:: ARTIGO
Conciliação de cartões de crédito e débito: por que fazer? As vendas com recebimento de cartões de débito e crédito estão crescendo, representando de 60% a 90% do faturamento total de uma revenda de combustíveis, conforme a sua localização e público-alvo. As maquininhas (POS) capturam múltiplas bandeiras, sendo que a quantidade de adquirentes varia de seis a 12, e ainda é necessário considerar a diversidade de bandeiras e cartões-frotas recebidos.
• Troca de domicílio bancário por funcionário.
Todo este cenário transforma-se em uma caixa-preta, complexa e incompreensível ao empresário de qualquer setor, particularmente ao revendedor de combustível em função deste contexto.
• Controlar as taxas administrativas.
• Adulteração de equipamento POS. Os principais benefícios de conciliar as vendas com cartões: • Identificar aluguéis de POS inativos. • Readequar a utilização de maquininhas. • Identificar serviços cobrados (aluguéis e tarifas, por exemplo). • Informar para identificar fraudes na operação.
As melhores práticas que recomendamos para a conciliação são as três etapas:
• Gerenciar o fluxo de caixa.
1) Conciliar o fechamento do caixa com o movimento reconhecido pela administradora.
• Identificar domicílio bancário divergente.
2) Conciliar as taxas de administração, tarifas, aluguéis com o contrato celebrado com a administradora (exigir sempre a formalização do que ficou combinado). 3) Conciliar os recebíveis no domicílio bancário.
• Facilitar o fechamento de caixa. • Identificar domicílio bancário desconhecido e não autorizado. • Enviar os valores corretos para as Receitas Federal e Estadual. • Recuperação de valores.
Os principais problemas que ocorrem e devem ser evitados:
• Apropriação de despesas – empresas do regime de Lucro Real.
• Utilização de comprovantes de venda indevidamente pelos funcionários (caixas, frentistas, entre outros). • Cancelamento de vendas.
• Dedução de 24,5% das despesas com os recebimentos de cartões: taxas, aluguéis e outras tarifas. Alguns contadores defendem a dedução de PIS/COFINS de 9,25%.
• Utilização de via “Não autorizada”.
A conciliação e a gestão das vendas com cartões de débito e crédito são a solução para a melhoria desses processos e evitar que o empresário sofra prejuízos, já que o segmento tem a margem de lucro muito estreita.
• Utilização de via do cliente. • Utilização de via “reimpressão”. • Usar “POS Móvel Alienígena” na pista.
Guido Guilherme Gijsen Diretor do Proconciliar
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