3.8. FINANCIACIÓN DE UN PROYECTO. MEMORIA ECONÓMICA

Dr. José Luis López-Campos Bodineau

La realización de proyectos de investigación requiere dos pilares fundamentales. El primero y más importante es la presencia de un grupo de investigación con conocimientos sobre un tema concreto e interés para invertir esfuerzo personal en desarrollar un trabajo de investigación que permita responder a una pregunta relevante que sirva para avanzar en el conocimiento actual de la patología concreta en estudio. Este aspecto de la investigación es el más importante y, en muchas ocasiones, el único necesario. Gran parte de la investigación actual se inicia sin fi nanciación externa. Existen numerosos proyectos de investigación que han originado publicaciones relevantes con avances en el conocimiento de diversas enfermedades que se han llevado a cabo gracias al trabajo y al esfuerzo de los investigadores como único recurso. En este campo tenemos ejemplos en investigación epidemiológica y en investigación clínica.

Sin embargo, cuando una línea de investigación tiene un cierto grado de complejidad o necesita recursos añadidos, necesitamos un segundo pilar, que es la fi nanciación de los proyectos. La mayoría de los proyectos de investigación conllevan un coste, que puede ser de diversa índole e importancia según su magnitud. Por este motivo, el investigador, durante la fase de planifi cación de su proyecto, no sólo deberá tener en cuenta los aspectos metodológicos del mismo. Además, deberá hacer una planifi cación de los recursos necesarios y de la fuente de fi nanciación para garantizar la viabilidad económica del proyecto. Este aspecto es crucial en el desarrollo de proyectos de investigación, por un doble motivo. Por un lado, porque los materiales necesarios para llevar a cabo un buen proyecto son, por lo general, caros, y por el otro, porque obtener fi nanciación de las agencias fi nanciadoras puede ser complicado, ya que la mayoría tiene un alto grado de competitividad y no siempre se obtiene una respuesta positiva.

Durante las próximas líneas abordaremos la fi nanciación de proyectos de investigación –las fuentes disponibles, las normas a tener en cuenta para solicitarla y algunos aspectos prácticos sobre la elaboración de la memoria económica del proyecto– con el objeto de proporcionar al profesional sanitario las nociones básicas sobre las herramientas necesarias para la captación de fondos para el desarrollo de su línea de investigación.

NORMAS GENERALES

Para obtener los recursos económicos necesarios para una investigación, es importante que se planifi que previamente la estrategia de fi nanciación. Esta planifi cación debe seguir unas normas generales.

En primer lugar, debe hacerse con tiempo. Es importante tener presente que los tiempos inherentes al proceso de solicitud, concesión y reclamación de ayudas son prolongados. Normalmente, desde el momento en que un investigador decide pedir una ayuda hasta el momento en que se la conceden suelen pasar varios meses, e incluso algún año. Este proceso se puede duplicar si el proyecto no obtiene la fi nanciación en una primera convocatoria y los investigadores deciden volver a solicitarla en la misma o en otra agencia fi nanciadora. De este modo, la búsqueda de una nueva fi nanciación debe comenzarse meses antes de que salga la convocatoria y debe desarrollarse paralelamente a la concepción metodológica del proyecto. Se suele decir que si ya está abierta la convocatoria, probablemente el investigador va tarde. Una opción puede ser preparar una buena memoria del proyecto a principios de año o en el momento en que se tenga la idea madura, y estar atento a la publicación de convocatorias para que sólo haya que adaptarla a las normas concretas y enviar el proyecto.

En segundo lugar, debe dársele la mayor importancia. Los evaluadores de proyectos no sólo hacen una valoración metodológica del mismo, sino también una valoración denominada estratégica (sobre la adecuación de la propuesta a las líneas u objetivos de la convocatoria) y una valoración de la memoria económica del proyecto. Estos tres aspectos de un proyecto tienen una importancia similar, por lo que es necesario prestar atención a la justifi cación económica de las necesidades.

En tercer lugar, es importante indicar qué se solicita, pero también qué no se solicita por ya disponer de ello. Una parte crucial de un proyecto es identifi car los recursos de los que ya se dispone y los recursos nuevos que son necesarios. Por lo general, si un proyecto se enmarca en una línea consolidada de investigación, los autores ya tendrán parte del material, puesto que lo habrán obtenido de proyectos previos. Igualmente, si se trata de un grupo consolidado, con frecuencia estará ubicado en un instituto de investigación o una institución acreditados que ya cuentan con una infraestructura para realizar el proyecto. Este aspecto es importante, ya que aporta solidez al grupo, la institución y la propuesta. Por tanto, es importante reseñar bien los recursos con los que se cuenta.

En cuarto lugar, la memoria económica debe ceñirse a las necesidades. Para esto es necesario hacer una estimación lo más exacta posible del coste. Los evaluadores son investigadores con experiencia y conocen con frecuencia cómo está el mercado de los materiales de investigación. Lo normal es que los materiales tengan un coste determinado, que no suele ser un número redondo. Es necesario que la suma de lo que se pide sea la suma real de las necesidades. No es una buena tarjeta de presentación poner en un proyecto que se necesitan, por ejemplo, 10.000 euros para kits de ELISA. Esta cifra redonda da la impresión de ser una estimación aproximada, no un coste real. Al contrario, en la memoria económica es necesario hacer una estimación del número de kits necesarios, ver el coste real de cada uno y poner el precio fi nal real, y no una estimación redondeada. Como norma general, no se debe presupuestar aquello que no sabemos cuánto costará.

En quinto lugar, como consecuencia, el presupuesto debe ser razonable. En ocasiones, las agencias fi nancian un proyecto, pero no al 100%, sino que aportan una parte del mismo. Si el presupuesto es demasiado caro, los evaluadores podrían considerar que con los recursos que podrían adjudicar los investigadores no podrían llevar a cabo el proyecto y, por tanto, descartarían fi nanciarlo. Por el contrario, si el presupuesto es demasiado barato y esto no está justifi cado, es muy probable que los evaluadores duden de su veracidad.

Finalmente, si el proyecto ya está parcialmente fi nanciado por otra entidad, es necesario decirlo. En primer lugar, por honestidad. En segundo lugar, porque un proyecto ya parcialmente fi nanciado y bien justifi cado tiene un valor añadido, pues eso signifi ca que ya ha pasado y superado una evaluación externa. Además, si el proyecto es muy caro, es más fácil que entonces otra entidad aporte un porcentaje de su coste porque sabe que el proyecto es económicamente viable.

FUENTES DE FINANCIACIÓN

Hoy en día, existen numerosas fuentes de fi nanciación para una línea de investigación. Las posibilidades de fi nanciación y el número de entidades que fi nancian diversos aspectos de la investigación son considerables. Por lo general, los gobiernos nacionales y regionales disponen de partidas presupuestarias para investigación. Por otro lado, muchas sociedades científi cas tienen convocatorias específi cas para proyectos de investigación. Además, cada día aumenta el número de empresas que apuestan por hacer convocatorias de investigación como parte de su compromiso social corporativo. Estas convocatorias son públicas y, por lo general, se anuncian con sufi ciente tiempo de antelación. Por este motivo, el equipo de investigación debe conocer sus potenciales agencias fi nanciadoras y las fechas de las convocatorias para programar la solicitud en tiempo y forma. Para ayudar a tener esta información, existen entidades que sintetizan todas las convocatorias y mantienen a los investigadores actualizados e informados de las convocatorias durante todo el año. Un ejemplo es la Fundación Progreso y Salud de la Junta de Andalucía (http://www.juntadeandalucia. es/fundacionprogresoysalud/), que periódicamente edita un manual con todas las convocatorias que tiene registradas (Figura 3.8.1). Además, emite un boletín informativo por correo electrónico que alerta a los investigadores de las convocatorias abiertas.

Las convocatorias pueden clasifi carse de diversas formas. Dependiendo de la naturaleza de la convocatoria, existen varios tipos. Estas oportunidades se agrupan en:

• Convocatorias de ayudas. Financiación en concurrencia tanto competitiva como no competitiva de entidades públicas y privadas. • Colaboraciones. Se trata principalmente de integrarse en una red de colaboración para colaborar en sus objetivos y compartir fondos. Actualmente existen redes de colaboración que tienen este fi n. El ejemplo más claro es el Centro de Investigación Biomédica en Red (CIBER) del Ministerio de Economía y Competitividad. Además, para desarrollar demandas tecnológicas, algunas empresas privadas buscan grupos de investigación que lleven a cabo búsqueda de socios para participar en convocatorias nacionales o internacionales. • Donaciones o patrocinios para actividades concretas. Los grupos de investigación, a través de las fundaciones de investigación de su institución, pueden recibir fondos de patrocinios o donaciones para sus fi nes de investigación.

Las entidades patrocinadoras pueden ser públicas o privadas. Las entidades públicas suelen tener más recursos disponibles para la fi nanciación. Sin embargo, suelen ser muy competitivas y no siempre se obtiene una valoración positiva, ya que, como los recursos son limitados, la aprobación de un proyecto no depende sólo de la calidad del mismo, sino también de la calidad de los demás proyectos. Dentro de las instituciones privadas, existen empresas que, como parte de su compromiso social corporativo, hacen convocatorias, generalmente anuales, para fi nanciar algún aspecto de la investigación biomédica. Las industrias farmacéuticas son especialmente importantes para obtener fi nanciación, ya que pueden destinar recursos a la investigación, no sólo por responsabilidad social corporativa, sino también como parte de su desarrollo como empresa. Las colaboraciones entre industria farmacéutica e investigación son frecuentes, siempre que se cumplan los requisitos éticos para proyectos de investigación y se reconozca esta colaboración en las publicaciones o comunicaciones a congresos que resulten. Finalmente, las sociedades científi cas son entidades privadas que suelen tener la investigación como uno de sus fi nes fundacionales y que suelen hacer convocatorias anuales.

Según la competencia para conseguir fi nanciación, las convocatorias se dividen en competitivas o no competitivas. Lógicamente, las competitivas suelen ser mejor valoradas y disponer de más recursos, aunque no siempre es el caso.

Según su objetivo, las convocatorias pueden ser genéricas o específi cas. La mayoría de las convocatorias públicas son genéricas, es decir, fi nancian proyectos de investigación de diversos temas. Sin embargo, existen convocatorias, generalmente en el ámbito privado, que fi nancian proyectos de investigación de una patología concreta. Por este motivo, es necesario leerse bien las normas de la convocatoria antes de realizar la solicitud.

QUÉ SE PUEDE FINANCIAR

La investigación es una actividad compleja que requiere apoyo en diversos aspectos. Todas las necesidades se pueden dividir en los siguientes apartados: recursos humanos, recursos materiales, contratación de servicios y viajes y dietas.

Recursos humanos. En el apartado de recursos humanos se incluye la contratación de personal investigador para trabajar en el proyecto. En función de las características del proyecto, se puede solicitar contratar a un técnico de laboratorio o a un licenciado pre o postdoctoral. La concesión de personal para un proyecto de investigación suele ser complicada, puesto que consume gran parte del coste de un proyecto. Por este motivo, debe estar siempre muy bien justifi cada. En la justifi cación de la necesidad de contratar personal es importante tener presente la composición del grupo de investigación, ya que con frecuencia se solicita personal para realizar una actividad que ya se podría realizar por tener miembros del equipo de investigación que pueden llevarla a cabo. Por tanto, es importante tener bien justifi cada la necesidad de recursos humanos.

Debido a la difi cultad de conseguir fi nanciación para personal, existen convocatorias específi cas para fi nanciarlo. Para ello, suele ser requisito imprescindible tener un proyecto de investigación previamente fi nanciado al que se adscribiría el investigador contratado.

Una convocatoria especial de recursos humanos son las denominadas becas de intensifi cación de la actividad investigadora. En estas convocatorias, se fi nancia el centro sanitario para que con ese dinero se contrate a una persona a tiempo parcial para que haga el trabajo clínico del investigador de modo que este quede liberado de su actividad clínica rutinaria y pueda concentrarse en investigar. Por lo general, el médico intensifi cado suele quedar liberado en un 50% de su tiempo, que podrá dedicar a investigación.

Recursos materiales. Suelen ser material inventariable y/o fungible. El material inventariable es aquel que tras su utilización en el proyecto queda a disposición del equipo investigador y del centro como parte de su inventario; por ejemplo, un congelador o una centrifugadora. Suele ser de un precio elevado y, en ocasiones, con dispositivos excesivamente costosos. Puede ser que el propio centro disponga de este material inventariable y lo ponga a disposición de los investigadores, generalmente bajo la fórmula de pago por uso. En cuanto al material fungible, es aquel que se consume durante la ejecución del proyecto y se extingue con el mismo. Suelen ser kits de reactivos o material para experimentos.

Contratación de servicios. En ocasiones, es necesario contratar a una persona o una entidad para que desarrolle parte de la ejecución del proyecto. No consiste en contratar una persona para el proyecto (que sería de recursos humanos), sino en contratar un servicio concreto. Los más habituales son servicios de traducción de artículos y algún servicio de laboratorio en una institución de investigación.

Viajes y dietas. En este apartado se incluyen los gastos derivados del desplazamiento de los investigadores para la ejecución del proyecto de investigación. Generalmente incluye dos situaciones principales: presentar los resultados de la investigación en congresos y simposios y hacer reuniones de investigadores en los estudios multicéntricos.

MEMORIA ECONÓMICA

Con todo lo anteriormente expuesto, el paso fi nal es hacer la memoria económica del proyecto. En esta memoria se deben tener en cuenta todos los principios enumerados en las páginas anteriores. La distribución de las partidas presupuestarias varía en cada convocatoria según las reglas de esta, pero por lo general sigue el esquema del apartado anterior y suele tener al menos tres apartados: personal, gastos de ejecución y viajes y dietas. Los gastos de ejecución incluyen material inventariable, material fungible y contratación de servicios. Es importante recordar que la memoria debe quedar pormenorizada para que el evaluador sepa en qué conceptos se va a invertir cada partida presupuestaria.

PUNTOS CLAVE

• Para obtener los recursos económicos necesarios para una investigación, es importante que se planifi que previamente la estrategia de fi nanciación. • La planifi cación de la memoria económica debe realizarse con tiempo, dándole la importancia necesaria, indicando qué se solicita y qué no se solicita, ciñéndose a las necesidades reales y elaborando un presupuesto razonable. • Las posibilidades de fi nanciación y el número de entidades, tanto públicas como privadas, que fi nancian diversos aspectos de la investigación son considerables. • Las convocatorias pueden ser en forma de ayudas, de colaboraciones o de donaciones, e incluyen recursos humanos, recursos materiales, contratación de servicios y viajes y dietas.

TABLAS Y FIGURAS

Figura 3.8.1.

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