegen aan de Pietersweer te Hardinxveld-Giessendam. Boekwaarde per 1 januari Af: afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

8.675 -1.964 6.711

4. Voorraden De specificatie is als volgt: Medische middelen Hulpmiddelen Overige voorraden: - Voorraad Hotelfunctie - Voorraad Technische dienst - Voorraad Automatisering Totaal voorraden

31-dec-15 €

31-dec-14 €

717.734 131.106

635.689 373.515

0 42.671 150.403

0 96.994 93.729

1.041.913

1.199.927

31-dec-15 €

31-dec-14 €

14.847.139 1.212.307 0 -14.265.106 0

6.746.232 2.157.716 1.722.748 -3.661.757 0

1.794.340

6.964.938

5. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten De specificatie is als volgt: Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten Regulier & Vrij segment Onderhanden projecten DBC's / DBC-zorgproducten GRZ Onderhanden projecten DBC's / Honorarium Specialisten Af: ontvangen voorschotten Af: voorziening onderhanden projecten Totaal onderhanden projecten Toelichting: Waardering Onderhanden Werk In het verslagjaar is de waardebepaling van de niet gesloten DBC's en DBC-zorgproducten voor het ziekenhuis gebaseerd op de verwachte opbrengstwaarde. De waardebepaling van de niet gesloten DBC's en DBC-zorgproducten voor de Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ) is gebaseerd op de hieraan te relateren bedragen per DBC op basis van het aantal dagen die zijn geproduceerd tot en met ultimo boekjaar. De waardebepaling van de gesloten, maar nog niet gefactureerde, DBC's en DBC-zorgproducten is gelijk gebleven.

De specificatie per onderhanden project is als volgt weer te geven: Gerealiseerde projectStroom DBC's / DBC-zorgproducten kosten en toegerekende winst

Saldo per 31-dec-15

€

Af: ontvangen voorschotten €

7.685.813 1.845.726 3.424.569 721.736 289.384 229.713 311.774 78.424 1.212.307

0 0 0 0 0 0 0 0 0

8.686.093 2.413.820 2.784.193 381.000 0 0 0 0 0

-1.000.280 -568.094 640.376 340.736 289.384 229.713 311.774 78.424 1.212.307

15.799.446

14.265.106

1.534.340

VGZ (Univé, VGZ, IZA, Trias) CZ Agis / Achmea Menzis Multizorg ASR DSW geen ZK Waardenland (GRZ) Totaal (onderhanden projecten)

€

Af: verwerkte verliezen

€

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot t/m 2011 €

2012 €

2014 €

Saldo per 1 januari

739.347

1.030.897

1.277.517

Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Verrekening tussen jaren Nog te ontvang index boekjaar Subtotaal mutatie boekjaar

0 917.154 0 0 917.154

0 -1.030.897 0 0 -1.030.897

0 -814.107 0 0 -814.107

1.656.501

463.410

Saldo per 31 december Stadium van vaststelling (per erkenning): Thuiszorg Verzorgingshuizen Verpleeghuizen Ziekenhuis

c c c b

c c c nvt

b b c nvt

2015 €

totaal € 3.047.761

-110.541

-110.541 0 -927.850 0 0 -1.038.392

-110.541

2.009.370

a a a nvt

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa

Waarvan gepresenteerd als: - vorderingen uit hoofde van financieringstekort - schulden uit hoofde van financieringsoverschot

31-dec-15 €

31-dec-14 €

2.637.275 -627.906 2.009.370

3.047.761 0 3.047.761

2015 €

2014 €

80.803.274 -80.913.815 0 0 0

125.216.963 -123.939.446 0 0 0

-110.541

1.277.517

Toelichting: De ontvangen voorschotten over het boekjaar zijn nog op basis van de produktieafspraken en heeft nog geen correctie op plaatsgevonden van de aan het einde van het jaar afgesproken herschikkingen.

7. Overige vorderingen 31-dec-15 €

31-dec-14 €

Vorderingen op debiteuren Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproducten Overige vorderingen: - Overig Vooruitbetaalde bedragen: - Overig Nog te ontvangen bedragen: - Overig - Werknemersregelingen

5.843.896 23.104.704

4.821.518 24.160.036

13.393

20.782

2.500.368

2.611.748

2.470.532 290.738

232.391 236.468

Totaal overige vorderingen

34.223.631

32.082.943

De specificatie is als volgt:

Toelichting: Debiteuren De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt:

134.409

9. Liquide middelen De specificatie is als volgt: Bankrekeningen Kassen Totaal liquide middelen

31-dec-15 €

31-dec-14 €

87.314 29.050

23.958 42.695

116.364

66.653

31-dec-15 €

31-dec-14 €

741.412 -3.634.090 0 58.117.212 425.195 55.649.730

741.412 -11.456.050 0 65.514.963 508.626 55.308.952

Toelichting: De liquide middelen staan ter vrije beschikking. Eventuele opgenomen kaskredieten zijn verantwoordt onder de kortlopende schulden.

PASSIVA 10. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Bestemmingsreserves Bestemmingsfondsen Algemene reserves Overige reserves Totaal eigen vermogen

Kapitaal

Saldo per 1-jan-15 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-15 €

741.412

Saldo per 1-jan-15 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-15 €

-8.109.228 -376.094 -2.133.125 -837.603

0 -173.589 -628.601 514.921

8.109.228 0 0 0

0 -549.683 -2.761.725 -322.681

-11.456.050

-287.268

8.109.228

-3.634.090

Saldo per 1-jan-2015 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2015 €

Het verloop is als volgt weer te geven: Kapitaal

Bestemmingsfondsen Het verloop is als volgt weer te geven: Bestemmingsfondsen: Totaal bestemmingsfondsen

Algemene en Overige reserves

Reserve aanvaardbare kosten: Verpleeghuiszorg Verzorgingshuiszorg Ziekenhuiszorg Zorg Thuis

Saldo per 1-jan-15 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-15 €

27.565.374 8.399.730 20.930.312 10.043.990

603.025 329.741 2.589.459 -2.828.546

0 0 0 -8.025.797

28.168.399 8.729.471 23.519.771 -810.353

Overige algemene reserves: - Reserve Resultaat uit deelnemingen

-1.424.443

29.815

-95.448

-1.490.076

Totaal algemene reserves

65.514.963

723.495

-8.121.245

58.117.212

Overige reserves - Vrij vermogen AWBZ Basispakket gebonden vermogen

83.431 425.195

0 0

-83.431 0

0 425.195

Totaal overige reserves

508.626

-83.431

425.195

Het verloop is als volgt weer te geven:

Toelichting: Voor toelichting op de diverse posten binnen het eigen vermogen verwijzen we naar de toelichting van de geconsolideerde balans

Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2015 en resultaat over 2015

De specificatie is als volgt :

Eigen vermogen €

Resultaat €

Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:

55.649.730

436.226

126.665 694.884 0 -2.308 273.027 -60.072

9.611 546 0 0 56.966 -27.500

56.681.927

475.849

Stg Aanleunwoningen Steijndeld Stg Beheer Beatrixziekenhuis Gorinchem Stg Derdengelden Elke Zorg bv Stg Rivas Wonen Stg De Stolpe Markt Beweegze BV (aandeel derden) Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat

11. Voorzieningen

Saldo per 1-jan-15 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

Het verloop is als volgt weer te geven:

€

Saldo per 31-dec-15 €

Voorziening WGA Voorziening PLB Voorziening Dienst-jubilea

595.220 570.359 1.011.381

0 0 281.291

-302.920 -330.648 -198.864

0 0 0

292.300 239.711 1.093.808

Totaal voorzieningen

2.176.959

281.291

-832.431

1.625.820

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

31-dec-15 317.035 1.308.785 569.037

Toelichting per categorie voorziening:

€

595.220 -302.920 292.300

Voorziening PLB Conform de Regeling Jaarverslaglegging Zorginstelling is een voorziening PLB (Persoonlijk Levensfase Budget) gevormd. Deze voorziening is bepaald op basis van de verplichting die bestaat om een bepaalde groep medewerkers bij het bereiken van 55 jaar recht hebben op 200 uur extra PLB. Boekwaarde per 1 januari Toevoeging / Onttrekking / Vrijval Saldo per 31 december

570.359 -330.648 239.711

1.011.381 82.428 1.093.808

12. Langlopende schulden 31-dec-15 €

31-dec-14 €

Schulden aan banken Overige langlopende schulden

98.879.233 0

104.656.522 0

Totaal langlopende schulden

98.879.233

104.656.522

2015 €

2014 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

110.840.061 0 5.777.288

95.633.508 23.500.000 8.293.446

Stand per 31 december

105.062.773

110.840.061

6.183.539

98.879.233

104.656.522

De specificatie is als volgt:

Het verloop is als volgt weer te geven:

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

6.183.539 98.879.233 74.145.079

6.183.539 104.656.522 67.305.906

Toelichting: Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage 5.1.21 Overzicht Langlopende Schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

13. Overige kortlopende schulden 31-dec-15 €

31-dec-14 €

49.041.540 10.428.789 6.183.539 7.164.362 2.613.185 795.813 5.610.170 12.041.889

50.012.153 10.552.929 6.183.539 7.240.621 3.460.174 883.876 5.799.613 10.739.916

1.359.334 158.412

1.024.500 217.769

4.061.169 1.561.013

3.162.410 4.482.728

95.917

945.094

101.115.133

104.705.323

De specificatie is als volgt: Schulden aan banken Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld Vakantiedagen Overige schulden: - Rente verplichtingen - Schulden aan groepsmaatschappijen Nog te betalen kosten: - Honorarium Medisch Specialisten - Overig Vooruit ontvangen opbrengsten: - Overig Totaal overige kortlopende schulden

Toelichting:

€

Schulden aan kredietinstellingen ING Stichting Rivas Zorggroep heeft einde verslagjaar een totale krediet faciliteit bij de ING Bank NV van: - Rekening Courant krediet - Multipurpose faciliteit (Ziekenhuis) - Euroflexlening - Rentevast lening - Rentevast lening - Rentevast lening - Rentevast lening

€ € € € € € €

15.000.000 40.000.000 7.762.500 20.425.000 23.500.000 9.450.000 1.811.250

De verstrekte zekerheden zijn: Hypotheek van maximaal € 143.488.750,00, gefinancierd door ING en zekerheden verstrekt aan de ING gezamenlijk met de stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector op diverse onroerende goederen: - Dagbehandelingscentrum Den Donk, gelegen aan Dr.Ingelseplein 9 te Bleskensgraaf - Zorginstelling De Molenhoek, gelegen aan Kortedijk 72 te Gorinchem - Zorginstelling Steijndeld, gelegen aan Kortedijk 113-115 te Gorinchem - Zorginstelling De Schutse, gelegen aan Mollenburgseweg 14 te Gorinchem - Zorginstelling Beatrixziekenhuis, gelegen aan Banneweg 57 te Gorinchem - Perceel grond, gelegen aan Voermanstraat 143 en volgende te Gorinchem - Zorgcentrum Bannehof, gelegen aan Voermanstraat 139, 141, 141 A-E en G-O te Gorinchem - Perceel grond, gelegen aan Voermanstraat 141 te Gorinchem - Appartementsrecht (index 21, 22 en 25), gelegen aan Jaxques Perkstraat 1 te Gorinchem - Kantoorgebouw met aanbehoren, gelegen aan Vaart 15 te Gorinchem - Zorginstelling, gelegen aan Pieterweer 36 te Hardinxveld-Giessendam - Verpleeghuis Lingesteyn, gelegen aan Koningin Emmalaan 82 te Leerdam - Appartementsrecht, gelegen aan Kleine Waal 6 te Papendrecht - Perceel grond, gelegen aan en nabij Badhuisstraat en Duivenstraat (ong) te papendrecht allen eerste in rang (akkte gepasseerd op 4 juni 2015). Hypotheek van maximaal € 26.800.800,00, gefinancierd door ING en zekerheden verstrekt aan de ING gezamenlijk met de stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector en de Provincie Zuid-Holland, op het onroerend goed Zorgcentrum Waerthove, gelegen aan Kerkbuurt 200 te Sliedrecht, eerste in rang (akte gepasseerd op 3 juni 2014) Overeenkomst gedeelde zekerheden op WFZ Activa, overeengekomen tussen Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector, ING Bank NV en Rivas Zorggroep Overeenkomst gedeelde zekerheden op WFZ Activa, overeengekomen tussen Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector, Provincie Zuid-Holland, ING Bank NV en Rivas Zorggroep Rivas is met met haar financiers in gesprek over het omzetten van de Multipurpose facilitiet in een langlopende lening. Negatieve pledge / pari passu en cross default verklaring van Stichting Rivas Zorggroep

Toelichting (vervolg):

€

Vakantiedagen Deze reservering bestaat uit: - Reservering voor vakantiedagen - Reservering voor PLB (Persoonlijk Levensfase Budget)

€ €

5.323.992 6.717.897

14. Financiële instrumenten Algemeen Rivas Zorggroep maakt in de normale bedrijfsuitvoering gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan risico's. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Rivas handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij te beperken. Bij het niet nakomen door de tegenpartij van aan de instelling verschuldigde betalingen, blijven eventuele daaruit vloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de betreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico's. Rivas maakt, doch slechts voor een relatief laag bedrag, ook gebruik van financiële derivaten. Rente risico Voor financiële risico's wordt een risico mijdend treasurybeleid ingezet. Rente instrumenten zijn hier enerzijds dienstbaar aan doordat risico's van renteverhoging afgedekt worden, en anderzijds kunnen risico's geïntroduceerd worden vanuit open posities, die ontstaan doordat tegenover de afdekking geen daadwerkelijke financiering staat. De volgende voorwaarden zijn dan ook verbonden aan het gebruik van rente instrumenten: - Rente instrumenten mogen alleen betrekking hebben op onderliggende hoofdsommen luidend in euro's. - Rente instrumenten mogen alleen gebruikt worden voor het in de tijd spreiden en beperken van beschikbaarheids- en rente risico's. - Speculatief handelen in rente instrumenten, zoals door middel van het aangaan van "open posities", zonder dat sprake is van bestaande of toekomstige financieringsbehoeften of rente risico's, is niet toegestaan. - Rente instrumenten worden alleen afgesloten bij banken met ten minste een internationale A-rating. - Alvorens met een bepaalde bank een rente derivaat aan te gaan, zullen de wederzijdse verplichten die daaruit voortkomen geregeld moeten worden in een speciaal daartoe af te sluiten contract. - In voorstellen voor het afsluiten van rente instrumenten dient onder andere de noodzaak van gebruik en het type rentederivaat gemotiveerd te worden. Risico-profiel van afgesloten hedge De afgesloten hedge past binnen het algemeen en specifiek risicomijdend beleid. De hedge is afgesloten voor afdekking van het renterisico op de structurele financiering van het verzorgingshuis "De Schutse" van totaal € 9.000.000. Het saldo van deze lening bedraag per 31 december 2015: € 7.312.500 Op basis van de aanvraag is het via de hedge verkregen vaste rentepercentage van 4,62% (vast rente 3,62% + risicoopslag 1,0%) passend binnen verwachte exploitatie met daarin begrepen afschrijving. De renteswap, met een looptijd tot 31-12-2031, heeft een onderliggende negatieve marktwaarde van : De kenmerken van de renteswap komen overeen met de lening. Er is derhalve sprake van een effectieve hedge.

€ 1.156.052

15. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Het macrobeheersinstrument (mbi) wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing Macrobeheersmodel Instellingen voor Medisch Specialistische Zorg. Jaarlijks wordt door de NZa ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk voor 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd. Voor 2015 is het mbi-omzetplafond door NZa vastgesteld op (prijsniveau 2014):

€ 21.049,0 mln

2014 €

116.093.826

-3.600.403

€

2.004.628

Obligoverplichtingen € In verband met de deelname aan het Waarborgfonds Zorg (WfZ) heeft Rivas Zorggroep een niet in de balans opgenomen obligoverplichting. Deze verplichting houdt in dat, wanneer het WfZ op haar garantieverplichting wordt aangesproken en haar vermogen onvoldoende zou blijken om aan deze verplichting te voldoen, Rivas Zorggroep een renteloze lening van maximaal 3% van de geborgde leningen aan het WfZ moet verstrekken.

3.071.280

€

750.000

Huurverplichtingen Rivas Zorggroep heeft voor panden in de regio Alblasserwaard - Vijfheerenlanden meerjarige huurovereenkomsten afgesloten.

Stichting Lingeburcht De stichting Lingeburcht is een gezamenlijk initiatief van Rivas Zorggroep en Stichting Poort6 te Gorinchem. Voor de realisatie van Project Evia (de bouw van woningen in samenwerking met de Gemeente Gorinchem) is een aannemingsovereenkomst gesloten met Bouwcombinatie Pelikaan-Stout VOF. Om deze bouw te kunnen financieren is een geldlening en garantiestelling gesloten met de Gemeent Gorinchem van € 5,3 mln. Alle risico's van het project vallen echter toe aan de Stichting Lingeburcht. Bij ontoereikendheid van de middelen worden de gevolgende van die middelen gedragen door Poort6 en Rivas Zorggroep (elk 50%) tot een maximum van € 1.500.000

ORT-vergoeding over vakantiedagen Binnen de zorg- en welkzijnssector is mogelijk sprake van een latente plicht om aan de medewerkers die stelselmatig onregelmatig werken, ook een onregelmatigheidstoeslag uit te betalen gedurende de opname van vakantiedagen. Juridische uitspraken tot dusver bevestigen deze latente plicht ten dele. Er is nog onzekerheid in hoeverre deze plicht effectief zal zijn of worden voor Stichting Rivas Zorggroep. Het bestaan van de eventuele verplichting, de periode van terugwerkende kracht en daarmee de omvang van deze eventuele verplichting, zijn onzeker. Binnen de brache is de omvang van een eventuele verplichting indicatief berekend op ongeveer 0,2% van de loonsom per boekjaar. Gezien de ontwikkelingen rond dit "dossier" is Rivas Zorggroep van mening dat er geen gerechtvaardigde verwachting is dat er over de achterliggende jaren nog een nabetaling van onregelmatigheidstoeslag over de opgenomen vakantiedagen zal plaatsvinden. Daarom is in de jaarcijfers 2015 geen voorziening gevormd voor eventuele verplichtingen die hieruit voorvloeien over voorgaande jaren.

5.1.6 MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA

Kosten oprichting en uitgifte van aandelen €

Kosten van ontwikkeling €

Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom €

132.000

118.800

132.000 0 118.800

Boekwaarde per 1 januari 2015

13.200

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

0 0 0 0

0 0 13.200 0

0 0 0 0

0 0 13.200 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-13.200

Stand per 31 december 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

132.000 0 132.000

0 0 0

132.000 0 132.000

Boekwaarde per 31 december 2015

Stand per 1 januari 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

Afschrijvingspercentage

Kosten van goodwill die van derden is verkregen €

Vooruitbetalingen op immateriële activa €

10,0%

Totaal €

5.1.7 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Bedrijfsgebouwen en terreinen €

Machines en installaties €

Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting €

Stand per 1 januari 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

197.582.890 0 50.775.018

34.918.159 0 10.258.573

52.718.360 0 21.223.884

7.867.676 0 0

8.894.139 0 259.472

301.981.224 0 82.516.947

Boekwaarde per 1 januari 2015

146.807.871

24.659.587

31.494.476

7.867.676

8.634.667

219.464.277

2.762.232 0 5.584.249 0

1.047.479 0 2.024.103 0

8.179.181 0 6.493.180 0

10.194.879 0 0 0

0 220.000 178.151 0

22.183.771 220.000 14.279.683 0

- herrubricering activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

-11.888.732 0 0

0 0 0

-11.888.732 0 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

6.833.871 0 7.832.187 -998.317

1.185.013 0 1.185.013 0

7.828.779 0 7.152.505 676.274

0 0 0 0

1.574.819 0 70.404 1.504.416

17.422.482 0 16.240.109 1.182.373

-1.823.700

-976.624

1.009.727

-1.693.853

-1.462.567

-4.947.017

Stand per 31 december 2015 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

193.511.251 0 48.527.080

34.780.625 0 11.097.662

53.068.762 0 20.564.560

6.173.823 0 0

7.319.320 220.000 367.219

294.853.781 220.000 80.556.521

Boekwaarde per 31 december 2015

144.984.171

23.682.963

32.504.203

6.173.823

7.172.100

214.517.260

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

0% - 10%

5% - 10%

10% - 20%

Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa €

Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa €

Totaal €

5.1.8 MUTATIEOVERZICHT FINANCIELE VASTE ACTIVA

Deelnemingen € Boekwaarde per 1 januari 2015 Kapitaalstortingen Resultaat deelnemingen Ontvangen dividend Verstrekte leningen / verkregen effecten Ontvangen dividend / aflossing leningen (Terugname) waardeverminderingen Amortisatie (dis)agio

-47.831 382.209 -65.633 0

Boekwaarde per 31 december 2015

268.745

Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen (deelnemingen) €

Overige effecten €

Vordering op grond van compensatieregeling €

Overige vorderingen €

Totaal

355.801

1.307.470

2.392.616

0 0 -355.801 0

0 0 0 0

0 0 -435.829 0

36.000 0 -1.964 0

4.008.056 382.209 -65.633 0 36.000 0 -793.593 0

871.642

2.426.652

3.567.038

€

5.1.18 Overzicht langlopende schulden ultimo 2015 (enkelvoudig)

Leningge ver

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€ NWB NWB BNG BNG NWB NWB NWB BNG ING ING ING ING ING Totaal

Toelichting 1 Toelichting 2

sep-1984 mei-2000 jun-2000 jun-2000 aug-2000 okt-2007 okt-2007 dec-2009 jul-2010 jul-2010 jan-2012 dec-2013 dec-2014

11.344.505 9.438.628 9.438.628 5.218.472 5.127.716 15.000.000 6.000.000 17.000.000 12.000.000 2.300.000 9.000.000 21.500.000 23.500.000

Werke- Restschuld Nieuwe lijke- 31 december leningen in rente 2014 2015 %

40 32 32 23 40 40 20 20 20 20 20 10 10

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3,54% 4,01% 3,63% 4,73% 6,04% 4,74% 4,67% 4,14% 4,34% 4,34% 4,62% 3,65% 3,40%

€

Restschuld Aflossing Restschuld 31 december in 2015 over 5 jaar 2015

€

Resterende looptijd in jaren eind 2015

€

2.985.329 5.309.228 5.309.229 2.042.011 3.333.015 12.375.000 3.900.000 12.750.000 9.450.000 1.811.250 7.650.000 20.425.000 23.500.000

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

298.541 294.957 294.957 226.890 128.193 375.000 300.000 850.000 600.000 115.000 337.500 1.075.000 881.250

2.686.788 5.014.271 5.014.271 1.815.121 3.204.822 12.000.000 3.600.000 11.900.000 8.850.000 1.696.250 7.312.500 19.350.000 22.618.750

1.194.079 3.539.486 3.539.486 680.671 2.563.857 10.125.000 2.100.000 7.650.000 5.850.000 1.121.250 5.062.500 13.975.000 16.743.750

110.840.062

5.777.288

105.062.773

74.145.079

Aflossing 2016

Gestelde zekerheden

€ 9 17 17 8 25 32 11 14 14 14 16 7 8

101

Aflossingswijze

Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair Lineair

298.542 294.957 294.957 226.890 128.193 375.000 300.000 850.000 600.000 115.000 450.000 1.075.000 1.175.000 6.183.539

5.1.19 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 5.1.19.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING SEGMENT 1: Ziekenhuiszorg

2015 €

2014 €

92.166.794 0 7.911.164 975.349 0 0 12.204.503 1.965.346 1.771.767

79.059.488 29.126 5.201.199 257.385 0 811.634 5.236.947 419.683 1.606.710

116.994.924

92.622.171

51.167.133 18.064.795 6.770.578 0 37.044.159

51.872.911 -385.578 7.284.574 0 30.909.011

Som der bedrijfslasten

113.046.667

89.680.918

BEDRIJFSRESULTAAT

3.948.258

2.941.253

-1.358.799

-1.339.354

2.589.459

1.601.899

2.589.459

1.601.899

2015 €

2014 €

2.589.459

1.601.899

2.589.459

1.601.899

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten

102

SEGMENT 2: Verpleeg- en Verzorgingshuiszorg

2015 €

2014 €

0 8.114.455 874.730 78.922.060 1.874.970 0 1.644.560 3.189.752 2.129.282

0 7.750.920 1.753.801 86.065.867 0 0 1.795.004 856.932 1.758.573

Som der bedrijfsopbrengsten

96.749.810

99.981.098

Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

66.557.924 0 6.990.517 0 18.516.749

66.606.900 0 6.862.928 0 19.891.892

Som der bedrijfslasten

92.065.189

93.361.720

BEDRIJFSRESULTAAT

4.684.621

6.619.378

-3.751.854

-3.341.858

932.766

3.277.520

932.766

3.277.520

2015 €

2014 €

329.741 603.025

232.704 3.044.816

932.766

3.277.520

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

103

SEGMENT 3: Zorg Thuis

2015 €

2014 €

0 0 33.511.417 3.803.952 285.561 0 1.295.442 249.768 3.269.086

0 0 2.144.947 38.814.225 0 0 4.866.901 694.679 4.693.562

Som der bedrijfsopbrengsten

42.415.228

51.214.314

Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

40.784.227 0 435.977 0 4.172.076

49.584.873 0 986.838 0 3.146.841

Som der bedrijfslasten

45.392.280

53.718.553

BEDRIJFSRESULTAAT

-2.977.052

-2.504.239

-25.083

-3.002.135

-2.504.239

-3.002.135

-2.504.239

2015 €

2014 €

-2.828.546 0 -173.589

-2.454.231 4 -50.012

-3.002.135

-2.504.239

(incl. Kraamzorg)

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING Buitengewone baten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve Vrij vermogen Reserve exploitatie Kraamzorg

104

SEGMENT 4: Maatschappelijke dienstverlening

2015 €

2014 €

0 0 0 11.179 235.553 0 24.135 11.151.046 158.474

0 0 0 161.320 0 0 0 11.810.877 109.965

Som der bedrijfsopbrengsten

11.580.387

12.082.163

Personeelskosten Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa Overige bedrijfskosten

10.205.119

9.569.516

294.510 0 1.702.436

371.065 0 2.458.254

Som der bedrijfslasten

12.202.065

12.398.835

BEDRIJFSRESULTAAT

-621.678

-316.672

-6.923

-628.601

-316.672

-628.601

-316.672

2015 €

2014 €

-628.601

-316.672

-628.601

-316.672

(Maatschappelijk Werk en Jeugdgezondsheidszorg)

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

BEDRIJFSLASTEN:

105

SEGMENT 8 : Overige Niet zorggerelateerd

2015 €

2014 €

0 0 0 541 0 0 -202 2.847 1.133.906

0 0 0 15.142 0 0 2.607 2.743 1.030.160

Som der bedrijfsopbrengsten

1.137.092

1.050.652

107.415 0 467.733 0 -183.722

141.688 0 467.722 0 248.822

Som der bedrijfslasten

391.426

858.232

BEDRIJFSRESULTAAT

745.666

192.420

-230.745

-245.394

514.921

-52.974

514.921

-52.974

2015 €

2014 €

62.579 547.633 -95.290

-67.468 78.050 -63.556

514.921

-52.974

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Financiële baten en lasten RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten RESULTAAT BOEKJAAR RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld: Toevoeging/(onttrekking): Mutatie algemene reserve - Exploitatie Particuliere appartementen Bannehof - Exploitatie Particuliere appartementen 7e Bastion - Exploitatie Particuliere appartementen Kop vd Ysbaan

106

5.1.19.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN 2015 €

2014 €

2.589.459 932.766 -3.002.135 -628.601 514.921

1.601.899 3.277.520 -2.504.239 -316.672 -52.974

406.411

2.005.533

29.815

80.430

436.226

2.085.963

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen: SEGMENT 1 : SEGMENT 2 : SEGMENT 3 : SEGMENT 4 : SEGMENT 5 :

Ziekenhuiszorg Verpleeghuiszorg Zorg Thuis Maatschappelijke dienstverlening Overige Niet zorggerelateerd

Resultaat uit deelnemingen Resultaat volgens enkelvoudige resultatenrekening

107

5.1.19 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 2015 €

2014 €

92.166.794 8.114.455 42.297.311 83.713.083 0 2.396.085 0

79.059.488 7.780.046 9.317.705 125.096.180 0 0 811.634

249.267 1.156.034 9.864.660 -49.318 235.146 666.331 0 3.046.318

60.070 1.337.500 3.631.915 216.074 365.531 786.041 3.044.755 2.459.239

243.856.166

233.966.178

2015 €

2014 €

2.592.535 0 0 0 0 4.097.926 9.868.299

0 0 0 0 0 3.918.400 9.866.515

16.558.760

13.784.915

2015 €

2014 €

1.084.259 298.613 1.560.310 51.670 1.259.650 10.398

2.766.655 350.342 1.340.714 57.512 866.240 12.050

1.962.757 1.127.671 574.946 0 532.241

1.830.135 1.027.737 577.431 0 370.487

8.462.515

9.199.304

De specificatie is als volgt: Opbrengsten DBC / DBC-zorgprodukten Opbrengsten DBC / DBC-zorgprodukten Geriatrische Revalidatie Zorg Opbrengsten zorgverzekeringswet (o.a. wijkverpleging, MSVT) Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Wlz-zorg (exclusief subsidies) Opbrengsten Jeugdzorg Opbrengsten Wmo Beschikbaarheidsbijdragen Zorg Overige zorgprestaties Opbrengsten in opdracht van andere instellingen Zorgprestaties cliënten Zorgprestaties 1e lijns Zorgprestaties derde compartiment Persoonsgebonden en -volgende budgetten Opbrengst kraamzorg Opbrengsten uit Wmo-prestaties op het gebied van huishoudelijke hulp Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal

20. Subsidies (exclusief Wmo en Jeugdzorg) De specificatie is als volgt: Subsidies AWBZ/Zvw-zorg Rijksbijdrage werkplaatsfunctie en medische faculteit van UMC's Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van Veiligheid en Justitie Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) Overige Rijkssubsidies Subsidies vanwege Provincies en gemeenten Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies Totaal

21. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt: Overige dienstverlening (waaronder 2e-4e geldstroom UMC's voor onderzoek): Zorghulpmiddelen Voeding en Dietetiek Dienstencentra en winkels Cursussen Voorzieningen Cliënten / Personeel Overig Overige opbrengsten (waaronder vergoeding voor uitgeleend personeel en verhuur onroerend goed): Administratieve- en personele dienstverlening Verhuur niet-zorg appartementen Lidmaatschapsgelden Rivas Extra Vaccinatie-gelden Overig Totaal

108

LASTEN 22. Personeelskosten 2015 €

2014 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: - Werving en selectie - Opleidingskosten - Reiskosten - Dienstreizen & verblijfskosten - Overig Subtotaal Personeel niet in loondienst

111.859.555 35.969.090 10.470.188

116.882.684 37.201.873 11.471.667

231.498 1.510.614 1.260.627 1.400.452 1.858.929 164.560.953 4.260.865

335.829 1.675.168 1.298.363 1.565.035 1.517.270 171.947.889 5.827.999

Totaal personeelskosten

168.821.817

177.775.887

697 928 167 718 6 138 12 341

719 1.010 188 686 33 133 13 370

3.008

3.154

2015 €

2014 €

Specialisten niet in loondienst Honorarium onderzoeken derden

18.064.795 0

0 -385.578

Totaal

18.064.795

-385.578

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

2015 €

2014 €

13.200 14.279.683 1.964

13.200 15.461.028 1.964

Totaal afschrijvingen

14.294.847

15.476.192

2015 €

2014 €

0 0

De specificatie is als volgt:

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: - Ziekenhuiszorg - Verpleeghuiszorg - Verzorgingshuiszorg - Zorg Thuis - Wet Maatschappelijke ondersteuning - Maatschappelijke dienstverlening - Kraamzorg - Ondersteunende diensten Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

23. Honorariumkosten vrijgevestigd medisch specialisten De specificatie is als volgt:

24. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

25. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa De specificatie is als volgt: Bijzondere waardeverminderingen van: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa Totaal

109

26. Overige bedrijfskosten 2015 €

2014 €

9.598.494 13.992.124 29.604.490

10.295.448 15.913.231 25.034.844

Onderhoud en energiekosten: - Onderhoud - Energiekosten gas - Energiekosten stroom - Energie transport en overig - Energie water Subtotaal

3.478.099 68.074 122.072 118.069 1.052.978 4.839.293

2.419.777 1.048.588 1.195.315 341.246 125.728 5.130.653

Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen Overige baten en lasten

3.049.760 228.639 167.539

2.615.975 61.106 -2.335.329

61.480.337

56.715.927

2015 €

2014 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten Subtotaal financiële baten

0 29.815 0 0 29.815

0 80.430 0 0 80.430

Rentelasten Resultaat deelnemingen Waardeveranderingen financiële vaste activa en effecten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

-5.373.404 0 -435.829 0 -5.809.233

-4.926.606 0 -435.829 0 -5.362.434

Totaal financiële baten en lasten

-5.779.418

-5.282.005

2015 €

2014 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

De specificatie is als volgt:

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten

Totaal overige bedrijfskosten

27. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

28. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt:

110

5.2 OVERIGE GEGEVENS

111

5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Rivas Zorggroep heeft de jaarrekening 2015 vastgesteld in de vergadering van 17 mei 2016. De Raad van Toezicht van Stichting Rivas Zorggroep heeft het besluit tot vastelling van de jaarrekening 2015 goedgekeurd in de vergadering van 24 mei 2016. 5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming Niet van toepassing 5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening 5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum Voor het verslagjaar zijn er na de balansdatum geen gebeurtenissen te melden die van enig belang zijn met betrekking tot dit jaardocument. 5.2.5 Ondertekening door bestuurders

5.2.5 Ondertekening door toezichthouders

P.H.E.M. de Kort (voorzitter Raad van Bestuur)

M.J.W. Bontje (voorzitter Raad van Toezicht)

C.M. Heijblom (lid Raad van Bestuur)

mr. H.C. Naves (plv. voorzitter Raad van Toezicht)

drs. L. van Breugel (lid Raad van Toezicht)

G. Derksen (lid Raad van Toezicht)

6. Controleverklaring accountant De accountantsverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

112

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant